BAICU ELENA,BADEA DANIEL

Grupa 921,seria A,REI

I. Cecul bancar

n istoria instrumentelor de plat, cambia si cecul au nlocuit n cea mai mare parte
numerarul. Aceste dou instrumente rspundeau mai bine cerinelor evoluiei economiei n sensul
c plata se efectua pe baza unor instrumente pe suport hrtie care au nlocuit numerarul.
Vnztorul nu avea ncredere n cumprtor pe care, poate, nici nu l cunotea i nu elibera marfa
dect numai contra unui instrument de plat, semnat de debitor i confirmat de o banc, care
putea fi convertit n bani la o alta banc. Cecul este tot o cambie, mult simplificat i adaptat
cerinelor locale de plat. Cecul a aprut in sec. XIX i a nlocuit complet cambia propriuzis n
plile interne, fiind agreat mai mult de populaie. n sec. XX cecul a fost nlocuit treptat de
ordinul de plat, iar n anul 2006 cecul reprezenta peste 10% din plile interne n Canada, 5% n
SUA, 3% n Japonia, 3% n Frana i 6% n Romnia. Pe plan internaional, cecul a fost
reglementat n anul 1928 de Comitetul Economic de pe lng Liga Naiunilor Unite de la Geneva
care a elaborat un set de Norme privind utilizarea cecului ce au constituit cadrul general juridic i
tehnic n decontrile internaionale i interne. n Romnia, cecul a fost reglementat prin Legea nr.
59/1934 asupra cecului, lege care a fost valabil pn n 1994 cnd a fost modificat prin Legea
nr. 83/1994.

Caracteristicile cecului.

Cecul este definit ca un instrument de plat, scris i subscris, prin care titularul d o
instruciune bncii sale de a pune la dispoziie o anumit sum de bani unei alte entiti/persoane
nominalizate sau pentru retragere de numerar de ctre titular. Din punct de vedere teoretic, cecul
este un instrument de plat purttor al unei creane care d acces la moned n momentul
prezentrii la plat. Deci, cecul nu este moned aa cum se creeaz aparena prin faptul c se
poate achita un bun sau serviciu, ci este, prin excelen, un instrument de plat la vedere. Din
punct de vedere juridic, cecul este un titlu de credit emis de o banc n favoarea posesorului
cecului care are dreptul s se adreseze bncii solicitnd stingerea creanei prin plata titlului. Tot
sub aspect juridic, cecul permite cesiunea de crean prin girare ctre alt creditor care devine
noul posesor al titlui de credit i n aceast calitate se poate adresa bncii pentru primirea sumei
cuvenite.

Operaiunile cu cecuri implic cel puin trei pri: trgtor, tras i beneficiar.

Trgtorul este partea care emite (scrie) cecul i d o dispoziie de plat, bncii la care
are deschis contul.

Trasul este ntotdeauna o banc la care trgtorul are deschis contul i care efectueaz
plata, pe baza cecului primit, ctre o ter parte sau chiar ctre trgtor dac acesta solicit s i se
elibereze numerar.

Beneficiarul este partea care primete suma transmis de trgtor; n situaia n care
trgtorul a dispus s i se elibereze numerar, acesta devine si beneficiar.
Cele trei pri efectueaz operaiuni n nume propriu, potrivit poziiei pe care o dein n
circuitul cecului i i asum anumite responsabiliti: trgtorul rspunde pentru asigurarea
disponibilului, trasul rspunde pentru efectuarea plii la prezentarea cecului i de ntrzierile
care pot avea loc, iar beneficiarul rspunde de neprezentarea la banc n cadrul termenului de
valabilitate a cecului. Emiterea unui cec fr ca trgtorul s dispun de fondurile necesare (n
descoperit de cont) atrage sanciuni civile i penale. n vederea efecturii de operiuni cu cecuri,
banca elibereaza trgtorului, contra cost, carnete de cecuri care conin un numar de file standard
(de regul 50 file), numite blankete.

Meniunile obligatorii ale cecului.

