Anexa 3

PLAN de AFACERI

DATE DE IDENTIFICARE
1. Numele firmei:
(numele pe care l doriti pentru firma pe care intenionai s o nfiinai)

2. Forma juridic de constituire:

Persoan Fizic Autorizat Asociaie Familial Societate Comercial

3. Activitatea principal a firmei i codul CAEN al activitii principale:

4. Valoarea capitalului :

5. Persoan de contact/ adresa/ numr telefon/ adresa e-mail:

A. VIZIUNE, STRATEGIE
n acest capitol ncercai s rspundei la urmtoarele ntrebri:

A 1. Care este esena afacerii? Ce anume va genera bani i profit?

Descrieti pe scurt ce dorii s realizai n cadrul viitoarei firme

Produsul 1,2,3
Serviciile 1,2,3,
Activitatea 1,2,3

A 2. Cine vor fi clienii ti?

Persoane
Firme
Bugetul statului

Nr.crt. Clieni/ Anul 1 Anul 2 Anul 3

Grupe de clieni Mii Lei % Mii Lei % Mii Lei %

Total cifra de 100 100 100

afaceri

A 3. Unde vrei s ajungi ntr-un interval de 3 ani.

Fixai-v obiective cuantificabile !
Exemple de obiective:
Nr. Obiective (Indicatori int) UM Anul N Anul N+1 Anul N+2
crt. (anul curent)

1. Cifra de afaceri, din care: Mii Lei

2. Export
3. Profit
2. Nr. angajai Nr.

A 4. Care sunt punctele tari care te determin s crezi c vei avea succes ?
Exemple:

Cunotine tehnologice
Cunotine de pia
Capital
Relaii
Capacitate de munc

B. ISTORIC, MANAGEMENT, RESURSE UMANE

B 1. Istoric

n aceast seciune ncercai s rspundei succint la ntrebri de genul:

Cum a aprut ideea de afacere?

Ce experient practic i/sau teoretic aduceti n afacere?

De ce mijloace financiare dispunei?

Familia mea este dispus s m ajute
Dispun de mijloacele financiare necesare pentru demararea afacerii
Dispun de aport n natur pentru a demara afacerea.
Intenionez s contractez un credit
Alt variant (detaliai)

B 2. Management, Resurse Umane

Managementul unei firme este determinant pentru evoluia acesteia. ncercai s evideniai modul
n care cunotinele, specializrile,experiena fiecruia dintre manageri va influena n mod pozitiv
evoluia firmei. Putei, de asemenea, s anexai la Planul de Afaceri CV-ul fiecarei persoane
relevante.

2
 MANAGEMENT

Nume i prenume Funcia Studii/ Specializri

PERSONAL
Detaliere pe funcii/ activiti/ nivel de instruire

Activitatea Numr de salariai/ Nivel de

instruire
Activitatea 1
Activitatea 2
Activitatea 3
...
TOTAL
(Se poate ataa organigrama viitoarei firme)

C. ANALIZA PIEEI
Date privind piaa i promovarea noului produs/ serviciu:
C 1. Clieni poteniali:
Descriei ce strategie de marketing ai gndit s aplicai, cum ai identificat clienii poteniali, din ce
categorie fac parte: persoane fizice sau juridice, instituii publice - cum vei extinde piaa sau
identifica noi piee, etc.

Anul curent (N)

Clieni Vnzri preconizate ( Grupe de) produse/servicii, Mii Lei Total

pe clienii principali
Mii Lei Produs 1 Produs 2 Produs 3 Produs 4 Mii Lei %

Clieni 1
Interni 2
3
Total pia intern
Clieni 1
externi 2
3
Total pia extern
Total intern+export

Anul (N+1)

3
Clieni Vnzri preconizate ( Grupe de) produse/servicii, Mii Lei Total
pe clienii principali
Mii Lei Produs 1 Produs 2 Produs 3 Produs 4 Mii Lei %

Clieni 1
Interni 2
3
Total pia intern
Clieni 1
externi 2
3
Total pia extern
Total intern+export

Anul (N+2)

Clieni Vnzri preconizate ( Grupe de) produse/servicii, Mii Lei Total

pe clienii principali
Mii Lei Produs 1 Produs 2 Produs 3 Produs 4 Mii lei %

Clieni 1
Interni 2
3
Total pia intern
Clieni 1
externi 2
3
Total pia extern
Total intern+export

(se pot ataa studii de cercetare de pia sau statistici la care se face referire, precum i cereri de
ofert/ pre-contracte de la potenialii clieni)

C 2. Concureni poteniali
Care sunt principalii concureni?

Nr.crt Produs /serviciu oferit pieei Firme concurente n condiiile lansrii pe pia a
produselor/serviciilor noi
Denumirea firmei Ponderea pe
pia (%)
1
2
3
4

Ce puncte tari i puncte slabe au acetia?

