PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATLICA DEL ECUADOR

FACULTAD DE ECONOMA

Operaciones Financieras

Entidades Micro-financieras

Carolina Game
Erika Gordillo
Eliana Hurtado
Ximena Moreno

Quito, enero 2017

Contenido

Micro finanzas .............................................................................................................................. 2

Enfoque de micro finanzas .......................................................................................................... 2
Instituciones Micro financieras ................................................................................................... 3
Red Financiera Rural .................................................................................................................. 4
Misin ....................................................................................................................................... 4
Visin ........................................................................................................................................ 4
Objetivos ................................................................................................................................... 5
Miembros .................................................................................................................................. 5
Estadsticas ................................................................................................................................... 7
Gestin de Procesos para las Micro finanzas.............................................................................. 9
Fondeo ........................................................................................................................................ 12
Apoyo a parte de crditos ........................................................................................................... 14
Entidades micro financieras ...................................................................................................... 15
Bancos......................................................................................................................................... 15
Funcionamiento ..................................................................................................................... 15
Objetivos ................................................................................................................................. 15
Estadsticas ................................................................................................................................. 15
Crditos otorgados .................................................................................................................. 16
Cooperativas de Ahorro y Crdito.............................................................................................. 17
Objetivo ................................................................................................................................... 17
Estadsticas ............................................................................................................................. 17
Cooperativas de Ahorro y Crdito de Segundo Piso ................................................................. 21
FINANCOOP ...................................................................................................................... 23
EMPRESAS DE SERVICIOS AUXILIARES .......................................................................... 28
Organizaciones no gubernamentales ........................................................................................ 30
Organizaciones no gubernamentales Apoyo: ............................................................................ 36
CARE ECUADOR ............................................................................................................... 37
FREEDOM FROM HUNGER ............................................................................................. 38
Organizaciones no gubernamentales de Segundo Piso: ........................................................... 41
FEPP (Fondo Ecuatoriano Populorum Progressio)........................................................... 42

1
Micro finanzas

Jcome y Cordovez (2004: 19) mencionan que las micro finanzas nacen como una
alternativa de los mercados financieros formales y bolsas de valores. Su aparicin se
atribuye para hacer frente a los problemas de racionamiento de crdito o prcticas de
redlining1, que aplican el sistema financiero tradicional a grandes segmentos de la
poblacin, particularmente a las personas de bajos ingresos o geogrficamente distantes
de las zonas urbanas.

Las caractersticas mencionadas anteriormente permiten que el rol de las micro finanzas
tenga un alto grado de importancia en lo que se refiere a la reduccin de la pobreza, por
medio de la provisin de servicios financieros. Con la ayuda de estos servicios se puede
lograr una profundizacin financiera, es decir, que las personas de escasos recursos y
que se encuentran en la lnea de pobreza o bajo de esta, puedan acceder a programas de
microcrdito y por medio de estos promover el desarrollo de microempresas que
generen mayores fuentes de empleo, mayores ingresos y se vuelva ms dinmico el
sector informal de la economa (Jcome y Cordovez, 2004: 19).

Enfoque de micro finanzas

Dentro de los micros finanzas existen dos tipos tendencias que marcan su evolucin
durante los ltimos aos. En primer lugar, un modelo de instituciones basadas en las
reglas del mercado, es decir persiguen su auto sostenimiento financiero, rentabilidad,
competitividad con otras instituciones del sistema y la posibilidad de captar fondos
provenientes del banco de segundo piso (Jcome, Ferraro y Snchez, 2004: 19-20).

El objetivo de este tipo de instituciones no necesariamente es el alivio de la pobreza,

sino disponer de un segmento de mercado que permita continuamente generar
rentabilidad financiera, en este sentido su aporte es el crecimiento econmico de un
pas, debido al volumen de recursos que inyecta en actividades productivas (Jcome et
al, 2004: 20).

1
Redlining es la prctica de negar o incrementar el costo de los servicios bancarios, de seguros, acceso al trabajo,
acceso a cuidados mdicos, o acceso a los supermercados a los residentes en ciertas reas casi siempre determinadas
racialmente.

2
En segundo lugar, se considera a las micro finanzas como necesarias para aliviar la
pobreza, sin embargo, no son suficientes. Adems, este concepto abarca un objetivo ms
social y engloba al microcrdito en un conjunto de actividades que deben ser
promovidas por gobiernos centrales, seccionales y organizaciones comunitarias para
combatir las condiciones de pobreza (Jcome et al, 2004: 20)

Es importante mencionar, que esta rama considera la existencia de personas que viven
en situaciones de pobreza y pobreza extrema, las cuales han sido excluidas a travs del
racionamiento del crdito2 (Jcome et al, 2004: 20). De esta manera, es importante la
incorporacin de polticas gubernamentales como subsidios, fondos de donantes,
infraestructura en salud y educacin, cadenas productivas y la comercializacin integral
que permitan la viabilidad de programas de fomento e inclusin a las microempresas y a
los servicios micro financieros.

Instituciones Micro financieras

En Ecuador las asociaciones gremiales y cooperativas tienen sus inicios en 1879 con la
creacin de la Sociedad de Artesanos Amantes del Progreso en la ciudad de Guayaquil;
desde este momento se evidencia un desarrollo continuo del sistema cooperativo tanto
financiero como no financiero (Jcome y Cordovez, 2004: 27).

Segn los datos estadsticos del ao 2016, Ecuador registra alrededor de 1000
cooperativas de ahorro y crdito distribuidas por todo su territorio (Superintendencia de
Economa Popular y Solidaria [SEPS], 2016). Adems, existen varias ONG, bancos y
financieras que cuya actividad ha estado vinculada con las microfinanzas del pas.

La Red Financiera Rural (RFR) es fundada en el ao 2000 como una corporacin civil
abierta al ingreso de instituciones de microfinanzas (RFR, 2015). Las instituciones que
la conforman son 50 que se encuentran distribuidas de la siguiente manera: 6 bancos, 30
cooperativas de ahorro y crdito (COAC), una COAC de segundo piso, una empresa de
servicios auxiliares, 9 ONG, 2 ONG de apoyo y una ONG de segundo piso (Red de
Instituciones Financieras de Desarrollo, 2016) .

2
Existen dos consideraciones, la primera sucede cuando se raciona total o parcialmente la cantidad
demandada de crdito a un determinado segmento de prestarios, y la segunda cuando se limita el crdito a
un determinado nmero de miembros de un segmento de prestarios.

3
Por otro lado, el gobierno ha involucrado a instituciones como el Banco Central (BCE),
Corporacin Financiera Nacional (CFN) y BanEcuador. La situacin descrita
anteriormente permite sealar que en Ecuador existen entidades que contribuyen al
desarrollo de las microfinanzas, especialmente instituciones tradicionales como las
COAC que pueden ser un alivio de la pobreza y desarrollo econmico de todo el pas
(Jcome y Cordovez, 2004: 28).

Red Financiera Rural

En el ao 1999 el Grupo Sistema Financiero Alternativo (GSFA) conformado por

algunas instituciones que realizaban actividades de micro finanzas en el pas iniciaron
sus discusiones sobre los mecanismos de financiamiento en el sector rural. De esta
manera, para los prximos aos se increment la participacin de nuevas instituciones
con el objetivo de cubrir aspectos relacionados con la regulacin financiera,
metodologas crediticias y captacin de micro finanzas (Jcome et al, 2004: 57).

Debido al nmero de instituciones interesadas en participar en temas abordados, la

GSPFA adopta el nombre de Red Financiera Rural, como una corporacin civil de
derecho privado sin fines de lucro constituida el 16 de junio de 2000 baja la aprobacin
de una personera jurdica (Jcome et al, 2004: 20).

Misin

La misin de la Red Financiera Rural es:

Orientar al desarrollo de las micro finanzas para contribuir al mejoramiento de la calidad de

vida de la poblacin vulnerable del Ecuador, apoya el fortalecimiento e innovacin de sus
miembros; representa los intereses de sus colectivos; incide en el diseo, aplicacin y
evaluacin en polticas pblicas relacionadas al sector; y fomenta buenas prcticas y la
transparencia de la informacin financiera y social del sector (Red Financiera Rural, s.f.).

Visin

La Red Financiera Rural se constituye como una organizacin referente que integra,
apoya y representa a las instituciones micro financieras que facilitan, amplan y
potencian el acceso integral a servicios financieros y no financieros complementarios,

4
dirigidos a sectores vulnerables de la poblacin, contribuyendo al mejoramiento de sus
condiciones de vida

Objetivos

Segn Jcome, Ferraro y Snchez (2004: 20) los objetivos de la Red Financiera Rural
son los siguientes:

Promover la asignacin de recursos financieros y no financieros hacia personas

naturales, jurdicas y organizaciones comunitarias dedicadas a la produccin.
Generar alternativas financieras aceptables destinadas a los sectores rurales y
urbanos marginales.
Investigar, sistematizar y poner a disposicin de los miembros de la Red todos
los elementos necesarios para cubrir la demanda no satisfecha de los sectores
rurales y urbanos marginales.
Implementar procesos de desarrollo productivo mediante alianzas estratgicas
con otras instituciones, personas jurdicas o comunitarias.
Crear un marco autorregulatorio para las empresas y agentes financieros rurales
o instituciones financieras y bancarias dedicadas a las micro finanzas.

Miembros

Segn el Informe de la Red Financiera Rural actualizado a octubre de 2015, la red est
conformado 51 por los siguientes miembros, los cuales se detallan a continuacin.

