UNIDAD 3 EL RGIMEN LEGAL VIGENTE

El Banco Central y la Superintendencia son las autoridades que aplican la Ley de

entidades financieras. Todas las entidades financieras se desenvuelven dentro de un
sistema organizado por el Estado Nacional con autorizacin de esta. Dado que la
actividad financiera es una actividad privada de inters publico, que goza de
proteccin constitucional (realizar actividades licitas) pero no es de carcter absoluto,
sino que se encuentra supeditada al inters publico.
Existen quienes se apartan de este sistema operando fuera del marco institucional.
Tambin quienes requieren de la autorizacin para funcionar estando dentro del
sistema institucionalizado.
Carcter excluyente del control:
5: La intervencin de cualquier otra autoridad queda limitada a los aspectos que no
tengan relacin con las disposiciones de la presente ley.
6: Las autoridades de control en razn de la forma societaria, sean nacionales o
provinciales, limitarn sus funciones a los aspectos vinculados con la constitucin de la
sociedad y a la vigilancia del cumplimiento de las disposiciones legales,
reglamentarias y estatutarias pertinentes.
La autorizacin tiene en cuenta fundamentalmente:
la conveniencia dentro del sistema (si interesa que haya una entidad ms en ella).
Las caractersticas del proyecto, es decir de que tipo de entidad se trata: agro,
comercio, inversiones, etc.
Verificar la responsabilidad del solicitante: si es solvente, si tiene experiencia en
materia bancaria. Este es un elemento que se tiene muy en cuenta a los fines de
determinar la autorizacin.
Cules son las formas que debe adoptar la entidad financiera? Sociedad annima
(S.A.).
Constitucin: Las entidades financieras de la Nacin, de las provincias y de las
municipalidades, se constituirn en la forma que establezcan sus cartas orgnicas. El
resto de las entidades deber hacerlo en forma de sociedad annima, excepto:
a) Las sucursales de entidades extranjeras, que debern tener en el pas una
representacin con poderes suficientes de acuerdo con la Ley argentina; (las
establecidas y las nuevas que se autorizaren debern radicar, efectiva y
permanentemente en el pas los capitales que corresponden segn el Art. 3 y
quedaran sujeta a las leyes y tribunales argentinos. Los acreedores en el pas gozaran
de privilegio sobre los bienes que esas entidades posean en el territorio nacional.) b)
Los bancos comerciales, que tambin podrn constituirse en forma de sociedad
cooperativa; c) Las cajas de crdito, que tambin podrn constituirse en forma de
sociedad cooperativa o asociacin civil.
Las acciones con derecho a voto de las entidades financieras constituidas en forma de
sociedad annima sern nominativas.
Los Bancos privados pueden ser:
Nacionales
Extranjeros
1. Los bancos extranjeros no necesitan constituir una sociedad en el pas pero
deben tener un poder suficiente de representacin y estn obligados a colocar el
patrimonio mnimo establecido dentro del pas (responsabilidad patrimonial) teniendo
los acreedores nacionales privilegios sobre esos bienes.
2. Se verifica quienes van a ser los socios, debiendo ser las acciones
nominativas.
3. el Banco Centra puede revocar la autorizacin cuando se hayan perdido los
elementos tenidos en cuenta al conceder la autorizacin. Ej.: los accionistas eran
solventes al momento de otorgarse la autorizacin y estos de repente vacan los
bancos.
4. Tambin requieren de autorizacin para abrir filiales (con estas se busca la
expansin territorial), la ley anterior no prevea autorizacin para abrir filiales dando
lugar a un exceso de ellas.
5. El Banco Central regula el mecanismo de salvataje de las entidades
financieras. Ej.: no pueden ser concursados los bancos por motivos de seguridad que
exige el sistema financiero.
Prohibiciones No pueden operar como entidades financieras (usar este nombre) sin la
autorizacin del Banco Central, lo contrario da lugar a sanciones.
La caracterstica de la actividad financiera es la intermediacin (con recursos de
terceros).
La ley prevee que cuando a pesar de manejar fondos propios, cuando el volumen de
los montos se le aplique la ley de entidades financieras (control por parte del Banco
Central).
Banca especializada (Argentina)
Cada tipo de entidad financiera tiene puntuales actividades que pueden desarrollar.
Pero tambin existen actividades que se les encuentra vedada a todas las entidades
financieras:
Inmovilizar activos apartndose de la especialidad de su tarea, realizando
actividades que van ms all de la intermediacin. Tiene vedado participar en
actividades comerciales, industriales y agropecuarias.
Constituir gravmenes sobres sus bienes, sin autorizacin del Banco Central. Los
bancos siempre ofrecen garanta pero no pueden garantizar obligaciones de terceros
con bienes propios pero si sus propias obligaciones.
Aceptar en garanta sus propias acciones
Inc. d: tiene por objeto evitar tratos preferencialesdeben hacerse en condiciones
iguales y anlogas del mercado.
