Sunteți pe pagina 1din 14

DREPTUL PENAL AL AFACERILOR

LEGEA NR. 31/1990 PRIVIND SOCIETILE

* Art. 271. - Se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend fondatorul, administratorul,
directorul general, directorul, membrul consiliului de supraveghere sau al directoratului ori reprezentantul
legal al societii care:
a) prezint, cu rea-credin, n prospectele, rapoartele i comunicrile adresate publicului, date
neadevrate asupra constituirii societii ori asupra condiiilor economice sau juridice ale acesteia
ori ascunde, cu rea-credin, n tot sau n parte, asemenea date;
b) prezint, cu rea-credin, acionarilor/asociailor o situaie financiar inexact sau cu date
inexacte asupra condiiilor economice sau juridice ale societii, n vederea ascunderii situaiei ei
reale;
c) refuz s pun la dispoziia experilor, n cazurile i n condiiile prevzute la art. 26 i 38,
documentele necesare sau i mpiedic, cu rea-credin, s ndeplineasc nsrcinrile primite.

Not:
Art. 26. - (1) Dac exist aporturi n natur, avantaje acordate oricrei persoane care a participat la
constituirea societii sau la tranzacii conducnd la acordarea autorizaiei, operaiuni ncheiate de
fondatori pe seama societii ce se constituie i pe care aceasta urmeaz s le ia asupra sa, fondatorii vor
solicita judectorului-delegat numirea unuia sau mai multor experi. Dispoziiile art. 38 i 39 se aplic n
mod corespunztor.
(2) Raportul expertului sau experilor va fi pus la dispoziia subscriitorilor, la locul unde urmeaz s se
ntruneasc adunarea constitutiv.

Art. 38. - (1) La societile pe aciuni, dac exist aporturi n natur, avantaje rezervate oricrei
persoane care a participat la constituirea societii sau la tranzacii conducnd la acordarea autorizaiei,
operaiuni ncheiate de fondatori pe seama societii ce se constituie i pe care aceasta urmeaz s le ia
asupra sa, judectorul-delegat numete, n termen de 5 zile de la nregistrarea cererii, unul sau mai muli
experi din lista experilor autorizai. Acetia vor ntocmi un raport cuprinznd descrierea i modul de
evaluare a fiecrui bun aportat i vor evidenia dac valoarea acestuia corespunde numrului i valorii
aciunilor acordate n schimb, precum i alte elemente indicate de judectorul-delegat.
(2) Fondatorii vor depune raportul n termen de 15 zile de la data aprobrii sale la oficiul registrului
comerului. Registrul comerului va transmite o notificare cu privire la aceast depunere ctre Regia
Autonom Monitorul Oficial, pentru a fi publicat pe cheltuiala societii.
(3) n cazul societilor constituite prin fuziune sau divizare nu este necesar ntocmirea raportului
prevzut la alin. (1) i depunerea sa la oficiul registrului comerului n condiiile dispoziiilor alin. (2), dac
proiectul de fuziune sau divizare a fost supus examinrii unui expert independent potrivit dispoziiilor art.
2433 alin. (1) - (4).

* Art. 272. - (1) Se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend fondatorul,
administratorul, directorul general, directorul, membrul consiliului de supraveghereori al directoratului sau
reprezentantul legal al societii care:
a) dobndete, n contul societii, aciuni ale altor societi, la un pre pe care l tie vdit
superior valorii lor efective, sau vinde, pe seama societii, aciuni pe care aceasta le deine, la
preuri despre care are cunotin c sunt vdit inferioare valorii lor efective, n scopul obinerii,
pentru el sau pentru alte persoane, a unui folos n paguba societii;
b) folosete, cu rea-credin, bunuri sau creditul de care se bucur societatea, ntr-un scop
contrar intereselor acesteia sau n folosul lui propriu ori pentru a favoriza o alt societate n care
are interese direct sau indirect;
c) se mprumut, sub orice form, direct sau printr-o persoan interpus, de la societatea pe care
o administreaz, de la o societate controlat de aceasta ori de la o societate care controleaz
societatea pe care el o administreaz, suma mprumutat fiind superioar limitei prevzute la art.
1444 alin. (3)lit. a), sau face ca una dintre aceste societi s i acorde vreo garanie pentru datorii
proprii;
d) ncalc dispoziiile art. 183.

(2) Nu constituie infraciune fapta prevzut la alin. (1) lit. b), dac a fost svrit de administratorul,
directorul, membrul directoratului ori reprezentantul legal al societii n cadrul unor operaiuni de
trezorerie ntre societate i alte societi controlate de aceasta sau care o controleaz, direct ori indirect.

(3) Nu constituie infraciune fapta prevzut la alin. (1) lit. c), dac este svrit de ctre o societate
comercial ce are calitatea de fondator, iar mprumutul este realizat de la una dintre societile controlate
ori care o controleaz pe aceasta, direct sau indirect.

Not:
Art. 1444. - (1) Este interzis creditarea de ctre societate a administratorilor acesteia, prin intermediul
unor operaiuni precum:
a) acordarea de mprumuturi administratorilor;
b) acordarea de avantaje financiare administratorilor cu ocazia sau ulterior ncheierii de ctre societate
cu acetia de operaiuni de livrare de bunuri, prestri de servicii sau executare de lucrri;
c) garantarea direct ori indirect, n tot sau n parte, a oricror mprumuturi acordate administratorilor,
concomitent ori ulterioar acordrii mprumutului;
d) garantarea direct ori indirect, n tot sau n parte, a executrii de ctre administratori a oricror alte
obligaii personale ale acestora fa de tere persoane;
e) dobndirea cu titlu oneros ori plata, n tot sau n parte, a unei creane ce are drept obiect un mprumut
acordat de o ter persoan administratorilor ori o alt prestaie personal a acestora.
(2) Prevederile alin. (1) sunt aplicabile i operaiunilor n care sunt interesai soul sau soia, rudele ori
afinii pn la gradul al IV-lea inclusiv ai administratorului; de asemenea, dac operaiunea privete o
societate la care una dintre persoanele anterior menionate este administrator ori deine, singur sau
mpreun cu una dintre persoanele sus-menionate, o cot de cel puin 20% din valoarea capitalului social
subscris.
(3) Prevederile alin. (1) nu se aplic:
a) n cazul operaiunilor a cror valoare exigibil cumulat este inferioar echivalentului n lei al sumei
de 5.000 de euro;
b) n cazul n care operaiunea este ncheiat de societate n condiiile exercitrii curente a activitii
sale, iar clauzele operaiunii nu sunt mai favorabile persoanelor prevzute la alin. (1) i (2) dect cele pe
care, n mod obinuit, societatea le practic fa de tere persoane.

