CONCEPTO DE INVERSION

unidades costo unitario sub-total

Casas de campar 0 485.73 -
Bolsas de dormir 0 334.04 -
lamaparas 0 601.72 -
Telescopio 1 8,492.79 8,492.79
Equipo de cabalgata 5 5,000.00 25,000.00
caballos 5 8,000.00 40,000.00
cabaas 3 100,000.00 300,000.00
letrinas 8 1,000.00 8,000.00
espiaderos 2 1,000.00 2,000.00
computadora 1 19,514.40 19,514.40
proyector 1 5,700.00 5,700.00 408,707.19 SIN transporte y comunicacin
cuatrimoto 0 80,000.00 -
radios de comunicacin 0 4,000.00 -
total 408,707.19

ACONDICIONAMIENTOS
areas de campar 10 600.00 6,000.00
areas de descanso 15 300.00 4,500.00
corredores informativos 2 3,000.00 6,000.00
zonas de observacion sideral 4 1,000.00 4,000.00
acondicionamiento de pileta aguas t 2 8,000.00 16,000.00
tripticos informativos 5000 1.00 5,000.00
informacion doc, zona 1000 20.00 20,000.00

61,500.00

por unidad x total

MANO DE OBRA TEMPORAL x dia
acondicionamiento 7 150.00 1,050.00 2,100.00 x dos dias 27,300.00 13 dias
construccin de cabaas 7 170.00 1,190.00 11,900.00 x diez dias 35,700.00
letrinas 0 150.00 - - x dos dias -
14 63,000.00
EMPLEADOS por semana total empleados
guardias 0 150.00 1,050.00 -
guias 0 130.00 910.00 -
resepcionistas 1 103.86 727.02 727.02
servicio de limpieza 0 120.00 840.00 -
1 727.02

TOTAL INVERSION 533,934.2

ANALISIS FINANCIERO
Presupuestos y Programas de Inversion y Fuentes de Financiamiento.

CONCEPTO/ FUENTE TOTAL SOCIOS FIRCO

INVERSION FIJA
EQUIPO Y MATERIAL 408,707.19 40,870.72 367,836.47
ACONDICIONAMIENTO 61,500.00 6,150.00 55,350.00
MANO DE OBRA 63,727.02 6,372.70 57,354.32
INVERSION DIFERIDA - ### -
CAPITAL DE TRABAJO 8,000.00 ###

TOTALES ($) 533,934.21 53,393.42 480,540.79

PORCENTAJES 100% 10% 90%

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES (ACTIVOS FIJOS)

CONCEPTO VALOR INIC. TASA% AOS C. ACTUAL V. RESIDUAL
EQUIPO Y MATERIAL 408,707.19 20% 5 81,741.44 408,707.19
ACONDICIONAMIENTO 61,500.00 1% 1 615.00 615.00
MANO DE OBRA 63,727.02 0% 0 - -
TOTAL ANUAL 533,934.21 21% 82,356.44 409,322.19
PROYECCION FINANCIERA ANUAL
PROGRAMA DE INGRESOS
incremento anual 1%
PROYECCION DE INGRESOS POR VENTAS
PRODUCTO PRECIO UNI AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
VISITAS GUIADAS(3 A 10 PERSONAS) 100.00 60,000.00 60,600.00 61,206.00 61,812.00 62,430.12
CAMPAMENTO MAS EQUIPO 500.00 - - - - -
CAMPAMENTO SIN EQUIPO 100.00 60,000.00 60,600.00 61,206.00 61,812.00 62,430.12
CAMINATAS POR SENDERO 15.00 36,000.00 36,360.00 36,723.60 37,087.20 37,458.07
CAMINATAS CON GUIAS 30.00 72,000.00 72,720.00 73,447.20 74,174.40 74,916.14
CABALGATAS 100.00 210,000.00 212,100.00 214,221.00 216,342.00 218,505.42
VISITAS AL MUSEO 40.00 84,000.00 84,840.00 85,688.40 86,536.80 87,402.17
SAFARI FOTOGRAFICO 50.00 105,000.00 106,050.00 107,110.50 108,171.00 109,252.71
OBSERVACION SIDERAL 50.00 60,000.00 60,600.00 61,206.00 61,812.00 62,430.12
PESCA RECREATIVA 20.00 60,000.00 60,600.00 61,206.00 61,812.00 62,430.12
PESCA CON RENTA DE EQUIPO 80.00 - - - - -
TOTALES ($) 747,000.00 754,470.00 762,014.70 769,559.40 777,254.99
COSTOS FIJOS Y VARIABLES

COSTOS DE OPERACIN PROYECTADOS

incremento 2%
CONCEPTO MENSUAL AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
COSTOS FIJOS
MANO DE OBRA 727.02 8,724.24 8,898.72 9,076.70 9,258.23 9,443.40

