Instituto de Estudios Universitarios (IEU online)

Actividad de captura de
plizas, contabilizacin y
emisin de reportes
Actividad de aprendizaje 2
Mara Isabel Roca Gutirrez

2013

Plizas
Las plizas son aquellos documentos donde se registran cada una de las variaciones o
movimientos que puede tener una cuenta, es decir, los aumentos o disminuciones que
sufran los valores del Activo, Pasivo, o Capital por las operaciones del negocio, los cuales
se registran en las cuentas correspondientes por medio de cargos y abonos.
Se pueden utilizar varios tipos de plizas y lo primero que se puede hacer es revisar
cuentos tipos de plizas tienen el programa el cual solo tiene la pliza de Ingresos que
se utiliza cuando entre dinero a la empresa ya sea a la caja o al banco, pliza de
egresos cuando sale dinero de la empresa pero solo de la caja, pliza diario cuando no
entra ni sale dinero de la empresa como una compra o una venta a crdito, y la pliza che
la cual no est dada de alta que se utiliza nicamente cuando sale dinero de la empresa
por medio de una cuenta de cheques.

Catlogo de Plizas

Acceso

Men Archivo, Plizas.

Desde la Barra de herramientas.

Qu es
En este catlogo se encuentran las plizas y todas sus caractersticas, por omisin el
sistema muestra informacin del Tipo de pliza, Nmero, Fecha, Concepto o descripcin
de la pliza, los atributos Auditada o Contabilizada; sin embargo puedes personalizar el
catlogo ocultando o mostrando las columnas segn tus necesidades.

Barra de Herramientas

1. Agregar
2. Modificar
3. Dar de baja plizas
4. Copiar plizas dentro de la consulta de plizas
5. Pegar plizas dentro de la consulta de plizas
6. Filtrar la informacin
7. Activas o desactivar el Filtro
8. Restaurar el orden de datos
9. Bsqueda
10. Imprime la consulta de plizas
11. Presentacin Preliminar
12. Copiado al portapapeles
13. Exportacin de la consulta
14. Preparar la consulta para su envo y/o publicacin a internet.
15. Enva y publica en tu espacio de hospedaje a internet
16. Exporta la consulta a formato Palm
17. Asociar documentos de otros sistemas
18. Consultar o modificar la captura de operaciones con terceros
19. Dar de alta, consultar o modificar la captura de operaciones con ingresos IETU a la
cuenta seleccionada
20. Localiza las cuentas para declaracin de terceros y da de alta el movimiento.
21. El sistema busca las cuentas que tengan movimiento fiscal de terceros y muestra
el detalle de cada una de ellas.
22. Busca cuentas que tengan movimiento fiscal de ingresos IETU

23. Permite auto-filtrar la informacin de las columnas de la consulta.

Agregar plizas

Acceso

Men Archivo, Plizas/ Men Edicin, Agregar o Alt + Ins.

Desde la consulta de plizas. .

Qu es

Permite dar de alta las plizas que contienen los movimientos contables, para que
posteriormente estos movimientos se afecten automticamente en los auxiliares
de las respectivas cuentas. Estos movimientos podrs consultarlos tambin en la
consulta del catlogo de cuentas.

Barra de herramientas

1. Contabilizar o grabar la pliza

2. Presentar el catlogo de cuentas sin salir de la pliza
3. Insertar una partida dentro de la pliza.
4. Eliminar una partida dentro de la pliza.
5. Grabar pliza modelo.
6. Enva las plizas modelo por correo electrnico.
7. Desplegar en pantalla el contenido de la pliza que fue grabada como modelo
8. Copiar plizas de otros periodos para contabilizarlas en el periodo actual.
9. Emite o imprime la pliza que ests dando de alta
10. Muestra y/o regresa a la primera pliza.
11. Desde el detalle de una pliza que ya fue grabada, este botn permite desplazarte
una pliza anterior.
12. Desde el detalle de una pliza que ya fue grabada, este botn permite desplazarte
a la siguiente pliza.
13. Muestra la ltima pliza, sin necesidad de cerrar la ventana.
14. Cuadrar la pliza para que se pueda contabilizar.
15. Este botn para el alta de movimientos estar deshabilitado.
16. Este botn para el alta de movimientos estar deshabilitado.
17. Te da la posibilidad de que puedas salir de la pliza sin grabarla.

