Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
1 UNENI,
JUD. BOTOANI
APROBAT,
DIRECTOR,
PROF. PUCAU LAURA
..
AVIZAT
PRESEDINTE COMISIE S.C.I.M.
PROF. BUDU OANA
.
OPIS DOCUMENTE
Pag.
11
17
25
1
control intern/managerial
30
71
Aprobat,
Director,
Prof. Pucau Laura
REFERAT
i ndrumrii
metodologice a
DECID:
COMPONENTA
Comisiei privind organizarea, implementarea i meninerea unui sistem de
control managerial la coala Gimnazial Nr.1 Uneni
PREEDINTE:
BUDU OANA
MEMBRI:
1. LUNGU VASILICA
2. CIOBANU ANTONETA
3. PINTILEI LCRMIOARA CONSTANTINA
SECRETAR:
LISTAR DOINIA
Sub-obiective
A. Organizarea
intern
A1. Management
instituional i
strategic
Obiective specifice
modului
de
aplicare i ducerii la ndeplinire de ctre
structurile
proprii,
a
deciziilor,
hotrrilor i ordonanelor Guvernului, a
celorlalte acte normative, provenind de la
MECS sau ISJ Botoani, a deciziilor
interne;
actualizarea
permanent
a
regulamentelor
de
organizare
i
funcionare prin reactualizarea rolurilor,
obiectivelor i direciilor structurilor
interne ale unitatii;
creterea monitorizrii
A.2. Asigurarea
calitatii serviciilor
educationale
oferite
capacitatii fiecarei
structuri
furnizoare de educatie de a satisface
asteptarile beneficiarilor si standardelor
de calitate, prin activitati de evaluare;
atestarea
calitatii;
Imbunatatirea
calitatii
activitatilor
desfasurate;
7
Obiective
generale
Sub-obiective
Obiective specifice
informarii si
evaluarii
gradului de satisfactie a tuturor factorilor
implicati in procesul de invatamant;
Asigurarea
strategiilor
unitatii.
B.
Managementul
resurselor umane
B1. Valorificarea
competenelor i
responsabilitilor
personalului
educationale
la nivelul
umane
n funcie de
procesele
instituionale ce urmeaz a se derula.
B3. Formarea
continu
n
vederea
negocierii
msurilor
referitoare la sntatea salariailor i
8
Obiective
generale
Sub-obiective
Obiective specifice
securitatea
muncii, constituirea
i
folosirea
fondurilor
destinate
mbuntirii condiiilor de
munc,
precum i crearea facilitilor de
respectare de ctre salariai a codurilor
etice specifice de conduit;
instruirea
personalului contractual n
aplicarea programelor europene.
C. Gestiunea
serviciilor
educationale
oferite
continu a personalului de
specialitate
pentru
pregtirea
implementrii sistemului de bugetare
bazat pe programe;
formarea
continua a
personalului
didactic;
formarea
realizarea
D. Legturi
unei comunicri eficiente cu
ISJ
Botoani pentru
identificarea
interinstituionale
nevoilor i resurselor n vederea
promovrii de proiecte
i programe
9
Obiective
generale
Sub-obiective
Obiective specifice
comunitare de dezvoltare a bazei
materiale a unitatii;
colaborare/cooperare/parteneriat
cu
O.N.G.-uri, patronate i sindicate i alte
organisme asimilate pentru
informare
reciproc i
identificarea nevoilor
copiilor unitatii n vederea realizrii unor
proiecte de interes comun;
E. Sistem
informaional
vederea
mbuntirii
circulaiei
informaiilor la toate nivelurile instituiei;
tehnologii
informaionale
pentru
utilizatorii finali ai serviciilor unitatii.
10
PROCES-VERBAL Nr. 1
ncheiat n cadrul edinei de lucru a Comisiei din data de 10.02.2016
11
Semntura
Numele i prenumele
Budu Oana
Membrii Comisie
Semntura ____________
Semntura ____________
Semntura ____________
Secretar Comisie:
Numele i prenumele: Listar Doinia
Semntura ____________
12
PROCES-VERBAL nr. 2
13
Preedinte Comisie
Semntura
Numele i prenumele
Budu Oana
Membrii Comisie
Semntura ____________
Semntura ____________
Semntura ____________
Secretar Comisie:
Numele i prenumele: Listar Doinia
Semntura ____________
14
PROCES-VERBAL nr. 3
ncheiat n cadrul edinei de lucru a Comisiei din data de 19.02.2016
oferit,
prezentat
spre
analiz
documentaia
15
Preedinte Comisie
Semntura
Numele i prenumele
Budu Oana
Membrii Comisie
Semntura ____________
Semntura ____________
Semntura ____________
Secretar Comisie:
Numele i prenumele: Listar Doinia
Semntura ____________
16
Rspuns
fiabilitatea
externe;
informaiilor
interne i
i politicile interne.
3. Ce nelegei prin noiunea de risc n
Riscul este un eveniment, o abatere care,
activitatea desfurat n
cadrul dac nu este detectat nainte de a avea
instituiei?
loc poate
aduce
disfuncionaliti,
prejudicii n atingerea
obiectivelor
unitatii.
4. Ce
reprezint
operaionale?
procedurile
angajat al instituiei;
controlul ulterior;
auditul intern;
auditul extern;
6. Cui
revine
responsabilitatea Managerului.
organizrii sistemului de control
managerial n cadrul instituiei?