Art. 183. - (1) Din profitul societii se va prelua, n fiecare an, cel puin 5% pentru formarea fondului de
rezerv, pn ce acesta va atinge minimum a cincea parte din capitalul social.
(2) Dac fondul de rezerv, dup constituire, s-a micorat din orice cauz, va fi completat, cu
respectarea prevederilor alin. (1).
(3) De asemenea, se include n fondul de rezerv, chiar dac acesta a atins suma prevzut la alin. (1),
excedentul obinut prin vnzarea aciunilor la un curs mai mare dect valoarea lor nominal, dac acest
excedent nu este ntrebuinat la plata cheltuielilor de emisiune sau destinat amortizrilor.
(4) Fondatorii vor participa la profit, dac acest lucru este prevzut n actul constitutiv ori, n lipsa unor
asemenea prevederi, a fost aprobat de adunarea general extraordinar.
(5) n toate cazurile, condiiile participrii se vor stabili de adunarea general, pentru fiecare exerciiu
financiar.

* Art. 2721. - Se pedepsete cu nchisoare de la un an la 5 ani fondatorul, administratorul, directorul


general, directorul, membrul consiliului de supraveghere sau al directoratului ori reprezentantul legal al
societii care:
a) rspndete tiri false sau ntrebuineaz alte mijloace frauduloase care au ca efect mrirea
ori scderea valorii aciunilor sau a obligaiunilor societii ori a altor titluri ce i aparin, n scopul
obinerii, pentru el sau pentru alte persoane, a unui folos n paguba societii;

2
b) ncaseaz sau pltete dividende, sub orice form, din profituri fictive ori care nu puteau fi
distribuite, n lipsa situaiei financiare anuale sau contrar celor rezultate din aceasta.

* Art. 273. - Se pedepsete cu nchisoare de la 3 luni la 2 ani ori cu amend administratorul, directorul
general, directorul, membrul consiliului de supraveghere sau al directoratului ori reprezentantul legal al
societii care:
a) emite aciuni de o valoare mai mic dect valoarea lor legal ori la un pre inferior valorii
nominale sau emite noi aciuni n schimbul aporturilor n numerar, nainte ca aciunile precedente
s fi fost achitate n ntregime;
b) se folosete, n adunrile generale, de aciunile nesubscrise sau nedistribuite acionarilor;
c) acord mprumuturi sau avansuri asupra aciunilor societii ori constituie garanii n alte
condiii dect cele prevzute de lege;
d) pred titularului aciunile nainte de termen sau pred aciuni liberate n total sau n parte, n
afar de cazurile stabilite de lege, ori emite aciuni la purttor fr a fi achitate integral;
e) nu respect dispoziiile legale referitoare la anularea aciunilor neachitate;
f) emite obligaiuni fr respectarea dispoziiilor legale sau aciuni fr s cuprind meniunile
cerute de lege.

* Art. 274. - Se pedepsete cu nchisoare de la o lun la un an ori cu amend administratorul, directorul


general, directorul, membrul consiliului de supraveghere sau al directoratului ori reprezentantul legal al
societii care:
a) ndeplinete hotrrile adunrii generale referitoare la schimbarea formei societii, la
fuziunea ori la divizarea acesteia sau la reducerea capitalului social, nainte de expirarea
termenelor prevzute de lege;
b) ndeplinete hotrrile adunrii generale referitoare la reducerea capitalului social, fr ca
membrii s fi fost executai pentru efectuarea vrsmntului datorat ori fr ca acetia s fi fost
scutii, prin hotrrea adunrii generale, de plata vrsmintelor ulterioare;
c) ndeplinete hotrrile adunrii generale referitoare la schimbarea formei societii, fuziune,
divizare, dizolvare, reorganizare sau reducere a capitalului social, fr informarea organului
judiciar ori cu nclcarea interdiciei stabilite de acesta, n cazul n care fa de societatea
comercial s-a nceput urmrirea penal.

* Art. 275. - (1) Se pedepsete cu nchisoare de la o lun la un an ori cu amend administratorul,


directorul general, directorul, membrul consiliului de supraveghere sau al directoratului care:
a) ncalc, chiar prin persoane interpuse sau prin acte simulate, dispoziiile art. 1443 ;
b) nu convoac adunarea general n cazurile prevzute de lege sau ncalc dispoziiile art. 193
alin. (2);
c) ncepe operaiuni n numele unei societi cu rspundere limitat nainte de a se fi efectuat
vrsmntul integral al capitalului social;
d) emite titluri negociabile reprezentnd pri sociale ale unei societi cu rspundere limitat;
e) dobndete aciuni ale societii n contul acesteia n cazurile interzise de lege.
(2) Cu pedeapsa prevzut la alin. (1) se pedepsete i asociatul care ncalc dispoziiile art. 127
sau ale art. 193 alin. (2).

Not:
Art. 1443. - (1) Administratorul care are ntr-o anumit operaiune, direct sau indirect, interese contrare
intereselor societii trebuie s i ntiineze despre aceasta pe ceilali administratori i pe cenzori sau
auditori interni i s nu ia parte la nicio deliberare privitoare la aceast operaiune.
(2) Aceeai obligaie o are administratorul n cazul n care, ntr-o anumit operaiune, tie c sunt
interesate soul sau soia sa, rudele ori afinii si pn la gradul al IV-lea inclusiv.

