MINISTERIO DE EDUCACIN

VICEMINISTERIODE CIENCIA Y TECNOLOGA

GERENCIA DE EDUCACIN MEDIA TCNICA Y
TECNOLGICA

PLAN DE NEGOCIOS
Razn social:

Nombre comercial:

INSTITUCIN:

ESPECIALIDAD:

FECHA:

ESTRUCTURA DEL PLAN DE NEGOCIOS

1 DESCRIPCIN DEL NEGOCIO

1.1 Nombre del Negocio

1.1.1 Razn Social

1.1.2 Figura legal

1.1.3 Nombre Comercial

1.1.4 Giro del negocio.

1.1.5 Direccin del negocio, incluir municipio y departamento.

1.2 Integrantes:

Nombre Sex Fecha de Domicilio Telfon E-Mail Especialid

Completo o nacimient o ad
F M o

1.3 Informacin general de la institucin

Nombre de la Institucin:
Especialidad:
Municipio:
Departamento:

1.4 Resumen de idea de negocio.

Somos un grupo de 4 jvenes emprendedores, estudiantes de la carrera

de Acuicultura. Nos hemos formado en la especialidad y las competencias
adquiridas en nuestro proceso de aprendizaje, el cual incluye un fuerte
componente prctico, nos permite tener la seguridad de que seremos
capaces de manejar los aspectos tcnicos y administrativos de nuestro
proyecto.

El proyecto consiste en instalar dos estanques para la crianza de tilapias

en un terreno alquilado en el casero Llano Verde, municipio de la Unin,
que es tambin lugar de residencia de uno de los socios. Este producto ya
tiene un mercado real de al menos 6 compradores en la localidad, y
nuestro proyecto suplira una clara necesidad de abastecimiento que ha
 sido identificada.

Para dar respuesta a esta necesidad insatisfecha, se producirn y

comercializaran tilapia viva en libras a granel para los comerciantes de
mariscos de los mercados municipales de la ciudad de San Miguel. Se
vender del estanque directamente al transporte del cliente. Se contara
con un congelador para conservar, un mnimo de producto, que sea
requerido sacar del estanque para la resiembra.

1.5 Misin, visin, valores y principios (identidad de la empresa):

MISION: Lograr 6 producciones de tilapia con un peso corporal promedio

de 600 gramos, durante el primer ao de operacin; con una tasa de
mortalidad no mayor al diez por ciento.

VISION: Convertirnos en un proveedor constante de carne de tilapia a nivel

local y lograr abrir una canal de distribucin con restaurantes y
consumidores finales de la zona.

VALORES:
- Honestidad al vender con peso exacto
- Responsabilidad en la entrega

PRINCIPIOS:
- Calidad e inocuidad de nuestros producto

1.6 Descripcin de la ventana de Oportunidad (demanda insatisfecha)

En el municipio existe una demanda real de comerciantes de la ciudad de

San Miguel, que demandan el producto para ser comercializado en los
mercados municipales de dicha ciudad.

En el municipio existen dos empresas que producen y comercializan

tilapias, pero estas no logran suplir la demanda del producto, debido a tres
factores: el primero, la creciente demanda en volumen; la segunda, porque
ambas empresas tienen solo dos estanques, lo que limita su capacidad de
abastecimiento; y la tercera es debido a que el ciclo de produccin de la
tilapia es de 121 das, lo que deja espacios de tiempo donde no hay oferta
de producto.

Para dar respuesta a esta necesidad insatisfecha, vamos se producirn y

comercializaran tilapia viva en libras a granel para los comerciantes de
mariscos de los mercados municipales de la ciudad de San Miguel. Se
vender del estanque directamente al transporte del cliente. Se deber
contar con un congelador para conservar, un mnimo de producto, que sea
 requerido sacar del estanque para la resiembra.
1.7 Descripcin del producto o servicio

Se producirn tilapia roja, de entre 20 a 35 cms de largo y un peso de

entre promedio de 600 gramos (1.3 libras) que es cuando llegan a su
etapa de comercializacin.

1.8 Proceso de compra, produccin y ventas

1.8.1 Identificacin y caractersticas de proveedores

Los proveedores de alimento, atarrayas, malla plstica y materiales

de construccin se encuentran en el municipio a tan solo 5 kilmetros
del local de produccin. Los proveedores de semilla de alevn y el
equipo de oxigenacin se encuentran en San Vicente y San Salvador,
respectivamente; por lo que ser necesario viajar hasta sus
instalaciones ya que no ofrecen servicio a domicilio.

