MODALITATI DE PLATA

ACREDITIVUL
A. Dup natura lor:
Acreditiv documentar revocabil
Acreditiv documentar irevocabil
Acreditiv irevocabil neconfirmat
Acreditiv irevocabil confirmat
B. Dup diferitele clauze pe care le conin cu privire la modul lor de executare sau de
utilizare, ori modul de livrare a mrfurilor
Acreditivul documentar transferabil
Acreditiv documentar transferabil i divizibil
Acreditiv utilizabil total sau parial
Acreditiv care prevede livrri ealonate
Acreditiv revolving
C. Dup locul de plat (de domiciliere

acreditive domiciliate n ara cumprtorului;

acreditive domiciliate n ara vnztorului;

acreditive domiciliate ntr-o ar ter;

acreditive domiciliate n ara cumprtorului sau o ar ter, ns cu dreptul pentru banca

negociatoare (banca pltitoare) de a se rambursa telegrafic asupra bncii ordonatoare sau
asupra unei tere bnci.

Elementele componente ale unui acreditiv documentar

Acreditivul documentar trebuie s conin n mod obligatoriu urmtoarele elemente:

numele i adresa bncii strine care deschide sau din ordinul creia se deschide
acreditivul;

numele i adresa bncii solicitate a aviza, deschide sau confirma acreditivul;

numrul de ordine;

numele i adresa cumprtorului;

numele i adresa vnztorului (beneficiarului);

felul i natura creditului (irevocabil, confirmat etc.);

clauze referitoare la executarea lui (transferabil, i divizibil) sau modul de ntrebuinare

(utilizabil parial sau total etc.);

valoarea n valut;

termenul de ncrcare;

termenul de valabilitate (negociere);

descrierea mrfii care face obiectul acreditivului i preul (mai ales la cele cu livrri
acceptate n trane);

menionarea documentelor care fac dovada livrrii sau expedierii mrfurilor.

Documentele necesare utilizrii unui acreditiv

a) Factura este documentul care dovedete din punct de vedere legal c mrfurile aparin
ntreprinderii cumprtoare, dac poart meniunea Achitat sau Plat prin acreditiv
documentar.
b) Conosamentul maritim sau fluvial, frahtul aerian, duplicatul de fracht internaional sau
dovada de preluare i expediere emis de o cas de expediie, recipisa potal sunt
documente care probeaz expediia mrfurilor.
c) Polia de asigurare sau certificatul de asigurare reprezint documentele care dovedesc
asigurarea mrfurilor (dac este necesar).
d) Ca documente de recepie calitativ pot fi utilizate: certificatul de recepie calitativ,
cantitativ, buletine de analiz, certificatul de origine etc.
e) Mai pot fi specificate i alte documente stabilite de parteneri, cum sunt: certificatul de
uzin, certificat de garanie, certificate verterinare, liste de colisaj (numrul i marcajul
coletelor) etc.

Figura nr.1 Schema de funcionare a unui acreditiv documentar

1. Contractul de export-import;
2. Importatorul-ordonator d dispoziie de deschidere a acreditivului pe baza disponibilului
n cont sau creditului acordat de banca respectiv;
3. Deschiderea acreditivului i ncunotinarea bncii exportatorului;
4. Avizarea exportatorului cu privire la deschiderea acreditivului;
5. Confirmarea de ctre exportator a concordanei datelor din acreditiv cu clauzele
contractuale sau c este de acord cu clauzele stipulate n acreditiv;
6. Livrarea mrfurilor conform condiiilor contractului de export-import;
7. Remiterea de ctre exportator la banc a documentelor prevzute n acreditiv, referitoare
la expedierea mrfurilor;
8. Plata contravalorii mrfurilor pe baza documentelor (n acest caz acreditivul este
domiciliat n ara vnztorului);
9. Banca exportatorului remite documentele bncii importatorului, debitnd-o n valuta
prevzut n acreditiv;
10. Banca importatorului pe baza documentelor primite i corespunztoare condiiilor din
acreditiv, efectueaz plata creditnd banca exportatorului;
11. Banca importatorului remite documentele importatorului-ordonator.

2. INCASSO-UL DOCUMENTAR
Incasso-ul documentar este modalitatea, prin care o banc ncaseaz suma datorat de un
cumprtor, contra remiterii documentelor.
n ce cazuri este indicat s se recupereze o crean prin intermediul unui incasso
documentar?
Spre deosebire de acreditiv, incasso-ul documentar prevede faptul c vnztorul efectueaz o
prestaie sub forma de producie i expediie de mrfuri sau sub forma de prestaie de servicii fr ca
plata acestora s fie garantat. Din acest motiv, utilizarea incasso-ului nu este indicat dect n cazul
n care:

vnztorul (exportatorul) i cumprtorul (importatorul) ntrein relaii de ncredere

reciproc;

bunvoina de a plti i solvabilitatea cumprtorului nu se pun la ndoial;

situaia politic, economic i juridic n ara importatoare este stabil;

traficul internaional de pli ale rii importatoare nu este mpiedicat sau ameninat de
msuri de control al schimburilor sau de alte restricii de acest gen.

. Care sunt avantajele specifice ale incasso-ului documentar?

