L&B FAMEMG CONTRATISTAS GENERALES S.A.C.

BALANCE DE SITUACION FINANCIERA

Al 31 de Abril del 2014
(Expresado en Nuevos Soles)

ACTIVO

2014

PASIVO Y PATRIMONIO NETO

Activo Corriente:
Efectivo y equivalente de efectivo

Pasivo Corriente:
10,626.97

Cuentas por Cobrar:

Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar Accion. y Personal
Cuentas por Cobrar Diversas-Terceros
Total Cuentas por Cobrar
Anticipos Otorgados
Servicios, Otros Contratos por Anticipado
Mercaderias
Exixstencias
Total Activo Corriente
Activo Inmovilizado:
Activos Adq. en Arrendamiento Finan
Inmueble,Maquinaria y Equipos Neto
Intangibles
Total Activo Inmovilizado

Total Activo

2014

38,896.06
38,896.06
49,523.03

Tributos Por Pagar

333.00

Remuneraciones por Pagar

Cuentas por Pagar:

595.83

Cuentas por Pagar Comerciales-Terceros

Cuentas por Pagar Accionistas, Directores
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Diversas-Terceros
Total Cuentas por Pagar

Total Pasivo Corriente

928.83
-

Total Pasivo

928.83

Patrimonio Neto:
29,109.59
29,109.59

78,632.61

Capital
Reservas
Resultados Acumulados
Resultados del Ejercicio

4,000.00
53,703.78
20,000.00
77,703.78

Total patrimonio neto

Total Pasivo y Patrimonio

78,632.61

Vanse las notas que acompaan a los estados financieros.

0.00

L&B FAMEMG CONTRATISTAS GENERALES S.A.C.

Estado de Resultado Integral
Por Naturaleza
Al 31 de Abril del 2014
(Expresados en Nuevos Soles )

7041331
7041575

Ventas
PRESTACON DE SERVICIOS
REEMBOLSO DE GASTOS

UTILIDAD BRUTA

2014

Analisis
Vertical

260,413.41
260,413.41
-

100.00%
100.00%
0.00%

260,413.41

100.00%

(14,514.14)
9,000.00
1,798.14

5.57%

Gastos
621111
62141

Cargas de Personal
SUELDOS ADMINISTRACION
GRATIFICACION ADMINISTRACION

62144
62151

GRATIFIACCION EMPLEADOS
VACACIONES ADMINISTRACION

62152
62172
62241

CTS
ASIG.FAMILIAR ADMTVO
BONIFICACION EXTRAORDINARIA

62281
6241

MOVILIDAD EMPLEADOS
CAPACITACION AL PERSONAL

6253
6254
62711

AGASAJOS AL PERSONAL
REFRIGERIO
ESSALUD EMPLEADOS

62712
62719

ESSALUD ADMINISTRACION
SUBSIDIO-ESSALUD
Servicios Prestados por Terceros

1,925.00
900.00
891.00
(106,528.42)

3.46%
0.69%
0.00%
0.00%
0.74%
0.35%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.34%
0.00%
0.00%
40.91%

632112

HONORARIO ASESORIA CONTABLE

2,832.00

1.09%

632113

PEJAE

4,500.00

1.73%

63932

IMPRENTA DE FACTURAS Y BOLETAS DE VENTA

2,042.38

0.78%

63941

GASTOS NOTARIALES

319.06

0.12%

63121

CORREOS,COURIER,ENCOMIENDAS

11,000.00

4.22%

63214

HONORARIOS-SERV.NOTARIALES

5,167.37

1.98%

63216

HONORARIOS INFORMATICOS

168.42

0.06%

63218

HONORARIOS ADMINISTRATIVOS

17,000.00

6.53%

63219

SERVICIO DE CELULAR

13,000.00

4.99%

63220

SERVICIO DE GPS

1,035.87

0.40%

63221

SERVICIO REBOBINADO Y MANT. MOTORES

177.97

0.07%

63412

MTTO. VEHICULAR

15,000.00

5.76%

63771

GASTOS DE REPRESENTACION

135.95

0.05%

63773

ATENCION AL CLIENTE

4,500.00

1.73%

63931

FOTOCOPIAS,ANILLADOS

2,500.00

0.96%

63932

IMPRESIONES

546.80

0.21%

63941

COMBUSTIBLE

6,602.60

2.54%

639514

SERVICIO PROYECT. ARQUITECTURA

639515

SOPORTE INFORMATICO

639538

CERTIFICACION

64524

TRIBUTOS A MUNICIPALIDADES

64525

REGISTROS PUBLICOS-SUNARP

64933

ITF BCP

Tributos

0.00%

8,000.00

3.07%

12,000.00

4.61%

(8,970.00)