INSTITUCIN TIPO
BANCO COOPNACIONAL S.A. IFI
BANCO DESARROLLO DE LOS PUEBLOS S.A IFI
BANCO D-MIRO S.A. IFI
BANCA PARA LA ASISTENCIA COMUNITARIA FINCA S.A. IFI
BANCO SOLIDARIO S.A. IFI
CAJA CENTRAL FINANCOOP COAC
COOPERATIVE FOR ASSISTANCE AND RELIEF EVERYWHERE, INC CARE ONG
FUNDACIN CASA CAMPESINA CAYAMBE ONGc
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO ATUNTAQUI LTDA COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO CHIBULEO LTDA COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO CHONE LTDA. COAC

5
COOP. CONSTRUCCIN, COMERCIO Y PRODUCCIN COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO DE LA PEQUEA EMPRESA DE PASTAZA COAC
LTDA
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO DE LA PEQUEA EMPRESA ZAMORA COAC
CHINCHIPE
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO FENANDO DAQUILEMA COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO GUARANDA LTDA COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO JARDIN AZUAYO LTDA. COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO KULLKI WASI LTDA. COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO LA BENEFICA LTDA COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO LUCHA CAMPESINA COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO LUZ DEL VALLE COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO MAQUITA CUSHUNCHIC LTDA COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO MUSHUC RUNA LTDA COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO NUEVA HUANCAVILCA COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO OSCUS LTDA COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO PADRE JULIAN LORENTE LTDA COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO PADRE VICENTE PONCE RUBIO COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO RIOBAMBA LTDA. COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO SAN JOSE LTDA COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO TULCAN LTDA COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO VIRGEN DEL CISNE LTDA COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO 4 DE OCTUBRE COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO 23 DE JULIO LTDA COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO 29 DE OCTUBRE LTDA. COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO COOPROGRESO LTDA COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO SAN ANTONIO LTDA COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO POLICIA NACIONAL LTDA. COAC
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO PABLO MUOZ VEGA LTDA. COAC
CREDI FE DESARROLLO MICROEMPRESARIAL S.A. IFI
FONDO ECUATORIANO POPULORUM PROGRESSIO ONG
FUNDACIN ACCION SOCIAL CARITAS FASCA ONGc
FUNDACIN PARA EL DESARROLLO INTEGRAL ESPOIR ONGc
FUNDACIN DE APOYO COMUNITARIO Y SOCIAL DEL ECUADOR FACES ONGc
FUNDACIN COOPERACION Y ACCION COMUNITARIA CACMU COAC
FUNDACIN ALTERNATIVAS PARA EL DESARROLLO ONGc
FUNDACIN DE AYUDA MICROEMPRESARIAL FUNDAMI ONGc
FREEDOM FROM HUNGER ONG
INSTITUTO DE INVESTIGACIONES SOCIOECONOMICAS Y TECNOLOGICAS ONGc
INSOTEC
BANCO VISIONFUND ECUADOR S.A. IFI
UNION DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO DEL NORTE UCACNOR RED
LOCAL
UNION CATOLICA DE APOYO AL DESARROLLO COMUNITARIO RED
LOCAL
Fuente: Red Financiera Rural
Elaborado por: Las autoras

6
Estadsticas

La Red Financiera tiene alrededor de 51 miembros, los cuales se dividen por su estado
jurdico en Bancos, Cooperativas de Ahorro y Crdito, Cooperativas de Ahorro y
Crdito de segundo piso, Empresas de servicios auxiliares, Organizaciones no
gubernamentales, Organizaciones no gubernamentales de apoyo y Organizaciones no
gubernamentales de segundo piso.

En la siguiente tabla se puede observar el total de cartera de microcrdito de los

miembros de la Red Financiera Rural;

ESTADO TOTAL CARTERA

JURDICO MICROCRDITO

BANCOS $ 537.882.721,11
COAC $ 1.044.956.396,36
COAC 2DO PISO $ -
EMPRESAS DE S.
$ 598.057.114,68
AUXILIARES
ONG $ 140.588.472,03
ONG APOYO $ -
ONG 2DO PISO $ 1.400.307,61
TOTAL $ 2.322.885.011,79

Fuente: RFR
Elaborado por: Las autoras

En el presente grfico se observa que las Cooperativas de Ahorro y Crdito son las
entidades que tienen mayor colocacin de microcrditos, seguido de las Empresas de
Servicios Auxiliares, Bancos, y en menor proporcin las Organizaciones no
gubernamentales.

7
 Cartera de crdito por entidad
$ 1.200.000.000,00
$ 1.000.000.000,00
$ 800.000.000,00
$ 600.000.000,00
$ 400.000.000,00
TOTAL CARTERA
$ 200.000.000,00
MICROCRDITO
$-

Fuente: RFR
Elaborado por: Las autoras

A continuacin, se presenta el nmero de personas que han accedido al microcrdito

otorgado por las entidades descritas anteriormente;

Nmero de clientes
ESTADO
activos de
JURDICO En porcentaje
microcrdito
BANCOS 267.327 35%
COAC 258.931 34%
COAC 2DO PISO 0 0%
EMPRESAS DE S.
145.209 19%
AUXILIARES
ONG 100.342 13%
ONG APOYO 0 0%
ONG 2DO PISO 290 0,04%
TOTAL 772.099 100%

Fuente: RFR
Elaborado por: Las autoras

Se puede observar en el grfico que en los bancos y cooperativas se concentran el

mayor nmero de clientes activos de microcrditos.

8
 Nmero de clientes activos de microcrdito
Nmero de clientes activos de microcrdito

40% 35% 34%

30%
20% 19%
10% 13%
0%
0% 0% 0,04%

Fuente: RFR
Elaborado por: Las autoras

Gestin de Procesos para las Micro finanzas

En el Cdigo Orgnico Monetario de la Asamblea Nacional (2014; 4) menciona el Art.
2 en la que describe las polticas de regulaciones, supervisin, control y rendiciones de
cuentas que rige los sistemas monetarios y financieros, as como los regmenes de
valores y seguros, el ejercicio de sus actividades y la relacin con sus usuarios.
Ante dichos motivos las entidades financieras del Ecuador llegan a ser controladas por
dos Superintendencias, las cuales generan y emiten normativa para la adecuada Gestin
Administrativa y Control Interno, dentro de ellas estn:
1. Superintendencia de Bancos y Seguros:
Institucin que lleva el control de los Bancos, Mutualistas y Sociedades Financieras, la
cual ha creado una amplia gama de normas el cual estructuran el marco regulador de las
instituciones financieras en el Ecuador.
Para Oa (2015;22) considera que las principales normativas codificadas se seala Ley
General de Instituciones Financieras y el compendio de Normas Generales para la
aplicacin de las instituciones del sistema financiero son:
Patrimonio Tcnico
De la Gestin y Administracin de Riesgos
Cdigo de Transparencia y Derechos al Usuario
Principios del Buen Gobierno Corporativo
Control Interno

9
 Control de los Activos y los Lmites de Crdito

Por tanto, dentro de la normativa de los Activos y de los Lmites de los Crditos, se
establece los parmetros para el otorgamiento de microcrditos en el Ecuador, la cual
seala que todo crdito superior a 150 remuneraciones bsicas unificadas concedido a
un prestatario (Natural o Jurdica) cuyo nivel de ventas es inferior a $ 100.000 []
(Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, 2014; 439).
Adicionalmente, se codifica en las normativas de las instituciones financieras dedicadas
a la otorgacin de microcrditos deben dar gran importancia a los procesos siendo los
siguientes:
El proceso de seleccin de los microempresarios.
La correcta aplicacin de la tecnologa crediticia.
Determinacin de la capacidad de pago.
Determinar estabilidad de las fuentes de recursos.
La informacin financiera del deudor ser levantada por la institucin
prestamista.
Los microcrditos sern calificados en funcin de la morosidad en el pago de las
cuotas.
Dentro de la cual se establece diferentes parmetros para la cobertura segn la
calificacin de los microcrditos, como el grafico lo detalla:

Fuente: Normativa de la SBS en el Ecuador

Elaborado por: Oa, Javier
Esta Normativa dictada por la Superintendencia de Bancos y Seguros (SBS) recalca que
las instituciones financieras deben implementar la tecnologa crediticia, la cual debe
incluir los siguientes procesos:

10
 Expediente de crdito para cada prestatario o grupo de prestatarios.
Manuales de crdito que detalle la tecnologa crediticia y documentacin
requerida.
Informacin especfica por cada expediente de microcrdito, la cual incluye
informacin de desembolso como, por ejemplo: copia de documento de
aprobacin de la operacin, copia del contrato, pagar etc.
Se concibe en dicha normativa, que un microcrdito debidamente garantizado es
el que presenta garantas reales.
Dentro de las metodologas internas de calificacin de microcrditos codificado en la
normativa de la Gestin y Administracin de Riesgos, como se menciona en el Captulo
I de la Administracin del Riesgo de Crdito, en el artculo No. 7 seala:
Las metodologas implantadas deben considerar la combinacin de
criterios cuantitativos y cualitativos, de acuerdo con la experiencia y
las polticas estratgicas de la entidad; deben permitir monitorear y
controlar la exposicin crediticia de los diferentes portafolios. Esta
metodologa debe ser evaluada peridicamente a fin de garantizad la
idoneidad de la misma, al igual que la relevancia de las variables
utilizadas (Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, 2014;
214)
As como tambin la normativa menciona, sobre la normativa del uso de herramientas
como el de credit scoring en la otorgacin de los microcrditos.
2. Superintendencia de la Economa Popular y Solidaria (SEPS):
Institucin que controla a las COACS y ONGS bajo la normativa de la Ley Orgnica
de Economa Popular y Solidaria (LOEPS). Al revisar esta ley se observ que la
inexistencia de las directrices en la Gestin de Instituciones Financieras, es de carcter
general dicha normativa. Dentro de ella se detallan conceptos referentes a la
microempresa, como se menciona en el Captulo II de las unidades Econmicas
Populares seala:
Art 73.- Unidades Econmicas Populares: las que se dedican a la
economa del cuidado, los emprendimientos unipersonales, familiares,
domsticos, comerciantes minoristas y talleres artesanales, que
realizan actividades de produccin, comercializacin de bienes y