Pentru a putea fi valabil, cecul trebuie s satisfac anumite cerine obligatorii de redactare
a textului sub forma unor expresii consacrate, cu valoare juridic, astfel:

- denumirea de cec trebuie s figureze pe nscris prin formula pltii n schimbul

acestui cec care are un caracter imperativ i se scrie numai pe orizontal, n partea de sus (nu se
admite scrierea pe vertical, n diagonal, pe margine sau in partea de jos), lipsa

denumirii de cec atrgnd nulitatea nscrisului;

- ordinul necondiionat de plat a unei sume de bani nscris pe cec (n cifre i litere) i
cu meniunea monedei, de regul cea valabil la locul plii, fr nici un fel de condiionari,
limitri sau contra prestaii;

- stipulat laordin cu semnificatia c cecul poate circula prin girare i nu la ordin

adic cecul nu poate fi girat, iar dac nu se nscrie nici o clauz se consider la ordin, intruct
cecul prin natura sa este girabil;
- numele trasului este numele bncii pltitoare care poate fi banca trgtorului sau o alt banc
indicat de acesta;
- locul de plat, localitatea i adresa bncii pltitoare la care trebuie prezentat
ceculpentru ncasare;

- data i locul emiterii, respectiv ziua, luna i anul pentru a se putea cunoate termenul
pn la care posesorul trebuie s prezinte cecul la plat, termen dup care trgtorul decade din
drepturile sale de regres, iar locul se nscrie lng dat (dac locul nu se menioneaz se
consider localitatea trgtorului);

- numele trgtorului, adic numele, prenumele i adresa emitentului pentru a se

identifica clientul de ctre banca pltitoare;

- numele beneficiarului pentru ca banca s identifice persoana destinatar;

- semntura trgtorului este explicit (nume i prenume) i olograf (scris de mn),

iar pentru persoanele juridice se solicit i tampila unitii.

Tipuri de cecuri.
O particularitate a cecului o constituie faptul c prezint mai multe variante care satisfac
o gam de cerine ca urmare a unor situaii specifice care apar n tranzaciile economice, dar care
pstreaz principiile cecului nominativ. Cele mai folosite tipuri de cecuri n tranzaciile
comerciale i necomerciale sunt urmtoarele:

Cecul nominativ este tipul clasic de cec care are nscrise toate elementele obligatorii, dar
cel mai semnificativ este numele beneficiarului care d ncredere acestuia c cecul se va deconta
numai n favoarea sa. Acest tip de cec se folosete mai mult de persoanele fizice pentru plata
serviciilor i cumprarea de bunuri de consum i de companiile mici pentru achiziii de mrfuri
de la diverse depozite.

Normele bancare prevd o excepie, n sensul c trgtorul poate meniona clauza numai prin
virament saupltibil n cont, caz n care suma se vireaz n contul beneficiarului, clauz care
nu mai poate fi revocat de posesorii ulteriori.

Cecul trunchiat.

Pentru a se uura completarea cecului, unele informaii cu caracter de repetabilitate se

tipresc de banc direct pe cec cu ocazia procurrii carnetului de cecuri. Aceste informaii se
refer la: numele trgtorului, banca emitent, numrul de cont al trgtorului i numrul de
ordine al blanketei. Ca urmare, pe cec se vor nscrie numai informaiile privind beneficiarul,
suma i data emiterii, ceea ce simplific substanial formularul, reducnd la minimum timpul de
completare. Un astfel de cec este cunoscut sub denumirea de cec trunchiat i este folosit pe scar
larg n strintate.

Cecul certificat este tot un cec nominativ n care trasul (banca) nscrie meniunea cec
certificat sub semntur autorizat i stampil, prin care suma se blocheaz n cont pn la
primirea cecului la decontare sau pn la expirarea valabilittii acestuia. Prin certificare,
rspunderea pentru asigurarea fondului se transfer de la trgtor la tras care se oblig s asigure
plata i rspunde fa de beneficiar de onorarea cecului. Certificarea cecului se folosete destul
de des de companii n cazurile n care nu exist suficient ncredere n capacitatea de plat a
debitorului.