Emitir giros o transferir de plaza a plaza (salvo bancos comerciales)
Rgimen de Liquidez y Solvencia
Liquidez: Es la capacidad de atender el retiro de depsitos y operaciones pendientes
(se trata de un problema del momento).
Solvencia: Importa si liquidando todo mi Activo puedo cancelar mi Pasivo (se trata de
un problema estructural).
Si el banco tiene 10 y presta 10 el crdito vuelve al sistema financiero y los 10 se
convierte en 20,30, y 40 sucesivamente. Por ello es que el banco central pone un
lmite al prstamo para que la entidad no se quede ilquida y controlar el valor de la
moneda, esta es la otra cara de la expansin del crdito, la entidad se queda ilquida,
el rgimen de liquidez y solvencia pretende mantener a la entidad financiera como tal.
Busca un sistema financiero seguro y estable, que mantenga el valor de la moneda y
mantener la liquidez del banco.
Mtodos del Banco central para preservar la liquidez y solvencia de las
entidades Control de plazos, tasas, comisiones que cobra el banco- Control de
intereses y comisiones- Inmovilizacin del Activo- En base a relaciones tcnicas entre
depsitos y otros tipos de obligaciones
Responsabilidad Patrimonial de las entidades financieras (art. 32)
Tiene que ver con los recursos propios que el banco tiene que tener para darle
estabilidad al sistema. Permite atender las contingencias, afrontar desequilibrios y
siempre para adoptar medidas correctivas tendientes a superar la situacin
Ej.: un ahorrista realiza un deposito de 10 en el Banco A, el banco A presta los 10, en
esta situacin si A no tiene plata propia y el que llevo prestado los 10 no se los
devuelve, y el que le presto los 10 le pide que le devuelva los 10, entrara en cesacin
de pagos. Con la responsabilidad patrimonial se busca evitar tales situaciones.
Cul es la diferencia entre Responsabilidad Patrimonial (compromiso patrimonial
de los socios del Banco) y el Rgimen de efectivo mnimo (a travs de depsitos de
terceros)?
El rgimen de efectivo mnimo es la porcin del pasivo que toman los bancos y que
deben tener disponible.
La Responsabilidad Patrimonial va mas all, ve el compromiso propio del Banco.
Busca que el riesgo que toman los depositantes sea asumido por los accionistas, que
frente al colapso sean responsables los accionistas y que todo el peso no caiga sobre
los depositantes.
Cmo se mide la Responsabilidad Patrimonial? A travs de relaciones tcnicas.
Existen distintos sistemas el nuestro se basa en los: Activos de riesgo: Como esta
compuesta la cartera de activos del banco, guarda relacin con los intereses. Si esta
pagando intereses altos es porque tiene un activos de riesgo (+riesgo= intereses
altos).
El principal activo del Banco son los: Crditos otorgados: Se elaborar categoras de
deudores bancarios en funcin al atraso en el pago (anlisis de la mora en las carteras
de Crdito).
Qu pasa si un banco incumple estas situaciones? efectivo mnimo/ Responsabilidad
patrimonial/liquidez y solvencia. Interviene el Banco Central. Como? Asistiendo
financieramente al Banco. Ej.; a travs de redescuentos.
Regularizacin y Saneamiento Conjunto de medidas que propone la entidad para
volver al equilibrio. Este procedimiento se encuentra dirigido a cualquier entidad que
vea afectada: Rgimen de liquidez y solvencia, Incumplimiento del Rgimen de
efectivo mnimo
Frente a estas situaciones la entidad pasa por un proceso de regularizacin y
saneamiento por el cual rinde cuenta ante el Banco Central de sus actuaciones y la
propuesta de un plan para volver al equilibrio.
Las medidas que puede proponer el banco particular son (entre otras) Aumentar el
capital, Transferir activos iliquidez, Modificacin en el gerenciamiento del banco.
El Banco Central esta facultado para designar un veedor que supervisa que las
medidas propuestas sean cumplidas, este veedor no tiene derecho a voto, pero se
encuentra investido de una facultad aun mayor que es el derecho de veto, pudiendo
obstruir las decisiones que tome la entidad.
El veedor tiene las caractersticas propias de una medida cautelar: es provisorio,
propuestos por el banco central y con el solo propsito de superar la situacin.
El banco central puede colaborar con la entidad eximindolo del cumplimiento de
ciertas exigencias (Responsabilidad patrimonial, Rgimen de efectivo mnimo) tambin
exigir garantas extras.
Todas las infracciones conllevan a sanciones siendo la mas grave de ellas la
revocacin de la autorizacin.
Todas las causales de sometimiento al rgimen de regularizacin y saneamiento,
implican la aplicacin de multas y cargos; el Banco Central podra como colaboracin
diferir los cargos.