11
 prestacin de servicios que sern promovidas fomentado la asociacin
y solidaridad [] (Superintendencia de Economa Popular y
Solidaria, 2014; 17)
La SEPS est en un proceso de adopcin e implementacin de normativa con el fin de
contar con el marco regulatorio para las instituciones financieras bajo su control.
Mediante dichas normativas, las instituciones financieras en el Ecuador adoptaron las
metodologas de microcrditos basados en: su mercado objetivo, segmento urbano o
rural, estrategias de crecimiento, diversificacin de productos financieros entre otros.
Donde las Instituciones financieras en el Ecuador adoptan la metodologa o el proceso
como el que se detalla a continuacin:

Metodologas de
Microcrditos en Ecuador

Microcrdito Individual Grupo Solidario Bancos Comunales Crditos Asociativos Crditos de Segundo Piso

Concede prstamos bajo el

Es solicitado y tramitado por
Son operaciones de crdito
un grupo de personas que
solicitadas y transmitada por
responde solidariamente al
una sola persona.
crdito
Instituciones con lneas de
Conformado entre 10 a 30 mecanismo de segundo piso
crditos especficos para
personas, son como a instituciones que a su vez
microempresas canalizadas
pequeas asociaciones de financian iniciativas
a travs de cooperativas y
una comunidad. econmicas de grupos en el
ONGs especializadas.
sector rural.

Fuente: Normativas SEPS, SBS, RFD

Elaborado por: Las autoras

Fondeo
El fondeo se constituye como un factor clave de xito para que una entidad financiera
expanda sus operaciones, una de las fuentes ms importantes que abarca el trmino es el
micro ahorro o tambin conocido como la movilizacin de depsitos, es decir las
personas catalogadas como pobres tambin pueden ahorrar en forma monetaria en
productos financieros y acceder a formas accesibles para administrar sus ahorros a partir

12
del ahorro en especie o la adquisicin de bienes de consumo duradero (Banegas, 2014:
33).
De esta manera, el fondeo permite proteger a la poblacin rural de ingresos estacionales,
emergencias o prdidas repentinas (Banegas, 2014: 34). Cabe mencionar, otras fuentes
de fondeo como la movilizacin de los depsitos en forma de captaciones, a la
capitalizacin, al financiamiento comercial y la titularizacin de cartera (Banegas, 2014:
34).
En el pas la organizacin gubernamental que realiza financiamiento de segundo piso a
las entidades microfinancieras locales es la Corporacin Nacional de Finanzas
Populares y Solidarias que tiene como objetivo regular las fallas de mercado del
financiamiento de las entidades micro financieras, apoyar el desarrollo de las micro
financieras e impulsar programas de inclusin financiera ms amplios (Banegas, 2014:
36).
Por otra parte, los organismos multilaterales que fortalecen las microfinanzas y la
microempresa en la regin es el Banco Interamericano de Desarrollo (BID) y el Banco
de Desarrollo de Amrica Latina (CAF), estos organismos desarrollan proyectos de
financiamiento para emprendedores en Amrica Latina, apoyan a las micro finanzas y a
la inclusin financiera (Banegas, 2014: 37).
Por otro lado, Alejandra Orozco (2015: 6-7) menciona que el Anlisis de riesgo de
liquidez del Sector Financiero Popular y Solidario menciona que las instituciones
financieras deben mantener cierta relacin entre activos lquidos y los pasivos que
requieren mayor exigibilidad. Esta relacin debe considerar la volatilidad, es decir, mide
las dispersiones medias de las variaciones de cada fuente de fondeo, para su clculo se
necesita los saldos totales de cada una de las cuentas.
Las fuentes de fondeo que se consideran para el clculo de la volatilidad de fuentes de
fondeo son:
Nmero de cuenta Nombre de la cuenta
2101 Depsitos a la vista (neta de 210120 y 210135)
210120 Ejecucin presupuestaria
210135 Depsitos de ahorro
2103 Depsitos a plazo
2104 Depsitos en garanta
2105 Depsitos restringidos
2602 Obligaciones con instituciones financieras del pas
2603 Obligaciones con instituciones financieras del exterior
2605 Obligaciones con entidades del grupo financiero en el exterior
2606 Obligaciones con entidades financieras del sector pblico
2607 Obligaciones con organismos multilaterales
2903 Fondos de administracin
Fuente: Superintendencia de Economa Popular y Solidaria (SEPS)
Elaborado por: Las autoras

13
En el artculo 1 de la Norma para la segmentacin de las entidades del Sector Financiero
Popular y Solidario, se establece la siguiente segmentacin de acuerdo al saldo de los activos de
las cooperativas de ahorro y crdito:

Apoyo a parte de crditos

Educacin financiera: Programa cuida tu futuro
El programa de educacin financiera del Banco Solidario asesora a clientes,
colaboradores y ciudadanos para promover el buen manejo del dinero, productos y
servicios financieros con el objetivo de apoyar el desarrollo de la capacidad financiera
del pas (Banco Solidario, s.f).
Por lo tanto, el programa est enfocado en la planificacin, presupuesto, ahorro, crdito,
prevencin del sobreendeudamiento, riesgos, seguros y los derechos y obligaciones del
usuario financiero, estos factores se realizan a travs del E-learning para colaboradores,
la asesora personal, talleres y charlas para la comunidad, socios comerciales y pblico
en general y finalmente jornadas solidarias para clientes y sus familias sobre hbitos
saludables en el manejo de las finanzas (Banco Solidario, s.f).
De esta manera, 4,004 personas fueron capacitadas de manera presencial y 1,068,694
personas recibieron mensajes de concientizacin (Banco Solidario, s.f).
Curso Yo mejoro mi negocio
Es una iniciativa de la Funcin Mentor de Ecuador, Teleduc y la Unidad de educacin a
distancia de la Universidad Catlica de Chile para capacitar sobre el manejo de las
pequeas empresas. La metodologa de aprendizaje se basa en una serie de televisin
dramatiza, testimonio de microempresarios y opiniones de expertos, apoyado de un
manual de lectura y ejercicio (Banco Solidario, s.f).
Aproximadamente 211 clientes microempresarios y colaborados culminaron el curso
piloto en Quito, Guayaquil y Ambato (Banco Solidario, s.f).
Educacin Financiera
La cooperativa de ahorro y crdito 29 de octubre ofrece programas de educacin
financiera con el objetivo de mejorar el conocimiento sobre los diferentes productos
financieros, sus riesgos y beneficios para de esta manera desarrollar habilidades para la
toma de decisiones (Cooperativo de Ahorro y Crdito 29 de octubre, s.f.).
Cumpliendo tus sueos
El objetivo de estos talleres es crear una cultura de ahorro para prevenir el
sobreendeudamiento a partir de tcnicas didcticas y ejemplos prcticos. El programa
cuenta con 1500 personas de todas las oficinas operativas, dirigidas a grupos

14
organizados como barrios, clubes y asociaciones (Cooperativo de Ahorro y Crdito 23
de julio s.f.).
Consejos para la prevencin de lavado de activo
La Cooperativa de Ahorro y Crdito 23 de julio promueve programas y consejos para
asesorar a sus usuarios sobre el dinero que podra ser ilegal o estar financiado con
actividades delictivas, para ello propone mecanismo evasin de los mismos
(Cooperativo de Ahorro y Crdito 23 de julio s.f.).

Entidades micro financieras

Bancos
Las entidades micro financieras en la categora bancos estn conformados por:
Banco Coopnacional S.A
Banco Desarrollo de los Pueblos S.A
Banco D-Miro S.A
Banca para la Asistencia Comunitaria Finca S.A
Banco Solidario S.A
Banco Visonfund Ecuador S.A

Funcionamiento
Los principales Bancos de las entidades micro financieras como el Banco Solidario y el
Credife se orientan a la presentacin de servicios integrales para el desarrollo del sector
micro empresarial a travs de la otorgacin de crditos y asesora a los micro
empresarios del pas con el objetivo de crear nuevas fuentes de trabajo y mejorar las
condiciones de vida de la poblacin (Credife Desarrollo Micro empresarial y Banco
Solidario, s.f.).

Objetivos
El principal objetivo de estas instituciones es atender a los segmentos de mercado que
enfrentan barreras para acceder al sistema financiero tradicional a partir de productos y
servicios financieros de calidad e innovadores, que permitan en el largo plazo reducir la
pobreza y alcanzar la rentabilidad financiera, social y ambiental (Banco Solidario,
2008).

Estadsticas
En el presente grafico se puede observar el total de cartera de microcrdito que entregan
los Bancos a la poblacin. De esta manera, VisinFund Visonfund Ecuador S.A
representa la entidad bancaria con mayor colocacin de cartera, seguido del Banco D-
Miro S.A y Coopnacional.