17
de
greelile;
emise vor
furniza informaii de
ncredere
referitoare la segmentul financiar i de
management.
documentele contabile
Preedinte comisie,
Membru evaluat,
Budu Oana
Lungu Vasilica
18
Rspuns
fiabilitatea
externe;
informaiilor
interne i
i politicile interne.
11. Ce nelegei prin noiunea de risc n
Riscul este un eveniment, o abatere care,
activitatea desfurat n
cadrul dac nu este detectat nainte de a avea
instituiei?
loc poate
aduce
disfuncionaliti,
prejudicii n atingerea
obiectivelor
unitatii.
12. Ce
reprezint
operaionale?
procedurile
angajat al instituiei;
controlul ulterior;
auditul intern;
auditul extern;
14. Cui
revine
responsabilitatea Managerului.
organizrii sistemului de control
managerial n cadrul instituiei?
19
de
greelile;
emise vor
furniza informaii de
ncredere
referitoare la segmentul financiar i de
management.
documentele contabile
Preedinte comisie,
Membru evaluat,
Budu Oana
Ciobanu Antoneta
20
Rspuns
fiabilitatea
externe;
informaiilor
interne i
i politicile interne.
19. Ce nelegei prin noiunea de risc n
Riscul este un eveniment, o abatere care,
activitatea desfurat n
cadrul dac nu este detectat nainte de a avea
instituiei?
loc poate
aduce
disfuncionaliti,
prejudicii n atingerea obiectivelor colii
Gimnaziale Nr.1 Uneni.
20. Ce
reprezint
operaionale?
procedurile
angajat al instituiei;
controlul ulterior;
auditul intern;
auditul extern;
22. Cui
revine
responsabilitatea Managerului.
organizrii sistemului de
control
managerial n cadrul instituiei?
21
patrimoniul
public al unitatii i
informaiile vor fi mai bine protejate;
Preedinte comisie,
Budu Oana
greelile;
contabile emise vor
furniza informaii de
ncredere
referitoare la segmentul financiar i de
management.
documentele
Membru evaluat,
Pintilei Lcrmioara Constantina
22
ntrebare
Rspuns
fiabilitatea
informaiilor
interne i
externe;
conformitatea cu legile, regulamentele
i politicile interne.
27. Ce nelegei prin noiunea de risc n
Riscul este un eveniment, o abatere care,
activitatea desfurat n
cadrul dac nu este detectat nainte de a avea
instituiei?
loc poate
aduce
disfuncionaliti,
prejudicii n atingerea obiectivelor.
28. Ce
reprezint
operaionale?
procedurile
angajat al instituiei;
controlul ulterior;
auditul intern;
auditul extern;
30. Cui
revine
responsabilitatea Managerul.
organizrii sistemului de
control
managerial n cadrul instituiei?
23
de
Preedinte comisie,
Budu Oana
greelile;
emise vor
furniza informaii de
ncredere
referitoare la segmentul financiar i de
management.
documentele contabile
Membru evaluat,
Listar Doinia
24
Anex
la DECIZIA nr. 31 / 10.09.2015
I. Dispoziii generale
Art. 1 - Scopul Comisiei de management l constituie dezvoltarea i implementarea
Sistemului de Control Managerial Intern (SCMI), n cadrul colii Gimnaziale Nr.1 Uneni, conform
Ordinului Secretariatului General al Guvernului nr. 400/22.06.2015 pentru aprobarea
Codului controlului intern/managerial al entitile publice pentru dezvoltarea sistemelor de control
managerial.
25
26
k) prezint directorului ori de cte ori consider necesar, dar cel puin o dat pe semestru,
informri referitoare la progresele nregistrate cu privire la dezvoltarea sistemului de control
managerial intern, n raport cu programul adoptat, la aciunile de monitorizare, coordonare
i ndrumare metodologic ntreprinse, precum i la alte probleme aprute n legtur cu
acest domeniu;
l) membrii Comisiei de management asigur aducerea la ndeplinire a deciziilor acestei
structuri;
m) elaboreaz formate standard de documente pentru sistemul de control managerial intern i
planificarea strategic;
n) ntocmete rapoarte n baza dispoziiilor preedintelui Comisiei de management;
o) semnaleaz directorului situaiile de nerespectare a deciziilor acestuia i propune msurile
de corectare care se impun;
p) centralizeaz, analizeaz, sintetizeaz i emite documente n domeniile de competen;
q) duce la ndeplinire i transmite deciziile Preedintelui acesteia;
r) nainteaz directorului propuneri pentru eficientizarea Sistemului de control managerial
intern i a planificrii strategice la nivelul ministerului;
s) propune Preedintelui Comisiei de management participarea la edinele Comisiei a altor
reprezentani din cadrul sau din afara, a cror prezen este necesar pentru clarificarea
aspectelor aflate pe ordinea de zi a edinei;
t) membrii Comisiei au obligaia de a asigura informarea permanent a directorului cu privire
la totalitatea activitilor desfurate i de a obine avizul acestuia cu privire la documentele
i punctele de vedere prezentate n cadrul Comisiei ;
u) pentru ndeplinirea atribuiilor care i revin, Comisia va beneficia de sprijinul tuturor
departamentelor aflate n subordinea colii Gimnaziale Nr.1 Uneni.
V. Atribuiile Secretarului Comisiei de management
Art. 5 Secretarul are urmtoarele atribuii principale:
27
(3) Deciziile Comisiei de management se adopt prin consensul membrilor prezeni, n caz
contrar decizia va fi luat prin votul a jumtate plus unu din totalul membrilor prezeni. n
cazul n care se constat egalitate de voturi, votul Preedintelui este considerat hotrtor.