Principales afectados de la revocacin? Son siempre los ahorristas
La revocacin conlleva la liquidacin ya sea judicial o extrajudicial de la entidad y la
muerte de la entidad. Con el fin de salvaguardar los derechos de los ahorristas, la ley
prevee la reestructuracin que es forzoso en caso de que la entidad este en
condiciones de serle revocado la autorizacin. La reestructuracin se decide por
mayora absoluta del directorio
Dentro de las medidas de reestructuracin con finalidad tendiente a la
consecucin de la entidad financiera tenemos: Previsionamiento (contabilizar en
perdidas ciertos activos) (contabilizar perdida contra su correspondiente
previsionamiento)- Imponer un aumento de capital- Enajenacin forzosa de Capital
social (obliga a accionistas a vender su patrimonio social para ser reemplaza por otra)
La revocacin de la autorizacin procede cuando
Causales de revocacin material (dentro de la esfera de voluntad del banco mismo)
1. El rgano de gobierno de la sociedad haya dispuesto dejar de funcionar (en
asamblea se decide dejar de funcionar y liquidar) la decisin debe ser comunicada
inmediatamente al Banco Central.
2. Casos en los que el Cdigo de Comercio y la ley de Sociedades dispone la
conclusin de la Sociedad
Otras causales (a juicio del Banco Central)
1. Cuando la entidad financiera tenga comprometida su liquidez y
solvencia y fracasare en el procedimiento de regulacin y saneamiento. No es siempre
necesario el proceso de regulacin y saneamiento porque en caso de que el banco
este muy comprometido el Banco Central puede disponer la revocacin de la
autorizacin directamente.
2. Dems casos que prevea( en realidad el nico caso previsto es
cuando se hubiese modificado las condiciones que se tuvieron en cuenta ala hora de
otorgar la autorizacin para funcionar
La liquidacin de la entidad puede ser judicial o extrajudicial. Cuando la
revocacin es por alguna de las dos primeras causales (es decir a requerimiento del
propio banco) el banco puede optar por la liquidacin extrajudicial pero en los otros
casos es judicial. Y si el banco se encuentra en cesacin de pagos, en cualquiera de
las hiptesis se deber declarar la quiebra.
Las entidades financieras requieren de autorizacin que se basa en la
particularidad de esta actividad que como toda actividad licita goza de proteccin
constitucional, pero dado que pese a ser una actividad comercial normal es de inters
comn esta est sumamente reglada.
La ley prevee 4 supuestos de revocacin de la autorizacin para funcionar:
Propia decisin de la entidad financiera
1) por operar una causal de disolucin de la sociedad (conforme al cdigo de
comercio o la ley de sociedades comerciales.
2) Por voluntad de los socios (por ej. En el caso del art. 94 de la 19550)
Por decisin del Banco Central
1) cuando este comprometida la liquidez y solvencia que no pudo ser zanjada por
el procedimiento de regulacin y saneamiento.
2) Por modificacin de las condiciones tenidas en cuenta al otorgarse la
autorizacin. (la ley dice que en los dems supuestos que establezca, siendo en
realidad este el nico supuesto: Ej.: todas las acciones de los socios de las entidades
financieras deben ser nominativas, si un accionista transfiere sin comunicar al Banco
Central estamos frente a un supuesto de causal de revocacin.)
La revocacin es una decisin discrecional del Banco Central, es potestativo de el.
Que pasa cuando se revoca la autorizacin? Una cosa es la autorizacin para
funcionar y otra cosa distinta la constitucin de la entidad financiera como tal.
Revocada la autorizacin, la entidad como sociedad sigue existiendo pero no queda
otro remedio ms que la liquidacin. La revocacin es una causal de liquidacin.
Formas de liquidacin Judicial, Autoliquidacin, Quiebra
Las alternativas de liquidacin dependen de las causales que dan motivo a la misma.
As:
Cuando se liquida por decisin de los socios o causales de la ley la entidad tiene
la opcin de la autoliquidacin
Cuando se liquida por otras causales la liquidacin es forzosamente judicial.
La decisin por depende del juez en lo comercial (el Banco Central debe comunicarle
inmediatamente la revocacin.
Si el Banco Central al momento de revocar pide la quiebra, el juez tambin debe
expedirse por la procedencia o no de la misma.
Autoliquidacin
-Se lleva a cabo conforme a la ley de Sociedades
-los socios deciden la forma de la liquidacin
-la remisin a la ley de sociedades es directa.
Liquidacin judicial
-Existe un procedimiento especfico y en todo lo no previsto se remite a la L 19550
-El juez decide el procedimiento de liquidacin.
-El juez nombra un liquidador (a travs de un procedimiento similar al utilizado para
nombrar el sindico)
Son normas guas:
De la liquidacin L 19550 (Ley de sociedades)
De la quiebra L 24522 (Ley de Concursos y Quiebras)
En el supuesto de una entidad financiera a la cual todava no se le ha revocado la
autorizacin, que decida liquidarse, el juez no puede proceder antes de pedir la
intervencin del Banco Central, esto con la finalidad de proteger los intereses en
juego. No se puede proceder sin revocacin de la autorizacin.
Procedimiento de Liquidacin (justicia ordinaria/comercial)
La apertura del procedimiento de liquidacin se comunica mediante edictos (al igual
que el proyecto de distribucin)
El liquidado es designado por sorteo.