15
 Total de Cartera de Microcrdito
COOPNACIONAL FINCA
VISINFUND ECUADOR FODEMI BANCO D-MIRO S.A.
BANCODESARROLLO SOLIDARIO

4% 6%
7%

52% 18%

13%

Fuente: Red Financiera Rural

Elaborado por: Las autoras
Crditos otorgados
Banco Solidario

Unicrdito

Con el unicrdito, el Banco Solidario busca resolver las necesidades cotidianas o

proyectos familiares, otorga crditos desde $600 hasta $4000 con plazo de hasta 24
meses, los cuales pueden ser pagados en cuotas mensuales y tiene la posibilidad de
hacer abonos o pre cancelarlo en cualquier momento sin la necesidad de un garante
personal (Banco Solidario, s.f).

Crdito de la Olla de Oro

Es un crdito inmediato con garanta en las joyas de oro, y dependiendo su valoracin

(Valor por grano de oro en referencia al mercado) se obtiene el crdito hasta $20.000 a
plazos de 9 hasta 36 meses (Banco Solidario, s.f).

Microcrdito o crdito para microempresarios

Este microcrdito est enfocado en resolver las necesidades de materia prima y servicios
que se presenten en un negocio, comercio, produccin o servicios. Los crditos se
ofrecen dependiendo de la rotacin del capital de trabajo o del ciclo productivo de un
determinado negocio, de esta manera los crditos pueden ir desde $1000 hasta $20.000,
a plazos de hasta 48 meses (Banco Solidario, s.f.).

Crdito inmediato

16
El crdito inmediato busca resolver las necesidades de compra al contado de insumos o
materia prima de un determinado negocio, va desde $1000 hasta $5000 (Banco
Solidario, s.f).

Cooperativas de Ahorro y Crdito

El Cdigo Orgnico Monetario y Financiero de Ecuador (2014: 72-73), las cooperativas
de ahorro y crdito son:

Las cooperativas de ahorro y crdito son organizaciones formadas por personas

naturales o jurdicas que se unen voluntariamente bajo los principios establecidos en la
Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria. con el objetivo de realizar
actividades de intermediacin financiera y de responsabilidad social con sus socios.

Objetivo
Las cooperativas de ahorro y crditos tienen como objeto social primordial la
realizacin de actividades de intermediacin financiera y responsabilidad social con sus
socios, previa aprobacin de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria, con
clientes o terceros, con sujecin a las regulaciones que emita la Junta de Poltica y
Regulacin Monetaria y Financiera (COMF, 2014: 73).

Estadsticas
Segmento Activos (USD)

1 Mayor a 80000.000,00

2 Mayor a 20000.000,00 hasta 80000.000,00

3 Mayor a 5000.000,00 hasta 20000.000,00

4 Mayor a 1000.000,00 hasta 5000.000,00

Hasta 1000.000,00
5
Cajas de ahorro, bancos comunales y cajas comunales

Fuente: Superintendencia de Economa Popular y Solidaria (SEPS)

Elaborado por: Las autoras
El segmento 1 est conformado por 27 entidades, 26 cooperativas de ahorro y crdito, y
una caja central FINANCOP (SEPS, 2016).

17
No. RAZN SOCIAL
1 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO JUVENTUD ECUATORIANA PROGRESISTA LTDA.
2 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO JARDIN AZUAYO LTDA.
3 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO 29 DE OCTUBRE LTDA.
4 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO COOPROGRESO LTDA.
5 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO VICENTINA MANUEL ESTEBAN GODOY ORTEGA LTDA.
6 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO RIOBAMBA LTDA.
7 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO OSCUS LTDA
8 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO SAN FRANCISCO LTDA
9 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA PEQUEA EMPRESA DE COTOPAXI LTDA.
10 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ANDALUCIA LTDA.
11 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO MUSHUC RUNA LTDA
12 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO EL SAGRARIO LTDA
13 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO 23 DE JULIO LTDA
14 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ATUNTAQUI LTDA
15 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ALIANZA DEL VALLE LTDA.
16 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CAMARA DE COMERCIO DE AMBATO LTDA.
17 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO SANTA ROSA LTDA
18 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO PABLO MUOZ VEGA LTDA.
19 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA PEQUEA EMPRESA BIBLIAN LTDA.
20 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS SERVIDORES PUBLICOS DEL MINISTERIO DE EDUCACION Y CULTURA
21 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO POLICIA NACIONAL LTDA.
22 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO PILAHUIN TIO LTDA
23 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO TULCAN LTDA.
24 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO SAN JOSE LTDA
25 CAJA CENTRAL FINANCOOP
26 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA PEQUEA EMPRESA DE PASTAZA LTDA

Fuente: SEPS
Elaborado por: Direccin Nacional de Estadsticas y Estudios de la EPS y SFPS

La cartera de crdito bruta hace referencia al total de crdito de las instituciones

financieras, est conformada por la cartera por vencer, no devenga inters y cartera
vencida. En la siguiente tabla y grfico podemos observar el monto de cartera que se
tiene por los distintos tipos de crditos, el microcrdito se encuentra en el segundo lugar
de la cartera en lo que se refiere a las cooperativas de ahorro y crdito con un 36,24%
(SEPS, 2016).

CARTERA BRUTA SEGN TIPO TOTAL

CARTERA BRUTA COMERCIAL PRIORITARIO 2,56
CARTERA BRUTA DE CONSUMO PRIORITARIO 51,93
CARTERA BRUTA INMOVILIARIO 6,44
CARTERA BRUTA MICROCRDITO 36,24
CARTERA BRUTA PRODUCTIVO 0,05
CARTERA BRUTA COMERCIAL ORDINARIO 0,01
CARTERA BRUTA CONSUMO ORDINARIO 2,77
CARTERA BRUTA VIVIENDA DE INTERS PBLICO 0,00
CARTERA BRUTA EDUCATIVO 0,00
Fuente: Superintendencia de Economa Popular y Solidaria (SEPS)
Elaborado por: Direccin Nacional de Estadsticas y Estudios de la EPS y SFPS

18
 En el presente pastel se observa lo afirmado anteriormente, el tipo de crdito ms
representativo de estas entidades financieras es el de consumo prioritario seguido del
microcrdito que es el de nuestro inters. De manera que podemos concluir que las
cooperativas de ahorro y crdito juegan un papel importante en lo que se refiere a la
colocacin de microcrdito en la poblacin ecuatoriana.

CARTERA BRUTA SEGN TIPO

PRIMER Y SEGUNDO PISO

CARTERA BRUTA COMERCIAL PRIORITARIO

0,0% 0,1%

CARTERA BRUTA DE CONSUMO PRIORITARIO

0,0% 2,6%
0,0%

CARTERA BRUTA INMOVILIARIO

2,8%

CARTERA BRUTA MICROCRDITO

51,9%
36,2%

CARTERA BRUTA PRODUCTIVO

CARTERA BRUTA COMERCIAL ORDINARIO

CARTERA BRUTA CONSUMO ORDINARIO

CARTERA BRUTA VIVIENDA DE INTERS

6,4% PBLICO

CARTERA BRUTA EDUCATIVO

Fuente: Superintendencia de Economa Popular y Solidaria (SEPS)

Elaborado por: Direccin Nacional de Estadsticas y Estudios de la EPS y SFPS

Dentro de la Red de instituciones financieras de desarrollo (RFD) se encuentran algunas

cooperativas de ahorro y crdito de distintos segmentos, que se han inscrito para ser
miembros de esta red. Los miembros son apoyados para el fortalecimiento e innovacin
de las micro finanzas, de manera que se contribuya al mejoramiento de la calidad de
vida de la poblacin ecuatoriana (RFD, 2017).

Las cooperativas que forman parte de esta red son las siguientes:

19
 Nmero de
Total Cartera -
Estatuto Jurdico Organizacin clientes activos de Segmento
Microcrdito
microcrdito

PADRE VICENTE PONCE RUBIO $ 1.240.785,96 579 Segmento 4

NUEVA HUANCAVILCA $ 4.465.411,39 2.553 Segmento 4
LA BENFICA $ 8.202.064,67 3.149 Segmento 3
4 DE OCTUBRE $ 10.619.386,17 2.882 Segmento 3
LUCHA CAMPESINA $ 12.591.911,96 3.875 Segmento 3
VIRGEN DEL CISNE $ 13.517.587,17 5.113 Segmento 3
SAN ANTONIO $ 9.492.069,40 2.110 Segmento 3
MUJERES UNIDAS $ 10.743.791,60 3.744 Segmento 2
CACPE ZAMORA $ 10.552.700,70 2.064 Segmento 2
MAQUITA CUSHUNCHINC $ 12.273.077,21 3.063 Segmento 3
PADRE JULIAN LORENTE $ 5.677.790,96 1.728 Segmento 2
CHONE $ 18.770.775,75 5.225 Segmento 2
LUZ DEL VALLE $ 21.149.520,88 4.744 Segmento 2
GUARANDA $ 15.477.652,09 3.806 Segmento 2
FERNANDO DAQUILEMA $ 46.472.169,70 16.171 Segmento 2
COAC
KULLKI WASI $ 45.901.390,57 13.880 Segmento 2
CHIBULEO $ 34.058.730,90 9.844 Segmento 2
CONSTRUCCIN, COMERCIO Y PRODUCCIN $ 13.408.329,57 3.712 Segmento 5
CACPE PASTAZA $ 40.449.980,20 7.521 Segmento 1
SAN JOS $ 37.676.180,44 10.138 Segmento 4
23 DE JULIO $ 41.017.820,27 8.491 Segmento 1
TULCN $ 29.529.317,78 5.410 Segmento 1
ATUNTAQUI $ 44.184.372,35 10.197 Segmento 1
MUSHUCRUNA $ 112.403.943,15 36.012 Segmento 1
RIOBAMBA $ 89.591.355,71 16.735 Segmento 1
OSCUS $ 85.093.323,60 12.722 Segmento 1
COOP PROGRESO $ 80.441.472,18 22.198 Segmento 1
29 DE OCTUBRE $ 50.417.726,62 13.840 Segmento 1
JARDN AZUAYO $ 132.714.905,41 24.143 Segmento 1
SANTA ANITA $ 6.820.852,00 3.282 Segmento 3
30 $ 1.044.956.396,36 258.931
Fuente: Red Financiera Rural (RFR)
Elaborado por: Las autoras

A continuacin, se presenta una tabla y un grfico del total de cartera de microcrdito

que entregan las cooperativas de ahorro y crdito de los distintos segmentos a la
poblacin ecuatoriana.