3
(3) Dac prevederile actului constitutiv nu dispun altfel, interdiciile stabilite la alin. (1) i (2), referitoare
la participarea, la deliberarea i la votul administratorilor, nu sunt aplicabile n cazul n care obiectul votului
l constituie:
a) oferirea spre subscriere, ctre un administrator sau ctre persoanele menionate la alin. (2), de
aciuni sau obligaiuni ale societii;
b) acordarea de ctre administrator sau de persoanele menionate la alin. (2) a unui mprumut ori
constituirea unei garanii n favoarea societii.
(4) Administratorul care nu a respectat prevederile alin. (1) i (2) rspunde pentru daunele care au
rezultat pentru societate.

Art. 193. - (1) Fiecare parte social d dreptul la un vot.


(2) Un asociat nu poate exercita dreptul su de vot n deliberrile adunrilor asociailor referitoare la
aporturile sale n natur sau la actele juridice ncheiate ntre ele i societate.

Art. 127. - (1) Acionarul care, ntr-o anumit operaiune, are, fie personal, fie ca mandatar al unei alte
persoane, un interes contrar aceluia al societii, va trebui s se abin de la deliberrile privind acea
operaiune.
(2) Acionarul care contravine acestei dispoziii este rspunztor de daunele produse societii, dac,
fr votul su, nu s-ar fi obinut majoritatea cerut.

* Art. 276. - Se pedepsete cu nchisoare de la o lun la un an sau cu amend cenzorul care nu


convoac adunarea general n cazurile n care este obligat prin lege.

* Art. 277. - (1) Se pedepsete cu nchisoare de la 3 luni la un an ori cu amend persoana care a
acceptat sau a pstrat nsrcinarea de cenzor, contrar dispoziiilor art. 161 alin. (2), ori persoana
care a acceptat nsrcinarea de expert, cu nclcarea dispoziiilor art. 39.
(2) Hotrrile luate de adunrile generale n baza unui raport al unui cenzor sau expert, numit cu
nclcarea dispoziiilor art. 161 alin. (2) i ale art. 39, nu pot fi anulate din cauza nclcrii dispoziiilor
cuprinse n acele articole.
(3) Cu pedeapsa prevzut la alin. (1) se pedepsete i fondatorul, administratorul, directorul,
directorul executiv sau cenzorul care i exercit funciile sau nsrcinrile cu nclcarea
dispoziiilor prezentei legi referitoare la incompatibilitate.

Not:
Art. 161 alin. (2) Nu pot fi cenzori, iar dac au fost alei, decad din mandatul lor:
a) rudele sau afinii pn la al patrulea grad inclusiv sau soii administratorilor;
b) persoanele care primesc sub orice form, pentru alte funcii dect aceea de cenzor, un salariu sau o
remuneraie de la administratori sau de la societate sau ai cror angajatori sunt n raporturi contractuale
sau se afl n concuren cu aceasta;
c) persoanele crora le este interzis funcia de membru al consiliului de administraie, respectiv al
consiliului de supraveghere i al directoratului, n temeiul art. 731 ;
d) persoanele care, pe durata exercitrii atribuiilor conferite de aceast calitate, au atribuii de control n
cadrul Ministerului Finanelor Publice sau al altor instituii publice, cu excepia situaiilor prevzute expres
de lege.

Art. 39. - Nu pot fi numii experi:


a) rudele sau afinii pn la gradul al IV-lea inclusiv ori soii acelora care au constituit aporturi n natur
sau ai fondatorilor;
b) persoanele care primesc, sub orice form, pentru funciile pe care le ndeplinesc, altele dect aceea
de expert, un salariu ori o remuneraie de la fondatori sau de la cei care au constituit aporturi n natur;
c) orice persoan creia, ca urmare a relaiilor sale de afaceri, de munc sau de familie, i lipsete
independena pentru a realiza o evaluare obiectiv a aporturilor n natur, potrivit normelor speciale care
reglementeaz profesia.

4
* Art. 278. - (1) Dispoziiile art. 271-277 se aplic i lichidatorului, n msura n care se refer la
obligaii ce intr n cadrul atribuiilor sale.
(2) Se pedepsete cu nchisoare de la o lun la un an sau cu amend lichidatorul care face pli
asociailor cu nclcarea dispoziiilor art. 256.

Not:
Art. 256. - (1) Lichidatorii nu pot plti asociailor nici o sum n contul prilor ce li s-ar cuveni din lichidare,
naintea achitrii creditorilor societii.
(2) Asociaii vor putea cere ns ca sumele reinute s fie depuse la Casa de Economii i Consemnaiuni
C.E.C. - S.A. ori la o banc sau la una dintre unitile acestora i s se fac repartizarea asupra aciunilor
sau prilor sociale, chiar n timpul lichidrii, dac, n afar de ceea ce este necesar pentru ndeplinirea
tuturor obligaiilor societii, scadente sau care vor ajunge la scaden, mai rmne un disponibil de cel
puin 10% din cuantumul lor.
(3) mpotriva deciziilor lichidatorilor creditorii societii pot face opoziie n condiiile art. 62.

* Art. 279. - (1) Se pedepsete cu nchisoare de la 3 luni la 2 ani ori cu amend acionarul sau
deintorul de obligaiuni care:
a) trece aciunile sau obligaiunile sale pe numele altor persoane, n scopul formrii unei
majoriti n adunarea general, n detrimentul altor acionari ori deintori de obligaiuni;
b) voteaz n adunri generale, n situaia prevzut la lit. a), ca proprietar de aciuni sau de
obligaiuni care n realitate nu i aparin;
c) n schimbul unui folos material necuvenit, se oblig s voteze ntr-un anumit sens n adunarea
general sau s nu ia parte la vot.
(2) Determinarea unui acionar sau a unui deintor de obligaiuni ca, n schimbul unui folos
material necuvenit, s voteze ntr-un anumit sens n adunrile generale ori s nu ia parte la vot se
pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend.

* Art. 2801. - Transmiterea fictiv a prilor sociale ori a aciunilor deinute ntr-o societate
comercial, n scopul svririi unei infraciuni sau al sustragerii de la urmrirea penal ori n
scopul ngreunrii acesteia, se pedepsete cu nchisoare de la un an la 5 ani.