Nombre Producto/Ser Telfo Direccin Forma Forma y

vicio que no de pago plazo de
provee entrega
CENDEPESCA Semilla de 2525 Santa Cruz Contado Entrega
Laboratorio Alevin 2525 Porrillo-San contra pago
para la vitaminas Vicente
produccin de alimentos
semillas de
alevines
Ferretera La Material de 2525 La Unin Contado Entrega
Mejor construccin 2626 contra pago

TECNO Blower 2521 San Contado Entrega

AQUA/ACUAFAU mangueras y 3400 Salvador contra pago
NA equipo de
oxigenacin

MARINSA Yardas 2510 La Unin Contado Entrega

plsticas 1425 contra pago
Atarrayas SURCO
Entrega
AGOSERVICIO Concentrado 2233 La Unin Contado contra pago
EL SURCO 1256

1.8.2 Proceso de compra

La compra de semillas se debe programar de forma bimensual de

manera que coincida con el tiempo de siembra. Se debe confirmar con
CENDEPESCA para verificar existencia de alevines, confirmar pedido y
fecha de entrega en las instalaciones del proveedor CENDEPESCA/ San
Vicente.
 La compra de insumos (alimentos) para la crianza de los alevines, debe
ser anticipando a la llegada de la semillas, ya que una vez sembrada
debe iniciar la alimentacin de manera inmediata.

1.8.3 Proceso de Produccin.

El proceso de produccin ser de tipo intensivo: se utilizaran 2

estanques de tierra revestido de concreto y cubierto con malla plstica,
lo cual es ms econmico, pues usa recursos de bajo costo (terreno y
agua), el estanque tendr una capacidad de entre 95 a 100 mt3. Este
sistema permite albergar una densidad de entre 30 a 50 tilapias por
metro cubico. Una menor densidad ayuda a lograr mayores pesos y
tallas. La alimentacin ser a base de concentrado tipo pellets lo que
asegura alcanzar las medidas de peso y tamao propuestas.

El proyecto se dar en un ciclo incompleto, pues no abarcar la etapa

de reproduccin de la tilapia sino que constar de tres etapas:
Crecimiento (inicio), Desarrollo (juvenil) engorde (adulto). El tiempo
total ser de 121 das.

Da 1 Da 121

Flujo grama de produccin

La alimentacin se realizara de la siguiente manera:

INICIO: El concentrado que se usar en es el ALCON Tilapia 38% que est

diseado para el fortalecimiento de los rganos vitales de los peces
jvenes.

DESARROLLO: Los alevines llegan con una tasa de sobrevivencia del 90% y
el resultado es dividido en dos estanques donde la temperatura es un
 factor relevante ya que las bajas temperaturas afectan el crecimiento y el
tiempo de pre-engorde. Los juveniles crecen rpidamente a una
temperatura de 26C. La alimentacin se dar tres veces al da, no se dar
alimentacin despus de las 17:00 horas. Esta etapa tiene un tiempo de
duracin de 123 das, el concentrado que se usar en es el ALCON Tilapia
32% Grower est diseado para promover el crecimiento y acumulacin de
tejido muscular en peces entre los 80 a 400 gramos de peso, con
crecimientos entre 1.5 a 2.0 gramos por da, alcanzaran el peso final entre
100 a 120 das.

ENGORDE: La etapa de engorde dura 86 das o ms dependiendo de la talla

final que el mercado requiera, el resultado de la etapa anterior se dividir
entre tres estanques. El peso final deber ser aproximadamente de 800
gramos. Los factores importantes en la etapa de engorde son: densidad,
alimento, biomasa econmica y rendimiento. El concentrado que se usar
es el ALCON Tilapia 28% est diseado para lograr crecimientos mximos
en la etapa final del desarrollo del pez en las tallas de 400 a 800 gramos de
peso corporal.

1.8.4 Control de aseguramiento y calidad (calidad, inocuidad)

La calidad que el comprador busca est en funcin del peso y tamao

de la tilapia. Para ello es necesario, una vez sembrados los alevines, el
cuido diario y la dosificacin de alimentos para que alcancen la talla y
el peso esperado. Tambin es importante la vigilancia contra
depredadores, como aves y animales caseros (perros, gatos, etc.)