Segmento COAC Microcrdito

Segmento 1 $ 705.844.217,27
Segmento 2 $ 208.804.523,15
Segmento 3 $ 73.516.948,58
Segmento 4 $ 43.382.377,79
Segmento 5 $ 13.408.329,57
Total $ 1.044.956.396,36
Fuente: Red Financiera Rural (RFR)
Elaborado por: Las autoras

20
Como podemos observar en la tabla, el segmento 1 es el que entrega ms microcrdito
ya que estas son las que cuentan con ms activos y se encuentran mejores estructuras, es
por ello que estas cuentan con la mayora de socios.

Total cartera microcrdito COAC

$ 705.844.217,27

$ 208.804.523,15

$ 73.516.948,58 $ 43.382.377,79 $ 13.408.329,57

Segmento 1 Segmento 2 Segmento 3 Segmento 4 Segmento 5

Cooperativas de Ahorro y Crdito de Segundo Piso

Las cooperativas de ahorro y crdito de segundo piso son instituciones con lneas de
crdito establecidas para microempresas. Son canalizadas a travs de cooperativas
especializadas o de Organizaciones no Gubernamentales que entregan crditos a estas
empresas. En este sentido acta como un complemento a las cooperativas de ahorro y
crdito de primer piso para cubrir espacios de financiamiento en los que no pueden
ingresar ciertos sectores y proyectos. Por esta razn no se les permite prestar los mismos
servicios que las cooperativas de primer piso.

La funcin principal de estas instituciones es realizar intermediacin financiera con

cooperativas de ahorro y crdito de primer piso sindoles permitido prestar los mismos
servicios financieros a los socios o clientes de las cooperativas de primer piso, lo
previsto para las cooperativas de primer piso, ser aplicable a las cooperativas de
segundo piso, en lo que fuera pertinente.

Segn Lpez (2013) Las cooperativas de ahorro y crdito de segundo piso podrn
realizar todas las operaciones establecidas en la ley para las cooperativas de ahorro y
crdito y prestarn sus productos y servicios financieros a las cooperativas de ahorro y
crdito de primer piso socias y no socias.

21
En el ao 2013 se estableci el Reglamento que rige La Constitucin, Organizacin,
Funcionamiento Y Liquidacin De Las Cooperativas De Ahorro Y Crdito Que
Realizan Intermediacin Financiera Con El Pblico, Y Las Cooperativas De Segundo
Piso Sujetas Al Control De La Superintendencia De Bancos Y Seguros en el que se
determinan los diferentes lineamientos para la constitucin y funcionamiento de las
cooperativas de segundo piso.

Por ejemplo, los siguientes:

El capital social mnimo para la constitucin de las cooperativas de ahorro y

crdito de segundo piso tendr un valor de $100 dlares. Deben mantener
como capital social los certificados de aportacin de sus socios basados en al
menos el 1% de los balances al 31 de diciembre del ejercicio econmico
inmediato anterior. Los organismos internacionales de apoyo deben tener el
3%.
Las empresas que sean socias de estas cooperativas tienen un voto
ponderado en funcin al nmero de socios integrantes de las cooperativas de
primer piso.
Los representantes de las cooperativas de primer piso ante las asambleas
generales de las cooperativas de segundo piso son su Gerente General,
Presidente o un delegado.
Los principales integrantes de las cooperativas de segundo piso son las
cooperativas de ahorro y crdito de primer piso y por organismos
internacionales de apoyo.
Las cooperativas de ahorro y crdito de segundo piso debern cumplir con
todas las normas de solvencia y prudencia financiera establecidas en la Ley y
las que expida la Junta Bancaria.
El fondo de liquidez ser constituido por las cooperativas de segundo piso
con los aportes recibidos de sus socias o contribuciones de organismos
internacionales de apoyo. En l participarn obligatoriamente todas las
cooperativas controladas por la Superintendencia.
Actualmente, existe un solo participante que maneja el mecanismo de segundo piso en
el Ecuador Financoop de acuerdo a la Superintendencia de Bancos y Seguros. En este

22
sentido Financoop pas a ser una caja central de crdito de segundo piso. Segn el
Cdigo Orgnico Monetario y Financiero (2014) las cajas centrales son: entidades que
integran el sector financiero popular y solidario, que se constituyen con, por lo menos,
veinte cooperativas de ahorro y crdito o mutualistas de ahorro y crdito para la
vivienda y pueden realizar operaciones financieras de segundo piso con Cooperativas
de ahorro y crdito y con mutualistas de ahorro y crdito.
Las actividades que pueden realizar las Cajas Centrales lo establece la Superintendencia
de Economa Popular y Solidaria y son las siguientes segn el Cdigo Orgnico
Monetario y Financiero (2014):

1. Desarrollar redes de servicios financieros entre sus afiliadas, tales como

ventanillas compartidas, transferencias de fondos, remesas, pagos de servicios,
entre otros.
2. Funcionar como cmara de compensacin entre sus afiliadas, previa autorizacin
del Banco Central del Ecuador
3. Canalizar e intermediar recursos destinados al desarrollo del Sector Financiero
Popular y Solidario
4. Administracin del portafolio de inversiones, cuando se trate de ttulos valores
emitidos por el ente rector de las finanzas pblicas y el Banco Central del
Ecuador
5. Estructuracin de productos de gestin de riesgo financiero.

Este tipo de instituciones obtienen sus fondos a travs de los certificados de aportacin
de sus socios y deben mantenerlos todo el tiempo segn los montos establecidos por la
Junta de regulacin. Adems, se indica que deben aportar valores al fondo de liquidez
segn las normas especficas que al efecto dicte la Junta

FINANCOOP

Se constituy a mediados de 1999 como un organismo cooperativo de segundo piso

para conformar un fondo que mitigue riesgos de liquidez de las cooperativas de ahorro y
crdito asociadas para convertirse en el primer gatillo ante eventos contingentes.

23
Actualmente, brinda servicios financieros a ms de 115 cooperativas, mismas que en
conjunto tienen ms de 800 puntos de atencin.

El capital social de FINANCOOP est representado por certificados de aportacin,

individuales y transferibles a favor de las cooperativas y mutualistas que cumplan los
requisitos legales y reglamentarios para ser socias de FINANCOOP. Para este fin las
cooperativas y mutualistas socias tendrn la obligacin de aportar en certificados de
aportacin al capital social de FINANCOOP, el equivalente al 1% de su patrimonio
tcnico, constituido con corte al 31 de diciembre del ao inmediato anterior.

Esta caja central provee servicios de fortalecimiento para sus asociadas a travs de
asistencia tcnica en metodologas de administracin de riesgo, capacitacin en manejo
de recursos humanos, generacin de productos financieros y la implementacin de
nuevas tecnologas.

Algunos de los servicios que presta FINANCOOP son: facilidades crediticias a travs
de tres tipos de crdito: multiuso, de liquidez y de compensacin; productos de
inversin; servicios de gestin financiera; compensacin electrnica de cheques y pagos
y cobros de servicios pblicos y privados. Estos productos los ofrece de acuerdo a la
fuente de sus ingresos, ofreciendo productos activos y pasivos a sus clientes.

Cuando las cooperativas asociadas tienen excedentes de liquidez pueden colocar estos
recursos en cuentas de ahorro mientras que si no los tiene le ofrece un crdito de
compensacin que cubre eventuales desfases en los servicios electrnicos
transaccionales.

Por otro lado cuando no cuentan con recursos internacionales se les puede otorgar
crditos de fortalecimiento y desarrollo de las microfinanzas. Finalmente, se crea un
fondo de liquidez como un plan de contingencia para las cooperativas asociadas. Al
respecto de esto el Cdigo Orgnico Monetario y Financiero (2013) establece que el
fondo de liquidez ser constituido por las cooperativas de segundo piso con los aportes
recibidos de sus socias o contribuciones de organismos internacionales de apoyo. En l
participarn obligatoriamente todas las cooperativas controladas por la
Superintendencia.

24
El esquema de aportes al fondo deber ser propuesto por una cooperativa de segundo
piso, estar respaldado por un estudio tcnico, en el que se demuestre la sustentabilidad
del fondo, y deber someterse a la aprobacin de la Superintendencia. Vase grfico 1

Productos que ofrece FINANCOOP

Fuente Producto Producto

Pasivo Activo
Excedentes de
crdito de
liquidez de cuentas de ahorro plus
compensacin
cooperativas
crdito
Financiamiento de
Recursos fortalecimiento y
organismos
internacionales desarrollo de
internacionales
microfinanzas

Aportes al fondo de Fondo de liquidez crdito de liquidez

liquidez (Fideicomiso) contingente

Fuente: Superintendencia de Bancos, Superintendencia de Economa Popular y

Solidaria
Elaborado por: Las autoras

1. Evolucin Financiera FINANCOOP

Al ser una cooperativa de segundo piso FINANCOOP mantiene una estructura de

capital conformada por los aportes de sus cooperativas socias y los organismos
internacionales de apoyo. Su capital est constituido por certificados de aportacin de
100 dlares cada uno, que dan derecho a un voto en la toma de decisiones en la
Asamblea General. Incorpora una innovacin en la estructura de capital de las
cooperativas, pues las decisiones se toman en funcin del capital aportado, quin ms
aporta tiene mayor poder de decisin en la institucin.