Execuie simpl i mai ieftin;

Plata se face n general mai rapid dect pe baza facturii;

Remiterea documentelor i, n anumite cazuri, a mrfii ctre cumprtor, dup un acord

prealabil, contra plii sumei datorate sau acceptrii unui efect de schimb (eventual cu gir
sau garanie bancar).

Cu toate acestea, n cazul n care cumprtorul refuz s onoreze documentele, cutarea unui
alt cumprtor sau repatrierea mrfii pot necesita cheltuieli considerabile

Tipuri i forme de incasso

A. Documente contra plat (documents against payment, D/P) (cash against documents, c.a.d.)
B. Documente contra acceptare (documents against acceptance, D/A) Banca prezentatoare
remite documentele contra acceptrii unui efect de schimb, care ajunge la scaden, de exemplu la
60-180 zile dup prezentare (trat la ... zile de la vedere), sau la o dat determinat (trat la termen).
Trasul intr deci n posesia mrfii nainte de data efectiv a plii, el putnd chiar s revnd
marfa imediat pentru a-i procura fondurile necesare plii efectului de schimb.
C. Documente contra scrisoare de angajare
. Prin aceast scrisoare de angajare, trasul se oblig s plteasc valoarea incasso-ului la o
anumit dat
3. Ordinul de plat
Ordinul de plat este o dispoziie pe care importatorul (cumprtorul, denumit i ordonator) o d
unei anumite bnci, s plteasc o sum determinat n favoarea exportatorului (vnztorului, creditului,
denumit i beneficiar), pentru anumite mrfuri sau servicii furnizate.
n practica schimburilor comerciale internaionale ordinul de plat se utilizarea pentru achitarea
avansurilor, altor rate contractuale care nu se efectueaz la livrare, pli pentru diverse operaiuni
necomerciale etc.
O trstur caracteristic a ordinului de plat este aceea c el este revocabil. O plat care urmeaz a fi
realizat prin ordin de plat poate fi revocat n orice moment de ordonator. n cazul n care dispoziia de
revocare a fost primit de banc dup achitare, plata rmne bine fcut.
A.
a)
b)

n funcie de modul n care se efectueaz plata, ordinul de plat poate fi:

letric, cnd plata are loc ca urmare a unei scrisori adresate bncii pltitoare;
telegrafic, respectiv prin telex, atunci cnd plata se efectueaz pe baza unei telegrame ori telex
trimis bncii pltitoare.

B.

Din punct de vedere al documentelor date de beneficiar cu prilejul ncasrii sumei, ordinul de
plat poate fi:
a)
simplu, cnd banca l achit contra unei simple chitane eliberat de beneficiarul plii;
b)
documentar, cnd se solicit beneficiarului setul de documente care atest livrarea mrfii sau
prestarea serviciilor.

4. Modaliti de plat combinate

n practica comercial transfrontalier se pot ntlni ns i cazuri cnd se folosesc dou modaliti
de plat dou acreditive, dou incasso-uri, sau dou ordine de plat n diferite combinaii pentru
realizarea plilor privind o singur operaiune de comer exterior. Asemenea modaliti de plat sunt
folosite mai ales n operaiunile de compensaie.

5. Schimbul de documente la plat

Modalitatea plii prin schimbul de documente se practic n operaiuni de compensaie, fie cnd
exportul i importul sunt efectuate n acelai timp, fie cnd sunt stabilite relaii reciproce de ncredere
ntre parteneri.
n cazul unor reineri datorate lipsei de ncredere, unul dintre parteneri ori ateapt ca cellalt s
expedieze mrfurile i s depun documentele care s probeze livrarea i numai dup aceea livreaz el
nsui; sau partenerul respectiv este de acord s livreze marfa numai cu condiia ca societatea de expediie
s-i ia obligaia c nu o va elibera dect dup prelucrarea contrapartidei de la furnizorul respectiv.
Practic, acest sistem se desfoar astfel: partenerul exportator, dup expedierea mrfurilor,
prezint bncii sale documentele care sunt apoi remise bncii partenerului importator, urmnd ca
acestea s fie eliberate numai contra celorlalte documente care s ateste, de asemenea, expedierea
contrapartidei. Banca compensatoare dup ce verific datele ambelor seturi de documente depuse, le
transmite bncilor partenere, considerndu-se operaiunea de plat ca efectuat (lichidat) numai prin
acest schimb de documente.
Aceast modalitate de plat poate fi compensat i cu o scrisoare de garanie, care poate s fie
solicitat de partenerul cruia i lipsete ncrederea deplin n cellalt, n sensul c acesta din urm s
prezinte o garanie din partea unei bnci ca, n cazul n care mrfurile nu vor fi compensate n termen prin
livrarea contrapartidei, plata va fi efectuat de ctre banca garant.