1.8.5 Proceso de Venta

Una vez alcanzada la madurez de la tilapia, en el da 115 a 120, el

encargado de ventas proceder a contactar a los comerciantes para la
toma de orden de compra y establecer la fecha de entrega.

1.9 Distribucin en planta y requerimientos generales de maquinaria y

equipo.

Se requieren dos estanques. Cada uno se har en un agujero en tierra que

deber tener una profundidad de 4.5 a 5 metros y un dimetro de 5 metros,
el cual deber ser cubierto por malla plstica. Se requieren alrededor de 32
metros de malla plstica. La capacidad de cada estanque ser de
aproximadamente 100 metros cbicos y contaran con un sistema de
oxigenacin y recambio de agua el cual se hace con una bomba achicadora.

Para proteger de depredadores y otras amenazas, se necesita rodear la

circunferencia del estanque con un muro de tres hiladas de ladrillo de
cemento N10 y una estructura metalica hecha con tubo galvanizado y malla
metlica.

Despus de la alimentacin, cada semana se tiene que limpiar el estanque,

para preservar un movimiento constante de agua entre la parte interna.
Distribucin en planta de cosecha de tilapias

Portn de acceso

rea de BODEGA
carga PARA
rea total del terreno 225 mt2 INSUMOS

Bomba
de agua

Estanque 1
2

Detalle de las dimensiones del estanque

5 metros de

Nivel de
suelo

ESTANQUE DE 4.5 a 5
95 a 100 MT3 metros de
Muro de
profundida
proteccin
d
de 45 cms.
de alto

4 metros
2 PLAN DE MERCADEO

2.1 Diagnstico del Mercado, describir:

La zona costera de La Unin se ha convertido en un polo de desarrollo para

produccin de diversos mariscos. La educacin tcnica que ofrece la sede Megatec y
diversas asistencias tcnicas especialmente de la cooperacin japonesa ha
contribuido al desarrollo de este rubro. Sumado a esto el crecimiento econmico de la
zona oriental, especialmente San Miguel el cual se ve reflejado en un aumento en el
numero de restaurantes, hoteles y diversos establecimientos de entretenimiento y
diversin que ofrecen en sus mens mariscos, y entre ellos tilapias.
El siguiente cuadro resume el diagnostico de mercado en el cual se desarrollara para
la idea de negocio.

Producto Mercado Mercado Objetivo Competenc Fortaleza de la

Potencial ia Competencia
Tilapia de entre Comerciante 6 comerciantes de Tilapias Don Con clientes ya
350 a 800 s de mariscos mariscos identificados Juan identificados.
gramos de peso de los que llegan a compra en Tilapias de
corporal y talla municipios la zona, de los Tilapias Las tamao variado
de 20 a 35 cms. de San mercados municipales Frescas entre 300 y 650
Miguel y la de San Miguel. gramos
Unin Doa Julia Sabran Precios entre
Doa Sandra Padilla $1.35 y $1.50
Don Adalberto Martnez por libra
Lic. Roberto Santos
Sr. Mario Montoya
Profesor Samuel
Velsquez
Fuente de la informacin: Investigacin realizada por medio de la observacin en los lugares
de produccin y por medio de entrevistas a productores y compradores de la zona.
2.2 Calculo del precio de venta.

Los bajos costos de mantenimiento del sistema de estanque propuesto se

convertirn en una ventaja importante. Esto nos permitir ofrecer un precio
competitivo de $1.50 por libra, pero que a la vez nos permite una retribucin
justa del cliente a cambio de nuestro producto y propuesta de valor.

Frmula para calcular precio de venta

Costo Costo unitario total X
Producto unitario (1 + % de ganancia
total en decimales) Ganancia 60%
Libras de $ 0.94 $0.94 X 1+0.60 $1.50
tilapia
fresca
Ganancia sobre el $0.56
valor del costo
** La definicin final del precio de venta depende de los costos, los cuales son
determinados en el plan financiero.

2.3 Estrategia de Marketing, describir:

Producto Precio

Tilapia con peso corporal $1.50/Libra a mayoreo

promedio de 600 gramos, es Se establecer un margen de
decir de mayor peso y talla negociacin por compras mayores a
promedio del que ofrece la las 75 libras. Pero el precio mnimo
competencia. se venta ser de $1.35

Plaza (distribucin) Promocin

En el local de produccin a
comerciantes de mariscos del
mercado municipal de San
Miguel.
La promocin para la
comercializacin se realizar va
telfono con clientes que ya se tiene
identificados.
Tarjetas de presentacin.
Banner a color.