(4) Membrii Comisiei de management care nu pot participa la edine, din motive obiective vor
transmite o motivare scris ctre Preedintele Comisiei de management cu dou zile
naintea edinei, i vor desemna un nlocuitor.
VII.
Dispoziii finale
28
PREEDINTE:
BUDU OANA
MEMBRI:
1. LUNGU VASILICA
2. CIOBANU ANTONETA
3. PINTILEI LCRMIOARA CONSTANTINA
SECRETAR:
LISTAR DOINIA
29
COALA GIMNAZIAL NR.1
PROCEDURA
Ediia I
UNENI
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
PROCEDURA DE SISTEM
P.S.M. 01
30
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
1.1
Elemente
privind
responsabilii/
operaiunea
Numele i prenumele
Funcia
Data
Elaborat
Lungu Vasilica
Membri Comisie
19.02.2016
Membri Comisie
19.02.2016
Preedinte Comisie
19.02.2016
Ciobanu Antoneta
Pintilei Lcrmioara
Constantina
1.2
Verificat
Lungu Vasilica
Ciobanu Antoneta
Pintilei Lcrmioara
Constantina
1.3
Avizat
Budu Oana
1.4
Aprobat
Pucau Laura
Director
19.02.2016
Semntura
3
1
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
Componenta
revizuit
Modalitatea
reviziei
2.1
Ediia I
2.2
Revizia 0
Data de la care se
aplic prevederile
ediiei sau reviziei
ediiei
4
19.02.2016
32
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
Scopul
difuzrii
Exemp
lar
Nr.
___
1
3.1. Verificare
2
1
Serviciu/
Birou/
Compar
timent
3
Comisie
Funcia
4
Membri
Comisie
Nume i
Data
prenume
primirii
Lungu Vasilica
19.02.2016
Ciobanu Antoneta
Pintilei Lcrmioara
Constantina
3.2. Aplicare
Comisie
Secretar
Comisie
Listar Doinia
19.02.2016
3.3. Arhivare
Comisie
Secretar
Comisie
Listar Doinia
19.02.2016
Semntura
33
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
34
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
din
organigrama
instituiei
chestionarului
de
3
5
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
Legea nr. 234/2010, privind modificarea i completarea O.G. nr. 119/1999, privind
controlul intern i controlul financiar preventiv.
Ordinul nr. 1641/2011, privind modificarea i completarea O.M.F.P. nr. 946/2005 pentru
aprobarea Codului controlului intern, cuprinznd standardele de management/control
intern la entitile publice i pentru dezvoltarea sistemelor de control managerial;
aprobarea
Codului
controlului
intern,
cuprinznd
standardele
de
3
6
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
Nr.
Termenul
crt.
1. Procedura operaional
ediii
4.
Control
intern/managerial
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
procedurile;
5.
Consiliere/ndrumare
metodologic
6.
Comisia
7.
Monitorizarea
sistemului de control
intern/managerial
38
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
7.2.Abrevieri ale termenilor
Nr.
Abrevierea
Termenul abreviat
crt.
1. A.
Aprobare
2. Ah.
Arhivare
3. Ap.
Aplicare
4. Av.
Avizare
5. Comisia
6. E.
Elaborare
7. I
Informare
8. O.M.F.P.
9. O.G.
Ordonan a Guvernului
10. P.O.
Procedur operaional
11. S.C.I.M.
12. V.
Verificare
39
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
Cod identificare
Proveniena documentului
1.
Chestionar de autoevaluare a
Anexa nr.1
efi/coordonatori
stadiului de implementare a
servicii/birouri/compartimente
standardelor de control
intern/managerial
2.
Anexa nr.2
Comisia;
Anexa nr.3
Secretariat Comisie;
Anexa nr.4
Comisia.
autoevalurii
3.
4.
40
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
8.2.2. Coninutul i rolul documentelor utilizate
(1) chestionar de autoevaluare a stadiului de implementare a standardelor de control
intern/managerial se completeaz de efii de compartimente din organigrama institutiei i
conine 16 standarde de control intern/managerial i se utilizeaz pentru a monitoriza
implementarea S.C.I.M.
(2) situaia sintetic a rezultatelor autoevalurii se completeaz de Comisie i reprezint situaia
implementrii celor 16 de standarde de control intern/managerial la nivelul
instituiei ;
(3) raport privind activitatea de monitorizare, consiliere/ndrumare metodologic a dezvoltrii
S.C.I.M. se completeaz de secretariatul Comisiei i conine informaii privind
monitorizarea, consilierea i ndrumarea metodologic prin formularea de avize consultative,
pentru implementarea S.C.I.M. ;
4
1
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
8.3. Resurse necesare
8.3.1. Resurse materiale
-
funcionarii din cadrul colii Gimnaziale Nr.1 Uneni, care au atributii prin fiele
postului
n acest sens;
42
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
8.4.2. Monitorizarea dezvoltrii sistemelor de control intern/managerial ale instituiei
Principalele aspecte care fac obiectul monitorizrii de ctre Secretariatul
Comisiei sunt:
1) Constituirea Comisiei, prin monitorizarea urmtoarelor elemente :
-
control intern/managerial;
-
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
8) ntocmirea de procese verbale sau minute ale ntlnirilor;
9) ntocmete, actualizeaz i modific registrul riscurilor identificate n cadrul
colii
Gimnaziale Nr.1 Uneni pe baza propunerilor membrilor Comisiei;
10) pstreaz (claseaz) originalele procedurilor de sistem realizate;
11) primete i nregistreaz n registrul propriu, procedurile de sistem transmise pentru avizare
i procedurile operaionale semnate de conductorii compartimentelor;
12) supune procedurile de sistem i procedurile operaionale spre avizare membrilor Comisiei
i
de sistem.