Cecul barat este o variant a cecului nominativ n care beneficiarul poate fi nominalizat
ulterior. Acest tip de cec are n structura sa dou linii paralele verticale sau oblice ntre care
se nscrie banca ctre care se va face plata. Bararea se face de trgtor la emiterea cecului sau pe
parcursul circuitului acestuia de ctre oricare din posesori. Cecul barat este de dou feluri: cecul
cu barare general care nu are completat spaiul dintre cele dou linii i poate circula prin girare,
fiind prezentat la ncasare de ultimul posesor care trebuie s completeze spaiul dintre linii cu
denumirea i adresa bncii sale. Cecul cu barare special este acela care are nscris ntre cele
dou linii denumirea bncii ctre care se va face plata. Bararea general se poate transforma n
barare special n momentul nscrierii bncii destinatare. Cecul barat se folosete n cazul livrrii
de mrfuri cu plata prin cec care d ncredere n ncasarea fondurilor prin sistemul bancar.

Cecul barat se mai numete i cec virament ntruct suma se transfer la banca
beneficiar n loc s se elibereze n numerar. Acest tip de cec a nceput s fie folosit din ce n ce
mai mult.

Cec la purttor care n loc de beneficiar are nscris meniunea la purttor sau pltii
purttorului i care se pltete de banc celui care se prezint cu cecul.
 Cecul postdatat care d posibiltatea ca data emiterii s fie o dat ulterioar emiterii
propriuzise (n practic sunt numeroase situaii n care plata trebuie s fie asigurt anticipat i n
acest sens debitorul prezint beneficiarului un cec nedatat, care se va data de beneficiar dup
expediera bunurilor sau la introducerea cecului n banc pentru ncasare).

Cecul pentru numerar se folosete pentru ncasarea n numerar prin simpla prezentare a
cecului i beneficiarului la banca emitentului.

Cecul circular este un cec pentru numerar care are denumirea de cec circular i se
folosete n relaiile de pli intrabancare. Cecul se elibereaz de banc unui client n vederea
ncasrii unei sume, n numerar, de la o unitate a bncii situat n alt localitate. Dup achitarea
cecului, acesta se remite bncii emitente care transfer fondurile bncii pltitoare. Pentru
asemenea operiuni bncile trebuie s fie autorizate de banca central.

Cecul de cltorie este tot o variant a cecului pentru numerar care are nscris
denumirea cec de cltorie i o anumit sum care se poate ridica de la o banc sau o unitate
de turism. Cecul se poate emite n moned local sau valut i poate fi pe o durat determinat
sau nedeterminat. Cecul de cltorie se folosete n activitaea de turism nlocuind transportul
banilor.

Cecul de calatorie

n acest caz, banca are rolul de trgtor ntruct emite un cec n nume propriu n favoarea
unui client denumit posesor, care la primirea blanketei semneaz pe aceasta n faa trgtorului.
Posesorul, n calitate de beneficiar, prezint cecul la ncasare la o banc sau o agenie de turism
(trasul) din localitatea unde cltorete i semnez din nou, pe aceiai blanket, de primirea
sumei n prezena trasului. Rolul celor dou semnturi este att de descrcare de gestiune a
fiecrei bnci, ct i de verificare a identitii semnturii, care mpreun cu paaportul confirm
autenticitatea persoanei beneficiare a cecului. Trasul ncaseaz contrvaloarea cecului de la banca
emitent, inclusiv spezele aferente, iar aceasta recuperez suma total de la clientul su debitor.

Procesarea bancar a cecurilor. Procesarea bancar a cecurilor are loc n mod diferit n
funcie de modalitatea de plat: n numerar sau prin cont. Procesarea cu plata n numerar
presupune ca ambii parteneri sa aib relaii numai cu o singur banc. n acest caz, beneficiarul
care a devenit posesorul cecului trebuie s se prezinte la banca indicat pe cec pentru ncasarea
sumei cuvenite i s se adreseze personalului din front-office. Cecul parcurge fazele din front-
office de receptie (se verific dac cecul este emis de banca emitent, completarea informaiilor
obligatorii, cadrarea n termenul de valabilitate i exitena disponibilului n cont) i autentificare
(verificarea semnturii trgtorului cu specimenul din banc), iar in back-office are loc
acceptarea (supervizarea verificrilor i aprobarea pentru executare), dup care cecul se transmite
la casierie sau n front-office pentru efectuarea plii. Beneficiarul semneaz pe verso-ul cecului
pentru primirea banilor i incaseaz suma de pe cec. Operaiunea se incheie cu aplicarea pe cec
de ctre casier a unei tampile de achitat i se semneaz de acesta. Cecul astfel procesat
constituie documentul justificativ pentru efectuarea plii care se arhiveaz la dosarul operativ al
zilei curente. Procesarea cu plata prin cont. Beneficiarul care primete cecul de la cumprtor
l transmite bncii sale pentru remiterea la ncasare. Banca colectoare efectueaz o verificare
formala (respectarea condiiilor de redactare a unui cec i ncadrarea n perioada de valabilitate),
dupa care il remite bncii emitente pentru decontare prin casa de compensaii. Circuitul unui cec
cu plata prin cont se prezinta in schema urmatoare.