Un dato interesante a mencionar es que la Caja Central Cooperativa mantiene una

estructura financiera singular, distinta a la de las cooperativas de primer piso, pues por
definicin debe ser una entidad altamente lquida en capacidad de ofrecer apoyo
inmediato a sus cooperativas socias. As mantiene un activo de calidad de USD215.000

25
dlares para el mes de marzo de 2016. Este le permite modificar rpidamente su
estructura de activos. Vase grfico 2

Activo, Pasivo y Patrimonio - FINANCOOP

Fuente: Superintendencia de Bancos, Superintendencia de Economa Popular y

Solidaria
Elaborado por: Las autoras

Por otra parte, las polticas de colocacin de recursos para el portafolio de inversiones,
son comparables con las mejores prcticas de Instituciones especializadas del Sistema
Financiero. Evitando niveles de concentracin por emisor, por ttulo, por actividad
econmica y por nivel de riesgo; logrando un portafolio altamente diversificado, con
una duracin inferior a seis meses y con rendimientos promedio competitivos en el
mercado. Estos elementos permiten mostrar alta calidad del activo de FINANCOOP,
estableciendo exigentes polticas de control interno. Adicionalmente en el ao 2015 se
reducen las inversiones porque los fondos se colocan directamente en las cooperativas
asociadas. Vase grfico 3

Inversiones y Depsitos - FINANCOOP

26
 Fuente: Superintendencia de Bancos, Superintendencia de Economa Popular y
Solidaria
Elaborado por: Las autoras

El crecimiento de la cartera bruta de FINANCOOP fue progresiva desde el ao 2008 al

2014 con un incremento promedio de 21.366 dlares por ao. Sin embargo, en el ao
2015 existe un crecimiento importante del 68%. Esto ocurri porque FINANCOOP
coloc a sus socias aproximadamente USD77 millones de dlares considerando que su
ndice de cartera vencida fue de 0,19% y que la cobertura de provisiones alcanzo el
731%. Vase grfico 4

Cartera Bruta - FINANCOOP

Fuente: Superintendencia de Bancos, Superintendencia de Economa Popular y

Solidaria
Elaborado por: Las autoras

27
EMPRESAS DE SERVICIOS AUXILIARES
Las entidades de servicios auxiliares son aquellas que puede prestar servicios de:
software bancario; transaccional; transporte de especies monetarias y de valores; pagos;
cobranza; redes y cajeros automticos; Contables; computacin y tenencia de edificios
destinados exclusivamente al uso de oficinas por parte de una entidad financiera COMF
(2014). En este contexto las entidades del sector financiero popular y solidario pueden
invertir en la creacin de entidades de servicios auxiliares del sistema financiero
nacional.

Las entidades de servicios auxiliares deben calificarse ante la Superintendencia de

Economa Popular y Solidaria. Luego de presentada la informacin para constitucin
esta institucin podr solicitar la reforma de los estatutos o el incremento del capital
para asegurar la solvencia de esta organizacin. El capital de estas compaas deber
guardar directa proporcin con el volumen o monto de sus operaciones.

Las compaas de servicios auxiliares del sistema financiero, cuyos accionistas sean
entidades financieras populares y solidarias, y las organizaciones de la economa
popular y solidaria cuyo objeto sea la prestacin de servicios auxiliares, no podrn
invertir en el capital de otra persona jurdica, pertenezca o no al sistema financiero
nacional. El control societario de las entidades de servicios auxiliares del sistema
financiero a las que se refiere esta seccin estar a cargo de la Superintendencia de
Compaas, Valores y Seguros y de la Superintendencia de Economa Popular y
Solidaria, segn el caso.

Como parte de la existencia de las entidades de servicios auxiliares del sistema

financiero del sector de economa popular y solidaria se cre CREDIFE
DESARROLLO EMPRESARIAL, como una institucin relacionada con Banco del
Pichincha. En el ao de 1999 se establece esta institucin como una forma de conjugar
las ideas de rentabilidad financiera y apoyo social.

Los servicios que ofrece estn orientados al mejoramiento del nivel de vida de los
microempresarios ecuatoriano a travs, de la generacin y crecimiento de los ingresos
que les permita desarrollarse y cumplir con el compromiso de desarrollo establecido por

28
Banco Pichincha. CREDIFE es una entidad regulada por la Superintendencia de
Compaas ya que no est constituida como una compaa financiera propiamente
dicha.

Su funcin principal es la de administrar la cartera del segmento micro empresarial del

Banco Pichincha, por lo que la cartera generada no se refleja en los balances de
CREDIFE sino en los del Banco. Para realizar las operaciones de esta manera
CREDIFE y Banco Pichincha firmaron un convenio en el que se establecen todos los
detalles sobre las condiciones, alcance y obligaciones respectivas. Es este sentido,
CREDIFE acta como un ente promotor de los servicios de captacin de clientes,
evaluacin y aprobacin crediticia a travs de tcnicas especializadas y realizando
cobranza preventiva.

CREDIFE coloca los crditos con fondos provenientes casi en su totalidad del Banco
Pichincha, lo que le permite reducir costos de fondeo y a la vez el Banco puede
diversificar la cartera en un nmero mayor de clientes. Adicionalmente, la reduccin de
costos unitarios se crear por el manejo de grandes volmenes de transacciones. Se puede
observar en la siguiente tabla las operaciones realizadas por esta institucin:

Operaciones Realizadas por CREDIFE 2002 AL 2008

AO CARTERA MONTO No. DESEMBOLSOS No. OPERACIONES No. CLIENTES

2002 9.394 20.184 26.644 16.438 16.438
2003 27.988 48.130 32.838 24.040 24.040
2004 45.082 74.278 41.053 34.599 34.507
2005 79.687 120.764 56.720 50.142 48.750
2006 135.573 192.915 76.150 75.817 66.379
2007 184.394 240.670 81.974 91.497 80.339
2008 253.659 296.915 86.402 103.090 85.668
2009 241.799 242.629 69.417 100.734 81.962
2010 302.105 302.814 82.583 114.832 91.750

29
 Fuente: Superintendencia de Bancos, Superintendencia de Economa Popular y
Solidaria
Elaborado por: Las autoras

Fuente: Superintendencia de Bancos, Superintendencia de Economa Popular y

Solidaria
Elaborado por: Las autoras
Organizaciones no gubernamentales
Las organizaciones no gubernamentales son de carcter privado y sin nimo lucrativo.
Estas instituciones no buscan enriquecerse con las actividades que realicen y tienen
objetivos en comn que conciernen a todos sus miembros. Cabe recalcar que sus
miembros son voluntarios y se integran de personas, administraciones y empresas que
se preocupan de una misma causa. Por otro lado, las instituciones especializadas en
microcrdito requieren fondeo externo para su operacin ya que no cuentan con la
posibilidad de captar ahorros del pblico.
Si bien, la ONG no busca obtener ganancias de lo que hace, s puede tener fuentes de
financiamiento para poder existir. Algunas lo hacen por medio de fuentes de
financiacin propias, cobrando cuotas a sus miembros o realizando actividades de
recaudacin de fondos. Otras tienen fuentes de financiacin externas, que pueden ser
pblicas (subvencin o ayuda del Estado) o privadas (donaciones de empresas). La
forma de financiacin depender exclusivamente de lo estipulado por sus fundadores.

30
Algunas ONG siguen el patrn tradicional de bancos comunales, pero estn cambiando
su metodologa de crdito en base a los nuevos requerimientos. Este cambio en la
metodologa de los microcrditos se est danto tambin en los bancos y cooperativas
que buscan crdito de grupos solidarios, o han intentado una alianza con ONG que
ofrecen bancos comunales o grupos solidarios, pero sin incorporar estas tecnologas en
sus propios programas.
Segn Julio Flores (en los aos 70) las ONG incorporan componentes de micro
finanzas, desarrollando programas con las siguientes caractersticas:

1. Gran apoyo de la cooperacin internacional e instituciones multilaterales.

2. Crecimiento y desarrollo con rentabilidad y calidad de cartera.
3. Leyes especiales para su transformacin de ONGs en entidades reguladas.
Muchas se destacan por su alto desempeo, comparable con entidades reguladas.
4. Las redes u organizaciones que las aglutinan han implementado mecanismos de
auto-regulacin que les permiten ser confiables ante proveedores de fondos.
5. Las empresas calificadoras de riesgos evalan desempeo lo cual aade
confiabilidad a proveedores.
6. En general tienen una clara misin de proveer servicios a microempresarios
pobres y segmentos excluidos por entidades reguladas.
7. Proveen servicios financieros y no financieros manteniendo buenos indicadores
de desempeo.
8. Son ms efectivas en la atencin a segmentos rurales y agropecuarios.
9. En las reas urbanas compiten adecuadamente con entidades reguladas,
usualmente se ubican en segmentos de ms bajo ingreso.
10. Son ms sensibles a atender demandas de servicios no financieros, muchas veces
destinando recursos de sus excedentes hacia otros servicios necesarios.
11. Pueden experimentar con nuevos productos en segmentos de mayor riesgo, sin
la presin de alcanzar mrgenes de ganancia para distribuir entre accionistas. Por
ejemplo: Crditos de inversin para reconversin productiva, crdito
agropecuario mujeres de zonas rurales, Crditos para manejo silvo-pastoril o de
bosque o Crdito a microempresarios emprendedores.
12. Estructurar cartera con impacto en el desarrollo y no necesariamente con alta
rentabilidad. Subsidio cruzado, (subsidiar con carteras rentables a las menos
rentables)

31
 13. Mientras mantengan un desempeo responsable y transparente, obtendrn
recursos de la cooperacin que buscan impacto en el desarrollo.
14. La transformacin a entidades reguladas muestra en muchos casos que las
instituciones pierden su misin, pasan de sector rural a urbano. De segmentos de
muy bajo ingreso a segmentos ms consolidados. Incrementan sus montos
promedios.
15. Las autoridades de regulacin que no adaptan sus normas prudenciales provocan
cambios en la estructura de carteras e incrementan los costos.