3.44%

5,000.00

1.92%

1,350.00

0.52%

120.00

0.05%

6494

OTROS TRIBUTOS

6511

SEGUROS

653199

OTRAS SUSCRIPCIONES

6561

UTILES DE OFICINA

6562

UTILES DE LIMPIEZA

6563

2,500.00

Cargas Diversas de Gestin

(81,409.35)

0.96%
31.26%

262.71

0.10%

2,500.00

0.96%

287.68

0.11%

79.65

0.03%

UTILES DE SEGURIDAD

307.46

0.12%

65911

GASTOS CON BOLETAS

6,000.00

2.30%

65933

PARKING-PEAJE

1,500.00

0.58%

65936

REFRIGERIO

1,877.30

0.72%

65951

INVITACIONES A CLIENTES

3,000.00

1.15%

65962

MULTAS O SANCIONES SUNAT

65963

ACTIVOS MENOSREA A 1/4 UIT

6597

DIARIOS,REVISTAS

65981

FERRETERIA

65983

ACCESORIOS, RPTOS Y SUMINISTROS

65984

LLANTAS, FILTROS Y OTROS RPTOS

65992

INDUMENTARIA

65996

0.00%

7,263.55

2.79%

600.00

0.23%

5,560.82
38,898.32

2.14%
14.94%

2,438.07

0.94%

262.71

0.10%

BIDONES DE AGUA

3,000.00

1.15%

65998

FARMACIA -BOTIQUIN

1,200.00

0.46%

659991

GASTOS DIVERSOS

5,853.09

2.25%

659992

GASTOS NO ACEPTADOS TRIBUTARIA

659993

GASTOS NO GRAVADOS

Valuacin de Activos, Provisin

68144

DEPREC. OTROS EQUIPOS

68145

DEPREC. EQUIP.DE TRANSPORTE

68147

0.00%

517.99

0.20%

(23,258.49)

8.93%

986.44

0.38%

16,482.10

6.33%

DEPREC. EQUIPO DE COMPUTO

1,186.45

0.46%

686911

CTS ADMINISTRATIVO

1,980.00

0.76%

686921

GRATIFICACION ADMINISTRACION

1,798.50

0.69%

686931

VACACIONES ADMINISTRACION

825.00

0.32%

25,733.01

9.88%

UTILIDAD OPERATIVA
Otros Ingresos
Ingresos Financieros
776

DIFERENCIA EN CAMBIO

778

AJUSTE POR REDONDEO

Cargas Financieras
PERDIDA DIFERENCIA DE CAMBIO
COMISIONES BANCARIAS
PORTES
MATENIMIENTO
AJUSTE POR REDONDEO

6761
67946
67961
67962
6797
759004

0.00%

0.00%

(1,978.81)
1,000.00
600.00
350.00
28.81

0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%

Ingresos Diversos

0.00%

Otros Ingresos Diversos

0.00%

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

Impuesto a la Renta

23,754.20

0.00%

(3,754.20)

UTILIDAD/PERDIDA DEL EJERCICIO

L&B FAMEMG CONTRATISTAS GENERALES S.A.C.

Estado de Resultado Integral
Por Funcin
Al 31 de Abril del 2014
(Expresados en Nuevos Soles )

20,000.00

0.00%

Analisis
Vertical

2014
Ventas
Costo de Ventas
UTILIDAD BRUTA

260,413.41
260,413.41

0.00%
0.00%

Gastos
Gastos Administrativos
Gastos de Ventas

0.00%

(234,680.40)

