Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Tab. 1.1.
Analiza programului de producie dup indicatorii valorici:
Indicatori Anul Anul de gestiune Abaterea absolut Procent de Ritmurile de cretere %
precedent (+,-) fa de ndeplinire a
Planificat Efectiv Anul programat planului % Planificat Efectiv
precedent
A 1 2 3 4=3-1 5=3-2 6=3/2*100 7=2/1*10 8=3/1*100
0
1.Valoarea
produciei
fabricate
-n preuri
comparabile 163439 178214 20880
-n preuri 0
curente 163281 178214
20328
6
2.Valoarea
produciei
vndute
-n preuri
comparabile 230470 260483 30451
-n preuri 7
curente 235520 286740
35064
6
3.Venituri
din vnzari
n preuri
curente 271209 392887 44676
3
4.Valoarea
adugata 46105 86435 119173
Tab.2.1.
Analiza ndeplinirii programului de producie pe sortimente
Tipuri de produse Cantitatea, un.nat Preul pe Valoarea produselor n limita
Planificat Efectiv unitatea de fabricate, mii lei sortimentului
produs,lei programat,
Planificat Efectiv
mii lei
A 1 2 3 4=1*3 5=2*3 6=min 4i 5
1.Vopsele, tone 1391,7 4659 17382,06
2.Lacuri, tone 534,3 1862 17573,58
3.Amestec uscat cu
ghips, tone 14042 11295 2552,63
4.Amestec uscat cu
ciment, tone 25436 16903,2 3341,5
5.Ui i ferestre din
aluminiu, buc 725 758 5232,19
TOTAL X X X
Anexa 3
Extras din cercetarea statistic anual PRODMOLD-A
Tipuri de produse Valoarea produciei fabricate,mii lei
Planificat Efectiv
A 1 2
1.Vopsele 24190,8 80983
2.Lacuri 9390 32722
3.Amestec uscat cu ghips 35884,2 28832
4.Amestec uscat cu ciment 84995 56482
5.Ui i ferestre din aluminiu 3794 3967
Total 178214 203286
Tab.3.1.
Analiza ndeplinirii programului produciei dup structur
Tipuri de produse Valoarea produciei Procent de Producia Efectiv
fabricate,mii lei ndeplinire fabricat obinut n
Planificat Efectiv a planului efectiv dup limitele
Suma, Ponderea Suma, Ponderea % ponderea de structurii
mii lei ,% mii lei ,% plan, mii lei programate,
mii lei
A 1 2 3 4 5=3/1*100 4=1*tot5/100 5=min3i 4
1.Vopsele 24190, 80983
8
2.Lacuri 9390 32722
3.Amestec uscat
cu ghips 35884, 28832
2
4.Amestec uscat
cu ciment 84995 56482
5.Ui i ferestre
din aluminiu 3794 3967
Total(1+2+3+4+5)
Tab .6.1.
Analiza structurii n dinamic a valorii adugate
Inducatori Anul precedent Anul de gestiune Abaterea absolut
(+,-)
Suma, mii Ponderea, Suma, mii lei Ponderea, % Absolut, Relativ,
lei % mii lei %
A 1 2 3 4 5=3-1 6=4-2
1.Crm 15860 37301,3
2.Umf 8068 21808,7
3.Ac 8714,3 18114,3
4.Rn 13462,7 41948,7
5.VA-total 46105 119173 X
(1+2+3+4)
6.VA n calcul la 23,24 X 58,62 X X
un leu de VPF,
bani
Anexa 7
Componena venitului din vnzri (mii lei)
Inducatori Anul precedent Anul de gestiune
A 1 2
1.Venitul din vnzarea produselor finite 235520 350646
2.Venitul din vnzarea mrfurilor 13994 26136
3.Venitul din prestarea serviciilor 21695 69981
4.Venitul din vnzri (1+2+3) 271209 446763
Tabelul 1.3 Aprecierea asigurrii ntreprinderii cu lucrtori din activitatea de baz dup
vechimea n munc
Categoria de personal Perioada Vechimea n munc Vechimea
1-5 5-10 10-15 15-20 20-25 25- medie n
munc(VM)
A 1 2 3 4 5 6 7 8
Total personal, Anul precedent 58 144 22 21 57 100
Anul de 104 99 19 21 69 74
inclusiv: gestiune
Tabelul 2.2 Date iniiale pentru analiza eficienei utilizrii forei de munca
T h=M Zh
Modelul factorial al fondului de timp utilizat: , Unde :
T h -fondul de timp efectiv utilizat, om-ore,
W VPF
a=
1. Productivitatea medie anual a unui salariat Ns
W VPF
2. Productivitatea medie anual a unui muncitor m=
M
W VPF
z=
3. Productivitatea medie pe zi a unui muncitor Tz
W VPF
h=
4. Productivitatea medie pe or a unui muncitor Th
A 1 2 3=2-1 2
4=
100
1
1.Productivitatea medie
anual a unui salariat(
W a ), lei
2.Productivitatea medie
anual a unui muncitor(
W m ), lei
3.Productivitatea medie
pe zi a unui muncitor
W
), lei
4.Productivitatea medie - -
pe or a unui muncitor
W
), lei
W VPF M
M VPF W a= P
Modelul factorial a productivitii medii a=
Ns
=
Ns
=P mW m ; W m
m
M M
Calcularea influenei factorilor asupra modificrii productivitii medii anuale a unui muncitor.
