Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
-procente-
Indicator
2003
2004
2005
2006
2007
2008
100
100
100
100
100
100
85,9
78,1
77,7
74,3
76,8
74,6
Capital social
51,9
49,4
49,2
46,5
49,9
49,7
17,4
17,4
14,0
11,4
12,5
Imprumuturi subordonate
3,4
4,8
10,6
14,0
17,1
20,4
14,5
14,9
10,0
8,8
9,5
10,1
21,2
20,6
21,1
18,1
12,7
12,3
Dintre componentele fondurilor proprii de nivel 1, capitalul social ramane cel mai important
element, alaturi de profitul net al exercitiului curent. Dintre componentele fondurilor proprii
de nivel 2, imprumuturile subordonate contractate de banci au consemnat o crestere
accentuata in ultimii doi ani.
Analiza raportului de solvabilitate pentru sistemul bancar romanesc intre 2003-2008
Referitor la anul 2003, dinamica activitatii de creditare nu a afectat soliditatea sistemului
bancar, intrucat rata de solvabilitate are un nivel inalt (peste 20%). Capitalizarea bancilor
persoane juridice romane[1] s-a mentinut la un nivel corespunzator in detrimentul
fenomenului de expansiune a creditului neguvernamental inregistrat in aceasta perioada.
In ceea ce priveste solvabilitatea sistemului bancar, in anul 2004, s-a resimtit presiunea
exercitata de cresterea activelor ponderate in functie de risc in conditiile dezvoltarii activitatii
de creditare inceputa din 200 Situat pe un trend usor descrescator datorita ritmului mai
accelerat de crestere a activelor ponderate in functie de risc comparativ cu cel al fondurilor
proprii, indicatorul de solvabilitate (20,6%) ramane deasupra limitei minime reglementate
(12%).[2]
Anul 2005 se caracterizeaza prin mentinerea unui nivel ridicat al solvabilitatii sistemului
bancar. Evolutia mai accelerata a fondurilor proprii[3] in raport cu cea a activelor ponderate in
functie de risc a influentat valoarea raportului de solvabilitate, care a inregistrat la sfarsitul
anului un nivel mult peste limita legala (12%), respectiv 21,1%.
Si in anul 2006 evolutia mai accelerata a activelor ponderate in functie de risc (+53,3%) in
raport cu cea a fondurilor proprii (+34,4%) a influentat valoarea raportului de solvabilitate,
inregistrand un nivel de 18,1% (peste limita maxima de 12%).
Trendul descendent al ratei de solvabiliate (12,7% la sfarsitul anului 2007, 18,1% in 2006,
21.1% in 2005) mentine totusi solvabilitatea sistemului bancar deasupra limitei minime
reglementate[4], fiind influentata de cresterea mai accelerata a activelor ponderate in functie
de risc in raport cu cea a fondurilor proprii. Principalul factor responsabil pentru aceasta
evolutie este continuarea expansiunii creditului neguvernamental.
2. ANALIZA INDICATORILOR
ACTIVELOR
PENTRU
EVALUAREA
CALITATII
2003
-procente
2004
2005
2006
2007
20
0,3
0,3
0,2
0,2
0,
0,7
0,5
0,5
0,8
1,
0,2
0,2
0,15
0,2
0,
1999
2000
2001
2002
Indicatori
ROA (%)
-1,5
1,5
3,1
2,6
ROE (%)
-15,3
12,5
21,8
18,3
in cazul ROA cu 0,3 puncte procentuale (1,3 la suta la sfarsitul anului 2006 fata de 1,6 la suta
in 2005) si in cazul ROE cu 2,4 puncte procentuale (10,3 la suta in decembrie 2006
comparativ cu 12,7 la suta in 2005).
In anul 2007, in conditiile unui mediu concurential crescut, principalele caracteristici ale
sectorului bancar romanesc au fost dinamica sustinuta a activelor bancare si cresterea
corespunzatoare a creditului neguvernamental. Fata de finele anului 2006, indicatorul de
performanta financiara ROA a inregistrat o valoare mai redusa cu 0,27 puncte procentuale
(1,01 la suta la sfarsitul anului 2007 fata de 1,28 la suta in perioada similara a anului anterior),
iar ROE a consemnat o diminuare de 0,81 puncte procentuale (9,43 la suta fata de 10,24 la
suta).
Fig. 4 Evolutia rentabilitatii financiare in Romania
In anul 2008, cei doi indicatori s-au situat la niveluri foarte ridicate, incheind trendurile
descendente din perioada 2003-2007. Nivelul ridicat al profitabilitatii a reprezentat una dintre
trasaturile importante care a caracterizat, intre anii 2003-2008, evolutia sistemului bancar
romanesc. Marimea celor doi indicatori de rentabilitate, in perioada 2003-2008, ramane
comparabila cu valorile consemnate si in alte tari din Europa.