Adems, menciona que las ONG todava tienen algunas debilidades que deben ser
subsanadas para potenciar su desarrollo e integracin dentro del sector financiero
popular y solidario.
Algunas de estas son las siguientes:

1. Las ONGs tienen la desventaja de no captar ahorro en ninguna modalidad.

Importante como servicio y para disminuir costos de fondeo.
2. Organismos y autoridades opuestos al ahorro por dogmatismo.
3. Las ONGs en tienen poco peso en el total del sistema financiero. No provocara
crisis en caso de fracaso de alguna de ellas.

Las ONGs se han impuesto en el medio crediticio hace varios aos atrs con la
adopcin de metodologas de fcil comprensin y acceso para los prestatarios y su
entorno y con productos y servicios de bajo costo y de alto impacto, con presencia en
las parroquias ms pobres del pas, estableciendo procesos simplificados que en s, no
buscan el triunfo sobre otra organizacin de la misma lnea, sino que buscan
participacin dentro del sistema formado para el financiamiento de actividades
productivas del medio, sobretodo rural.
Las ONGs se caracterizan tambin por combinar la metodologa de crdito individual
con otras metodologas: crdito a grupos solidarios, crdito a bancos comunales, y
crditos asociativos, acompaando al crdito de servicios de capacitacin, asistencia
tcnica y en algunos casos, servicios de promocin social.
En el Ecuador las ONGS son controladas por la SEPS, la cual no dispone de
informacin completa sobre esta clase de organizaciones. Sin embargo, en base a datos
recolectados por la Superintendencia de Bancos, Superintendencia de Economa Popular

32
y Solidaria, el Consejo Nacional de Finanzas Populares y Solidarias se establecen
algunos datos de estas instituciones.
El Consejo Nacional de Finanzas Populares y Solidarias ha realizado desde su creacin
un importante financiamiento a diferentes programas microempresarios y de
emprendimiento a travs de ONGs. Ha pasado de colocar 2.886 millones en el ao
2008 hasta colocar 39.840 millones en el ao 2012 como su mayor inversin.
Colocaciones

Fuente: Superintendencia de Bancos, Superintendencia de Economa Popular y Solidaria

Elaborado por: Las autoras

Por otro lado, la principal institucin que ha canalizado la mayor parte de recursos hacia
el sector financiero popular y solidario ha sido ESPOIR con un 32% de participacin
durante los 8 aos de anlisis. Le sigue UCADE con un 27% de inversin y en tercer
lugar se encuentra Fundacin Alternativa con un 18% de participacin. Vase grfico 6
Mayor participacin

Fuente: Superintendencia de Bancos, Superintendencia de Economa Popular y Solidaria

Elaborado por: Las autoras

33
Adicionalmente podemos ver en los siguientes grficos que el sector que ha recibido
mayores crditos por parte de las ONG ha sido el de agricultura, ganadera, caza y
silvicultura con un 45% de apoyo financiero. Le sigue el comercio al por mayor y
menor con un 29% y la industria manufacturera con un 18%.
Montos por Sector

Fuente: Superintendencia de Bancos, Superintendencia de Economa Popular y

Solidaria
Elaborado por: Las autoras

Finalmente, los datos mostrados en el grfico nos muestran que el mayor segmento de
crdito que recibe apoyo por parte de las ONG es el de microcrdito.
Segmentos de Crdito

Fuente: Superintendencia de Bancos, Superintendencia de Economa Popular y Solidaria

Elaborado por: Las autoras

34
Ante los datos de la Red de Instituciones Financieras de Desarrollo (RFD) para
septiembre del 2016, han registrado las siguientes organizaciones dentro de esta
clasificacin financiera como se puede apreciar en la siguiente tabla:
Detalle de las ONGs
Nmero de clientes
Estatuto Jurdico Tipo de Redes Organizacin Total Cartera - Microcrdito activos de
microcrdito
FUNDAMIC $ 2.016.651,52 1.967
CASA CAMPESINA DE CAYAMBE $ 2.579.700,02 947
UCADE-FASCA STO DOMINGO $ 3.705.873,07 3.512
RFD FACES $ 26.125.442,88 14.807
ONG FUNDACIN ALTERNATIVA $ 26.541.697,40 12.839
INSOTEC $ 33.949.371,47 15.221
ESPOIR $ 40.404.953,54 42.062
UCADE-DICESIS LATACUNGA $ 1.674.269,98 3.119
UCADE FILIAL ONG
UCADE-DICESIS AMBATO $ 3.590.512,15 5.868
TOTAL 9 $ 140.588.472,03 100.342

Fuente: Red de Instituciones Financieras de Desarrollo (RDF)

Elaborado por: Las autoras

Cabe mencionar que existen 9 organizaciones que pertenecen a esta entidad financiera
las cuales participan con un total de $140.588.472,03 dentro de la cartera para el
Microcrdito, captando una cantidad de clientes que se mantienen activos de un total de
100.342, los cuales mantienen en constante funcionamiento a dichas entidades.
Por otro lado, es importante recalcar el porcentaje de aporte econmico de cada uno
dentro de este estatuto, lo cual se observa en el siguiente grfico:
Participacin de cartera dentro de las ONGs

1% 2% 1% 2% 3%
FUNDAMIC

CASA CAMPESINA DE
CAYAMBE
19%
29% UCADE-FASCA STO
DOMINGO
FACES
19%
FUNDACIN
ALTERNATIVA
24%
INSOTEC

Fuente: Red de Instituciones Financieras de Desarrollo (RDF)

Elaborado por: Las autoras

35
Como se puede apreciar en la grfica, existen 4 entidades que aportan con una gran
participacin dentro de la cartera de este estatuto de las ONGs siendo entre un 29%
hasta un 19%, lo que significa que, gracias a ellas, estas tienen su importancia en la
generacin de micro crditos a diferentes grupos econmicos.

Porcentaje de crdito por sector

Organizacin Cartera Crdito Urbano Cartera Crdito Rural
FUNDAMIC 20% 80%
CASA CAMPESINA DE CAYAMBE 0% 100%
UCADE-FASCA STO DOMINGO 36% 64%
FACES 50% 50%
FUNDACIN ALTERNATIVA 13% 87%
INSOTEC 28% 72%
ESPOIR 26% 74%
UCADE-DICESIS LATACUNGA 3% 97%
UCADE-DICESIS AMBATO 40% 60%

Fuente: Red de Instituciones Financieras de Desarrollo (RDF)

Elaborado por: Las autoras
Finalmente, como se observa en la tabla mencionada anteriormente, los crditos
otorgados de estas entidades de ONGs van dirigidos al sector rural, con el que se puede
concluir que se cumple con el objetivo el cual es ayudar a las personas que pertenecen a
grupos del sector rural para incentivar la economa rural, determinando que la
organizacin con mayor cartera en este sector es la de Casa Campesina Cayambe.

Organizaciones no gubernamentales Apoyo:

Estas organizaciones tienen mantienen los mismos objetivos de las ONGs, lo que se
diferencia es el fin de apoyo de cada una es decir que desarrollan una importante labor
de apoyo para las personas con necesidades insatisfechas o en situacin de marginalidad
como por ejemplo incentivar la educacin en los nios que residen en pueblos rurales
con extrema pobreza, ah entran las ONGs para tomar medidas con el fin de buscar un
bienestar humano, adicionalmente estas entidades tambin son consideradas como
fundaciones o asociaciones sin fin de lucro (REAS, s.f; 1)

36
 ONGs de Apoyo
Estatuto Jurdico Tipo de Redes Organizacin
CARE ECUADOR
ONG APOYO RFD
FREEDOM FROM HUNGER
TOTAL 2
Fuente: Red de Instituciones Financieras de Desarrollo (RDF)
Elaborado por: Las autoras

Al observar la tabla, ante los datos recolectados por la RFD menciona la existencia de
dos organizaciones en Ecuador dentro del ao 2016, pero estas no tienen participacin
de crdito si no ellas aportan es decir financian sin esperar un rendimiento econmico
en programas con el fin de ayuda a las personas con escasos recursos a cubrir sus
necesidades y as poder brindar una calidad de vida digna. Entre ellas en Ecuador se
encuentran dos principales organizaciones las cuales son:

CARE ECUADOR

Organizacin sin fines de lucro, el cual su objetivo es contribuir a la reduccin de la

pobreza, se encuentra en Ecuador desde 1962, la asistencia social de CARE consisti
varios programas de alimentacin, nutricin y huertos escolares.
Es decir que se fundamenta en la provisin de suplementos alimenticios, la recuperacin
y educacin nutricional la cual va desarrollada con otras instituciones pblicas y
privadas, enfocndose a dar respuesta en las emergencias.
Durante los ltimos cinco aos se ha realizado apoyo al desarrollo y cumplimiento de la
Normativa Forestal, llevando un cambio en la Ley Forestal y de reas Naturales y Vida
Silvestre. En otro sentido se motiva el cuidado a la naturaleza, brindan atencin en salud
sexual y reproductiva adicionalmente se han incorporado en 22 cantones de las
provincias de Loja, El Oro y Morona Santiago dentro de estos se ha incentivado a
mejorar la gestin integral de residuos slidos. Finalmente, los programas que
actualmente estn desarrollando van enlazados y comprometidos con el objetivo de
aunar esfuerzos para contribuir con la reduccin de la pobreza.