6. Vinculaia

Este o modalitatea de ncasare a contravalorii unor mrfuri expediate de exportator pe adresa unei
bnci, cu dispoziia expres ca eliberarea lor ctre importator s se fac numai n cazul c acesta
efectueaz plata produselor respective.
Aceast modalitate de plat are unele asemnri i deosebiri cu alte dou modaliti de plat des
uzitate n comerul internaional incassoul i acreditivul.
Asemnri:
ca i incasso, exportatorul expediaz mrfurile, fr a avea garania achitrii lor de ctre
importator; se creeaz aceleai relaii de credit, n sensul c exportatorul acord un credit importatorului
din momentul expedierii mrfurilor i pn la ncasarea acestora; suma de plat nu este imobilizat n
prealabil;
ca i n utilizarea acreditivului, importatorul nu poate intra n posesia mrfurilor, pn ce acestea
nu sunt achitate.
Deosebiri:
spre deosebire de incasso, cnd importatorul poate primi mrfurile nainte de plata acestora, n
viniculaie importatorul nu devine posesorul mrfurilor dect dup achitarea lor;
spre deosebire de acreditiv, cnd plata mrfurilor este efectuat numai dac acestea corespund
clauzelor prevzute n acreditiv, plata ce se onoreaz din depozitul prealabil constituit odat cu
deschiderea acreditivului de ctre importator, n viniculaie nu exist un depozit creat anterior.
De acea viniculaia este considerat n comerul transfrontalier ca o modalitate de plat greoaie i este
mai rar ntrebuinat, preferndu-se fie acreditivul, fie incassoul documentar.

4. 7. Garaniile bancare
Cumprtorul este deci interesat s solicite o garanie, care s dovedeasc faptul c vnztorul este n
msur s furnizeze prestaia oferit. n acest scop, vnztorul cere unei bnci s stabileasc o garanie de
prestaii.
4. 7.1. Definiia garaniei bancare
Garania bancar reprezint un angajament irevocabil asumat de o banc de a plti o sum n numerar n
cazul n care un ter nu i respect obligaiile de livrare de marf, prestare de servicii sau de plat. Garania
constituie un angajament prin ea nsi, independent de contractul ncheiat ntre creditor i debitor. n
momentul n care constituie garania, banca se angajeaz s efectueze plata la prima cerere, dac condiiile
stipulate n garanie sunt ndeplinite. n principiu, garaniile sunt supuse dreptului naional al bncii emitente.
4.7.2. Instrumente similare
Cauiunea simpl i cauiunea solidar: cauiunea reprezint angajamentul debitorului principal fa de
creditor, de a-i rambursa suma avansat de acesta n achitarea datoriei n locul debitorului. Cauiunea nu poate
exista dect pe baza unei obligaii valabile. ntruct este vorba de un angajament auxiliar, acesta depinde de
datoria principal. Dac aceasta nu mai exist, cauiunea se stinge. n Elveia cauiunile nu sunt folosite dect
pentru a garanta drepturile creditorilor elveieni.
Alocarea: ca i garania, constituie un angajament irevocabil i nu auxiliar de plat. Ea poate conine
anumite condiii, iar obligaia de plat presupune ndeplinirea condiiilor stipulate. Un caz tipic de alocare l
constituie acreditivul documentar.
4. 7.3. Elementele eseniale ale scrisorii de garanie bancar
Garania bancar este dat, de obicei, sub forma unei scrisori, care trebuie s cuprind urmtoarele
elemente eseniale:
a) categoria garaniei (simpl, solidar, irevocabil);
b) denumirea i adresa bncii garante;
c) denumirea i adresa persoanei fizice sau juridice garantate;
d) numele i adresa beneficiarului garaniei;
e) obiectul garaniei;
f) valoarea garaniei, exprimat ntr-o sum bine determinat;
g) termenul de plat al sumei garantate;
h) clauza de renunare la beneficiul opoziiei, discuiei, diviziunii etc.
i) valabilitatea garaniei;
j) clauze speciale relative la prelungirea termenului, reducerea cuantumului valoric etc.
4.7.4. Principalele tipuri de garanii utilizate n comerul transfrontalier

A. Garania de angajare/Garania ofertei (bid bond)

Scop: Acest tip de garanie este necesar n cazul cererilor de ofert publice. ntreprinderea ofertant
trebuie s remit o astfel de garanie, care asigur plata obligaiilor sale:
n cazul n care oferta este retras de ctre ofertant nainte de adjudecare;
n cazul n care comanda este refuzat de ctre ofertant dup adjudecare;
n cazul n care garania nu este nlocuit printr-o garanie de bun execuie (performance bond)
dup adjudecare.
Valoare: 1-5% din valoarea ofertei.

Termen de valabilitate: Pn la semnarea contractului sau furnizarea unei garanii de bun execuie (n
general, de la 3 la 6 luni).
B. Garania bunei execuii (performance bond)
Scop: Acordnd aceast garanie la cererea vnztorului, banca se angajeaz s i plteasc beneficiarului
suma garantat, n cazul n care furnizorul nu i ndeplinete obligaiile contractuale.
Valoare: n general, 10% din valoarea contractului.
Termen de valabilitate: Pentru ntreaga sum, pn la executarea complet a contractului. n cele mai
multe cazuri, termenul de valabilitate coincide cu termenul contractual de garanie al mainii sau instalaiei. El
poate fi de doi ani sau mai mult.
C. Garania de restituire a avansurilor (advance payment guarantee)
Scop: Condiiile de plat ale comenzilor importante pentru export prevd adesea obligaia cumprtorului
de a vrsa un avans pentru materiile prime i cheltuielile de producie. Cumprtorul nu va vrsa acest avans
dect dac primete o garanie de restituire, care s i asigure rambursarea avansului n cazul n care vnztorul
nu i ndeplinete obligaiile contractuale.
Valoare: valoarea avansului.
Reduceri: Spre deosebire de garania de bun execuie, garania de restituire a avansurilor poate s
prevad o reducere proporional cu valoarea livrrilor deja efectuate. Dovada efecturii livrrilor se face n
general prin utilizarea corect a acreditivului documentar.
Termen de valabilitate: garania se stinge n momentul livrrii obiectului contractului.
Intrare n vigoare: Dei n mod normal garania se stabilete nainte de primirea avansului, ea nu trebuie
s intre n vigoare dect dup vrsarea acestuia vnztorului. Aceast indicaie trebuie s figureze ntotdeauna
n garanie.