Se improvisa un procedimiento de verificacin tendiente a establecer el pasivo real, el
liquidador analiza la verosimilitud de los crditos adoptndose un procedimiento similar
a la verificacin de crditos, se establece un periodo de verificacin de crdito (los
acreedores intentan insinuar sus crditos.)
Determinndose los pasivos, el liquidador realiza informes individuales, se expide
respecto de cada uno de los creidotes. El liquidador podr determinar la existencia de
distintos tipos de depositantes y requerir autorizacin judicial a los fines de atender en
forma primaria a los ahorristas en forma previa hasta 50mil pesos. En caso de cuentas
con ms de un titular, se paga proporcionalmente a cada uno hasta 50mil pesos.
Es decir que se atiende a los ahorristas hasta por 50mil pesos (primariamente)
Todos los ahorristas tienen un privilegio general (a diferencia de los acreedores
quirografarios)
Pero se paga con preferencia en el tiempo hasta 50mil, es decir que se procura que
todos cobren 50mil y despus en una segunda vuelta se paga el resto.
Con la revocacin quedan suspendidos todos los actos de ejecucin forzada contra
la entidad, la revocacin genera la apertura del procedimiento de liquidacin, ya que
una vez revocada la autorizacin no puede continuar funcionando la entidad y debe
necesariamente liquidarse.
Los bancos tiene vedado la posibilidad de concursamiento y le es vedado la
realizacin de operaciones siendo todas las obligaciones contradas a partir de la
revocacin de la autorizacin invalidas.
Procedimiento de liquidacin 1)Designacin del liquidador (por sorteo)
2)Procedimiento de verificacin de crditos tendiente a determinar el pasivo
3)Atencin a ahorristas hasta 50mil 4)Liquidacin (por subasta judicial de bienes)
5)Confeccin del balance de liquidacin con una memoria (resumen de la gestin o
procedimiento de liquidacin) 6)elaboracin de un proyecto de distribucin (forma de
distribuir en funcin de los distintos tipos de acreedores y el orden de sus privilegios) el
proyecto se notifica por edictos y es susceptible de ser observado. 7)Si no es
observado, se aprueba el proyecto y se distribuye.
Qu pasa con las sumas no reclamadas? Transcurrido 1 ao, desde la publicacin
por edictos del proyecto de distribucin sin que se haya reclamado, caduca la
posibilidad de cobro, y los fondos pasan a un instituto de jubilacin y pensin.
(Caducidad de fondos).
8) Se dispone la finalizacin del procedimiento de liquidacin.
Excepciones a la prohibicin de ejecucin forzada de los bienes de la entidad
financiera
Garantas prendarias e hipotecarias.
Se produce la atraccin de todos los procesos judiciales al procedimiento de
liquidacin (el liquidador o incluso el juez de oficio puede determinar la quiebra).
Quiebra
En ningn caso la entidad puede requerir su propia quiebra, tampoco un tercero puede
hacerlo.
Legitimados para solicitar la quiebra de un entidad financiera
El Banco Centralal revocar la autorizacin puede pedir la quiebra.
El liquidadorcuando en el procedimiento de liquidacin advierte la cesacin de
pagos, debe proceder a los 45dias de asumir el cargo la posibilidad de quiebra por la
cesacin de pagos o puede hacerlo en cualquier momento que la advierta.
El juez de oficio.
La entidad financierauna vez revocada la autorizacin
El nico supuesto en el que un tercero puede pedir la quiebra de la entidad
financiera es cuando luego del procedimiento del art35 bis (reestructuracin), se
revoca la autorizacin (art44) y si pasado 60 das sin que se decrete la quiebra. All si
podrn requerir la quiebra. Si fuera de estos supuestos un tercero pide la quiebra se
debe rechazar pero si el juez ve que hay cesacin de pagos hace intervenir al Banco
Central para que si lo estima procedente revoque la autorizacin y pida la quiebra.
La ley excluye de accin revocatoria las exclusiones de activos y pasivos as como los
crditos otorgados en operaciones de asistencia al banco por parte del Banco Central
en operaciones de redescuento.
En ningn supuesto puede solicitarse la revocacin (atraccin, regreso) de bienes
excluidos en el proceso de reestructuracin as como de los crditos otorgados al
banco central por operaciones de redescuento. Art. 51 Inc. a las operaciones
realizadas por el banco central para dotar de liquidez a los bancos no son revocables.
Privilegios del Banco Central (las que han sido tachadas de inconstitucionales)
Se lo exime de acreditar las causas de sus crditos en el procedimiento verificatorio.
Privilegio especial para cobrar con preferencia respecto de cualquier otro acreedor
(excepto supuestos de hipoteca, prenda y garantas reales, Art. 53 Inc. a
Decretada la quiebra rige la ley de Concursos y Quiebras salvo ciertas excepciones
El sistema de garantas de los depsitos bancarios
El ahorro como base de los depsitos, tiene distintos gnesis: prever contingencias,
bases del desarrollo, de un proyecto de vida, y su proteccin va mas all de lo
econmico, su resguardo es de inters social.
