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Funcin Financiera

NOMBRE SINTAXIS DESCRIPCIN


Devuelve el valor presente de
VA =VA(tasa;nper;pago;vf;tipo) inversin: la suma total del va
actual de una serie de pagos fu

Ejercicio de Aplicacin

Inversamente, alguien nos ofrece $ 5,000 dentro


de 3 aos, siempre y cuando le entreguemos el
da de hoy una cantidad al 10% anual. Cunto es
el monto a entregar hoy?

VF = 5000 Tasa
n =3 10%
i = 10%
VA = ?

Respuesta:
El monto a entregar el da de hoy es $ 3.756,57
DESCRIPCIN
vuelve el valor presente de una
versin: la suma total del valor
al de una serie de pagos futuros.

Nper Pago VF Tipo VA


3 5000 $ 3,756.57
Funcin Financiera
NOMBRE SINTAXIS DESCRIPCIN
Devuelve el valor futuro de una inversi
VF =VF(tasa;nper;pago;va;tipo) en pagos peridicos y constantes, y un
inters tambin constante.

Ejercicio de Aplicacin

Calcular el VF al final de 5 aos de una inversin


de $ 20,000 con un costo de oportunidad del
capital de 20% anual.

VA = 20000 Tasa Nper


n =5 20% 5
i= 20%
VF= ?

Respuesta:
El VF al final de los 5 aos es $ 49.766,40
DESCRIPCIN
r futuro de una inversin basado
icos y constantes, y una tasa de
s tambin constante.

Pago Va Tipo VF
20000 ###
Funcin Financiera
NOMBRE SINTAXIS DESCRIPCIN

VAN =VNA(tasa;valor1;valor2;...)
Devuelve el valor neto presente de
una inversin a partir de una tasa de
descuento y una serie de pagos
futuros (valores negativos) y entradas
(valores positivos).

Ejercicio de Aplicacin

Este primer ejemplo devuelve un valor presente neto de $ 3,457.19. Se


supone que pagar 7.500 dlares como inversin inicial. A continuacin,
recibir los siguientes ingresos durante los primeros cuatro aos (EOP): $
3.000, $ 5.000, $ 1.200 y $ 4.000. Una tasa de descuento anual del 8% se
utiliza.

Tasa 8%
2001 3000
2002 5000
2003 1200
2004 4000
Pago Inicial 7500
VAN $ 3,457.19
RIPCIN

or neto presente de
artir de una tasa de
na serie de pagos
egativos) y entradas
positivos).

de $ 3,457.19. Se
al. A continuacin,
uatro aos (EOP): $
nto anual del 8% se
Funcin Financiera
NOMBRE SINTAXIS DESCRIPCIN

TIR =TIR(valores;estimar) Devuelve la tasa interna de retorno de


una inversin para una serie de
valores en efectivo.

Ejercicio de Aplicacin

Una tasa interna de retorno del 28%. Se supone que iniciar un


negocio a un costo de $ 7.500. Que los ingresos netos despus de
los primeros cuatro aos: $ 3.000, $ 5.000, $ 1.200 y $ 4.000.

Costo inicial - 7,500.00


2001 3,000.00
2002 5,000.00
2003 1,200.00
2004 4,000.00
TIR 27.667%
Funcin Financiera
NOMBRE SINTAXIS DESCRIPCIN

Devuelve el nmero de
NPER =NPER(tasa;pago;va;vf;tipo) pagos de una inversin,
basado en pagos
constantes y peridicos y
una tasa de inters
constante.

Ejercicio de Aplicacin

devuelve el nmero de pagos mensuales (pagos mensuales son


de $ 150) por una inversin de $ 5.000 que gana un 7,5%
anual. Los pagos vencen al final del perodo.

Interes 7.5%
Meses 12
Pago mensual 150
Inversin 5000
Nper 37.50
Funcin Financiera
NOMBRE SINTAXIS DESCRIPCIN
Devuelve la tasa de
inters por perodo de un
TASA =TASA(nper;pago;va;vf;tipo;estimar) prstamo o una
anualidad.