D. Garania n caz de neefectuare a plii

Scop: Aceast form de garanie este utilizat mai ales pentru a asigura plata pe baza facturii. Exist mai
multe variante. Garania poate avea ca obiect plata complet a unei livrri de mrfuri sau a unei prestaii de
servicii. Beneficiarul invoc n general garania, declarnd n scris c a furnizat marfa, ns nu a primit plata la
scaden.
O alt variant const n garantarea parial a unui contract pe o durat de un an, ncheiat ntre cumprtor
i vnztor pentru furnizarea de bunuri de larg consum sau de servicii. Contractanii pot conveni, de exemplu,
ca livrrile s fie lunare, pltibile pe baza facturii zece zile dup recepia mrfii, prin virament bancar. n loc de
a deschide un acreditiv pentru ntreaga sum, prile pot decide s stabileasc o garanie n caz de neplat, care
s acopere 1 - 3 livrri lunare. Angajamentul bncii subzist pn la executarea complet a contractului, ns
garania nu va fi invocat dect n cazul n care cumprtorul nu efectueaz plata unei trane lunare.
Avantaje:
Cheltuieli administrative modice pentru cumprtor i vnztor;
Garantarea plii pentru vnztor, cel puin pentru marfa sau prestaiile deja furnizate;
Variant avantajoas pentru cumprtor, ntruct garania bancar nu acoper dect suma facturat
pentru fiecare livrare parial.
Inconveniente:
Garania acoper o singur livrare parial;
Nu este convenabil dect pentru garantarea plii bunurilor de larg consum, care pot eventual fi
vndute terilor n cazul n care cumprtorul nu i poate ndeplini obligaia de a primi livrarea mrfii.
E. Acreditivul documentar "stand-by"
Scopul acestuia este similar celui al garaniei n caz de neplat; ca i aceasta, este util n cazul n care un
ter nu i respect angajamentele de plat.

Acreditivul "stand-by" prezint urmtoarele excepii:

a) acest instrument nu este utilizat dect n cazul n care plata nu s-a efectuat, i
b) pentru a dovedi faptul c prestaia a fost furnizat este suficient o declaraie a beneficiarului
acreditivului documentar "stand-by", nsoit de copii care demonstreaz c livrarea a fost efectuat (copii
dup documentele de expediie, efecte comerciale, trate la vedere etc.).
Acest tip de acreditiv, care prezint caracteristicile unei garanii, este utilizat mai ales n Statele Unite,
unde legea nu autorizeaz bncile s emit garanii n sensul european al cuvntului.
4. 7.5. Probleme ce trebuie avute n vedere
A. Alegerea instrumentului de garantare
Cauiunea, aa cum este ea definit n Codul obligaiilor, nu se preteaz schimburilor comerciale
internaionaledeoarece destinatarii cer texte de garanie clar formulate i recunoscute pe plan internaional. n
condiiile unei piee de cumprare, acest lucru duce la faptul c cele mai multe garanii prevd plata la prima
cerere, fr ca modalitile de plat s fie fixate i fr posibilitate de contestare. Se recomand ca beneficiarul
unei garanii s poat fi constrns - ca n cazul acreditivului documentar - s furnizeze dovada nendeplinirii
satisfctoare a contractului, aceast dovad putnd consta ntr-un document redactat de un ter neutru.
Garania contra riscurilor la export (GRE) permite, printre altele, exportatorilor elveieni s previn
recurgerea abuziv la garaniile bancare.
B. Emiterea unei garanii bancare
Exist dou modaliti de emitere a garaniei bancare:
- direct: prin intermediul bncii din ara vnztorului n favoarea cumprtorului strin;
- Indirect: banca din ara vnztorului nsrcineaz o banc strin s stabileasc o garanie n favoarea
cumprtorului.
Varianta aleas depinde de prevederile legale n vigoare n ara cumprtorului.
Principalele diferene ntre aceste dou posibiliti constau n modul de redactare. Garania direct este
formulat n manier individual, n funcie de particularitile fiecrui caz; garania indirect, emis de banca
rii cumprtorului, utilizeaz formule standard din ara respectiv i este acoperit de o contra-garanie emis
n ara vnztorului, necondiionat i pltibil la prima cerere. Regulile aplicabile sunt cele ale bncii care
emite garania.

C. Termenul de valabilitate al garaniei bancare

Valabilitatea unei garanii bancare joac un rol deosebit de important. Momentul de stingere a
angajamentului trebuie fixat foarte clar, pentru ca banca s anuleze automat garania la scadena acesteia.
D. Utilizarea garaniei bancare
Dac furnizorul nu respect, total sau parial, angajamentele sale contractuale garantate de ctre banc,
beneficiarul poate face apel la garanie. Banca va trebui s efectueze plata dac sunt ndeplinite n totalitate
condiiile stipulate n garanie.