Modificar plizas

Acceso

Men Archivo, Plizas (posicionarse en la pliza a cambiar)/ Men Edicin,

Modificar o Alt + BkSp.
Desde la consulta de Plizas, hacer doble clic sobre la pliza a cambiar.
Desde la consulta de plizas, posicionarse sobre el registro, oprimir el botn.
Men Archivo, Catlogo de cuentas y Catlogo de cuentas departamentales, sobre
una cuenta que contenga movimientos de pliza, botn.

Qu es
Por medio de esta funcin se realizarn cambios a las plizas ya capturadas, y
automticamente afectarn las correcciones a los auxiliares de las cuentas con
movimientos modificados.

Eliminar plizas

Acceso

Men Archivo, Plizas, Plizas (elegir la pliza a borrar)/ Men Edicin, opcin
eliminar o Alt + Del.

Desde el catlogo de plizas, elegir la pliza a borrar y oprimir el botn.

Qu es
Este proceso permite dar de baja plizas capturadas anteriormente, esto afectar las
cuentas que integraron la pliza.

Plizas modelo

Las plizas modelo son plizas que se graban en un archivo independiente al Catlogo de
plizas con la extensin *.POL o *.XLS. De esta forma, podrs acceder posteriormente a
este archivo para ajustar algn dato que haya quedado pendiente de definir al momento
de la captura. Tambin las puedes utilizar cuando necesitas contabilizar plizas que no
sufren modificaciones substanciales en su contenido, y que se deben aplicar de forma
repetitiva.

Debido a los procesos de redondeo en la generacin de plizas modelo, en ocasiones el

total de cargos y el total de abonos varan por centavos, en cuyo caso es necesario que
ajustes la diferencia manualmente.

Se agrega una pliza nueva y se busca al pliza modelo

Se abre la pliza guardada y solo hay que cambiar la fecha y volverla a guardar.

Actividad captura de plizas

Registra las siguientes operaciones en el catlogo de plizas
Nota: debers escoger la pliza adecuada la tipo de operacin.
Enero 2

Se inicia la entidad Solucionando necesidades de informacin, S.A., con

aportaciones en efectivo por $500 000.00. De inmediato de abren dos
cuentas de cheques, una en Bancurso y otra en Banprograma,
depositando $350 000.00 y $150 000.00, respectivamente.

Enero 2

Adquisicin mueblas para uso del personal de oficina, segn factura nm.
9876, su valor asciende a $12 000.00 ms IVA. La entidad Muebles
Selectos S.A., concede crdito por la totalidad de la operacin.

Enero 6

Compra a crdito de pizarrones magnticos por $9000.00 ms IVA. Se

obtiene factura nm. 310 de la entidad Electrnica escolar S.A.

Enero 7

Por convenir a las actividades de la entidad, se adquiere un vehculo con

valor de $90 000.00 ms IVA. Se obtiene crdito por parte de Autos del
futuro, S.A.

Enero 7

Sobre la compra del punto anterior se entrega un enganche por $40 000.00
para lo cual se extiende el cheque 1001 de la cuenta de Bancurso.

Enero 12

La entidad Artculos escolares, S.A., concede crdito sobre la factura 8693

por concepto de bancas y pizarrones magnticos por $15 000.00 y
$20 000.00 ms IVA.

Enero 12

Pago a Artculos escolares, S.A., por $24 150.00 a cuenta de la factura

8693, con el cheque 8800 a cargo de Banprograma.

Enero 12

A cuenta del adeudo se entrega a Electrnica escolar, S.A., el cheque 8801

por $6000.00 a cargo de Banprograma.

Enero 13

Ventas con factura nm. 1 por pizarrones magnticos y bancas por $33
600.00 y $27 200.00 ms IVA. Se concede crdito a Escuela Superactiva,
S.A., en el mismo orden los costos representan $21 000.00 y $17 000.00

Enero 13

Se deposita en Banprograma el cobro de $39 920.00 efectuado a Escuela

Superactiva S.A.

Enero 14

Venta de bancas y borradores electrnicos con factura nm. 2 por

$13 200.00 y $18 200.00, y costos de $8000.00 y $11 000.00,
respectivamente, a Cmputo educativo, S.A., se concede crdito por el
total.

Enero 15

Con el cheque 1002 de Bancurso se pagan sueldos por $3000.00,

aplicando IMSS, Infonavit por $60.00 y $150.00, respectivamente, as como
retenciones por cuotas IMSS e ISPT por $50.00 y $15.00 respectivamente.
(Esta pliza tendr que guardarse como pliza modelo)

Enero 19

Cobro a Cmputo educativo, S.A., la suma de $17 300.00, misma que de

inmediato se deposita en Bancurso.