Existen histricamente dos sistemas de garanta
Garanta estatal
Garanta a travs de organismos especializados
-1935Con la primera ley de bancos, la previsin tiene lugar por un sistema de
privilegios de los ahorristas sobre ciertos bienes.
-1946Nacionalizacin de depsitos: todas las entidades financieras comienzan a
operar por cuenta y orden del banco central, el Estado pasa a ser garante y
responsable absoluto de los crditos.
-1957Se vuelve al sistema convencional de auto-operatividad: sigue
institucionalizado el sistema de garanta estatal, el Estado se compromete a adelantar
los fondos necesarios para garantizar los depsitos.
-1969Ley de entidades financieras: el Estado sigue como garante pero no de todas
las obligaciones sino solo los depsitos en bancos comerciales. Las dems entidades
financieras tuvieron que disear un sistema propio para dar seguridad a los
depositantes.
-1975Se vuelve a nacionalizar; se vuelve al sistema integrado, el Banco Central
garantiza todo el sistema de depsitos. El Estado asume responsabilidad incluso por
hechos de terceros. Esto perjudicaba gravemente al Estado, motivando la
implementacin de un sistema de garanta extra estatal.
La ley 21546 sigue el sistema estatal.
-1992L 24144 Establece un sistema de seguro de garanta de los depsitos, solo da
las bases del sistema. Un sistema privado (extraestatal) generando un fondo de bajo
costo para los bancos y que brinda soluciones rpidas y no burocrticas.
Este sistema de garanta es: limitado, obligatorio, oneroso, subsidiario y
complementario. La ley 24144 delegaba la reglamentacin al Banco Central, esto es
vetado por el Poder Ejecutivo por el decreto 540/95, observando la participacin del
Banco Central.
El sistema genera un fondo en base a los aportes de entidades financieras,
administradas por una sociedad compuesta por todos los bancos del sistema.
SEDESA (seguros de depsitos S.A.)
Limitado: solo se estructura a los fines de garantizar depsitos y no otro tipo de
pasivos bancarios.
Oneroso: se constituye a partir de aportes de bancos, que varia con el tiempo,
procurando que no sea altamente oneroso (en funcin de los depsitos que tengan los
bancos).
Obligatorio: todas las entidades financieras estn obligadas a participar del mismo
Subsidiaria y complementaria: al rgimen de privilegios de la ley. Si una persona
tiene 50 mil y al excluir pasivos o en el proceso de liquidacin se le entrego 30mil solo
se le entrega los 20 restantes. Implica una postergacin en el tiempo, recin tiene
operatividad despus del proceso de liquidacin.
Estos fondos se van a pagar a partir del da 30 de la revocacin de la autorizacin,
SEDESA debe salir a atender a los ahorristas, plazo que puede ser prorrogado en
funcin al volumen de estos.
El proceso liquidatorio tiene varias facetas
1. Falla el saneamiento
2. Reestructuracin, quedando depsitos sin cubrirExclusin de activos, si no
se cancelan todos se revoca la autorizacin y liquida y va a cancelando los distintos
depsitos a partir de los 30 das todos los depositantes que no cobraron cobran a
travs de SEDESA.
Qu pasa si los fondos no son suficientes?
Se abona a prorrata y dentro de los 30 das inmediatos a que se originen
disponibilidades se paga el resto.
En el supuesto de que caigan varios bancos a la vez, el primer banco al que se le
revoque la autorizacin, sus ahorristas cobran primero. Una vez abonados a todos sus
ahorristas se prosigue con los otros bancos.
SEDESA no necesariamente tiene que esperar los 30 das, si tiene disponibilidad
puede automticamente atender a los ahorristas y luego subrogarse en el lugar de
estos.
Si tiene fondos, ni bien opera la revocacin, cede el principio de subsidiariedad. Paga
y despus SEDESA cobra al Banco (esta paga a SEDESA) porque a esta solo le
corresponde complementar el pago.
La Ley 25089 altero la subsidiariedad en las cuentas sueldos (Regimen especial para
cuentas destinadas a pagar sueldos) se prevee que SEDESA debe atender dentro
de las 48 horas los crditos.
Presupuestos para que opere
Revocacin (30 das), es un requisito necesario e indispensable.
Alcance: tanto depsitos en moneda nacional como extranjera as como en las
distintas modalidades (cuenta corriente, plazo fijo, caja de a horro). Pero se
encuentran excluidos:
-los depsitos en plazo fijo transferible (que son regulados por una ley especifica)
son aquellos que el certificado puede circular por va de endoso ya que en estos
casos no se puede acreditar el origen del deposito.
-los depsitos inducidos por la entidad financiera de cualquier manera (Ej.: abra una
cuenta y le regalamos una heladera).
Naturaleza jurdica Responsabilidad legal (proviene de la ley, origen legal).