INSTRUMENTE DE PLAT I DE CREDIT

UTILIZATE N TRANZACIILE
TRANSFRONTALIERE
1. Instrumente de plat i de credit
Utilizarea instrumentelor de plat i de credit a devenit necesar, deoarece cu mijloacele tradiionale
(aurul, valuta etc.) nu se mai putea face fa lichidrii unor creane sau debite rezultate din schimburile
transfrontaliere de mrfuri, servicii etc., al cror volum a sporit ntr-un ritm impetuos n secolul nostru.
Instrumentele de plat i de credit sunt efecte de comer sau nscrisuri n valut, prin care se
reglementeaz achitarea sau lichidarea unor creane provenite din operaiunile de export i import de
bunuri sau servicii. Prezentm n continuare cteva noiuni relative la trata, biletul la ordin i cecul.

a)
b)
c)

d)
e)

1.1. Trata (Cambia)

Trata este un ordin scris, necondiionat, dat de o persoan denumit trgtor (exportatorul), unei alte
persoane denumit tras (de regul importatorul) de a plti la vedere (ori la prezentare) sau la termenul
nscris pe trat, o sum de bani unei tere persoane denumit beneficiar (de obicei o banc, uneori nsui
trgtorul).
ntr-o trat intervin urmtoarele trei pri:
Trgtorul respectiv cel care dispune plata i care n practic poate fi: exportatorul, vnztorul,
creditorul;
Trasul cel care a primit dispoziia i are obligaia de a efectua plata i care poate fi:
importatorul, cumprtorul, debitorul;
Beneficiarul este cel cruia trebuie fcut plata respectiv acela care va ncasa suma nscris n
trat i care se poate gsi n situaia de creditor al trgtorului sau n alte situaii.
Elementele obligatorii ale tratei
S se precizeze locul i data emisiunii. Convenia de la Geneva semnat n anul 1930 de ctre
35 de state (printre semnatare nu figureaz Marea Britanie i Statele Unite ale Americii) se menioneaz
c dac lipsete locul de emitere al tratei, ea se consider emis la domiciliul trgtorului (nr.1).
S conin ordinul necondiionat de a se plti o sum determinat (suma se trece n cifre i
litere)
S fie inclus n text n mod expres denumirea de trat, n limba n care ea este ntocmit. n
rile anglosaxone este permis utilizarea ei i fr aceast denumire
Trecerea n text a denumirii de trat este necesar i pentru a putea fi ncadrat n prevederile legilor
comerciale cu privire la efectele comerciale,
Numele i adresa trasului, menionate exact, pentru c este persoana (sau firma) creia i se d
ordinul necondiionat de plata la scaden (sau la prezentare) a sumei respective nscris pe trat.
S fie indicat termenul de plat (scadena)
Scadena poate fi exprimat n unul din urmtoarele moduri:
La data fix calendaristic.
La un numr de zile de la data emiterii tratei. De exemplu: n schimburile internaionale sunt
ntlnite trate scadente la 30, 60, 90, 180 zile etc. de la data emiterii lor.
La vedere. Emiterea unor astfel de trate cu o asemenea meniune de scaden, nseamn c se
presupune c traseul are o mare solvabilitate, n sensul c el dispune n orice moment de fonduri
pentru achitarea ei, iar pe de alt parte realizarea plii, respectiv ncasarea ei, se face la un termen
rmas la latitudinea trgtorului.

La un anumit numr de zile de la prezentare.

S se indice locul unde urmeaz a se efectua plata
Denumirea i adresa persoanei sau firmei n favoarea creia urmeaz a se face plata
(beneficiarul)
h)
Indicarea beneficiarului poate fi fcut n mai multe feluri, astfel:
menionarea numelui beneficiarului n mod expres cu clauza nu la ordin. Acestea se numesc
trate nominative i beneficiarul este altul dect trgtorul;
se indic de posesor pe verso-ul tratei ordinul ca plata s se fac persoanei indicat de el. n
asemenea caz avem de-a face cu trata la ordin.
Nu este indicat beneficiarul acesta fiind posesorul tratei, respectiv cel care o prezint spre
ncasare la scaden (trat la purttor).
i) Semntura trgtorului
f)
g)

Certitudinea tratei n folosirea ei ca instrument de plat i de credit este dat de:

Acceptarea de ctre tras. Acceptarea este un angajament luat n scris, pe trat, de ctre tras prin
care se oblig s plteasc suma nscris n trat. Acceptarea este semnat i datat de tras i se efectueaz
la solicitarea trgtorului. n cazul c trasul refuz acceptarea tratei, aceasta se poate protesta pentru
neacceptare.
n practic acceptarea se materializeaz prin scrierea pe faa tratei a cuvntului ACCEPTAT, urmat
de semntura trasului i menionarea datei.
Avizarea. Dac trgtorul nu are certitudine asupra solvabilitii trasului, poate apela la o garanie
din partea unui ter, care s-i dea un aval.n practic avalul este dat de o banc.
n cazul cnd la scaden trasul nu achit trata, plata va fi fcut de ctre avalistul care a garantat
onoarea tratei la scaden.
Modaliti de transmitere a tratei
n afara relaiilor directe ntre trgtor, tras i beneficiar, trata poate fi utilizat ca instrument de plat
i de credit prin operaiunile de andosare (girare), scontare i rescontare.
a) Andosarea sau girarea este operaiunea prin care o trat trece de la un beneficiar la altul.
Andosarea se poate face prin gir plin, cnd dup cuvintele Pli la ordinul se trece numele
complet al noului beneficiar, sau prin gir n alb, cnd se pune numai semntura celui care cedeaz trata,
fr a se indica i numele noului beneficiar.
Prin andosare se transmit numai trate la ordin. Tratele la purttor se transmit prin simpla remitere.
Orice trat transmis prin gir n alb devine n fapt o trat la purttor.
b) Scontarea este operaiunea prin care beneficiarul transmite o trat ctre o ter persoan, de regul
o banc, n vederea ncasrii contravalorii ei nainte de scaden. Prin aceast operaiune, deintorul
(beneficiarul) tratei va ncasa suma nscris pe trata diminuat cu taxa scontului, adic dobnda la creditul
ce este acordat de banc pn la scaden, precum i cu comisionul perceput de banc pentru acoperirea
diverselor cheltuieli referitoare la asemenea operaiuni.
c) Rescontarea este o operaiune prin care o trat deinut de o banc comercial n urma scontrii
ei, poate fi scontat nc o dat, sau mai corect spus, rescontat de ctre aceasta la banca de emisiune.
Banca de emisiune percepe, la rndul su, o tax de rescont sau taxa oficial a scontului.
1.2. Biletul la ordin
Biletul la ordin este un nscris n valut prin care o persoan (sau firm) denumit subscriitor sau
emitent se oblig s plteasc o sum de bani, la un anumit termen sau la prezentare, unei alte persoane
denumit beneficiar.

n practic semnatarul sau emitentul este importatorul, cumprtorul, debitorul. Rezult c la bilet de
ordin intervin dou pri: emitentul care dispune i efectueaz plata (importatorul, cumprtorul,
debitorul) i beneficiarul (exportatorul, creditorul, vnztorul).
Prin emiterea i semnarea biletului la ordin, semnatarul (emitentul) i ia un angajament de plat el
nsui prin nscrierea cuvintelor voi plti, astfel nct nu mai este necesar i acceptarea pentru
certitudinea acestui efect de comer.

a)
b)
c)

d)
e)
f)
g)
h)

Elementele obligatorii ale biletului la ordin

Biletul la ordin trebuie s aib urmtoarele elemente eseniale:
S nu fie act scris
S aib locul i data emisiunii
Suma n cifre i n litere Ca i n cazul tratei, Convenia de la Geneva din anul 1930 precizeaz
c dac exist vreo diferen ntre suma n cifre i suma n litere, la scaden se pltete suma n
litere; dac pe document figureaz suma n cifre i n litere, la scaden se onoreaz suma cea mai
mic.
Scadena, care este de patru feluri ca i la trat
Numele i adresa beneficiarului
Obligaia necondiionat de plat
Denumirea de bilet la ordin inclus n text
Numele i adresa emitentului (subscriptorului) i semntura

Elemente de certitudine ale biletului la ordin sunt date de obligaia necondiionat de plat i de
aval. Biletul la ordin nu se accept, pentru c n fapt cel care ar trebui s-l accepte este nsui emitentul
(subscriptorul).
Transmiterea biletului la ordin se efectueaz ca i n cazul tratei prin girare, scontare i rescontare.
1.3. Cecul
Cecul este un nscris, n valut sub forma unui ordin dat unei bnci, de regul pe un formular special,
de a plti o sum de bani unei tere persoane.
Conform acestei definiii rezult c intervin urmtoarele trei pri:

Trgtorul persoana care dispune plata;

Trasul cel care efectueaz plata din dispoziie i care de regul este o banc;

Beneficiarul cel n favoarea creia trebuie fcut plata.

Bncile elibereaz carnete de cecuri titularilor de conturi cu acoperire pe baz de depozit sau pe baz
de credit.
Semnarea de cecuri i punerea lor n circulaie fr acoperire prealabil, n cont la banc, constituie
un delict pedepsit grav de legile tuturor rilor.
Cecurile pot fi certificate de o banc de prim rang, care menioneaz pe cec Certificat pentru suma
de , urmat de semntura autorizat i data. Aceast msur d o mai mare certitudine
realizrii i ncasrii de ctre beneficiar a contravalorii cecului respectiv.
Elementele eseniale ale cecului
Pentru a fi valabil din punct de vedere juridic trebuie s conin urmtoarele elemente eseniale:
a)
Denumirea expres de cec cuprins n text
b)
Ordinul necondiionat de a se plti o sum determinat, exprimat n cifre i litere
c)
Menionarea cu exactitate a numelui trasului; banca la care urmeaz s fie pltit. Reamintim
cu acest prilej c cecurile emise trebuie s aib n prealabil acoperire la banc, respectiv disponibil n
cont

d)
e)
f)

Semntura emitentului, respectiv a trgtorului sau a persoanei n posesia creia de afl

Locul i data emiterii cecului. Postdatarea cecurilor este pedepsit de lege
Scadena