Enero 19

Pago de $ 8950.00 a cuenta de la factura nm. 9876 a Muebles selectos,

S.A., con el cheque 1003 de Bancurso.

Enero 20

Se efecta un pago de $15 500.00 sobre el adeudo del vehculo adquirido.

El pago se realiza por medio del cheque 8802 de Banprograma.

Enero 22

Venta de material de desperdicio por $200.00. Este importe se deposita en

Bancurso.

Enero 23

A consecuencia de un pequeo incidente se destruye una banca del

almacn con costo de $100.00.

Enero 27

Se extiende el cheque 1004de Bancurso al empleado Inocente Regalado

para realizar los siguientes pagos: energa elctrica $500.00, renta
$2000.00 y servicio telefnico $400.00, cada uno de ellos ms el IVA
respectivo.

Enero 29

Aplicacin de las depreciaciones correspondientes al mes de enero por el

equipo de oficina $100.00 y por el vehculo $1500.00.
Equipo de oficina:

10% anual sobre el valor de la factura: 10% de $ 12 000.00

Depreciacin anual de $1200.00 del punto anterior
$100.00 por depreciacin mensual de enero.

Equipo de transporte:

Enero 30

20% anual sobre valor de factura: 20% de $ 90 000.00

Depreciacin anual $ 18 000.00 del punto anterior.
$ 18 000.00 entre 12 meses
$1500.00 por depreciacin mensual de enero.

Pago de sueldos correspondientes a la segunda quincena de enero en los

mismos trminos, como lo fue la quincena anterior. Para los efectos de esta
operacin se expide el cheque 8803 a cargo de Banprograma.
(Esta pliza tendrn que hacerse aplicando la pliza modelo)

REPORTES
Una vez que tengas conocimiento de los parmetros de operacin con los que
ests trabajando en tu sistema y captures tus partidas con la informacin contable
de tu empresa, puedes generar reportes que te ayudarn a responder a las
necesidades financieras ms apremiantes
Reporte del Catlogo de cuentas

Acceso

Men Reportes, Catlogo de cuentas, Catlogo de cuentas

Men Reportes, Administrador de reportes, Grupo cuentas, Catlogo de

cuentas

Qu es
El reporte emite la informacin de las cuentas dadas de alta en el catlogo.

Emisin de plizas

Acceso

Men Reportes, Emisin de plizas.

Desde la barra de herramientas con el botn.

Qu es
Para la emisin de plizas puedes elegir que se impriman:

Todos los tipos de pliza o un rango de tipos de pliza que hayas elegido

Todas las plizas o slo aquellas que establezcas en un rango numrico.

Reporte de balanza de comprobacin

Acceso

Men Reportes, Balanza de comprobacin

Desde la Barra de herramientas, con el botn

Qu es

Puedes emitir el listado de tu balanza de comprobacin, para un rubro determinado de

cuentas, para un departamento y/o mostrando distintos niveles, con la eleccin de tener
en el reporte todas las cuentas del catlogo o slo aquellas que tienen movimientos.

Desde la primer cuenta

Hasta la ltima cuenta.
Marcar solo con movimientos
Nivel de la Balanza Auxiliar
Ttulo del Reporte + Fecha + Iniciales (tu nombre)

Diario general

Acceso

Men Reportes , Diario general

Desde la Barra de herramientas, con el botn

Qu es
Este listado permite obtener el detalle de todas las plizas solicitadas, agrupndolas por
tipos de pliza.

En el Titulo del Reporte escribir fecha ms iniciales.

Reporte de Balance General

Acceso

Men Reportes, Balance general, Moneda extranjera o Moneda contable

Desde la Barra de herramientas, con el botn (slo para Balance General en

moneda contable)

Qu es
Esta opcin te permite generar el estado financiero llamado Balance general o Estado de
posicin financiera, tanto en moneda contable como extranjera, el cual refleja la situacin
financiera de la empresa.

Estado de resultados

Acceso

Men Reportes, Estado de resultados, moneda contable o moneda extranjera

Desde la Barra de herramientas oprimir el botn

Qu es
Esta opcin permite generar el Estado financiero llamado Estado de resultados, tanto en
moneda contable como moneda extranjera, el cual refleja el importe de la utilidad neta
obtenida por la empresa en un determinado periodo de tiempo.

Actividad de Reprtes
1.
2.
3.
4.

Imprimir el reporte de la Balanza de Comprobacin

Imprimir el reporte del Libro Diario
Imprimir el reporte del Balance General
Imprimir el reporte del Estado de Resultados

Nota. Todos estos reportes debern enviarse en un archivo de zip y

todos deben estar en PDF