El patrimonio de SEDESA tiene las mismas restricciones que las del Banco Central.
Ahora el Estado no responde, sino alcanza con SEDESA, no se pagara. El sistema
pretende que el Estado deje de ser responsable por los errores de los bancos.
Secreto Bancario
Deber de discrecionalidad de los bancos, sus rganos, empleados en relacin a su
actividad y toda informacin adquirida en funcin de su actividad.
Se estructura por el secreto profesional y el Derecho a la personalidad y resguardo de
la vida privada (tambin el aspecto econmico de la vida privada).
Histricamente estaban comprendidas todas las actividades, hoy existe una tendencia
a excluir el secreto bancario para competir fondos ilegales y conocer perfectamente el
origen de los fondos.
La ley de entidades financieras establece el secreto profesional pero solo lo
circunscribe a operaciones pasivas (depsitos).
Excepciones al Secreto bancario.
Informes judiciales
Organismos de recaudacin (nacional, provincial y municipal), lo requiere, debiendo
ser para un caso particular indicando en forma precisa la informacin requerida. / en el
supuesto de la AFIP, el requerimiento puede ser general, tambin puede requerir
informacin general el Banco Central.
En nuestro sistema, la exclusin de las operaciones activas radica y tiene su gnesis
en las Bases de Riesgo, todos los bancos pueden informar las personas que les
deben. (No opera el secreto bancario).
Sanciones al Quebrantamiento del Secreto bancario
Responsabilidad patrimonialpor multas
Responsabilidad penalpenalizado por el Cdigo Penal.
En cada operacin existe la obligacin de la entidad a guardar la confidencialidad, no
solo respecto a la operacin sino de toda informacin que surja de la misma. Se trata
de una obligacin de no hacer que subyace en toda operacin bancaria aunque en el
contrato no se especifique.
Carta orgnica:
Naturaleza y objeto: es un rgano rector del sistema financiero, siendo una entidad
autrquica del estado e independiente separado del gobierno central.
Objetivos: es preservar el valor de la moneda, manejar la masa monetaria, mide
circulante y emisin de dinero, maneja el crdito, es decir, controla el circulante dando
seguridad en el negocio y logrando estabilidad.
Funciones.BC: econmicas y son consecuencias son jurdicas considerndolas con
funciones jurdicas. Econmicas: valor de la moneda, reservas (titulo, oro, divisas,
dinero) esto es custodiado por el BC, monopolio de emisin de moneda. Jurdicas:
agente financiero del estado, control del cambio (ejecuta polticas de control),
regulador de crdito desde el punto de vista legal no econmico, aplica la ley
financiera.
Organizacin del BC: un directorio con 10 miembros, un presidente y un vice, elegidos
por el ejecutivo con acuerdo del senado por 6 aos. Argentino y puede ser reelegido
una vez y tambin se elige un vicepresidente segundo.
No pueden ser miembros del directorio: los miembros del gobierno nacional, provincial
y municipal, excepto docentes. Tampoco accionistas, miembros de la sindicatura o
autoridades de mando en otras entidades financieras.
Director como persona: administra el banco, representa al banco frente a terceros,
convoca una cada 15 das (resoluciones por mayora simple, qurum 5 miembros, en
caso de empate presidente doble voto). Preside las reuniones, propone super
intendente y vice, nombra y promueve al personal, ascenso y separaciones, dispone
los sumarios, presenta un informa anual del banco al congreso, en caso de urgencia
puede tomar desiciones (consultando con el vice) que debera hacerlo con el
directorio, pero debe comunicrselo en la primera reunin, el presidente puede delegar
funciones al vice siempre que le sean propias.
Directorio como rgano: funciones reglamentarias, ejerce el pode de polica del BC :
Art. 3 Es misin primaria y fundamental del BANCO CENTRAL. preservar el valor de la
moneda. En la formulacin y ejecucin de la poltica monetaria y financiera el Banco
no estar sujeto a rdenes, indicaciones o instrucciones del PODER EJECUTIVO. El
ESTADO NACIONAL garantiza las obligaciones asumidas por el Banco. Salvo
expresas disposiciones en contrario establecidas por ley, no sern de aplicacin al
BANCO. Funciones sancionatorias: sanciona normas por medio de circulares
(temtica, el tema que se regula y numricas: OPASI, que impone directivas por medio
de comunicaciones). Esas comunicaciones de dividen en 3: aspectos normativas de
carcter permanente, de carcter transitorio, meramente informativos.
No puede delegar funciones como directorio rgano, salvo en caso de urgencia. El
presi con el vice y por lo menos un miembro del directorio para evitar abusos.
Funciones de administracin: Dictar el estatuto del personal del Banco- Designar a los
subgerentes generales a propuesta del presidente del Banco.- Crear y suprimir
agencias.- Nombrar corresponsales.- Aprobar el balance general, la cuenta de
resultados y la memoria.