4. ANALIZA LICHIDITATII SISTEMULUI BANCAR DIN ROMANIA
Mentinerea lichiditatii sectorului bancar a reprezentat una dintre masurile prioritare de
supraveghere ale BNR, desi nu au fost ridicate probleme majore din perspectiva riscului,
lichiditatea situandu-se pe toata perioada analizata la valori confortabile. In perioda 20032008, in Romania, indicatorul de lichiditate pe intregul sistem bancar a inregistrat urmatoarea
evolutie:
Tabel 4 Indicatorul de lichiditate pe sistem bancar
2003
2004
2005
2006
2007
2008
03
2.28
2.59
2.30
2.15
2.56
Anul
D 1 luna
1<D 3luni
3<D6luni
6<D12luni
D>12 luni
Total
2005
2,63
10,79
27,31
28,97
7,10
2,59
2006
2,01
6,42
9,12
15,10
8,14
2,30
2007
1,76
6,74
6,96
5,79
6,61
2,15
2008
2,46
10,15
17,00
11,26
5,48
2,56
-procente
Indicator
2003
2004
2005
2006
2007
62.7
66
61.8
54.4
48.3
210.8
199
245.7
207.0
171.7
CONCLUZII
In limitele restranse ale acestei lucrari am prezentat o evolutie asupra performantelor
sistemului bancar din Romania din ultimii ani, performanta bancilor reprezentand un indiciu
al stabilitatii si increderii deponentilor. Exista o stransa legatura intre calitatea activelor si
conceptul de solvabilitate bancara deoarece cresterea calitatii activelor conduce la majorarea
ratei de solvabilitate. Nivelul relativ ridicat al indicatorilor de rentabilitate financiara si
economica reflecta progrese la nivel macroeconomic si absenta socurilor majore.
Sistemul bancar din Romania a devenit un sistem bine capitalizat, rezistent la socuri, cu un
bun nivel al solvabilitatii si lichiditate consistenta. Sistemul bancar romanesc a intrat intr-o
perioada de turbulente financiare la nivel global cu o puternica pozitie a solvabilitatii. Toate
cele 32 de banci respecta conditiile de adecvare a capitalului. Sistemul bancar ca intreg
ramane bine capitalizat, dar se confrunta in prezent cu dificultati la nivel macroeconomic si
circumstante financiare la nivel global mai mari decat in anii precedenti.
In ceea ce priveste nivelul creditelor neperformante, acestea nu sunt o problema doar pentru
Romania. Imprumuturile neperformante nu sunt neaparat pierdere intrucat multe pot fi
restructurate. Evolutia lor depinde de durata crizei financiare si de calitatea portofoliilor
bancilor. Pentru anul 2009 si pentru perioada de criza mentinerea lichiditatii si solvabilitatii
sistemului bancar este prioritara, iar cresterea si nivelul profitului trec pe locul doi.
BIBLIOGRAFIE
[1]
costuri
si
performate
bancare,
[2]
Basno C., Dardac N., Management bancar, Ed. Economica, Bucuresti, 2002
Ed.
[3]
Codirlasu
riscurilor
instrumente
de
administare
[4]
Costica I., Lazarescu S., Politici si tehnici bancare, Ed. ASE, Bucuresti, 2004
[5]
Dardac N., Barbu T., Moneda, Banci si Politici Monetare, Ed. Didactica si Pedagogica,
Bucuresti, 2005
[6]
Dardac N., Pocan I., Restructurari si privatizari bancare, Ed. ASE, Bucuresti, 2004
[7]
[8]
[9]
Predescu, I., Activitatea bancara intre performanta si risc, Ed. Expert, Bucuresti, 2005
[10]
[11]
[12]
[13]
[14]
BNR, Ordinul BNR nr.12/2007 privind raportarea cerintelor minime de capital pentru
institutiile de credit
[15]
[16]
[17]
www.bnro.ro
[1] Cerintele de prudenta bancara referitoare la fondurile proprii nu sunt aplicabile sucursalelor bancilor straine
[2] Pana la data de 31.12.2006, normele de prudenta bancara aplicabile in Romania impuneau un nivel minim al
raportului de solvabilitate de 12 la suta. Dupa aceasta data, limita minima a indicatorului a fost armonizata cu
cea aplicabila pe plan european, respectiv 8 la suta.
[3] Cresterea fondurilor proprii cu 49% a devansat cresterea activelor ponderate in functie de risc
45,9%
[4] Conform Normelor BNR, incepand cu 1 ian 2007 indicatorul de solvabiliate trebuie sa fie de
minim 8%
[5] Valoarea acestui indicator este utilizata de catre BNR drept nivelul creditelor neperformante in
total credite in Romania, pentru comparatiile la nivel european
[6] Indicatorul de lichiditate se mentine la niveluri care depasesc limita minima de 1, insa diferenta
dintre lichiditatea efectiva si cea necesara este, in termeni relativi, in scadere.