0.00%

951111

SUELDOS ADMINISTRACION

9,000.00

-3.46%

95141

GRATIFICACION ADMINISTRACION

1,798.14

-0.69%

95151

VACACIONES ADMINISTRACION

95152

CTS

95172
952711
952112

0.00%

1,925.00

-0.74%

ASIG.FAMILIAR ADMTVO

900.00

-0.35%

ESSALUD EMPLEADOS

891.00

-0.34%

HONORARIO ASESORIA CONTABLE

2,832.00

1.09%

952113

PEJAE

4,500.00

1.73%

95932

IMPRENTA DE FACTURAS Y BOLETAS DE VENTA

2,042.38

0.78%

95941

GASTOS NOTARIALES

319.06

0.12%

95121

CORREOS,COURIER,ENCOMIENDAS

11,000.00

4.22%

95214

HONORARIOS-SERV.NOTARIALES

5,167.37

1.98%

95216

HONORARIOS INFORMATICOS

168.42

0.06%

95218

HONORARIOS ADMINISTRATIVOS

17,000.00

6.53%

95219

SERVICIO DE CELULAR

13,000.00

4.99%

95220

SERVICIO DE GPS

1,035.87

0.40%

95221

SERVICIO REBOBINADO Y MANT. MOTORES

177.97

0.07%

95412

MTTO. VEHICULAR

15,000.00

5.76%

95771

GASTOS DE REPRESENTACION

135.95

0.05%

95773

ATENCION AL CLIENTE

4,500.00

1.73%

95931

FOTOCOPIAS,ANILLADOS

2,500.00

0.96%

95932

IMPRESIONES

546.80

0.21%

95941

COMBUSTIBLE

6,602.60

2.54%

959515

SOPORTE INFORMATICO

8,000.00

3.07%

959538

CERTIFICACION

12,000.00

4.61%

95524

TRIBUTOS A MUNICIPALIDADES

5,000.00

1.92%

95525

REGISTROS PUBLICOS-SUNARP

1,350.00

0.52%

95933

ITF BCP

120.00

0.05%

9594

OTROS TRIBUTOS

2,500.00

0.96%

9511

SEGUROS

262.71

0.10%

953199

OTRAS SUSCRIPCIONES

2,500.00

0.96%

9561

UTILES DE OFICINA

287.68

0.11%

9562

UTILES DE LIMPIEZA

79.65

0.03%

9563

UTILES DE SEGURIDAD

307.46

0.12%

95911

GASTOS CON BOLETAS

6,000.00

2.30%

95933

PARKING-PEAJE

1,500.00

0.58%

95936

REFRIGERIO

1,877.30

0.72%

95951

INVITACIONES A CLIENTES

3,000.00

1.15%

95963

ACTIVOS MENOSREA A 1/4 UIT

7,263.55

2.79%

9597

DIARIOS,REVISTAS

600.00

0.23%

95981

FERRETERIA

95983

ACCESORIOS, RPTOS Y SUMINISTROS

95984

LLANTAS, FILTROS Y OTROS RPTOS

95992

INDUMENTARIA

95996

5,560.82
38,898.32

2.14%
14.94%

2,438.07

0.94%

262.71

0.10%

BIDONES DE AGUA

3,000.00

1.15%

95998

FARMACIA -BOTIQUIN

1,200.00

0.46%

959991

GASTOS DIVERSOS

5,853.09

2.25%

959993

GASTOS NO GRAVADOS

517.99

0.20%

98144

DEPREC. OTROS EQUIPOS

986.44

0.38%

98145

DEPREC. EQUIP.DE TRANSPORTE

16,482.10

6.33%

98147

DEPREC. EQUIPO DE COMPUTO

1,186.45

0.46%

986911

CTS ADMINISTRATIVO

1,980.00

0.76%

986921

GRATIFICACION ADMINISTRACION

986931

VACACIONES ADMINISTRACION

1,798.50

0.69%

825.00

0.32%

UTILIDAD OPERATIVA

25,733.01

0.00%

Otros Ingresos
Ingresos y/o Egresos Financieros
Ingresos y/o Egresos Extraordinarios
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

(1,978.81)
23,754.20

0.00%
0.00%
0.00%

Impuesto a la Renta
UTILIDAD/PERDIDA DEL EJERCICIO

(3,754.20)
20,000.00

0.00%

L&B FAMEMG CONTRATISTAS GENERALES S.A.C.

ANALISIS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
Al 31 de Abril del 2014
(Expresados en Nuevos Soles)
NOTA 1
10
10411
10412
10413

2014
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

US$

Banco de Credito MN
Banco de Credito ME
Banco de la Nacion MN

S/.
10,626.97
-

10,626.97

NOTA 2
2014
12
12121
12122

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS

US$

Fact/Boleta Emitida MN
Fact/Boleta Emitida ME

S/.
-

38,896.06
-

38,896.06

NOTA 3
2014
14
14231

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL,DIRECTORES

US$

Accionistas

S/.
-

NOTA 4
2014
16
16211

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL,DIRECTORES

US$

Reclamaciones a Terceros

S/.
-

NOTA 5
2014
18
1821

SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO

US$

Seguros

S/.
-

NOTA 6
2014
20
20111

MERCADERIAS

US$

Mercaderias - Costo

S/.
-

NOTA 7
2014
33

INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO

Costo S/.
39134

Maquinaria y Equipos de Explotacion

186.44

( - ) Depreciacin
Maquinaria y Equipos de Explotacion

41,205.24

( - ) Depreciacin
33611

Equipos p/Procesamiento Inform-Comput.