* Art. 2803. - Folosirea, cu tiin, a actelor unei societi radiate, n scopul producerii de
consecine juridice, constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 3 luni la 3 ani sau cu
amend.

Art. 281. - Faptele prevzute n prezentul titlu, dac, potrivit Codului penal sau unor legi speciale,
constituie infraciuni mai grave, se sancioneaz cu pedepsele prevzute de acestea.

5
LEGEA NR. 31/1996 PRIVIND MONOPOLUL DE STAT

Art. 13. - Desfurarea fr licen a oricreia dintre activitile rezervate monopolului de stat,
prevzute la art. 2 lit. a)-d) i g), constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3
ani sau cu amend, dac fapta nu constituie o infraciune mai grav.

Not:
Art. 2. - Constituie monopol de stat:
a) fabricarea i comercializarea armamentului, muniiilor i explozibililor;
b) producerea i comercializarea stupefiantelor i a medicamentelor care conin substane stupefiante;
c) extracia, producerea i prelucrarea n scopuri industriale a metalelor preioase i a pietrelor
preioase;
d) producerea i emisiunea de mrci potale i timbre fiscale;
e) fabricarea i importul, n vederea comercializrii n condiii de calitate, a alcoolului i a buturilor
spirtoase distilate;
f) fabricarea i importul, n vederea comercializrii n condiii de calitate, a produselor din tutun i a
hrtiei pentru igarete;
g) organizarea i exploatarea sistemelor de joc cu miz, directe sau disimulate;
h) organizarea i exploatarea pronosticurilor sportive.
Nu constituie monopol de stat fabricarea buturilor alcoolice n gospodriile personale pentru consum
propriu.

LEGEA NR. 241/2005 PENTRU PREVENIREA I COMBATEREA EVAZIUNII FISCALE

Art. 3. - Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 5 ani fapta contribuabilului


care nu reface, cu intenie sau din culp, documentele de eviden contabil distruse, n termenul
nscris n documentele de control.

Art. 4. - Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la un an la 6 ani refuzul nejustificat al


unei persoane de a prezenta organelor competente documentele legale i bunurile din patrimoniu,
n scopul mpiedicrii verificrilor financiare, fiscale sau vamale, n termen de cel mult 15 zile de la
somaie.

Art. 5. - Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la un an la 6 ani mpiedicarea, sub


orice form, a organelor competente de a intra, n condiiile prevzute de lege, n sedii, incinte ori
pe terenuri, cu scopul efecturii verificrilor financiare, fiscale sau vamale.

Art. 6. - Abrogat prin paragraful din Decizie nr. 363/2015 ncepnd cu 21.08.2015.

Art. 7. - (1) Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la un an la 5 ani i interzicerea unor


drepturi deinerea sau punerea n circulaie, fr drept, a timbrelor, banderolelor ori formularelor
tipizate, utilizate n domeniul fiscal, cu regim special.
(2) Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 7 ani i interzicerea unor drepturi
tiprirea, folosirea, deinerea sau punerea n circulaie, cu tiin, de timbre, banderole ori
formulare tipizate, utilizate n domeniul fiscal, cu regim special, falsificate.

Art. 8. - (1) Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 3 ani la 10 ani i interzicerea


unor drepturi stabilirea cu rea-credin de ctre contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribuiilor,

6
avnd ca rezultat obinerea, fr drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursri sau restituiri de
la bugetul general consolidat ori compensri datorate bugetului general consolidat.
(2) Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 5 ani la 15 ani i interzicerea unor drepturi
asocierea n vederea svririi faptei prevzute la alin. (1).
(3) Tentativa faptelor prevzute la alin. (1) i (2) se pedepsete.

Art. 9. - (1) Constituie infraciuni de evaziune fiscal i se pedepsesc cu nchisoare de la 2 ani la 8 ani i
interzicerea unor drepturi urmtoarele fapte svrite n scopul sustragerii de la ndeplinirea
obligaiilor fiscale:

a) ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile;

b) omisiunea, n tot sau n parte, a evidenierii, n actele contabile ori n alte documente legale, a
operaiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate;

c) evidenierea, n actele contabile sau n alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la baz
operaiuni reale ori evidenierea altor operaiuni fictive;

d) alterarea, distrugerea sau ascunderea de acte contabile, memorii ale aparatelor de taxat ori de
marcat electronice fiscale sau de alte mijloace de stocare a datelor;

e) executarea de evidene contabile duble, folosindu-se nscrisuri sau alte mijloace de stocare a
datelor;

f) sustragerea de la efectuarea verificrilor financiare, fiscale sau vamale, prin nedeclararea,


declararea fictiv ori declararea inexact cu privire la sediile principale sau secundare ale
persoanelor verificate;

g) substituirea, degradarea sau nstrinarea de ctre debitor ori de ctre tere persoane a
bunurilor sechestrate n conformitate cu prevederile Codului de procedur fiscal i ale Codului de
procedur penal.

(2) Dac prin faptele prevzute la alin. (1) s-a produs un prejudiciu mai mare de 100.000 euro, n
echivalentul monedei naionale, limita minim a pedepsei prevzute de lege i limita maxim a
acesteia se majoreaz cu 5 ani.

(3) Dac prin faptele prevzute la alin. (1) s-a produs un prejudiciu mai mare de 500.000 euro, n
echivalentul monedei naionale, limita minim a pedepsei prevzute de lege i limita maxim a
acesteia se majoreaz cu 7 ani.

Not:
Art. 10. - (1) n cazul svririi unei infraciuni de evaziune fiscal prevzute la art. 8 i 9, dac n cursul
urmririi penale sau al judecii, pn la primul termen de judecat, inculpatul acoper integral preteniile
prii civile, limitele prevzute de lege pentru fapta svrit se reduc la jumtate.

(2) Dispoziiile prevzute la alin. (1) nu se aplic dac fptuitorul a mai svrit o infraciune prevzut
de prezenta lege ntr-un interval de 5 ani de la comiterea faptei pentru care a beneficiat de prevederile
alin. (1).

Art. 11. - n cazul n care s-a svrit o infraciune prevzut de prezenta lege, luarea msurilor
asigurtorii este obligatorie.