8.4.3. Consilierea/ndrumarea metodologic cu privire la dezvoltarea S.C.I.M.
44
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
18) proiectele de proceduri operaionale/de sistem, din punctul de vedere al referirilor la
msurile de control i la conformitatea acestora cu prevederile O.S.G.G. nr. 400/2015,
republicat;
19) msurile de dezvoltare a S.C.I.M. dezbtute n cadrul ntrunirilor de lucru ale Comisiei;
20) situaiile semestriale/anuale, privind stadiul implementrii S.C.I.M.;
45
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
-
24) la redactarea raportului, Secretariatul Comisiei utilizeaz modelul, al crui format este
prezentat n Anexa nr.3;
25) n cuprinsul raportului se prezint date i informaii referitoare la elementele precizate la punctele
8.4.2. i 8.4.3.;
26) rapoartele privind activitatea de monitorizare, consiliere/ndrumare metodologic a dezvoltrii
S.C.I.M., se prezint Comisiei, semestrial, pn la sfritul lunii urmtoare fiecrui semestru
ncheiat;
28) Comisia elaboreaz i supune spre aprobare directorului , un raport cu privire la S.C.I.M.,
care conine informaii prezentate n rapoartele privind activitatea de monitorizare,
consiliere/ndrumare metodologic a dezvoltrii S.C.I.M;
4
6
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
29) raportul se transmite odat cu situaia financiar anual fiind prezentat organului ierarhic
superior la termenele stabilite de acesta, n cadrul termenului prevzut de lege,
modelul fiind prezentat n Anexa nr. 4.
47
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
Secretariat
Contabilsef
Conductor
Director
crt. (operatiunea
)
1.
1)
2.
2)
3.
3)
4.
4)
5.
5)
6.
6)
7.
7)
8.
8)
9.
9)
10.
10)
11.
11)
12.
12)
13.
13)
14.
14)
15.
15)
16.
16)
17.
17)
18.
18)
19.
19)
20.
20)
21.
21)
22.
22)
23.
23)
24.
24)
25.
25)
26.
26)
27.
27)
28.
28)
29.
29)
Comisie
serviciu/birou Comisia
compartiment
Ap.
Ap.
E.
E.
E.
V.
E.
E.
E.
E.
E.
E.
E.
E.
E.
E.
E.
E.
V.
V.
V.
E.
V.
E.
E.
E.
E.
A
A
Ap.
V.
V.
V.
A.
Av.
Av.
V.
V.
V.
E.
I.
I.
E.
E
E.
48
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Cod : P.S.M.-01
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Nr.
Denumirea
anex
a
anexei
Elaborator
Aprob
Nr. de
exemp
lare
Difu
zare
Arhivare
Loc
Perioada
Alte
element
e
Chestionar de
autoevaluare a
stadiului de
implementare a
standardelor de
control
intern/managerial
Secretariat Comisia
comisie
Ah
5 ani
Situaia sintetic a
rezultatelor
autoevalurii
Secretariat Comisia
Comisie
Ah
5 ani
Rapoart privind
activitatea de
monitorizare,
consiliere/ndrumare
metodologic a
dezvoltrii S.C.I.M
Secretariat Comisia
Comisie
Ah
5 ani
49
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
4
Raport asupra
sistemului de
control intern
/managerial anual
Comisia
Director
Ah
5 ani
Diagrama de proces
Secretariat
Comisie
Ah
5 ani
50
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
11. Cuprins
Numrul
componentei
n cadrul
Pagina
procedurii
operaionale
Coperta/pagina de gard
Cuprins
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
51
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
Anexa nr. 1
Serviciu/birou/compartiment:_________________________________
ef serviciu/birou/compartiment
______________________________________________
Numele i prenumele. funcia/semntura/data
CHESTIONAR DE AUTOEVALUARE
a stadiului de implementare a standardelor de control intern/managerial
1
I. MEDIUL DE CONTROL
Standardul 1 Etic, integritate
A fost comunicat personalului un cod de
conduit, care stabilete reguli de
comportament etic n realizarea atribuiilor
de serviciu, aplicabil att personalului de
conducere, ct i celui de execuie din
cadrul compartimentului?
Salariaii beneficiaz de consiliere etic i li
se aplic un sistem de monitorizare a
respectrii normelor de conduit?
Rspuns i explicaii
La
nivelul
comparti
mentului
standardu
l este*):
I /PI / NI
4
52
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Cod : P.S.M.-01
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
53
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Cod : P.S.M.-01
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
54
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Cod : P.S.M.-01
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
55
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Cod : P.S.M.-01
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
direct?
Supravegherea i supervizarea activitilor
sunt documentate n mod adecvat?
Sunt instituite controale suficiente i
adecvate de supraveghere pentru activitile
care implic un grad ridicat de expunere la
risc?
Standardul 11 Continuitatea activitii
Sunt inventariate situaiile generatoare de
ntreruperi n derularea activitilor?
Sunt stabilite i aplicate msuri pentru
asigurarea continuitii activitii, n cazul
56
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Cod : P.S.M.-01
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
57
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Cod : P.S.M.-01
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
58
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Cod : P.S.M.-01
domeniului financiar-contabil?
V. EVALUARE I AUDIT
Standardul 15 Evaluarea sistemului de control intern/managerial
Conductorul compartimentului
realizeaz, anual, operaiunea de
autoevaluare a subsistemului de control
intern/managerial?