4
Nr.crt Denumirea firmei Puncte tari Puncte slabe
1
2
3
4

Putei aprecia cum vor evolua vnzrile principalilor concureni n urmtorii 2 ani? (argumentai)

C 3. Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite:

Referii-v la: Politica de pre (modul de stabilire a preului de vnzare, corelarea cu costul de
fabricaie i tendinele pieei); Calitate; Caracteristici noi sau mbuntite fa de ale concurenei;
Servicii post-vnzare; alte avantaje

C 4. Reacia previzibil a concurenei la apariia de noi oferte pe pia:

ncercai sa estimai ce msuri vor lua pentru a reduce impactul negativ asupra vnzarilor.

C 5. Cum se va realiza distribuia produselor:

ncercai s gsiti formele de distribuie cele mai avantajoase n funcie de produsul pe care l
oferii

Produse/grupe de Pondere n cifra de Forme de distribuie (%)

produse afaceri (%)

C 6. Activiti de promovare a vnzrilor :

De ex.: Publicitate, Lansare oficial, Pliante, brouri, Plata n rate, Promoii

Descriei care este strategia de promovare pentru lansarea produselor/serviciilor i dup aceea
estimai costurile anuale de promovare

Cheltuieli pentru promovarea

produselor/serviciilor pe categorii de Anul N Anul N+1 Anul N+2
cheltuieli (mii Lei)

Total cheltuieli de promovare

5
D. ANALIZA COSTURILOR DE OPERARE

D 1. Produsele noi
(descriei tipul de produse/servicii i caracteristici, procentul din total vnzri, pre vnzare)

Produs Pret (lei/UM) Pondere n vnzri totale

Produsul 1
Produsul 2
Produsul 3
Produs n

D 2. Principalii furnizori de materii prime :

Furnizori Valoarea anual a

achiziiilor (mii lei)
Materie
prim/serviciu

Total

Putei anexa oferte de la furnizorii de materii prime principale.

D 3. Aprovizionare i Transport
(Descriei cum v-ai propus s facei aprovizionarea, cine va asigura transportul, etc.)

D 4. Descrierea procesului tehnologic:

4.1. Descriei pe scurt procesul tehnologic de realizare a produselor/serviciilor

4.2. Descriei cum poate noua afacere sa afecteze mediul, precum i ce soluii ai gndit pentru
eliminarea acestor efecte (impactul asupra mediului)

D 5. Cheltuieli anuale de producie:

Detaliai cheltuielile directe i indirecte anuale ale activitii ce se va desfura n urma
implementrii proiectului la capacitatea maxim de producie/ an

Cheltuieli de producie directe Suma % din total

Mii Lei cheltuieli
Materii prime
Materiale auxiliare
Manoper direct (salarii + taxe i contribuii
sociale)
Energie, alte utiliti
Subansamble
Servicii sau lucrri subcontractate

6
Cheltuieli de producie directe Suma % din total
Mii Lei cheltuieli
Alte cheltuieli directe (detaliai)
Total cheltuieli directe
Cheltuieli de producie indirecte Suma % din total
Mii Lei cheltuieli
Administraie / Management
Cheltuieli de Birou / Secretariat
Cheltuieli de Transport
Cheltuieli de Paz
Cheltuieli de protecia muncii i a mediului
Alte chetuieli indirecte
Total cheltuieli indirecte (detaliai)
TOTAL

D 7. Venituri anuale preconizate:

(Detaliai volumul vnzrilor anuale pentru fiecare categorie de produs/servicii oferite prin
implementarea proiectului la capacitatea maxim a echipamentelor/an)

Vnzri la capacitatea maxim Suma (lei)

Produsul 1
Produsul 2
Produsul 3
Total

E. INVESTIII NECESARE
E 1. Descrierea investiiei propuse n contextul procesului tehnologic descris
anterior
Obiectul investiiei Furnizor Valoarea Durata de
estimat (lei) amortizare (ani)
Echipament 1
Echipament 2
...
TOTAL:

E 2. Modul de asigurare cu utiliti:

Precizai unde va fi implementat proiectul, adresa, descrierea spaiului i cum sunt asigurate
utilitile necesare
(se poate ataa o schi de amplasare a mijloacelor fixe ce urmeaz a fi achiziionate)

E 3. Graficul de realizare a investiiei (Plan operaional)

Se ntocmete similar celui prezentat la curs, eventual cu completarea responsabililor pentru
fiecare activitate

7
 Activitate Durata de implementare
Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna ...

E 4. Amenajri privind spaiile de producie

Precizai ce amenajri sunt necesare pentru desfurarea n bune condiii a procesului tehnologic
de realizare a produsului / serviciului
(Dac este cazul)

E 5. Modificrile necesare a fi operate n structura i numrul personalului

angajat
Prezentai numrul de posturi create corelate cu implementarea investiiei conform Planului
Operaional, tipul postului, calificarea necesar, salariul lunar propus, inclusiv costurile referitoare
la impozite i contribuii sociale.