Diverse categorii de cecuri

n funcie de modul n care este indicat beneficiarul i de modul de ncasare distingem:
a) Dup modalitatea cum este indicat beneficiarul, cecurile pot fi:
nominative, respectiv cecurile sunt emise n favoarea unor persoane cu indicarea n mod expres
a numelui;
la vedere, n care cecurile sunt emise la ordinul unor persoane, care pot, la rndul lor, s le
transmit prin andosare sau girare.
Menionm c andosarea cecurilor se face n acelai mod ca i la trat sau bilet de ordin, respectiv
prin gir plin, cnd se nscriu cuvintele pli la ordinul . Trecndu-se numele noului beneficiar urmat
de datare i semntura celui care l cerceteaz sau prin gir n alb, atunci cnd cedentul doaser semneaz i
dateaz, fr a mai indica numele noului beneficiar;
la purttor, respectiv cecul este emis n favoarea persoanei care l deine, fr a fi desemnat
nominal.
b) n ceea ce privete modul de ncasare distingem:
cecul nebarat, alb sau deschis, este cecul pltit de banc n numerar;
cecul barat este achitat n mod scriptural prin virarea valorii lui n contul beneficiarului,
respectiv prin creditarea lui n cont.
cecul de cltorie este un cec cu valori fixe, emis de bnci i care este cumprat de cltori n
vederea plii cheltuielilor de cltorie i ntreinere.
Aceste cecuri nlocuiesc cu succes numerarul i pot fi ncasate cu uurin (cu formaliti minime) la
orice banc.

2. Achitarea instrumentelor de plat i de credit

Plata tratei, biletului la ordin i cecului se face la scadena indicat pe fiecare din aceste efecte de
comer, sau n cazul scadenei la vedere, la prezentarea acestora de ctre posesor (beneficiar).
n situaia n care trasul (trata i cec) sau subscriptorul (emitentul, la bilet la ordin) nu pltesc suma
integral sau deloc, beneficiarul urmeaz a solicita notarului ori altui organ competent adresarea unui act
de protest, n intervalul de maximum 48 de ore de la refuzul integral sau parial de plat.
n cazul cnd trasul ori subscriptorul achit parial, beneficiarul nu are dreptul s refuze, ci va ncasa
suma respectiv, nscriind pe titlul comercial ct s-a achitat (emind eventual o chitan) i va protesta
numai restul efectului comercial.
Dup ntocmirea actului de protest se introduce aciunea cambial n regres, n general n termen
pn ntr-un an, dup care se prescrie. Aciunea cambial n regres se poate introduce n justiie mpotriva
principalului obligat (trasul sau subscriptorul), a avalistului, a unuia din girani (beneficiarii temporari ai
efectului de comer) sau a tuturor giranilor sau mpotriva tuturor n bloc: tras sau subscriptor, avalist,
girani i chiar trgtorul.
Se judec dup procedura dreptului comercial mergndu-se pn la declararea n stare de faliment i
executarea silit prin vnzarea bunurilor (activului) la licitaie public.
n situaia n care justiia a obligat la plat avalistul sau unul din girani acetia la rndul lor
acioneaz n judecat pe ceilali i astfel pn se ajunge ca plata s fie fcut de principalul obligat (trasul
sau subscriptorul). n asemenea aciuni termenul de prescriere este de ase luni.
Aspecte juridice

Reglementri n vederea uniformizrii n materie de titluri de credit

Pentru facilitarea circulaiei efectelor de comer i evitarea crerii unor dificulti cu privire la buna
desfurare a relaiilor de pli n cadrul schimburilor internaionale de mrfuri i servicii, pe parcurs, s-a
ivit necesitatea unificrii de comun acord a unor reglementri n domenii eseniale n materia
instrumentelor de plat i de credit. Pe de o alt parte trata (cambia) i biletul la ordin, iar pe de alt parte
cecul au format obiectul unor reglementri uniforme.
ara noastr a aderat numai la Conveniile de la Geneva asupra cecului. Ct privete normele asupra
tratei i biletului la ordin dei nu am aderat la Conveniile de la Geneva n aceast materie, totui prin
Legea asupra cambiei i biletului la ordin din 1 mai 1934 aplicm n practic principiile Conveniilor.
Drepturi i clauze cambiale
Trata i biletul la ordin conin drepturi literare i autonome:
a)
drept literal n sensul c limitele i coninutul su sunt determinate de cuprinsul efectului de comer;
aceasta nseamn c obligaia debitorului este stabilit de actul scriptural;
b)
drept autonom, n sensul c fiecare posesor are un drept originar independent de acelea ale
posesorilor anteriori, astfel nct nu I se pot opune excepiunile ce pot fi invocate mpotriva posesorilor
precedeni.
Trata i biletul la ordin, spre deosebire de alte titluri de credit, au i unele caracteristici proprii cum sunt: au
o form strict determinat de lege sub sanciunea de nulitate. Ele nu pot fi interpretate, completate sau s se
recurg la alte nscrisuri, deoarece sunt titluri complete, a cror existen este dovedit prin ele nsi.