Operaiunile de autoevaluare a
subsistemului de control intern/managerial
au drept rezultat date, informaii i
constatri pertinente necesare lurii
de decizii operaionale, precum i
raportrii?
Operaiunea de autoevaluare a sistemului de
control intern/managerial este finalizat
prin ntocmirea, de ctre conductorul
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
59
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
intern/managerial al compartimentului?
Compartimentul de audit intern dispune de
suficient personal pentru a realiza integral
programul anual de audit?
Compartimentul de audit intern ntocmete
rapoarte periodice cu privire la
aciunile/activitile desfurate?
Concluzii cu privire la stadiul de
implementare a standardelor de control
intern/managerial
Not explicativ:
1) Pe lng criteriile generale de evaluare a stadiului implementrii standardului,
Structura poate defini i include n chestionarul de autoevaluare i criterii specifice
proprii.
2) Fiecare rspuns la criteriile generale de evaluare din coloana 1 a chestionarului se
motiveaz n coloana 3 "Explicaie asociat rspunsului" i se probeaz cu documente
justificative corespunztoare.
3) n cazul criteriilor generale de evaluare aferente standardelor, neaplicabile unui anumit
compartiment, n coloana 2 se precizeaz "neaplicabil" n dreptul fiecrui criteriu general
de evaluare al acelui standard, prin acronimul "NA", i se motiveaz n coloana 3
implementat (I), atunci cnd la fiecare dintre criteriile generale de evaluare aferente
standardului s-a rspuns cu "Da";
parial implementat (PI), atunci cnd la cel puin unul din criteriile generale de evaluare
aferente standardului s-a rspuns cu "Da";
neimplementat (NI), atunci cnd la fiecare dintre criteriile generale de evaluare aferente
standardului s-a rspuns cu "Nu".
60
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
Anexa nr. 2
SITUAIA SINTETIC
a rezultatelor autoevalurii
Comisia:_______________________________
Denumirea standardului
1
Total numr de servicii/birouri/compartimente=
I. MEDIUL DE CONTROL
Standardul 1 Etic i integritatea
Standardul 2 Atribuii, funcii, sarcini
Standardul 3 Competen, performan
Standardul 4 Structura organizatoric
Numrul
compartimen
telor n care
standardul
este aplicabil
2
din care
compartimente n
care standardul
este:
I
PI
NI
La
nivelul
entitii
standard
ul
este*):
I /PI /
NI
6
61
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Cod : P.S.M.-01
Preedintele Comisiei
_____________________________________
Numele i prenumele/funcia/semntura/data
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Not explicativ:
1. Fiecare rspuns la criteriile generale de evaluare din col. 1 a chestionarului se
motiveaz n col. 3 Explicaie asociat rspunsului.
62
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
2. n cazul criteriilor generale de evaluare aferente standardelor, neaplicabile unui anumit
compartiment, n col. 2 se precizeaz neaplicabil, prin acronimul NA, i se motiveaz
n col. 3 Explicaie asociat rspunsului.
3. Un standard aplicabil la nivelul compartimentului se consider a fi:
- implementat (I) atunci cnd, la fiecare din criteriile generale de evaluare aferente
standardului, s-a rspuns cu Da;
- parial implementat (PI) atunci cnd, la cel puin unul din criteriile generale de evaluare
aferente standardului, s-a rspuns cu Da;
- neimplementat (NI) atunci cnd, la fiecare din criteriile generale de evaluare aferente
standardului, s-a rspuns cu Nu.
63
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
Anexa nr. 3
Secretariatul Comisiei
Nr._______/________
RAPORT
privind activitatea de monitorizare i consiliere/ndrumare metodologic a dezvoltrii
sistemului de control intern/managerial la coala Gimnazial Nr.1 Uneni, jud. Botoani pe
semestrul_______/anul__________
64
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
2.2. proiectele de proceduri operaionale/de sistem, din punct de vedere al referirilor la
msurile de control i la conformitatea acestora cu prevederile O.S.G.G.. nr. 400/2015;
2.3. msurile de dezvoltare a sistemului de control intern/managerial dezbtute n cadrul:
- edinelor de lucru ale structurii.
- autoevaluarea sistemului de control intern/managerial, efectuat potrivt
O.S.G.G.. nr. 400/2015;
- pregtirea autoevalurii sistemului de control intern/managerial;
- completarea de ctre efii de servicii/birouri/compartimente, a chestionarului de
autoevaluare a stadiului de implementare a standardelor de control intern/managerial
(anexa nr.1);
- completarea situaiei sintetice a rezultatelor autoevalurii (anexa nr.2).
65
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
Anexa nr.4
Comisia_____________
Nr.______/___________
Nr. _ _ _ _ _/ _ _ _ _ _ _ _
RAPORT
asupra sistemului de control intern/ managerial la data de
31.12.2015
n temeiul prevederilor art. 4 alin. (3) din Ordonana Guvernului nr. 119/1999 privind controlul
intern/managerial i controlul financiar preventiv, republicat, cu modificrile i
completrile ulterioare, subsemnatul..........................., n calitate de director, declar c ...........
(unitatea..).......... dispune de un sistem de control intern/managerial ale crui concepere i aplicare
permit partial conducerii ........(unitatea)... s furnizeze o asigurare rezonabil c
fondurile publice gestionate n scopul ndeplinirii obiectivelor generale i specifice au fost
utilizate n condiii de legalitate, regularitate, eficacitate, eficien i economicitate.