Putei descrie cum intenionai s recrutai personalul necesar i cum l vei instrui pentru postul
respectiv, precum i ce program de pregtire gndii n viitor i cum v propunei s motivai
personalul.
(Organigrama poate fi ataat, daca e cazul)

F. PROIECII FINANCIARE
F 1. Date privind mijloacele fixe care fac obiectul investiiei

UTILAJE, CLDIRI, LUCRRI, ALTE ACTIVE Valoarea Durata de

AMORTIZABILE (mii Lei) amortizare

F 2. Plan de finanare a investiiei

Sursa de finanare Suma %

Credite bancare
Capital propriu
Alte surse
Total

8
F 3. Date privind capacitatea de producie
Definii capacitatea de producie de 100%.

Capacitatea de 100% este capacitatea maxim care se dorete s fie atins n urmtorii 3 ani,
limitat de utilajul din fluxul tehnologic cu cea mai mic capacitate de producie (locul ngust) i
numrul de schimburi de producie.

Uniti produse/ 8 ore: __ buc.

Nr. de schimburi necesare: __
Pre mediu / unitatea de produs: ___lei

F 4. Utilizarea capacitii de producie

An 1 (%) An 2 (%) An 3 (%)

F 5. Date privind costurile de producie

Nota: se cer costurile pe un an, la 100% capacitate

Felul Cheltuielii Valoarea (mii Lei)

Cheltuieli cu materia prim, din care:
a)...
b)...
c)...
Salarii directe (costul total cu salariile include taxe angajat i
angajator)
Utilii (energie, apa, canal, abur, etc)
Reparaii periodice
ntreinere i piese de schimb
Alte cheltuieli directe
Cheltuieli administrative
Cheltuieli de desfacere i promovare
Comisioane bancare
Asigurri
Alte costuri fixe

F 6. Alte date privind activitatea

Indicator An N An N+1 An N+2

(%) (%) (%)
Cota de impozit pe profit

Vnzari anuale la 100% capacitate (Lei): ___________

Dividende previzionate (% din profitul net disponibil): ___________
La cte zile, n medie, se vor ncasa facturile? ___ zile
Pentru cte zile v aprovizionai cu materii prime ?

9
 Materia prim a) ___ zile
Materia prim b) ___ zile
Materia prim c) ___ zile
Pentru cte zile vei avea stoc de piese de schimb? ___ zile
Vei menine un stoc mediu de produse finite echivalent cu ___ zile de producie
La cte zile, n medie, v vei plti facturile? ___ zile

F 7. Situaia veniturilor i cheltuielilor

Indicator Valoare (in mii Lei)

Anul N Anul N+1 Anul N+2
Venituri din vnzri
Costuri de producie
Profit brut ( impozabil)
Impozit pe profit
Profit net
Dividende pltite
Profit nerepartizat
Dobnzi scadente
Profit disponibil
Profit disponibil cumulat
Pierderi din activitatea de baz

F 8. Flux de numerar

Indicator Valoare (in mii Lei)

Anul N Anul N+1 Anul N+2
Resurse financiare la nceputul perioadei
Credite
Vnzri
TOTAL INTRARI DE NUMERAR
Investiia + creterea de capital circulant net
Cheltuieli operaionale
Cheltuieli financiare dobnzi
Rate de credit
Impozit pe profit
Dividende pltite
TOTAL IEIRI DE NUMERAR
SURPLUS/ DEFICIT DE NUMERAR

F 9. Bilanul previzionat

Indicator Valoare (in mii Lei)

Anul N Anul N+1 Anul N+2
A. TOTAL ACTIV
1. Active circulante
1.1.Disponibiliti bnesti
1.2. Active curente

10
 Indicator Valoare (in mii Lei)
Anul N Anul N+1 Anul N+2
2. Active fixe ( la valoarea ramas)
3. Pierderi
3.1.Pierderi din anii precedeni
B. TOTAL PASIV
1. Obligaii curente
2. Credite pe termen scurt i mediu
3. Capital propriu
a. Finanare proprie
b. Profit nerepartizat ca dividende
c. Profit nerepartizat din anii
precedeni

F 10. Indicatorii financiari ai investiiei

Indicator Valoare (in mii Lei)

Anul N Anul N+1 Anul N+2
Indicatori de profitabilitate:
Rentabilitatea activelor
Rata rentabilitii nete = Profit net/ Vzri
Serviciul datoriei
Punctul critic al vnzrilor (PCV)
Rentabilitatea net a capitalului propriu
Indicatori de lichiditate:
Rata curent a lichiditii
Rata rapid a lichiditii
Indicatori de creditare:
Rata de acoperire a dobnzii
Indicatori investiie:
Rata de recuperare a investiiei % ( medie anual)
Rata intern de rentabilitate financiar %
Valoarea net actualizat Mii lei
Rata actualizare %

11