1) Modificarea numrului mediu de zile lucrate de un muncitor pe an ( Z );
2) Modificarea duratei medii a zilei de lucru ( h );
Wh
3) Modificarea productivitii pe or a unui muncitor( )
de un muncitor( Z )
2.Modificarea duratei W m ( h )=Z 1 hW h (0 )
medii a zilei de lucru (
h )
3.Modificarea W m ( W h )=Z 1h1 W h
productivitii pe or a
unui muncitor(
Wh )
TOTAL - -
Etapa I
VPF=N sW a
VPF=M W m
VPF=T hW h
Tabelul 4.1 Calculul influenei factorilor generali de munc la modificarea valorii produciei
fabricateasupra modificrii productivitii muncii medii anuale a unui muncitor
Indicatori Anul precedent Anul de gestiune Abaterea absolut
(+,-)
A 1 2 3=2-1
1. Valoarea produciei
fabricate(VPF), mii lei
2. Numrul mediu al
salariailor(
N s ),
persoane
3. Productivitatea medie
anual a unui salariat(
W VPF
a= 1000
Ns ), lei
- -
Tabelul 4.2 Calculul influenei factorilor detaliaide munc la modificarea valorii
produciei
Anexa 1 Extras din cercetrile statistice anuale PRODMOLD-A i nr. 5-CI Consumurile,
cheltuielile i investiiile ntreprinderii (mii lei)
Indicatori Anul precedent Anul de gestiune
1.Valoarea produciei fabricate n preuri curente 22118 34200
2.Valoarea materialelor consumate la fabricarea 13348 17856
produciei
Anexa 2 Date iniiale privind asigurarea ntreprinderii cu material pentru mbutelierea vinului
(buci)
Denumirea materialului Necesarul dupa norm Cantitatea efectiv
1.Sticle 16000 15755
2. Dopuri 65000 66429
3.Etichete 51700 51700
4.Cutii pentru ambalarea sticlelor 4000 3273
Anexa 3 Date iniiale privind aprovizionarea cu materie prim la fabricarea vinului spumant
Indicatori Planificat Efectiv
1.Cantitatea vinului spumant,mii decalitri 30,5 58,6
2.Stocul initial al materiei prime, kg 29035 38364
3.Procurarea materiei prime de la furnizor, kg 3601,7 16027,9
4.Consumul total de materie prima, kg 158,29 307,06
5.Stocul final al materiei prime, kg 32478,4 54084,84
6.Consumul de materie prima la un decalitru de 5,19 5,24
vin(4/1), kg
Anexa 4 Extras din Registrul privind micarea stocurilor de materiale n anul de gestiune
Materiale aflate in stoc Sold la nceputul Micarea
anului Intrri Ieiri
1.Materie prim 135726 485947 217275
2.Ambalaje 2741175 860857 1000347
3.Combustibul 31477 108365 64299
4.Piese de schimb 107217 70243 48327
5.OMVSD 35796 35889 30375
6.Materiale de construcie 357348 60204 71967
7.Alte materiale 364715 340924 266800
2. Intrri de materiale (I ) ;
3. Consum de materiale ( CM );
S
4. Stocul final de materiale ( f );
S f (z )
5. Stoc final n zile de consum ( ).
Sf Si
= + I - CM
soldul final de materiale
S f (z )= 360 zile ( pe trimestru 90 zile , pe lun30 zile)
consumul de materiale
consumate.
Consumul specific de materiale- reflect volumul de materiale care sete necesar ntreprinderii
pentru asugurarea creterii valorii produciei fabricate
CM
CS= 100( bani)
VPF
Pentru ntreprinderea analizat obinem:
VPF 0 22118
R m 0= = =1,6570 lei ,
CM 0 13348
VPF 1 234200
R m 1= = =1,9153 lei
CM 1 17856
CM 0 13348
CS 0= 100 ( bani )= 100 ( bani )=60,35(bani)
VPF 0 22118
CM 1 17856
CS 1= 100 ( bani )= 100 ( bani ) =52,21(bani)
VPF 1 34200
Tabelul 2.1 Analiza eficienei utilizrii resurselor materiale n baza indicatorilor sinetici
Indicatori Anul Anul de Abaterea Ritmul de
preceden gestiune absolut(+,-) cretere, %
t
A 1 2 3=2-1 4=2/1*100
%
1.Valoarea produciei fabricate n preuri 22118 34200
curente
2.Valoarea materialelor consumate la 13348 17856
fabricarea produciei
3.Randamentul resurselor materiale
consumate, lei
4. Consumul specific de materiale, bani
Concluzie.
Si
Modificarea stocului iniial al materialului ( );
Tabel Calculul influenei factorilor privind aprovizionarea, asigurarea i utilizarea materiei prime
la producerea vinului spumant
Indicatori Modul de calcul Calculul influenei Rezultatul influenei
factorilor factorilor(+,-)
1. Modificarea stocului Si
V ( Si )=
iniial al materialului( npl
Si
)
2. Modificarea cantitii I
V ( I)=
materialului primit de npl
la furnizori ( I )
3.Modificarea EVef
V ( E )=
consumului de npl
material pe unitate de
produs ( E
4.Modificarea Sf
V ( Sf ) =
stocului final al npl
Sf
materialului ( )
Total - -
BiF:
BiF
MF 1
Structura pe categorii gi ( )= 100 .
MF 0
1
R MF= P Mf DsShWh
VG a
- - - - - - -
Calculul influenei factorilor privind utilizarea mijloacelor fixe la modificarea valorii produciei
fabricate
MFP Mf 1
Se utilizeaz relaia: VPF= DhWh
a
VG
Tabelul Calculul influenei factorilor privind utilizarea mijloacelor fixe la modificarea valorii
produciei fabricate
Factorii corelai Valoarea produciei Calculul influenei Rezultatul
fabricate factorilor influenei
MF P Mf a
1 Dh Wh
VG
- - - - - - -
BiF