SERVICIOS 7,258.00 87,096.00 88,837.92 90,614.68 99,523.33 101,513.80

COSTOS FIJOS TOTALES 7,985.02 95,820.24 97,736.64 99,691.38 108,781.57 110,957.20

CONCEPTO MENSUAL AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
COSTOS VARIABLES (INCREMENTO DEL 2% ANUAL)
REFRIJERIO 4,600.00 4,692.00 4,785.84 4,881.56 4,979.19 5,078.77
COMBUSTIBLE 6,000.00 72,000.00 73,440.00 74,908.80 76,406.98 77,935.12
ALIMENTACION CABALLOS 3,100.00 37,200.00 37,944.00 38,702.88 39,476.94 40,266.48
MANTENIMIENTO 4,800.00 57,600.00 58,752.00 59,927.04 61,125.58 62,348.09

COSTOS VARIABLES TOTALES 18,500.00 171,492.00 174,921.84 178,420.28 181,988.68 185,628.46

COSTOS Y GASTOS TOTALES 26,485.02 267,312.24 272,658.48 278,111.65 290,770.25 296,585.65

ESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTO/AO actual AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
EFICIENCIA OPERATIVA
INGRESOS POR VENTA 747,000.00 754,470.00 762,014.70 769,559.40 777,254.99
COSTOS Y GASTOS DE OPERACIN 267,312.24 272,658.48 278,111.65 290,770.25 296,585.65
UTILIDAD BRUTA 479,687.76 481,811.52 483,903.05 478,789.15 480,669.34
GASTOS FINANCIEROS - - - - ###
UTILIDAD NETA
COMPROMISOS FINANCIEROS - - - - ###
SALDO FIRCO 480,540.79 384,432.63 288,324.47 192,216.32 96,108.16
PAGO CAPITAL FIRCO 96,108.16 96,108.16 96,108.16 96,108.16 96,108.16
ANALISIS DE RENTABILIDAD

VALOR ACTUAL NETO (VAN)

TASA DE ACTUALIZACION 12% (T.M.R.A) TASA MINIMA DE RENDIMIENTO ACEPTABLE

CONCEPTO/AO AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
FLUJO NETO - 533,934.21 479,687.76 481,811.52 483,903.05 478,789.15 398,312.90

VAN $1,029,625.76 12%

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

CONCEPTO/AO AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
FLUJO DE EFECTVO - 533,934.21 479,687.76 481,811.52 483,903.05 478,789.15 398,312.90

TIR= 85%
RELACION BENEFICIO COSTO (R.B/C)

CONCEPTO/AO AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
ENTRADAS - 747,000.00 754,470.00 762,014.70 769,559.40 777,254.99 Beneficios
SALIDAS 533,934.21 363,420.40 368,766.64 374,219.81 386,878.41 392,693.81 Costos
383,579.60 385,703.36 387,794.89 382,680.99 384,561.18 UTILIDAD
CAPACIDAD DE PAGO 0.49 0.49 0.49 0.50 0.51 R.B/C
51% 51% 51% 50% 49% % UTILIDAD

PUNTO DE EQUILIBRIO

CONCEPTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
INGRESOS 747,000.00 754,470.00 762,014.70 769,559.40 777,254.99
COSTOS FIJOS 95,820.24 97,736.64 99,691.38 108,781.57 110,957.20
COSTOS VARIABLES 171,492.00 174,921.84 178,420.28 181,988.68 185,628.46
PAGO FIRCO 96,108.16 96,108.16 96,108.16 96,108.16 96,108.16
PUNTO DE EQUILIBRIO ($) 383,579.60 385,703.36 387,794.89 382,680.99 384,561.18
PUNTO DE EQUILIBRIO (%) 51% 51% 51% 50% 49%
FLUJO DE EFECTIVO ANUAL
incremento 0%
CONCEPTO/AO AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
INVERSION FIJA Y DIFERIDA 533,934.21 - - - - -
CAPITAL DE TRABAJO 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00
INGRESOS POR VENTAS 747,000.00 754,470.00 762,014.70 769,559.40 777,254.99
COSTOS Y GASTOS DE PRODUCCION 533,934.21 267,312.24 272,658.48 278,111.65 290,770.25 296,585.65
VALOR RESIDUAL - - - - - 82,356.44
REC. CAPITAL DE TRABAJO - - - - -
FLUJO DE EFECTIVO - 533,934.21 479,687.76 481,811.52 483,903.05 478,789.15 398,312.90

BALANCE PROYECTADO
AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
ACTIVO CIRCULANTE 479,687.76 481,811.52 483,903.05 478,789.15 398,312.90
ACTIVO FIJO 533,934.21 - - - -
TOTAL ACTIVO 1,013,621.97 481,811.52 483,903.05 478,789.15 398,312.90
PASIVOS 96,108.16 96,108.16 96,108.16 96,108.16 96,108.16
TOTAL PASIVOS 96,108.16 96,108.16 96,108.16 96,108.16 96,108.16
CAPITAL SOCIAL 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00
RESULTADOS DEL EJERCICIO 293,296.18 296,142.67 298,993.30 298,955.74 301,755.97
TOTAL CAPITAL CONTABLE 301,296.18 304,142.67 306,993.30 306,955.74 309,755.97
PASIVO Y CAPITAL