Administracin general del banco: a cargo solo de los gerentes generales, dependen
funcionalmente del presidente y son responsables del cumplimiento de las normas y
reglamentos que dicte del presidente y puede dictar reglamentos internos previa
autorizacin.
Operaciones del banco: redescuento de los bancos cuando hay problemas de liquides
(mayora absoluta), emisin de monedas, otorgar adelantos.
Prohibiciones al banco de la nacin. a) Conceder prstamos al Gobierno Nacional, a
los bancos, Provincias y Municipalidades, excepto si es agente financiero. c) Conceder
prstamos a personas fsicas o jurdicas no autorizadas para operar como entidades
financieras. e) Comprar y vender inmuebles, con la excepcin de aquellas operaciones
que sean necesarias para el normal funcionamiento del Banco.
 UNIDAD 4 OPERACIONES Y CONTRATOS.

Operacin bancaria
Concepto; son actos de intermediacin en el crdito.
La actividad bancaria consiste en la realizacin de operaciones de intermediacin
lucrativa en el crdito que es la intermediacin habitual entre la oferta y la demanda de
recursos financieros (Art. 1 de la ley 21526)
Clasificacin.
Segn su importancia se distinguen en fundamentales y subsidiarias:
1. Las fundamentales son aquellas en las que la banca aparece como
intermediaria en el crdito termina el nacimiento de las operaciones y activas y
pasivas.
2. Subsidiarias: son los actos que no entran en la funcin econmica de los
bancos, y que se ejercitan por ello como manifestacin ulterior de su actividad y que
estn aconsejadas por la misma organizacin personal y las exigencias de la clientela
(deposito de custodia, cambio de moneda etc.)
Desde el punto de vista del sujeto de la concesin del crdito:
1. Operaciones activas: en las cuales es el banco el que concede el crdito al
cliente. Ej. Apertura de crdito, prstamo y descuento. (banco acreedor -activas-)
2. Operaciones pasivas: en la cuales es el cliente quien concede el crdito al
banco. Ej. Deposito irregular, emisin de billetes al portador y el redescuento. (pasivas
-banco deudor-)
3. Las neutras: porque no implican concesin de crdito de las partes
contratantes. Se incluyen las operaciones de mediacin (emisin de acciones y
obligaciones, operaciones sobre hipotecas, operaciones sobre mediacin de pagos) y
las operaciones de custodia estricto sensu depsitos cerrados y abiertos).
Contrato bancario:
Concepto y Contenido; es el esquema jurdico de la operacin bancaria, es todo
acuerdo para constituir, regular o extinguir una relacin que tenga por objeto una
operacin bancaria.
Constituye un tipo contractual con notas distintivas: constituye la estructura jurdica de
las operaciones bancarias y siempre interviene una entidad bancaria.
Las caractersticas que contribuyen a otorgarle un perfil especfico son:
La ausencia de una regulacin expresa
La pasividad
La confidencialidad
La internalizacin
Estas notas distintivas sumadas a las mas relevantes (estructura jurdica de las
operaciones bancarias e intervencin de un banco) son las que permiten configurar un
verdadero tipo contractual, no en el sentido de tipicidad legal, sino de la tipicidad social
que puede enunciarse por imperio del articulo 17 del cdigo civil, al sealar que las
situaciones no regladas legalmente pueden ordenarse por los usos y costumbres.
Caractersticas;
Los contratos bancarios pueden responder a esquemas clsicos del derecho
mercantil o civil pero a veces se forman por la combinacin de distintos tipos
contractuales o dan lugar a figuras especiales. (Atpicos con tipicidad social)
En base a formularios (adhesin)
Rapidez en la perfeccin y la comprobacin fcil de la ejecucin
Buena fe reciproca.
Clasificacin:
Por la calidad del deudor: crdito publico privado y publico.
Segn la duracin del crdito: a corto, mediano y largo plazo.
Segn la garanta: personal (fianza), real (prenda, hipoteca)
Segn la finalidad: de capitalizacin, de mejoras, de instalaciones, etc.
Objeto de la actividad
- El crdito (unidad 1)
- El dinero (unidad 1)
- Los ttulos valores:
Responsabilidades:
Generalidades; responsabilidad contractual;
Responsabilidad profesional;
El crdito: interrupcin, concesin abusiva
El derecho del consumidor en la contratacin bancaria:
La necesidad tuitiva (proteccin) del cliente bancario y la ley de defensa del
consumidor: el cliente general o el consumidor o usuario bancario padecen de una
inferioridad relativa frente al cocontratante. La predisposicin, la estandarizacin y las
condiciones generales aparecen justificadas por la necesidad de dinamizar los
negocios y facilitar el acceso general a los servicios y productos bancarios.