Totui la trat ca i pe biletul la ordin se mai nscriu unele clauze care pot influena obligaiile
cambiale, cum sunt:
a)
clauze permise de lege: clauza stipulat de trgtor c nu rspunde de neacceptarea tratei, clauz
prin care se prelungete sau se restrnge circulaia efectului de comer peste termenul legal; clauza prin
care se dispenseaz posesorul de obligaia protestului de neacceptare etc.;
b)
clauze nescrise sunt acele clauze care dac ar fi luate n considerare ar avea drept efect
schimbarea obligaiei cambiale, conducnd la nulitatea tratei.
De exemplu, clauza prin care trgtorul se exonereaz de rspunderea de plat la scaden sau aceea
prin care trgtorul ar transfera mai multe drepturi dect le are;
c) clauze care contrazic obligaia cambial i care atrag nulitatea titlului cambial. De exemplu,
aceea a condiionrii ordinului (tratei) sau obligaiei de plat (bilet la ordin).

Dreptul care se dobndete i se exercit prin trat i bilet la ordin, const ntr-o sum de bani,
pltibil la locul i scadena indicat pe acestea.

Dreptul de plat a unei sume de bani nu este subordonat unei contraprestaii;

Ca titluri de credit, trata i biletul la ordin se transmit prin gir (andosare) de la o persoan (firm)
la alta, transmindu-se totodat i drepturile cuprinse n document. Spre deosebire de dreptul comun,
aceste drepturi sunt legate de cauza care le-a dat natere i astfel prin transmiterea creanei, cesionarul
dobndete drepturile cedentului.

De reinut faptul c lipsa unuia din elementele eseniale al tratei sau biletului la ordin nu poate fi
suplinit, ele devenind nule ca titluri de credit. El poate ns produce anumite efecte juridice conform
Codului civil.

Acceptare
Prin acceptare trasul devine obligat direct, spre deosebire de girani care devin obligai de regres:
acceptarea tratei se poate cere nu numai de posesorul care se legitimeaz printr-un ir nentrerupt
de giruri, ci i de un simplu deintor al ei;
trgtorul poate s interzic printr-o clauz prezentarea tratei la acceptare, n timp ce giranii nu
pot face uz de o asemenea interdicie;

n cazul cnd trata are o scaden la un anumit timp (numr de zile) de la vedere, prezentarea la
acceptare este obligatorie, pentru c de la data acceptrii curg zilele de scaden;
dac trasul a acceptat trata, dar nu a datat-o posesorul poate pretinde de la tras s-I datoreze
acceptarea pn n momentul scadenei (n alt situaie dect cea menionat mai sus legat de
scaden);
prezentarea tratei spre acceptare, n termen de un an de la data emiterii ei, se face la domiciliul
trasului i nu la locul plii. n caz de neacceptare, protestul fcut n alt localitate dect la domiciliul
trasului, este nul;
acceptarea trebuie fcut fr nicio condiie. Totui trasul poate restrnge acceptarea numai la o
parte din sum. n cazul acceptrii pariale, posesorul tratei trebuie s adreseze protest de neacceptare
pentru restul sumei ntruct numai n acest mod poate intenta aciunea de regres pentru aceast sum;
trasul care a acceptat i a pltit cambia la scaden, libereaz pe toi obligaii de regres (giranii)
stingnd astfel obligaiunea cambial.
Regulile de conflict principii i soluii
Datorit faptului c uniformizarea n materie de titluri de credit (trat, bilet la ordin i cec) nu este
realizat dect parial, este normal ca circulaia transfrontalier a acestora s dea natere unor conflicte de
legi, generate de diferitele reglementri legale naionale diferite.
n ceea ce urmeaz vom arta unele din principalele reguli de conflict aplicabile efectelor de comer.
A. Referitor la legea aplicabil privind capacitatea
Convenia de la Geneva prevede faptul c, capacitatea unei persoane de a se angaja printr-o trat sau
bilet la ordin este determinat de legea sa naional. n sistemul nostru de drept este aplicabil legea
naional (lex patriae).
B. Referitor la legea aplicabil privind consimmntul
Conveniile internaionale nu dau niciun fel de indicaii n aceast problem. n asemenea cazuri
urmeaz s se aplice principiile generale n materie de contracte, respectiv aplicarea legii contractului (lex
contractus).
C. Referitor la legea locului de semnare sau legea locului de plat.
Majoritatea legislaiilor este favorabil aplicrii locului de semnare a titlului de credit. Astfel, trata,
biletul la ordin i cecul vor fi supuse interpretrii dup legea locului unde ele au fost semnate de trgtor
(trat, cec) sau emitent ori subscriiptor (bilet la ordin).
D. Referitor la legea aplicabil condiiei de form privind angajamentul cambial
n dreptul comun forma actelor este supus regulei locus regit actum respectiv legii locului unde
se ncheie actul.
E. Referitor la efectele angajamentului cambial
Pe plan internaional, pentru a se determina legea aplicabil se pornete de la principiul
independenei semnturilor i respectiv a pluralitii de legturi.
Convenia de la Geneva cu privire la conflictul de legi prevede ca forma angajamentelor luate n
materie de trat i bilet la ordin s fie reglementat de legea rii pe teritoriul creia au fost subscrise
aceste angajamente. Efectele produse de semnturile celorlali obligai cambiali, respectiv avalitii i
giranii, sunt determinate de legea rii pe teritoriul creia au fost date semnturile acestora. Efectele
obligaiilor derivnd din cec sunt reglementate de legea rii pe teritoriul creia a fost subscris cecul.