PAGOS DE CREDITOS Y OTROS COMPONENTES

a la fecha la empresa no tiene compromisos de pago pendientes
 X MES
PRODUCTO PRECIO UNITARIO PROM/DIA/PERS X SEMANASANTA ENERO $ FEB $
VISITAS GUIADAS(3 A 10 PERSONAS) 100 1 5 30 3000 28 2800
CAMPAMENTO MAS EQUIPO 500 0 0 0 0 0 0
CAMPAMENTO SIN EQUIPO 100 1 5 30 3000 28 2800
CAMINATAS POR SENDERO 15 5 15 150 2250 140 2100
CAMINATAS CON GUIAS 30 5 15 150 4500 140 4200
CABALGATAS 100 5 10 150 15000 140 14000
VISITAS AL MUSEO 40 5 10 150 6000 140 5600
SAFARI FOTOGRAFICO 50 5 10 150 7500 140 7000
OBSERVACION SIDERAL 50 2 10 60 3000 56 2800
PESCA RECREATIVA 20 8 10 240 4800 224 4480
PESCA CON RENTA DE EQUIPO 80 0 0 0 0 0 0
37 90 1110 49050 1036 45780
PRECIO KG PESCADO 60

SUMATORIA INGRESO/ANUAL 747,000.00

VISITAS ESPERADAS ANUAL 16500Promedio de personas esperadas

2%
servicios por mes por ao1 2 3 4 5
luz 478 5736 5850.72 5967.7344 6087.089088 6208.83087
agua 200 2400 2448 2496.96 2546.8992 2597.837184
telefono 580 6960 7099.2 7241.184 14482.368 14772.01536
combustible 6000 72000 73440 74908.8 76406.976 77935.11552
7258 87096 88837.92 90614.6784 99523.332288 101513.7989

alimento caballos xmess/caba totalcab/mes por ao 2 3 4

concentrado 160 2 320 1600 19200 19584 19975.68 20375.19
 pastura 75 4 300 1500 18000 18360 18727.2 19101.74
3100 37200 37944 38702.88 39476.94

incremento 2%
refriguerios
$ cantidad por mes por ao 2 3 4
agua 24 100 10 1000 1020 1040.4 1061.208 1082.432
caf 100 1 100 102 104.04 106.1208 108.2432
azucar 10 10 100 102 104.04 106.1208 108.2432
galletas 80 30 2400 2448 2496.96 2546.899 2597.837
refrescos 100 10 1000 1020 1040.4 1061.208 1082.432
TOTAL 4600 4692 4785.84 4881.557 4979.188

incremento 2%
MANTENIMIENTO Por mes por ao 2 3 4 5
4800 57600 58752 59927.04 61125.58 62348.09
limpieza 80 2400
acondicionamientos 80 2400

KG/PESCA/DIA VENTA X MES X AO

PESCA RECREATIVA 3 180 5400 64800

% DE PARA CAPITAL DE TRABA 40%

RESULTADO DEL EJERCICIO 1 2 3 4 5
UTILIDAD 733,240.44 740,356.68 747,483.24 747,389.34 754,389.9
PARA CAPITAL 293,296.18 296,142.67 298,993.30 298,955.74 301,756.0
UTILIDAD BRUTA SOCIOS 439,944.26 444,214.01 448,489.95 448,433.60 452,634.0
 MAR $ ABR $ MAYO $ JUNIO $ JULIO $ AGO $
151 15100 151 15100 30 3000 30 3000 30 3000 30 3000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
151 15100 151 15100 30 3000 30 3000 30 3000 30 3000
455 6825 455 6825 150 2250 150 2250 150 2250 150 2250
455 13650 455 13650 150 4500 150 4500 150 4500 150 4500
305 30500 305 30500 150 15000 150 15000 150 15000 150 15000
305 12200 305 12200 150 6000 150 6000 150 6000 150 6000
305 15250 305 15250 150 7500 150 7500 150 7500 150 7500
302 15100 302 15100 60 3000 60 3000 60 3000 60 3000
308 6160 308 6160 240 4800 240 4800 240 4800 240 4800
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2737 129885 2737 129885 1110 49050 1110 49050 1110 49050 1110 49050

5
20782.7
19483.78
40266.48

5
1104.081
110.4081
110.4081
2649.794
1104.081
5078.772
SEP $ OCT $ NOV $ DIC $
30 3000 30 3000 30 3000 30 3000 60000 600
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
30 3000 30 3000 30 3000 30 3000 60000 600
150 2250 150 2250 150 2250 150 2250 36000 2400
150 4500 150 4500 150 4500 150 4500 72000 2400
150 15000 150 15000 150 15000 150 15000 210000 2100
150 6000 150 6000 150 6000 150 6000 84000 2100
150 7500 150 7500 150 7500 150 7500 105000 2100
60 3000 60 3000 60 3000 60 3000 60000 1200
240 4800 240 4800 240 4800 240 4800 60000 3000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1110 49050 1110 49050 1110 49050 1110 49050 747,000.00 16500