Aceast declaraie se ntemeiaz pe o apreciere realist, corect, complet i demn de
ncredere asupra sistemului de control intern/managerial al entitii, formulat n baza
autoevalurii acestuia.
66
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
Sistemul de control intern/managerial cuprinde partial mecanisme de autocontrol, iar aplicarea
msurilor viznd creterea eficacitii acestuia are la baz evaluarea riscurilor.
n acest caz, menionez urmtoarele:
- Registrul riscurilor la nivelul entitii, condus de secretarul Comisiei de monitorizare,
coordonare i ndrumare metodologic, este actualizat anual;
-
procedurabile inventariate
sunt actualizate anual;
- Programul de dezvoltare a sistemului de control intern/managerial cuprinde n mod distinct,
aciuni de perfecionare profesional a personalului de conducere, execuie i a auditorilor interni
n activitile realizate de Comisia de monitorizare, coordonare i ndrumare metodologic i
acesta a fost actualizat n cursul anului;
-
67
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
secretarului general al Guvernului nr. 400/2015 pentru aprobarea Codului controlului
intern/managerial al entitilor publice.
Pe baza rezultatelor autoevalurii, apreciez c la data de .................., sistemul de control
intern/managerial al.. (unitatea)... este partial conform cu standardele cuprinse n Codul
controlului intern/managerial.
___________________
(funcia)
___________________
(numele i prenumele)
___________________
(semntura i tampila)
68
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
Anexa nr. 5
Diagrama de proces
69
COALA GIMNAZIAL NR.1
UNENI
PROCEDURA
DE SISTEM
Stabilirea cadrului unitar
pentru desfurarea de ctre
Ediia I
Nr. de ex. 1
Revizia 0
Nr. de ex.
secretariatul Comisiei a
activitilor de monitorizare,
consiliere, ndrumare
metodologic i raportare cu
privire la dezvoltarea S.C.I.M.
Pagina . din
Exemplar nr. 1
Cod : P.S.M.-01
Secretariatul Comisiei
Date/informaii/
documente
Analiz i
prelucrarea
datelor
Date/informaii/
documente
Comisia:
Comisia:
-elaborare raport anual cu privire la
Director :
Transmitere la
Organul ierarhic
superior
70
realizarea, la un nivel corespunzator de calitate, a atributiilor institutiei publice in concordanta cu scopul pentru care a fost
infiintata, in conditiile de regularitate, eficacitate, economicitate si eficienta;
Nr.
protejarea resurselor entitatii de utilizare sau de pierderi datorate erorii, risipei, abuzului sau fraudei;
protejarea documentelor impotriva a doua categorii de fraude: disimularea fraudei si distorsionarea rezultatelor;
respectarea legii, a reglementarilor si a deciziilor conducerii;
dezvoltarea si intretinerea unor sisteme de colectare, stocare , prelucrare, actualizare si difuzare a datelor si informatiilor
financiare si de conducere precum si a unor sisteme si proceduri de informare publica adecvata prin rapoarte perioadice
Etape
Documente intocmite
crt
1.
TERMEN/
RESPONSABILI
Stabilirea obiectivelor
generale ale - lista obiectivelor generale;
entitatii si cele specifice ale structurilor
- Stabilirea obiectivelor generale ale colii
interne conform prevederilor:
T: 30.06.2016
Raspund: Directorul colii
STANDARDE
cf. SGG Ordin 400/
22.06.2015
4. Structura
organizatorica
71
Etape
Documente intocmite
crt
Legea nr. 1/2011 Legea Educatiei
Nationale, cu modificarile si completarile
ulterioare
Regulamentul
de
Functionare - ROF
Organizare
Regulamentul
de
organizare
Functionare Intern ROI
Alte acte normative in vigoare
TERMEN/
STANDARDE
RESPONSABILI
5. Obiective
6. Planificarea
2.
T: 30.06.2016
2.Atribuii, funcii,
sarcini;
3.Competena,
performana;
72
Etape
Documente intocmite
crt
TERMEN/
RESPONSABILI
4.Structura
organizatoric;
11.Continuitatea
activitii;
3.
STANDARDE
cf. SGG Ordin 400/
22.06.2015
23.Accesul la resurse.
privind T: 30.06.2016
al
Raspund: Directorul colii
Gimnaziale Nr.1 Uneni;
Sefii de compartimente din
cadrul colii Gimnaziale
Nr.1 Uneni
1.Etica, integritatea;
3.Competena,
performana;
4. Structura
organizatorica
11. Continuitatea
activitatii
73
Etape
Documente intocmite
crt
4.
Autoevaluarea
bazat
pe
analiza
sistemului de control managerial al colii
Gimnaziale Nr.1 Uneni (inclusiv n ceea
ce privete procedurile) i identificarea
elementelor de disfuncionalitate i
a
riscurilor care pot afecta realizarea
obiectivelor generale i a celor specifice
ale colii Gimnaziale Nr.1 Uneni,
i
compartimentelor de specialitate
ale
acestuia, conform prevederilor:
- Ordin MECS nr.5.13 din 15 dec 2014 pt
aprobarea
metodologiei
privind
mangementul riscurilor de coruptie;
- Ordonanei Guvernului nr. 119/1999
privind controlul intern si controlul
financiar preventiv, republicat, cu
modificrile i completrile ulterioare;
- Legii nr. 672/2002 privind auditul public
intern, cu modificrile i completrile
ulterioare;
- Legii nr. 82/1991 a contabilitii,
republicat, cu modificrile i
completrile ulterioare;
- OMFP nr. 1661bis/2003 pentru aprobarea
Normelor metodologice privind modul de
ncasare i utilizare a fondurilor bneti
primite sub forma donaiilor i
sponsorizrilor, de ctre instituiile
publice, cu modificrile i completrile
ulterioare;
TERMEN/
RESPONSABILI
Situatia
identificarii
disfunctionalitatilor (pe
activitate);
riscurilor
si T: Semestrial
fiecare obiectiv,
Registrul riscurilor
T: 30.06.2016
Raspund: Directorul colii
Gimnaziale Nr.1 Uneni;
STANDARDE
cf. SGG Ordin 400/
22.06.2015
8.Managementul
riscului;
4. Structura
organizatorica
11. Continuitatea
activitatii
13 Gestionarea
documentelor
74
Etape
Documente intocmite
crt
5.