Art. 12. - Nu pot fi fondatori, administratori, directori sau reprezentani legali ai societii comerciale, iar
dac au fost alese, sunt deczute din drepturi, persoanele care au fost condamnate pentru infraciunile
prevzute de prezenta lege.

7
O.U.G. NR. 99/2006 PRIVIND INSTITUIILE DE CREDIT I ADECVAREA CAPITALULUI

Art. 410. - Desfurarea, fr drept, de activiti dintre cele prevzute la art. 5 alin. (1), precum i
nceperea desfurrii activitilor specifice unei instituii de credit fr a obine autorizaia potrivit
prevederilor art. 10 alin. (1) constituie infraciuni i se pedepsesc cu nchisoare de la un an la 5 ani.

Art. 411. - Utilizarea neautorizat de ctre o persoan a unei denumiri specifice unei instituii de
credit, cu nclcarea dispoziiilor art. 6, constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la o
lun la un an sau cu amend.

Art. 412. - mpiedicarea, fr drept, a exercitrii, potrivit prezentei legi, de ctre Banca Naional a
Romniei a competenelor sale de supraveghere a instituiilor de credit constituie infraciune i se
pedepsete cu nchisoare de la 3 luni la 2 ani sau cu amend.

Not:
Art. 5. - (1) Se interzice oricrei persoane fizice, juridice sau entiti fr personalitate juridic, ce nu este
instituie de credit, s se angajeze ntr-o activitate de atragere de depozite sau de alte fonduri
rambursabile de la public ori ntr-o activitate de atragere i/sau gestionare de sume de bani provenite din
contribuiile membrilor unor grupuri de persoane constituite n vederea acumulrii de fonduri colective i
acordrii de credite/mprumuturi din fondurile astfel acumulate pentru achiziionarea de bunuri i/sau
servicii de ctre membrii acestora.

Art. 10. - (1) n vederea desfurrii activitii n Romnia, fiecare instituie de credit trebuie s dispun de
o autorizaie potrivit prezentei ordonan de urgen.

LEGEA NR. 59/1934 ASUPRA CECULUI

Art. 84. - Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni pn la un an sau cu


amend, dac fapta nu constituie o infraciune mai grav, svrirea uneia dintre urmtoarele
fapte:
1. emiterea unui cec fr a fi avut autorizarea trasului;
2. emiterea unui cec fr a avea la tras disponibil suficient sau dispunerea n tot ori n parte de
disponibilul avut mai nainte de trecerea termenelor fixate pentru prezentare;
3. emiterea unui cec cu dat fals sau cruia i lipsete unul dintre urmtoarele elemente
eseniale:
a) denumirea de cec;
b) suma de bani ce trebuie pltit;
c) numele trasului;
d) data emiterii cecului;
e) semntura prevzut la art. 11;
4. emiterea unui cec cu nclcarea prevederilor art. 6 alin. 3.

LEGEA NR. 58/1934 ASUPRA CAMBIEI I A BILETULUI LA ORDIN

Art. 103. - Oricine cesioneaz o crean n condiiunile prevzute de art. 100, tiind c n momentul
cesiunii nu exist, n total sau n parte, creana cedat, se va pedepsi cu amend dela 5.000 - 100.000

8
lei i nchisoare pn la 6 luni, afar de cazul cnd faptul constitue un delict sancionat cu o
pedeaps mai mare, n care caz se va aplica aceast pedeaps.

Not:
Art. 100. - n cambia trat, care nu trebue s fie prezentat la acceptare, cum i n orice alt cambie-trat
n cazul n care nu a fost acceptat, trgtorul poate, n limitele sumei prevzut n cambie, s cedeze
printr'o clauz inserat n cuprinsul cambiei, creana sa derivnd din vnzarea de mrfuri, pe care o are
fa de tras.
Clauza trebue s cuprind, sub sanciune de nulitate, data i numrul facturii referitoare la vnzarea de
mrfuri.
n cazul unei cambii emis la ordinul trgtorului nsui, clauza de cesiune poate fi inserat n primul gir.
Cesiunea nu poate fi fcut de trgtor dect n favoarea unei societi bancare sau a altei societi de
credit, ns va folosi tuturor giratarilor succesivi. Prin expresia societate bancar sau alt societate de
credit se nelege persoanele juridice prevzute de legislaia privind activitatea bancar i de credit.

LEGEA NR. 656/2002 PENTRU PREVENIREA I SANCIONAREA SPLRII BANILOR

Art. 29. - (1) Constituie infraciunea de splare a banilor i se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 10


ani:
a) schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscnd c provin din svrirea de infraciuni, n
scopul ascunderii sau al disimulrii originii ilicite a acestor bunuri ori n scopul de a ajuta
persoana care a svrit infraciunea din care provin bunurile s se sustrag de la urmrire,
judecat sau executarea pedepsei;

b) ascunderea ori disimularea adevratei naturi a provenienei, a siturii, a dispoziiei, a


circulaiei sau a proprietii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscnd c bunurile
provin din svrirea de infraciuni;

c) dobndirea, deinerea sau folosirea de bunuri, cunoscnd c acestea provin din svrirea de
infraciuni.

(2) Tentativa se pedepsete.

(3) Dac fapta a fost svrit de o persoan juridic, pe lng pedeapsa amenzii, instana aplic, dup
caz, una sau mai multe dintre pedepsele complementare prevzute la art. 136 alin. (3) lit. a) -c) din Codul
penal.

(4) Cunoaterea provenienei bunurilor sau scopul urmrit poate fi dedus/dedus din circumstanele
faptice obiective.

(5) Dispoziiile alin. (1)-(4) se aplic indiferent dac infraciunea din care provine bunul a fost comis pe
teritoriul Romniei sau n strintate.

Not:
Art. 30. - Persoana care a comis infraciunea prevzut la art. 29, iar n timpul urmririi penale denun i
faciliteaz identificarea i tragerea la rspundere penal a altor participani la svrirea infraciunii
beneficiaz de reducerea la jumtate a limitelor pedepsei prevzute de lege.

