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Matricula: 66780
Grupo: Contadura y Finanzas
Materia: IMPUESTOS II
Docente: Mtro. JOS ALEJANDRO PREZ SILIAS
Nmero y tema de la actividad: Actividad de aprendizaje 2 Calculo de los pagos provisionales de las per
t Moguel Alcocer
la: 66780
dura y Finanzas
MPUESTOS II
MESES
ENERO
INGRESOS NOMINA
ANTICIPO A CU PERDIDAS F
$
426,552.00
0.00
0.00
FEBRERO
$
MARZO
$
ABRIL
$
MAYO
$
JUNIO
$
JULIO
$
AGOSTO
$
SEPTIEMBRE $
OCTUBRE
$
NOVIEMBRE $
DICIEMBRE $
615,894.16
684,943.17
573,054.27
626,931.17
524,068.90
704,845.90
129,764.10
422,088.00
379,620.00
397,268.71
383,376.00
5,868,406.38
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
C.U
0.0533
0.0533
0.0533
0.0533
0.0533
0.0533
0.0533
0.0533
0.0533
0.0533
0.0533
0.0533
PTU
$
$
$
$
$
$
$
$
$
9,848.14
10,952.24
9,163.13
7,963.80
4,258.22
5,088.02
6,168.35
3,554.87
6,294.75
8,073.38
10,356.41
19,646.35
30%
30%
30%
30%
30%
30%
30%
30%
30%
30%
30%
ENERO
POR:
IGUAL:
MENOS:
MENOS:
IGUAL:
POR:
MENOS:
IGUAL:
MENOS:
IGUAL:
INGRESOS NOMINALES
INGRESOS TOTALES
COEFICIENTE DE UTILIDAD
UTILIDAD FISCAL ESTIMADA
PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
PERDIDAS DE EJEC. ANT. APLICADA
PTU PAGADA
RESULTADO FISCAL
TASA DEL 30%
PAGOS EFECTUADOS
ISR A CARGO
IDE RETENIDO
ISR A PAGAR
$
$
426,552.00
426,552.00
0.0533
22,735.22
0.00
22,735.22
6,820.56
6,820.56
FEBRERO
$
$
MARZO
615,894.16 $ 684,943.17 $
615,894.16 $
684,943.17 $
0.0533
0.0533
32,827.15
36,507.47
ABRIL
MAYO
573,054.27 $ 626,931.17
573,054.27 $
0.0533
30,543.79
JUNIO
524,068.90
626,931.17 $
0.0533
33,415.43
524,068.90
0.0533
27,932.87
0.00
32,827.15
0.00
36,507.47
0.00
30,543.79
6,869.40
13,738.80
26,546.03
14,194.07
9,848.14
10,952.24
9,163.13
7,963.80
4,258.22
9,848.14
10,952.24
9,163.13
7,963.80
4,258.22
JULIO
$
$
704,845.90
AGOSTO
$ 129,764.10
SEPTIEMBRE
422,088.00 $
422,088.00 $
0.0533
22,497.29
379,620.00 $
NOVIEMBRE
379,620.00 $
0.0533
20,233.74
397,268.71
397,268.71
0.0533
21,174.42
34,346.87
41,216.25
48,085.72
(20,561.19)
(11,849.18)
(20,982.50)
(26,911.29)
5,088.02
(6,168.35)
(11,849.18)
(6,294.75)
(8,073.38)
5,088.02
(6,168.35)
(3,554.87)
(6,294.75)
(8,073.38)
704,845.90 $
0.0533
37,568.28
129,764.10
0.0533
6,916.42
20,608.21
27,477.61
16,960.07
$
$
OCTUBRE
DICIEMBRE
$
$
383,376.00
383,376.00
0.0533
20,433.94
54,955.33
(34,521.38)
(10,356.41)
(10,356.41)
BIBLIOG
BIBLIOGRAFIA
. (2009). De las facultades de las autoridades fiscales, art. 33-69 en Cdigo Fiscal de
Federacin, Mxico, pp. 49-81.pdf
n Cdigo Fiscal de la