TERMEN/
RESPONSABILI
T: 30.06.2016
Raspund: Directorul colii
Gimnaziale Nr.1 Uneni;
STANDARDE
cf. SGG Ordin 400/
22.06.2015
4. Structura
organizatorica
6.Planificarea;
75
Etape
Documente intocmite
crt
TERMEN/
STANDARDE
RESPONSABILI
7.
T: 30.06.2016
Raspund: Directorul colii
Gimnaziale Nr.1 Uneni;
8.Managementul
riscului;
12.Informarea si
comunicarea;
6. Planificarea;
9. Monitorizarea
performantelor;
76
Etape
Documente intocmite
crt
8.
Monitorizarea realizrii
obiectivelor Raportri semestriale
generale i a celor specifice ale colii
Gimnaziale
Nr.1 Uneni,
respectiv
structurilor interne
TERMEN/
STANDARDE
RESPONSABILI
T; Semestrial
managerial
5. Obiective
9.
Autoevaluarea
realizrii
obiectivelor Raport de evaluare
generale i a celor specifice i
mbuntirea sistemului de
control
managerial pe baza autoevalurii i a
standardelor
de
management/control
intern la coala Gimnazial Nr.1 Uneni,
aprobate prin Ordin al SGG nr.
400/22.06.2015 pentru aprobarea Codului
controlului intern/managerial cuprinznd
standardele de control intern/ managerial
la entitile publice i pentru dezvoltarea
sistemelor de control managerial.
77
Etape
Documente intocmite
crt
10.
Elaborarea procedurilor de
sistem i Proceduri de sistem i operaionale stabilite
operaionale, manualelor de proceduri in Lista obiectivelor si activitatilor.
pentru activitile/situaiile care determin
utilizarea acestor instrumente la nivelul
colii Gimnaziale Nr.1 Uneni, respectiv
structurilor interne, n directa corelare cu
fluxurile de informaii stabilite la punctul
6
11
12.
TERMEN/
STANDARDE
RESPONSABILI
Etapizat, pn la
30.06.2016
Raspund: Directorul colii
Gimnaziale Nr.1 Uneni;
8.Managementul
riscului;
9.Proceduri;
13. Gestionarea
documentelor;
Sefii de compartimente din
15.Evaluarea sistemului
cadrul colii Gimnaziale de control intern/
managerial
Nr.1 Uneni
16.Auditul intern.
T: Permanent
8.Managementul
riscului;
Raspund: Directorul colii 9.Proceduri;
Gimnaziale Nr.1 Uneni;
13. Gestionarea
documentelor;
Sefii de compartimente din
15.Evaluarea sistemului
cadrul colii Gimnaziale de control intern/
managerial
Nr.1 Uneni
16.Auditul intern.
T: 31 decembrie anul
3.Competena,
curent, pentru anul
performana.
urmtor
Raspund: Directorul colii
Gimnaziale Nr.1 Uneni;
Sefii de compartimente din
cadrul colii Gimnaziale
78
Etape
Documente intocmite
crt
TERMEN/
RESPONSABILI
STANDARDE
cf. SGG Ordin 400/
22.06.2015
Nr.1 Uneni
13.
si
T : Trimestrial
Raspund: Directorul colii
Gimnaziale Nr.1 Uneni;
Seful de la compartimentul
79
80
Legea nr. 161/2003 privind unele msuri pentru asigurarea transparenei n exercitarea demnitilor publice, a funciilor publice
i n mediul de afaceri, prevenirea i sancionarea corupiei, cu modificrile i completrile ulterioare;
- Legea nr. 176/2010 privind integritatea n exercitarea funciilor i demnitilor publice, pentru modificarea i completarea
Legii nr. 144/2007 privind nfiinarea, organizarea i funcionarea Ageniei Naionale de Integritate, precum i pentru
modificarea i completarea altor acte normative, cu modificrile ulterioare;
- Legea nr. 251/2004 privind unele msuri referitoare la bunurile primite cu titlu gratuit cu prilejul unor aciuni de protocol n
exercitarea mandatului sau a funciei;
- Legea nr. 571/2004 privind protecia personalului din autoritile publice, instituiile publice i din alte uniti care semnaleaz
nclcri ale legii;
-Ordonana Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern/managerial i controlul financiar preventiv, republicat, cu
modificrile i completrile ulterioare;
- Hotrrea Guvernului nr. 215/2012 privind aprobarea Strategiei naionale anticorupie pe perioada 2012-2015, a Inventarului
msurilor preventive anticorupie i a indicatorilor de evaluare, precum i a Planului naional de aciune pentru implementarea
Strategiei naionale anticorupie 2012-2015.