37
FREEDOM FROM HUNGER
Esta organizacin colabora con las instituciones que apoyan los esfuerzos de las mujeres
y sus familias que viven en extrema pobreza con el fin de lograr un futuro con salud,
esperanza y dignidad, creando soluciones sostenibles para dar acceso a un gran nmero
de mujeres y sus familias a la informacin y a los servicios que necesitan para mejorar
sus vidas.
Su principal objetivo es poder mitigar el nivel de hambre crnica, la cual debilita a ms
de 840 millones de personas llegando a ser el 12,5% de la poblacin mundial, donde sus
soluciones sostenibles para combatir el hambre, creen partir de la capacidad de
adaptacin e ingenio de las poblaciones de escasos recursos que sufren dicho fenmeno
el cual viene fundamentado desde la ayuda mutua y capital social.
Dicha organizacin trabaja con personas y contrapartes en 17 provincias:

Fuente: Freedom for Hunger

Dentro de esta organizacin existen varias fuentes de apoyo para crdito las cuales son:
1. Crditos con Educacin:
Consisten en un programa que integra las micro finanzas con servicios de educacin no
formal para adultos. La metodologa de Crdito con Educacin se inspira en el dilogo y
est dirigida a personas de escasos recursos de las reas rurales a travs del desarrollo
de temas vitales y relevantes en los mbitos de los negocios, las finanzas, la salud y
nutricin.
Crdito con Educacin depende de la participacin activa tanto de las instituciones
micro financieras como de sus clientes. La educacin financiera se imparte durante las
reuniones del grupo u otros momentos de interaccin con los clientes.

38
Crdito con Educacin permite a las personas:

Desarrollar herramientas humanas, sociales y financieras por y para s mismos,

sus familias y sus comunidades.
Mejorar la administracin de sus escasos recursos familiares.
Mitigar el riesgo y la vulnerabilidad ante las crisis econmicas y de salud.

Freedom from Hunger ofrece asistencia tcnica apoyando a las instituciones con las
herramientas que necesitan para adoptar estrategias adecuadas para ofrecer servicios
financieros y educativos integrados y de buena calidad.
2. Micro finanzas y proteccin de Salud:
La iniciativa Micro finanzas y Proteccin de la Salud (MAHP) permite a las
instituciones desarrollar y ofrecer un paquete de servicios de proteccin de la salud, a
travs de los cuales se logran mejoras en la salud y estabilidad financiera de los clientes
contribuyendo al mismo tiempo a la sostenibilidad de las instituciones.
Es pionera en la integracin de la proteccin de la salud (servicios y productos) con las
micro finanzas, la cual permite proteger a las personas de las crisis que afectan sus
finanzas y salud. Los amplios estudios de impacto y los anlisis de costo-beneficios
conducidos por Freedom from Hunger en torno a la iniciativa piloto MAHP
demostraron resultados claros y contundentes sobre los beneficios positivos para los
clientes de las micro finanzas, as como para las instituciones mismas.
Ofrecemos asistencia tcnica y capacitaciones apoyando a las instituciones en las
siguientes reas:
Apoyo a los directores de las instituciones en el desarrollo de productos y
servicios de proteccin de la salud dirigidos a sus clientes.
Estudio de mercado sobre la integracin de servicios micro financieros con
servicios de proteccin de la salud Una gua tcnica para las instituciones.
Cmo desarrollar convenios con proveedores de servicios de salud Una gua
tcnica para las instituciones.
Prstamos de salud Una gua tcnica para las IMF.
Ahorros de salud Informacin tcnica.

39
Freedom from Hunger est expandiendo el alcance de la iniciativa MAHP con
participacin activa en Amrica Latina, incluyendo Ecuador.
3. Micro finanzas integradas par Jvenes:
Micro finanzas Integradas para Jvenes (AIM Youth) es una iniciativa piloto de
Freedom from Hunger concebida con el propsito de disear, someter a prueba y
documentar iniciativas para la prestacin de servicios micro financieros combinados con
servicios de educacin financiera para jvenes concentradas en satisfacer las
necesidades de este grupo particular.
Con el financiamiento de The MasterCard Foundation, Freedom from Hunger se ha
asociado con varias IMF y ONG de Ecuador y Mal.
Los jvenes que viven en pobreza enfrentan serios desafos durante la transicin de la
dependencia econmica hacia la adopcin de mayores responsabilidades en el hogar. Su
necesidad de contribuir a la economa del hogar entra en tensin constante con su
acceso limitado a recursos y oportunidades.
Cuando los jvenes cuentan con las habilidades y conocimientos financieros apropiados
pueden tomar mejores decisiones. Asimismo, con el acceso a los mecanismos
financieros adecuados, los jvenes disponen de mejores opciones para cumplir con las
presiones econmicas que les afligen y podrn alcanzar sus propias metas. AIM Youth
atiende estas necesidades a travs de la entrega de sesiones educativas de educacin
financiera apropiadas y relevantes al contexto local, e integradas con productos micro
financieros especialmente diseados (comenzando con productos de ahorro).
Freedom From Hunger ofrece asistencia tcnica en las siguientes reas para la
integracin de servicios para jvenes:
Taller en la elaboracin de un estudio de mercado y herramientas para
determinar las necesidades de los jvenes.
Taller para el diseo de productos y servicios apropiados para jvenes.
Integracin del componente de educacin financiera.
Talleres sobre Principios de aprendizaje para jvenes y Habilidades de
facilitacin.
Supervisin y monitoreo en el campo.
Metodologa para evaluar el impacto de los productos y servicios para jvenes.
AIM Youth se concentra en jvenes de 13 a 24 aos de edad.

40
Organizaciones no gubernamentales de Segundo Piso:
Estas organizaciones son asociaciones que a la vez forman una nueva organizacin no
gubernamental, es decir, que se unen entre varias entidades homogneas, normalmente
su labor es para dar cobertura a las primeras organizaciones, siendo un caso claro de
estas el refinanciamiento del sistema de las garantas de las mismas. Cabe mencionar
que sus finalidades pueden ser muy variadas es decir con varios servicios como por
ejemplo Prestadoras de servicios a sus miembros, as como tambin la manera en que
se organizan internamente y el papel que juegan tanto las entidades que las conforman
como el equipo tcnico (Revista Vinculado, 2005;1).

En la siguiente tabla se mostrar la participacin de cartera de las ONGs de segundo

Piso:

Cartera de Micro crdito de ONGs de Segundo piso

Nmero de clientes
Estatuto Jurdico Tipo de Redes Organizacin Total Cartera - Microcrdito activos de
microcrdito
ONG SEGUNDO PISO RFD FEPP $ 1.400.307,61 290
Fuente: Red de Instituciones Financieras de Desarrollo (RDF)
Elaborado por: Las autoras

Como se observa existe actualmente en Ecuador una organizacin de segundo piso la

cual fue registrada hasta el mes de septiembre del 2016, dentro de la base de datos de la
RFD, siendo la FEPP (Fondo Ecuatoriano Populorum Progressio) la cual registr un
total de cartera de $1.400.307,61 con 290 nmeros de clientes que se mantienen activos
para el desarrollo de este microcrdito.

Cartera de Micro crdito de ONGs de Segundo piso segn sector

Estatuto Jurdico Tipo de Redes Organizacin Cartera Crdito Urbano Cartera Crdito Rural
ONG SEGUNDO PISO RFD FEPP 0% 100%
Fuente: Red de Instituciones Financieras de Desarrollo (RDF)
Elaborado por: Las autoras

Mediante la tabla se puede observar que dicha organizacin FEPP, siendo la nica
denominada como ONGs de Segundo Piso, aporta su participacin nicamente en el
sector rural dado que su participacin dentro de esta es el 100%. Como se puede

41
aseverar que su finalidad es la de aportar en el desarrollo de las actividades de los
sectores las cuales no tienen mayor acceso para dicho financiamiento en el sector Rural.

FEPP (Fondo Ecuatoriano Populorum Progressio)

El Fondo Ecuatoriano Populorum Progressio (FEPP), institucin privada con finalidad

social, est al servicio de hombres y mujeres del campo, indgenas, afro ecuatorianos,
montubios, mestizos, pobladores urbanos marginales, pobres, preferentemente
organizados. Es una instancia de apoyo a los esfuerzos que ellos realizan para el logro
de sus aspiraciones en aspectos de organizacin, educacin, acceso a recursos
financieros, fuentes de trabajo y medios de produccin, transformacin y
comercializacin, conservacin del medio ambiente, equidad entre gneros, incidencia
poltica, bienestar; y contribuye a crear esperanza, justicia, paz y condiciones de vida
ms humanas.

Se rige en la bsqueda de un mayor acercamiento a las organizaciones campesinas, el

GSFEPP ha establecido dos estrategias principales.

La descentralizacin, que permite a las regionales y empresas tomar las

decisiones de la forma ms gil y oportuna, con un profundo conocimiento de
los territorios, la gente y la realidad local, evitando la dispersin.
La especializacin, que ayuda a mejorar la eficiencia y eficacia de los equipos y
la calidad de los servicios. La especializacin es un aporte fundamental de las
empresas, pero tambin un reto permanente para las regionales.

42
 Referencias Bibliogrficas
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