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QUIEFRA FRAUDULENTA Como su criminalidad concursal.

patrimonio se habra reducido a El Documento de Trabajo N 0021999


menos de la tercera parte por las del rea de Estudios Econmicos del
prdidas asumidas en los ltimos Indecopi, titulado Fortalecimiento del
ejercicios fiscales, la Compaa sistema de reestructuracin
Industrial Oleaginosa S.A. (CINOLSA) patrimonial: diagnstico y propuesta
solicit el 26 de agosto de 1997 su 3, precisa que no estamos ante casos
declaracin de insolvencia. El 2 de aislados, la simulacin de crditos es
septiembre, TRANSUR S.A. tambin un instrumento utilizado por
solicit la insolvencia de CINOLSA acreedores y deudores para obtener
porque sera acreedora de una una declaracin de insolvencia
obligacin superior a 50 UITs, fraudulenta o para lograr una posicin
representada en una letra de cambio favorable en la junta de acreedores,
por S/.146.000,00 en la que en perjuicio del funcionamiento del
CINOLSA habra avalado al mercado de crditos. Incluso se
aceptante. La Comisin de recurre a medios sofisticados de uso
Calificacin Empresarial del Colegio defraudatorio del sistema de
de Contadores Pblicos de Lima reestructuracin patrimonial, difciles
resolvi ambos pedidos de detectar como el falseamiento de
simultneamente, solo ampar la un crdito en un procedimiento
solicitud de TRANSUR S.A. y judicial a fin de obtener una sentencia
CINOLSA fue declarada insolvente 1 . que, en calidad de cosa juzgada, se
Sin embargo, el Tribunal de Defensa utiliza luego en un procedimiento
de la Competencia del Indecopi concursal.
constat una maquinacin En el Derecho comparado es comn
fraudulenta, ambas empresas controlar estas actuaciones
estaban econmicamente vinculadas fraudulentas con los medios del
y la letra de cambio se refera a un ordenamiento civil y mercantil, por
crdito inexistente 2 . Se ejemplo la nulidad de los negocios
declar la nulidad de la Resolucin de jurdicos que disminuyen ilcitamente
insolvencia y se puso el caso a el patrimonio del deudor. En Per
consideracin del tambin puede recurrirse al Derech
Administrativo, con mayores
expectativas desde la vigencia de la
Ley N 27146 de 24 de junio de 1999,
Ministerio Pblico, pero los delitos de de Fortalecimiento del Sistema de
quiebra fraudulenta de los arts. 209 y Reestructuracin Patrimonial, cuya
ss. del texto original del CP de 1991 11
no sancionaban estas formas de
Nuestra normativa penal, contempla las sumas de dinero de una persona a
entre los delitos contra la confianza otra; durante la renovacin del
y buena fe en los negocios, a la contrato, cuando ha vencido el
USURA; delito socioeconmico, debido primigenio; durante el
a que en su configuracin se puede descuento, es decir cuando el monto
advertir un aprovechamiento de la del capital se ha reducido, sin
posicin de superioridad para exigir embargo el inters se ampla hasta
ventajas desproporcionadas (altos sobrepasar el lmite permitido; y
intereses), en la relacin de negocio durante la prrroga del plazo de
(entre el prestamista y el prestatario). pago, cuando se ampla el tiempo
que se estableci como lmite para el
El delito de usura segn nuestro pago de intereses. Puede ser que un
cdigo penal lo comete la persona contrato se haya celebrado con un
que con el fin de obtener una inters permitido, pero que en el
ventaja patrimonial, para s o para transcurso del tiempo est inters sea
otro, en la concesin de un crdito o aumentado hasta pasar el lmite
en su otorgamiento, renovacin, establecido por el BCRP, en estos
descuento o prrroga del plazo de casos igual se cometer el delito, que
pago, obliga o hace prometer pagar pocos denuncian y que muchos
un inters superior al lmite fijado por permiten, por la necesidad de dinero.
la ley (). Sin embargo aunque no se
menciona, la usura castiga solamente El autor del delito puede ser cualquier
cuando sean los particulares ajenos al persona natural o jurdica, en cuyo
sistema financiero, los que prestan el caso se entender que fue el
dinero estableciendo intereses que representante de la persona jurdica
sobrepasan las tasas mximas fijadas quien oblig o hizo prometer al
por el Banco Central de Reserva; prestatario, el pago de intereses
siempre y cuando exista una ventaja usureros, y por lo tanto asumir la
patrimonial para el prestamista o un responsabilidad penal. Asimismo se
tercero, y un aprovechamiento de la puede denunciar a los partcipes del
necesidad del prestatario. delito, al instigador y a los cmplices.