Art. 31. - (1) Nerespectarea obligaiilor prevzute la art. 25 constituie infraciune i se pedepsete cu
nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend, dac fapta nu constituie o infraciune mai grav.
(2) Dac fapta prevzut la alin. (1) a fost svrit din culp, pedeapsa este nchisoarea de la 3
luni la 2 ani sau amenda.

9
Not:
Art. 25. - (1) Personalul Oficiului are obligaia de a nu transmite informaiile primite n timpul activitii
dect n condiiile legii. Obligaia se menine i dup ncetarea funciei, pe o durat de 5 ani.
(2) Persoanele prevzute la art. 10 i salariaii acestora au obligaia de a nu transmite, n afara
condiiilor prevzute de lege, informaiile deinute n legtur cu splarea banilor i finanarea terorismului
i de a nu avertiza clienii cu privire la sesizarea Oficiului.
(3) Este interzis folosirea n scop personal de ctre salariaii Oficiului i ai persoanelor prevzute la art.
10 a informaiilor primite, att n timpul activitii, ct i dup ncetarea acesteia.
(4) Svrirea urmtoarelor fapte n exercitarea atribuiilor de serviciu nu constituie o nclcare a
interdiciei prevzute la alin. (2):
a) furnizarea de informaii autoritilor competente prevzute la art. 24 i furnizarea de informaii n
cazurile prevzute n mod expres de lege;
b) transmiterea de informaii ntre instituiile de credit i instituiile financiare din state membre ale
Uniunii Europene sau ale Spaiului Economic European ori din state tere care aparin aceluiai grup i
aplic proceduri de cunoatere a clientelei i de pstrare a evidenelor referitoare la aceasta echivalente
cu cele prevzute n prezenta lege i sunt supravegheate referitor la aplicarea acestora de o manier
echivalent celei reglementate prin prezenta lege;
c) transmiterea de informaii ntre persoanele prevzute la art. 10 lit. e) i f) din state membre ale
Uniunii Europene sau ale Spaiului Economic European ori state tere care impun condiii echivalente cu
cele prevzute n prezenta lege, care i desfoar activitatea profesional n cadrul aceleiai entiti
juridice ori al aceleiai structuri n care acionariatul, administrarea sau controlul de conformitate este
comun;
d) transmiterea de informaii ntre persoanele prevzute la art. 10 lit. a), b), e) i f), situate n state
membre ale Uniunii Europene sau ale Spaiului Economic European ori state tere care impun cerine
echivalente cu cele din prezenta lege, n cazurile legate de acelai client i de aceeai tranzacie derulat
prin dou sau mai multe dintre persoanele anterior menionate, cu condiia ca acestea s provin din
aceeai categorie profesional i s li se aplice cerine echivalente n privina secretului profesional i al
proteciei datelor cu caracter personal.
(5) Atunci cnd Comisia European adopt o decizie prin care constat c un stat ter nu ndeplinete
cerinele prevzute la alin. (4) lit. b), c) sau d), persoanele prevzute la art. 10 i salariaii acestora au
obligaia de a nu transmite ctre acest stat sau ctre instituii ori persoane din statul n cauz informaiile
deinute n legtur cu splarea banilor i finanarea terorismului.
(6) Nu se consider o nclcare a obligaiilor prevzute la alin. (2) fapta persoanelor prevzute la art. 10
lit. e) i f) care, n conformitate cu prevederile statutare, ncearc s descurajeze un client s desfoare
activiti ilicite.

Art. 32. - n cazul n care s-a svrit o infraciune de splare a banilor sau de finanare a terorismului,
luarea msurilor asigurtorii este obligatorie.

Art. 33. - (1) n cazul infraciunilor de splare a banilor i de finanare a terorismului se aplic dispoziiile
art. 118 din Codul penal privind confiscarea bunurilor.
(2) Dac bunurile supuse confiscrii nu se gsesc, se confisc echivalentul lor n bani sau bunurile
dobndite n locul acestora.
(3) Veniturile sau alte beneficii materiale obinute din bunurile prevzute la alin. (2) se confisc.
(4) Dac bunurile supuse confiscrii nu pot fi individualizate fa de bunurile dobndite n mod legal, se
confisc bunuri pn la concurena valorii bunurilor supuse confiscrii.
(5) Dispoziiile alin. (4) se aplic n mod corespunztor i veniturilor sau altor beneficii materiale obinute
din bunurile supuse confiscrii, ce nu pot fi individualizate fa de bunurile dobndite n mod legal.
(6) Pentru a garanta ducerea la ndeplinire a confiscrii bunurilor, este obligatorie luarea msurilor
asigurtorii prevzute de Codul de procedur penal.

Art. 34. - Abrogat.


n cazul infraciunilor prevzute la art. 29 i 31, precum i n cazul infraciunii de finanare a
terorismului, secretul bancar i secretul profesional nu sunt opozabile organelor de urmrire penal i nici
instanelor de judecat. Datele i informaiile se transmit la solicitarea scris a procurorului sau a
organelor de cercetare penal, dac cererea acestora a fost autorizat de procuror, ori a instanelor de
judecat.

10
Art. 35. - Abrogat.
(1) Cnd sunt indicii temeinice cu privire la svrirea infraciunii de splare a banilor sau de finanare a
terorismului, n scopul strngerii de probe sau al identificrii fptuitorului pot fi dispuse urmtoarele
msuri:

Art. 36. - Abrogat.


n cazul n care exist indicii temeinice i concrete c s-a svrit sau c se pregtete svrirea unei
infraciuni de splare a banilor ori de finanare a terorismului, care nu poate fi descoperit sau ai crei
fptuitori nu pot fi identificai prin alte mijloace, pot fi folosii, n vederea strngerii datelor privind existena
infraciunii i identificarea fptuitorilor, investigatori sub acoperire, n condiiile prevzute de Codul de
procedur penal.

Art. 37. - Hotrrea judectoreasc definitiv privind infraciunea prevzut la art. 29 se comunic
Oficiului.