3916001

( - ) Depreciacin
Otros Equipos

Neto Activo S/.

-186.44

0.00

-16,482.10

24,723.14

-1,186.45

1,186.45

2,372.89
4,000.00

( - ) Depreciacin

-800.00

47,764.57

NOTA 8

Deprecia S/.

3,200.00

-18,654.98

29,109.59

2014

34

INTANGIBLE

Costo S/.
Aplicaciones Informaticas - Costo
( - ) Depreciacin

39134

Deprecia S/.
-177.97

177.97

0.00

(177.97)

NOTA 9
40

Neto Activo S/.

177.97

2014
TRIBUTOS POR PAGAR

40111

I.G.V. -CTA Propia

40171

Renta de Tercera Categoria

40311

Essalud

40321

Onp

S/.
152.00
74.00
107.00

333.00

NOTA 10
41

2014
REMUNERACIONES POR PAGAR

S/.

41111

Remuneraciones Por Pagar Luis Lujan Lopez

41141

Gratificaciones Por Pagar Luis Lujan Lopez

41151

Vacaciones Por Pagar Luis Lujan Lopez

275.00

41511

Compensacin por Tiempo de Servicios Luis Lujan Lopez

320.83

595.83

NOTA 11
2014
42

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

US$

S/.

42121

Fact,Bol,Comp.Emitidas MN

42122

Fact,Bol,Comp.Emitidas ME

NOTA 12
44

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

4411

US$

2014

S/.

Prestamos

NOTA 13
45

OBLIGACIONES FINANCIERAS

4511

US$

2014

S/.

Instituciones Financieras

NOTA 14
2014
46

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS -TERCEROS

US$

S/.

461102

Prestamos de Terceros MN

462102

Prestamos de terceros ME

NOTA 15
2014
50
50111

CAPITAL

S/.
Acciones

4,000.00

4,000.00

NOTA 16
2014
59

RESULTADOS ACUMULADOS

59111

Utilidades Acumuladas

59311

Utilidad del Ejercicio

S/.
53,703.78
20,000.00

73,703.78

RESULTADO
RESULTADO
RESULTADO
RESULTADO

ACUM.
ACUM.
ACUM.
ACUM.

2013
2014
2015
2016

53,703.78
20,000.00
21,993.56
53,673.24

95,697.34

750

75

750

75

137.5

825

275

962.5

320.83

N de
Factura
646
649
651
653
658
659
660
661
662
663
664

descripccion
SERVICIO DE MANTENIMIENTO A EFM. EE.SS VILLA EL SALVADOR
TRABAJOS ESTACION MAREATEGUI
TRABAJOJS ESTACION ARENALES CIGUIEA
TRABAJOS ESTACION MAREATEGUI - CAMBIO DE MANGUERA
SUMINISTRO DE LECTORES DE CHIP - PATIO SUR
SUMINISTRO DE BARRAS ANTIPANICO, CIERRA PUERTAS Y SOPORTES
SUMINISTRO DE EMPAQUE PARA COMPRESOR
RECERTIFICACIOND E CILINDROS GNC - ,MEXICO
CORRECCION DE PLANOS GNV - PECSA
SUMINISTRO DE BATERIA PARA ESTACION CAETE.
SUMINISTRO DE BATERIA PARA ESTACION ICA

Cliente

CONDICION

ENERGIGAS SAC
PERUANA DE ESTACIONES
PERUANA DE ESTACIONES
PERUANA DE ESTACIONES
PGN GASUR SAC
PGN GASUR SAC
PERUANA DE ESTACIONES
PERUANA DE ESTACIONES
PERUANA DE ESTACIONES
PERUANA DE ESTACIONES
PERUANA DE ESTACIONES

PENDIENTE
PENDIENTE
PENDIENTE
PENDIENTE
PENDIENTE
PENDIENTE
PENDIENTE
PENDIENTE
PENDIENTE
PENDIENTE
PENDIENTE

N DE OC
32124
661695
661794
662051
CA - 70
CA - 75
661942
662093
662331
662175
662175

monto sin Igv

S/. 750.00
S/. 270.00
S/. 270.00
S/. 300.00
S/. 753.75
S/. 2,550.00
S/. 200.00
S/. 15,860.00
S/. 2,800.00
S/. 780.00
S/. 8,429.01

total + igv
S/. 885.00
S/. 318.60
S/. 318.60
S/. 354.00
S/. 889.43
S/. 3,009.00
S/. 236.00
S/. 18,714.80
S/. 3,304.00
S/. 920.40
S/. 9,946.23
S/. 38,896.06