Un cmplice ser la persona que logra
El cdigo civil establece los lmites poner en contacto a la persona que
para el pago de intereses, si se necesita el dinero con el usurero, a
sobrepasa el lmite la primera sancin sabiendas que esta ltima cobra unos
aplicable es la devolucin o la intereses excesivos, por el capital que
imputacin al capital, segn la otorga en calidad de prstamo.
voluntad del deudor; luego procede la
denuncia penal por el delito de usura, La circunstancia agravante del delito
segn las normas del cdigo penal. ser cuando el prestatario es una
persona incapaz o una persona que se
La conducta delictiva se configura encuentre en estado de necesidad, la
cuando el prestamista obliga o hace cual debe ser urgente; por ejemplo
prometer al prestatario el pago de una persona que ha sido vctima de
inters superior al superior fijado por un terremoto y lo ha perdido todo, su
ley; abuso de una situacin necesidad ser extrema, actual e
privilegiada que nuestras normas inmediata, circunstancia que lo
penales no permiten, pues se estara forzar a aceptar el pago de intereses
atentando contra la economa en superiores a los permitidos por ley.
general. Esta ltima circunstancia agravante
excluye a las personas naturales o
La accin se materializa, segn lo jurdicas, que en su calidad de
establecido en el cdigo penal, en prestatarios aceptan el prstamo y el
diversos momentos: Durante la pago de intereses; sin tener una
concesin del crdito; esto es, necesidad, por ejemplo para realizarse
desde que se celebra el contrato de una ciruga esttica o comprarse una
prstamo agregando los casa de playa.
intereses; durante el otorgamiento
del crdito, es decir cuando el
contrato se perfecciona trasladando
(*) Abogada por la Universidad sustrae del comercio, bienes de consumo o
Nacional de Piura. Montes Delgado produccin, con el fin de alterar los precios,
Abogados SAC. provocar escasez u obtener lucro indebido
Publicado por Daniel Montes en 16:42
en perjuicio de la colectividad, ser
reprimido con pena privativa (*)
RECTIFICADO POR FE DE ERRATAS de
DELITOS CONTRA EL ORDEN libertad no menor de dos ni mayor de
ECONOMICO cuatro aos y con noventaa ciento ochenta
das-multa.
Si se trata de bienes de primera necesidad,
Abuso econmico es una forma de
la pena ser privativa de libertad no menor
abuso cuando una de las dos partes
de tres ni mayor de cinco aos y de ciento
implicadas en una pareja tiene control
ochenta a trescientos sesenta y cinco das
sobre la otra en el acceso a los recursos
multa.
econmicos,1 lo que disminuye la TIPICIDAD OBJETIVA
capacidad de la vctima de mantenerse a Sujeto activo
s misma y la obliga a depender Puede ser cualquiera, lo importante es que
financieramente del perpetrador. realice la conducta tpica. Puede ser una
persona fsica comerciante o como tambin
Est relacionado, o es tambin conocido representante de una persona jurdica.
como abuso financiero, como el uso
ilegal o no autorizado de propiedades, Sujeto pasivo
dinero u otros valores de una persona Considerado como delito econmico en
(incluyendo el cambio en la voluntad de que se atenta contra el orden
una persona para nombrar al abusador socioeconmico afecta indiscutiblemente
como heredero), frecuentemente los intereses de la sociedad consumidora.
obtenido de manera fraudulenta poder Pero es el Estado quien indirectamente se
notarial, seguido por privacin de dinero encuentra afectado con la realizacin de la
conducta. De manera que el consumidor es
u otras propiedades o por el desalojo de
el agraviado y el Estado es el sujeto pasivo.
su propia casa. El abuso financiero aplica
TIPICIDAD SUBJETIVA
a la violencia domstica y el abuso a
Existe dolo del agente acaparador, con el
mayores. fin de alterar los precios, provocar escasez
y obtener lucro indebido en perjuicio de la
Una distincin clave entre el abuso colectividad.
econmico y el financiero es que el A travs de la retencin indebida de un
abuso econmico tambin incluye el producto que es consumido con cierta
control de las ganancias presentes o periodicidad, la demanda aumenta,
futuras de una persona, evitando que aumentando tambin el precio de dicho
obtenga un trabajo o una educacin. producto, esto provoca la escasez del
producto y hace que el agente lo venda al
precio impuesto arbitrariamente y
unilateralmente, logrando una ganancia
DELITOS CONTRA EL ORDEN ilcita.
ECONOMICO
ARTCULO 233.- ACAPARAMIENTO
El que acapara o de cualquier manera