CODUL VAMAL

Art. 270. - Introducerea n sau scoaterea din ar, prin orice mijloace, a bunurilor sau mrfurilor,
prin alte locuri dect cele stabilite pentru control vamal, constituie infraciunea de contraband i
se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 7 ani i interzicerea unor drepturi.

(2) Constituie, de asemenea, infraciune de contraband i se pedepsete potrivit alin. (1):

a) introducerea n sau scoaterea din ar prin locurile stabilite pentru controlul vamal, prin
sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim
vamal, dac valoarea n vam a bunurilor sau a mrfurilor sustrase este mai mare de 20.000 lei n
cazul produselor supuse accizelor i mai mare de 40.000 lei n cazul celorlalte bunuri sau mrfuri;

b) introducerea n sau scoaterea din ar, de dou ori n decursul unui an, prin locurile stabilite
pentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a mrfurilor care
trebuie plasate sub un regim vamal, dac valoarea n vam a bunurilor sau a mrfurilor sustrase
este mai mic de 20.000 lei n cazul produselor supuse accizelor i mai mic de 40.000 lei n cazul
celorlalte bunuri sau mrfuri;

c) nstrinarea sub orice form a mrfurilor aflate n tranzit vamal.

(3) Sunt asimilate infraciunii de contraband i se pedepsesc potrivit alin. (1) colectarea, deinerea,
producerea, transportul, preluarea, depozitarea, predarea, desfacerea i vnzarea bunurilor sau a
mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal cunoscnd c acestea provin din contraband
sau sunt destinate svririi acesteia.

Art. 271. - Introducerea n sau scoaterea din ar, fr drept, de arme, muniii, materiale
explozibile, droguri, precursori, materiale nucleare sau alte substane radioactive, substane
toxice, deeuri, reziduuri ori materiale chimice periculoase constituie infraciunea de contraband
calificat i se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 12 ani i interzicerea unor drepturi, dac legea
penal nu prevede o pedeaps mai mare.

Art. 272. - Folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport sau comerciale
care se refer la alte mrfuri sau bunuri ori la alte cantiti de mrfuri sau bunuri dect cele
prezentate n vam constituie infraciunea de folosire de acte nereale i se pedepsete cu nchisoare
de la 2 la 7 ani i interzicerea unor drepturi.

11
Art. 273. - Folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport sau comerciale
falsificate constituie infraciunea de folosire de acte falsificate i se pedepsete cu nchisoare de la 3
la 10 ani i interzicerea unor drepturi.

Art. 274. - Faptele prevzute la art. 270-273, svrite de una sau mai multe persoane narmate
ori de dou sau mai multe persoane mpreun, se pedepsesc cu nchisoare de la 5 la 15 ani i
interzicerea unor drepturi.

Art. 275. - Tentativa la infraciunile prevzute la art. 270-274 se pedepsete.

LEGEA NR. 297/2004 PRIVIND PIAA DE CAPITAL

Art. 279. - Constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoarea de la 6 luni la 5 ani i interzicerea unor
drepturi:
a) prezentarea cu intenie de ctre administratorul, directorul sau directorul executiv al societii
ctre acionari de situaii financiare inexacte ori de informaii nereale privind condiiile economice
ale societii;
b) svrirea faptelor prevzute la art. 245-248;
c) accesarea cu intenie de ctre persoane neautorizate a sistemelor electronice de
tranzacionare, de depozitare sau de compensare-decontare.

Art. 2791. - Furtul instrumentelor financiare ale clienilor i/sau ale fondurilor bneti aferente
acestora constituie infraciune i se pedepsete n conformitate cu prevederile Codului penal.

Not:

Art. 245. - (1) Se interzice oricrei persoane care deine informaii privilegiate s utilizeze respectivele
informaii pentru dobndirea sau nstrinarea ori pentru intenia de dobndire sau nstrinare, pe cont
propriu sau pe contul unei tere persoane, direct ori indirect, de instrumente financiare la care aceste
informaii se refer.
(2) Prevederile alin. (1) se aplic oricrei persoane care deine informaii privilegiate:
a) n calitatea sa de membru al consiliului de administraie sau al structurilor manageriale sau de
supraveghere ale emitentului;
b) ca urmare a deinerilor acesteia la capitalul social al emitentului;
c) prin exercitarea funciei, profesiei sau a sarcinilor de serviciu;
d) n mod ilegal sau fraudulos, urmare a activitilor infracionale.
(3) n condiiile n care persoana menionat la alin. (1) este persoan juridic, interdicia se va aplica i
persoanei fizice care a luat parte la decizia de executare a tranzaciei pe contul respectivei persoane
juridice.
(4) Prevederile alin. (1)-(3) nu se vor aplica tranzaciilor efectuate, n condiiile n care persoana
angajat n astfel de tranzacii avea o obligaie contractual de a dobndi sau nstrina instrumente
financiare, iar acest contract a fost ncheiat nainte ca persoana respectiv s dein informaii privilegiate.

Art. 246. - Se interzice oricrei persoane, subiect al interdiciei prevzute la art. 245 s:
a) dezvluie informaii privilegiate oricror altor persoane, exceptnd situaia n care dezvluirea a fost
fcut n exercitarea normal a activitii, profesiei sau sarcinilor de serviciu;
b) recomande unei persoane, pe baza unor informaii privilegiate, s dobndeasc sau s nstrineze
instrumentele financiare la care se refer acele informaii.

12
Art. 247. - Prevederile art. 245 i art. 246 se aplic oricror altor persoane care dein informaii
privilegiate, n condiiile n care respectivele persoane cunosc sau ar fi trebuit s cunoasc faptul c acele
informaii sunt privilegiate.

Art. 248. - Este interzis oricrei persoane fizice sau juridice s se angajeze n activiti de manipulare a
pieei.

LEGEA NR. 78/2000 PRIVIND PENTRU PREVENIREA, DESCOPERIREA I SANC IONAREA


FAPTELOR DE CORUPIE

Art. 6. - Infraciunile de luare de mit, prevzut la art. 289 din Codul penal, dare de mit,
prevzut la art. 290 din Codul penal, trafic de influen, prevzut la art. 291 din Codul penal, i
cumprare de influen, prevzut la art. 292 din Codul penal, se pedepsesc potrivit prevederilor
acelor texte de lege. Dispoziiile art. 308 din Codul penal se aplic n mod corespunztor.