Prin plat, se ncheie circuitul cecului i n acelai timp circuitul economic pe care l-a mijlocit.
Orice dat nscris pe cec privind o anumit scaden sau perioad de plat devine nul, cecul
pstrndu-i calitatea de instrument pltibil la vedere. Normele bancare limiteaz perioada de
valabilitate a cecului la 8 zile de la emitere dac plata se face in localitatea n care a fost emis i
la 15 zile in celelalte cazuri. In zona Uniunii Europene cecul are o valabilitate de 30 de zile.

II. Biletul la ordin

Biletul la ordin este o variant a cambiei care pune n legtur numai dou persoane,
debitor i creditor, spre deosebire de cambie care stabilea relaii ntre trei persoane. Prin
definiie, biletul la ordin este un titlu de credit, sub semntur privat, care pune n legtur
dou persoane, subscriitorul (emitentul) si beneficiarul. Biletul la ordin este emis i subscris
(completat i semnat) de emitent care n calitatea lui de debitor se oblig plteasc o sum de
bani, la un anumit termen sau la vedere, beneficiarului n calitate de creditor al emitentului sau al
orcrui posesor legitim al titlui. Deci, debitorul emite o instruciune de plat la cererea
creditorului ca o recunoatere a datoriei pentru bunurile/serviciile livrate. Din punct de vedere al
relaiilor cambiale, debitorul apare in dubl ipostaz, de trgtor si de tras, iar creditorul n
poziia de beneficiar. La emitere, biletul la ordin este o promisiune scris formal (oficial) care
se tranform n instrument de plat n momentul introducerii n sistemul bancar pentru incasarea
sumei cuvenite.
 Ca i cambia, biletul la ordin trebuie s satisfac anumite condiii exprimate n formule
consacrate de redactare a textului care exprim clauze cu valoare juridic. In toate redactrile,
biletul la ordin trebuie s cuprind meniunile obligatorii prevzute de lege: denumirea de bilet
la ordin, tipul titlului (la ordin sau nu la ordin), dispoziia de plat prin expresia voi plti sau
m oblig s pltesc, suma (in cifre i litere), moneda, emitent (nume, adres, banc, cont),
data si locul emiterii, scadena, locul plii, beneficiar (nume) i semntura emitentului. La
acestea se adaug eventuale meniuni facultative, potrivit practicilor comerciale i financiare.

In cazul biletului la ordin, formula de plat nu mai este imperativ ca la cambie, ceea ce
nseamn o promisiune sub forma unei obligaii scrise, un angajament, dar nu reprezint o
dispoziie ferm de plat sau un mandat transmis beneficiarului. Sub aspect bancar, formula
folosit are mai puin importan, ntruct ambele instrumente sunt tratate in mod egal, adic
transferul se efectueaz fr a mai fi necesar acordul debitorului care este dat prin titlu sub
semntur, ns din punct de vedere juridic reprezint o nuan care poate diminua ncrederea
creditorului in debitor. Dispoziia de plat rmne ns necondiionat de diverse clauze, care ar
putea fi menionate cu titlu facultativ. Spre deosebire de cambie, biletul la ordin este indivizibil,
adic nu se accept pli pariale. Circuitul ordinului de plat este similar cu cel al cambiei.
Biletul la ordin fiind o cambie i sunt specifice toate procedurile
procesului cambial, respectiv girul, avalul, protestul, regresul, execuia
cambial, alterarea, prescripia. Exist totui o excepie, acceptarea, care nu
mai este necesar, ntruct emitentul este n acelai timp i acceptant.