Ejercicio de Aplicacin

Determinar la tasa de inters aplicada a un capital de


$ 25,000 que ha generado en tres aos intereses
totales por $ 6,500.

VA = 25000 NPER
n =3 3
I = 6500
VF = 31500
i =?

Respuesta: La tasa de interes aplicada es del 8% anual


DESCRIPCIN
evuelve la tasa de
s por perodo de un
prstamo o una
anualidad.

PAGO VA VF TASA
25000 31500 8%
Funcin Financiera
NOMBRE SINTAXIS DESCRIPCIN

PAGO =PAGO(tasa;nper;va;vf;tipo) Calcula el pago de un prstamo basado


en pagos y tasa de inters constantes.

Ejercicio de Aplicacin
(Calculando la cuota mensual por la compra de
un auto)

Csar compra a plazos un automvil por UM


15,000 para su pago en 18 cuotas iguales, a una
tasa de inters de 3.5% mensual. Calcular el valor
de la mensualidad.

VA = 15000 Tasa Nper


n = 18 3.500% 18
i = 0.035
C =?

Respuesta El valor a pagar cada mes es $ 1.137,25


RIPCIN
un prstamo basado
e inters constantes.

VA VF Pago
15000 $ 1,137.25
Funcin Financiera
NOMBRE SINTAXIS

PAGOINT =PAGOINT(tasa;perodo;nper;va;vf;tipo)

Ejercicio de Aplicacin

Calcular el interes que se va apagar por un credito de


$18000000 con un plazo de 3 aos si el pago anual
es del 10%. Calcular en interes que se va a pagar en
el primer mes
era
DESCRIPCIN

Devuelve el inters pagado por una inversin


durante un perodo determinado, basado en
pagos peridicos, pagos constantes y una tasa de
inters constante.

Tasa 10%
Periodo a calcular interes 1
Aos del prestamo 3
Valor actual del prstamo $ 18,000,000.00
Inters que se pagar el mes 1 $ 50,415.51
Funcin Financiera
NOMBRE SINTAXIS

PAGOPRIN =PAGOPRIN(tasa;perodo;nper;va;vf;tipo)

Ejercicio de Aplicacin

Se realiza un prestamo de $ 50000 al Banco del


Pichincha a 5 aos plazo con una tasa anual del 10% e
indican que hay que cancelar en 18 cuotas, cual es el
capital incluida en la cuota mensual.

Prstamo $ 50,000.00
Tasa (anual) 10%
Plazo (aos) 5
N de cuota 18

CAPITAL $ 2,673.48
ciera
DESCRIPCIN

Devuelve el pago acerca del capital de


una inversin basado en pagos
constantes y peridicos, y una tasa de
inters constante.
Funcin Finan
NOMBRE SINTAXIS

AMORTIZ.LIN =AMORTIZ.LIN(costo;fecha_compra;primer_perodo;costo_residua

Ejercicio de Aplicacin

Un contador desea calcular la amortizacin de un vehculo nuevo.El co


120000 fecha de compra fue el 1 enero 2004, la fecha final de pago es
$10000 en el 1 perodo y el perodo de amortizacin requerido es con
base de 3 meses por adenlantado.

Costo $ 120,000.00
Fecha Compra 01-01-04
Fecha Inicial 12-01-04
Valor Residual 10000
Priodo 1
Tasa 20%
Base 3
Amortizacin $ 24,000.00
Funcin Financiera
NTAXIS DESCRIPCIN

Devuelve la amortizacin de cada perodo con


funcin se proporciona para el sistema contabl
mer_perodo;costo_residual;perodo;tasa;base) se compra un bien durante el perodo contable
amortizacin prorrateada se aplica al clcu
amortizacin.

e un vehculo nuevo.El costo del mismo es de $


la fecha final de pago es el 12 enero 2004 es de
izacin requerido es con una tasa de 20% y una
CRIPCIN

de cada perodo contable. Esta


a el sistema contable francs. Si
el perodo contable, la regla de
da se aplica al clculo de la
rtizacin.