Art. 7. - Faptele de luare de mit sau trafic de influen svrite de o persoan care:
a) exercit o funcie de demnitate public;
b) este judector sau procuror;
c) este organ de cercetare penal sau are atribuii de constatare ori de sancionare a
contraveniilor;
d) este una dintre persoanele prevzute la art. 293 din Codul penal se sancioneaz cu pedeapsa
prevzut la art. 289 sau 291 din Codul penal, ale crei limite se majoreaz cu o treime.

Art. 10. - Constituie infraciuni i se pedepsesc cu nchisoare de la 3 la 10 ani i interzicerea unor


drepturi urmtoarele fapte, dac sunt svrite n scopul obinerii pentru sine sau pentru altul de
bani, bunuri ori alte foloase necuvenite:
a) stabilirea, cu intenie, a unei valori diminuate, fa de valoarea comercial real, a bunurilor
aparinnd operatorilor economici la care statul sau o autoritate a administraiei publice locale
este acionar, comis n cadrul aciunii de privatizare ori de executare silit, de reorganizare sau
lichidare judiciar ori cu ocazia unei operaiuni comerciale, ori a bunurilor aparinnd autoritii
publice sau instituiilor publice, n cadrul unei aciuni de vnzare a acestora sau de executare
silit, svrit de cei care au atribuii de conducere, de administrare, de gestionare, de executare
silit, de reorganizare ori lichidare judiciar;
b) acordarea de subvenii cu nclcarea legii sau neurmrirea, conform legii, a respectrii
destinaiei subveniilor;
c) utilizarea subveniilor n alte scopuri dect cele pentru care au fost acordate, precum i
utilizarea n alte scopuri a creditelor garantate din fonduri publice sau care urmeaz s fie
rambursate din fonduri publice.

Art. 11. - (1) Fapta persoanei care, avnd sarcina de a supraveghea, a controla, a reorganiza sau
a lichida un operator economic privat, ndeplinete pentru acesta vreo nsrcinare, intermediaz
ori nlesnete efectuarea unor operaiuni comerciale sau financiare ori particip cu capital la un
asemenea operator economic, dac fapta este de natur a-i aduce direct sau indirect un folos
necuvenit, constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la un an la 5 ani i interzicerea unor
drepturi.
(2) Dac fapta prevzut la alin. (1) a fost svrit ntr-un interval de 5 ani de la ncetarea
nsrcinrii, pedeapsa este nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau amend.

Art. 12. - Sunt pedepsite cu nchisoarea de la 1 la 5 ani urmtoarele fapte, dac sunt svrite n
scopul obinerii pentru sine sau pentru altul de bani, bunuri ori alte foloase necuvenite:
a) efectuarea de operaiuni financiare, ca acte de comer, incompatibile cu funcia, atribuia sau
nsrcinarea pe care o ndeplinete o persoan ori ncheierea de tranzacii financiare, utiliznd
informaiile obinute n virtutea funciei, atribuiei sau nsrcinrii sale;

13
b) folosirea, n orice mod, direct sau indirect, de informaii ce nu sunt destinate publicitii ori
permiterea accesului unor persoane neautorizate la aceste informaii.

Art. 13. - Fapta persoanei care ndeplinete o funcie de conducere ntr-un partid, ntr-un sindicat
sau patronat ori n cadrul unei persoane juridice fr scop patrimonial, de a folosi influena ori
autoritatea sa n scopul obinerii pentru sine ori pentru altul de bani, bunuri sau alte foloase
necuvenite, se pedepsete cu nchisoare de la unu la 5 ani.

Art. 131. - n cazul infraciunii de antaj, prevzut de art. 207 din Codul penal, n care este
implicat o persoan dintre cele prevzute la art. 1, limitele speciale ale pedepsei se majoreaz cu
o treime.

Art. 132. - n cazul infraciunilor de abuz n serviciu sau de uzurpare a funciei, dac funcionarul
public a obinut pentru sine ori pentru altul un folos necuvenit, limitele speciale ale pedepsei se
majoreaz cu o treime.

Art. 15. - Tentativa la infraciunile prevzute n prezenta seciune se pedepsete.


Art. 16. - Dac faptele prevzute n prezenta seciune constituie, potrivit Codului penal sau unor legi
speciale, infraciuni mai grave, acestea se pedepsesc n condiiile i cu sanciunile stabilite n aceste legi.

Not:
Art. 1. - (1) Prezenta lege instituie msuri de prevenire, descoperire i sancionare a faptelor de corupie
i se aplic urmtoarelor persoane:
a) care exercit o funcie public, indiferent de modul n care au fost nvestite, n cadrul autoritilor
publice sau instituiilor publice;
b) care ndeplinesc, permanent sau temporar, potrivit legii, o funcie sau o nsrcinare, n msura n care
particip la luarea deciziilor sau le pot influena, n cadrul serviciilor publice, regiilor autonome, societilor
reglementate de Legea nr. 31/1990, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare, companiilor
naionale, societilor naionale, unitilor cooperatiste sau al altor ageni economici;
c) care exercit atribuii de control, potrivit legii;
d) care acord asisten specializat unitilor prevzute la lit. a) i b), n msura n care particip la
luarea deciziilor sau le pot influena;
e) care, indiferent de calitatea lor, realizeaz, controleaz sau acord asisten specializat, n msura
n care particip la luarea deciziilor sau le pot influena, cu privire la: operaiuni care antreneaz circulaia
de capital, operaiuni de banc, de schimb valutar sau de credit, operaiuni de plasament, n burse, n
asigurri, n plasament mutual ori privitor la conturile bancare i cele asimilate acestora, tranzacii
comerciale interne i internaionale;
f) care dein o funcie de conducere ntr-un partid sau ntr-o formaiune politic, ntr-un sindicat, ntr-o
organizaie patronal ori ntr-o asociaie fr scop lucrativ sau fundaie;
g) alte persoane fizice dect cele prevzute la lit. a)-f), n condiiile prevzute de lege.

14