En el mbito bancario la escasez de regulacin en materia contractual han favorecido
generar un amplio espacio para las condiciones generales, la prctica y los usos
bancarios. En nuestro pas rige la ley de defensa del consumidor 24.240 reafirmada
por el Art. 42 de la CN introducida en el 94. Dicha ley aun siendo un aporte valioso
para la adecuada tutela de la clientela bancaria, no constituye una norma
estrictamente profesional para la actividad
Elementos para enunciar una teora restrictiva: el cliente bancario singular no ha sido
identificado plenamente con el consumidor. Al consumidor lo define una posicin
determinada por dos aspectos:
Positivo, en virtud de que se consideran consumidores o usuarios las personas
fsicas o jurdicas que contratan a titulo oneroso para su consumo final o
beneficio propio o de su grupo familiar o social.
Negativo, en tanto se excluye a quienes adquieran, almacenen, utilicen o
consuman bienes o servicios para integrarlos en procesos de produccin,
transformacin, comercializaron o prestacin a terceros.
Con esos parmetros fijados podra pensarse que el crdito y el dinero que
constituyen el objeto de la intermediacin, que su vez califica a la actividad bancaria,
estn excluidos de aquella enunciacin de consumo, en tanto representan una
promesa de pago diferido e implican un cambio de bienes actuales por bienes futuros,
lo que ocasiona la circulacin de mercaderas o valores.
En la misma lnea argumental, resultara que la ley solo es aplicable a las entidades
financieras en tanto y en cuanto estas desarrollen actividades de servicios y quedara
excluido de esta operatoria en negocio tradicional del mutuo.
Ciertamente, el criterio restrictivo encuentra fundamento suficiente en la 24.240 que
extiende sus efectos a los supuestos de financiacin concedida por los proveedores no
financieros de bienes y servicios. De tal modo, parece notoria la exclusin del crdito
bancario cuando no esta destinado a la adquisicin de cosas o servicios (Art. 36 parf.
Primero 24.240).
Segn esta interpretacin, las operaciones de crdito bancario al consumo
permaneceran fuera de la orbita diseada para tutelar al consumidor genrico. En
sntesis, hay al menos dos aspectos que parecen dar razn a quienes podran alentar
la exclusin del cliente bancario de la tutela prevista en la ley: uno sustancial, relativo
al objeto de las operaciones de crdito y otro formal, en cuanto la modo y los alcances
con que se ha incorporado la tutela del crdito al consumo.
Hiptesis expansiva: la ley de proteccin al consumidor atiende en alguna medida a la
necesidad apuntada de implementar una red de contencin frente a los
comportamientos avasallantes de los empresarios, sin discriminacin entre adquisicin
y financiacin, ya que disciplino, junto a la relacin de consumo comprensiva de los
servicios-, la relacin del crdito al consumo.
Conforme tales enunciaciones legales, la contratacin bancaria, en el ejercicio del
crdito y en la prestacin de servicios, parecen en lneas generales disciplinadas por la
ley de proteccin al consumidor; tal apreciacin se confirma tendiendo a los elementos
objetivos y subjetivos de la relacin de consumo.
En cuanto al concepto de proveedor, si bien la ley no hace mencin expresa de las
entidades bancarias, a de considerarse que estas se encuentran alcanzadas, ya que
se trata de aquellas personas jurdicas a las que se refiere el Art. 2 de la ley.
Si orientamos el anlisis hacia los elementos objetivos de la relacin de consumo
podremos ratificar el criterio de inclusin del consumidor bancario bajo la orbita de la
ley 24.240. de acuerdo con el Art. 1 quedan sujetas a sus disposiciones la adquisicin
o locacin de cosas muebles, la prestacin de servicios . Respecto de la adquisicin
o locacin de cosas muebles debe entenderse por adquisicin no solo a la
compraventa sino tambin a la contratacin de una obra o a la celebracin de un
emprstito de consumo o mutuo. Respecto de la prestacin de servicios, a diferencia
de lo que ocurre con el concepto de cosa que se encuentra legalmente definido, no
existe una nocin legal de servicio, por ello permite ser interpretada ampliamente, lo
que marca una situacin mas favorable a los intereses tutelados.
Se puede concluir que la ley es aplicable a las relaciones habidas entre bancos y
clientes singulares, entendiendo por tales a aquellos que renan las condiciones
subjetivas enunciadas en el Art. 1, en su vinculacin con las entidades financieras. La
aplicacin de la ley se extiende a las relaciones que se dan en los servicios bancarios,
en el crdito bancario para el consumo y en el crdito bancario en general.
Efectos. La aplicacin de esta ley al cliente bancario que rena las condiciones
subjetivas del consumidor y en las condiciones objetivas caracterizadas como
relaciones de consumo de crdito y servicios financieros, es sin duda significativa;
podemos agrupar tales beneficios en dos grandes categoras: la primera, de ndole
estructural o sustancial (previsiones legales destinadas a definir el contenido y el modo
de ejecutar las prestaciones), y la segunda de ndole instrumental (ej. En la necesidad
de someter a control administrativo los contratos tipos, en la determinacin de un
procedimiento administrativo especifico, en la aplicacin del proceso ms abreviado y
en la expansin de los legitimados para accionar Art. 38 24.240)
Transferencia Bancaria, Cambio.
Operaciones bancarias en internet.
Clearing. (remisin)