81
82
83
84
85
respect raportul dintre complexitatea sarcinilor/atribuiilor delegate i cunotinele, experiena i capacitatea necesar
efecturii actului de autoritate ncredinat;
- sunt precizate n cuprinsul acestuia termenele-limit de realizare i criteriile specifice pentru ndeplinirea cu succes a
sarcinilor/atribuiilor delegate;
sunt furnizate de ctre manager toate informaiile asupra responsabilitii ce va fi ncredinat;
este confirmat, prin semntur, de ctre salariatul cruia i s-au delegat sarcinile/atribuiile.
4.2.8. Salariatul delegat rspunde integral de realizarea sarcinii, iar managerul care a delegat i menine n faa superiorilor
responsabilitatea final pentru realizarea acesteia.
4.3. Referine principale:
Legea nr. 53/2003 - Codul muncii, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare;
Legea nr. 188/1999 privind Statutul funcionarilor publici, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare;
86
87
88
89
90
91
92
93
Legea nr. 22/1969 privind angajarea gestionarilor, constituirea de garanii i rspunderea n legtur cu gestionarea bunurilor
agenilor economici, autoritilor sau instituiilor publice, cu modificrile ulterioare;
- Legea contabilitii nr. 82/1991, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare;
- Legea nr. 182/2002 privind protecia informaiilor clasificate, cu modificrile i completrile ulterioare;
- Legea nr. 213/1998 privind bunurile proprietate public, cu modificrile i completrile ulterioare;
- Legea nr. 273/2006 privind finanele publice locale, cu modificrile i completrile ulterioare;
- Legea nr. 500/2002 privind finanele publice, cu modificrile i completrile ulterioare;
- legile bugetare anuale;
- Ordonana de urgen a Guvernului nr. 66/2011 privind prevenirea, constatarea i sancionarea neregulilor aprute n obinerea
i utilizarea fondurilor europene i/sau a fondurilor publice naionale aferente acestora, aprobat cu modificri i completri
prin Legea nr. 142/2012, cu modificrile i completrile ulterioare;
-Ordonana de urgen a Guvernului nr. 94/2011 privind organizarea i funcionarea inspeciei economico-financiare,
aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 107/2012, cu modificrile ulterioare;
-Ordonana Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern/managerial i controlul financiar preventiv, republicat, cu
modificrile i completrile ulterioare;
- Ordonana de urgen a Guvernului nr. 146/2002 privind formarea i utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului,
republicat, cu modificrile i completrile ulterioare;
- Hotrrea Guvernului nr. 781/2002 privind protecia informaiilor secrete de serviciu;
- Hotrrea Guvernului nr. 841/1995 privind procedurile de transmitere fr plat i de valorificare a bunurilor aparinnd
instituiilor publice, cu modificrile i completrile ulterioare;
- Hotrrea Guvernului nr. 1.151/2012 pentru aprobarea Normelor metodologice privind modul de organizare i exercitare a
controlului financiar de gestiune;
- Decretul nr. 209/1976 pentru aprobarea Regulamentului operaiilor de cas ale unitilor socialiste;
- Ordinul ministrului finanelor publice nr. 923/2014 pentru aprobarea Normelor metodologice generale referitoare la exercitarea
controlului financiar preventiv i a Codului specific de norme profesionale pentru persoanele care desfoar activitatea de
control financiar preventiv propriu;
- Ordinul ministrului finanelor publice nr. 1.235/2003 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor
Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 146/2002 privind formarea i utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, aprobat cu
modificri prin Legea nr. 201/2003, cu modificrile i completrile ulterioare;
- Ordinul ministrului finanelor publice nr. 1.661 bis/2003 pentru aprobarea Normelor metodologice privind modul de ncasare i
utilizare a fondurilor bneti primite sub forma donaiilor i sponsorizrilor de ctre instituiile publice;
- Ordinul ministrului finanelor publice nr. 1.718/2011 pentru aprobarea Precizrilor privind ntocmirea i actualizarea
inventarului centralizat al bunurilor din domeniul public al statului;
94
Ordinul ministrului finanelor publice nr. 1.792/2002 pentru aprobarea Normelor metodologice privind angajarea, lichidarea,
ordonanarea i plata cheltuielilor instituiilor publice, precum i organizarea, evidena i raportarea angajamentelor bugetare i
legale, cu modificrile i completrile ulterioare;
Ordinul ministrului finanelor publice nr. 2.861/2009 pentru aprobarea Normelor privind organizarea i efectuarea inventarierii
elementelor de natura activelor, datoriilor i capitalurilor proprii.
95
96
97
98
99
Hotrrea Guvernului nr. 1.085/2003 pentru aplicarea unor prevederi ale Legii nr. 161/2003 privind unele msuri pentru
asigurarea transparenei n exercitarea demnitilor publice, a funciilor publice i n mediul de afaceri, prevenirea i
sancionarea corupiei,
referitoare la implementarea Sistemului Electronic Naional, cu modificrile i completrile ulterioare;
- Hotrrea Guvernului nr. 1.723/2004 privind aprobarea Programului de msuri pentru combaterea birocraiei n activitatea de
relaii cu publicul, cu modificrile ulterioare;
bugetul aprobat al fiecrei entiti publice;
analize periodice asupra execuiei bugetare;
ordine/decizii ale conductorului entitii publice;
adresa de internet a entitii publice.
100
101
102
norme metodologice privind principalele aspecte legate de ntocmirea i depunerea situaiilor financiare anuale i a raportrilor
contabile anuale ale operatorilor economici la unitile teritoriale ale Ministerului Finanelor Publice.
103
104
105