2.1.1 Imagen Corporativa

o Logo Empresa

UDP, Doa
Tila
o Logo producto
 o Lema: Solo las tilapias ms cholotonas!!!!

2.1.2 Propuesta de valor

Nuestra promesa a los clientes es darles prioridad y sern siempre los

primeros en nuestra opcin de venta.

Nuestra diferencia ser ofrecer, gracias al proceso de crianza, una

tilapia de entre 350 y 800 gramos, tamao considerado en el mercado
como grande y muy apreciado por los compradores y consumidores
finales.

A diferencia de nuestra competencia que siembra en sus dos estanques

al mismo tiempo, nosotros lo haremos con un mes 29 das de
diferencia, para extender el periodo de oferta de producto y mantener
un abastecimiento continuo.

3 PLAN DE ORGANIZACIN

3.1 Cuadro de CEPS del grupo.

Cada CEP tiene un puntaje mnimo de 5 y un mximo de 25

3.2 Estructura Organizativa de la Empresa.

JUNTA DE
SOCIOS

Compra Produccin Administraci Ventas

 3.3 Organizacin de gestin

rea de Responsabilida Habilidades Cantid Quin lo

gestin des requerida ad de har?
perso
nas
Administr Manejo Habilidad Mirna
acin administrativo numrica 2 Molina
y financiero responsabili rea
dad contable:
a
contratar
Abastecimient Proactividad Maril
Compra o oportuno de Habilidad de 1 Sibrian
los insumos negociacin
para la responsabili
produccin dad

Ventas Manejo de Habilidad 1 Isabel

cartera de de Dolores
clientes negociacin Serrano

Producci Manejo de la Conocimient 4 Mirna

n produccin de o tcnico de Molina
la tilapia. la Maril
Cuido diario produccin Sibrian
de los de la tilapia Isabel
estanques. Dolores
Serrano
Rosa Lidia
Manca

4 PLAN FINANCIERO
4.1 Plan de Inversin.
El presente plan muestra de forma detallada los requerimientos en
adecuacin de local, materiales, herramientas, equipos necesarios.
Este moto asciende a $5,378.65, lo que significa un 83% del monto
total de inversin
4.1.1 PRESUPUESTO ADECUACIN DE LOCAL, MATERIALES, EQUIPO Y
HERRAMIENTAS

4.1.2 PLAN DE INVERSIN CAPITAL DE TRABAJO

 4.1.3 TOTAL DE LA INVERSIN

TOTAL DEL PLAN DE INVERSIN

INVERSION TOTAL DEL PROYECTO

Inversin en local, herramientas, equipos y $6,413.

materiales + inversin en capital de trabajo 65

4.2 Ventas (Proyectar 1 ao de ventas, considerando estacionalidad y

crecimiento)

Cada estanque puede albergar 2,500 alevines y se espera una tasa

de mortalidad mxima del 10%, eso deja 2,250 peces que tendrn
un peso promedio de 1.3 libras (600 gramos). Esto significara una
produccin de 2,808 libras a un precio de mayoreo de $1.50,
significa que cada estanque se traducir en ventas por el monto de
$4,387.50

Para cerrar la brecha de tiempo entre producciones, el cuadro de

ventas muestra que se harn siembras con un mes de intervalo en
cada estanque.

Para cumplir con las recargas de los estanques, se tiene

contemplado en el plan de inversin la compra de un congelador, en
el caso que sea necesario sacar los ltimos peces mientras se cierra
la venta de estos.

Por la naturaleza del producto, la primera venta estar

registrndose en el mes 5, ya que su siembra se efectu en el mes
2. Como habr intervalos de un mes de producciones, la siguiente
cosecha ser en el mes 6.
 4.3 Estructura de costos

4.3.1 Costos variables unitarios:

+ + =
COSTOS COSTOS COSTOS FIJOS COSTO
VARIALBLES VARIABLES MANO UNITARIO
MATERIA PRIMA DE OBRA
Cuadro detallado de clculos de costos en anexo

No. Producto/Servicio Costo Costos Costo fijos Costo

variable variable unitarios Unitarios
materia mano de Total
prima obra
Libra de tilapia fresca $0.44 $0.43 $0.08 $0.94

4.3.1 Costos totales de un ao de operacin:

No. Producto/Servicio Total de costos Total de costos Costos

variables fijos Totales

Tilapia fresca $15,268.50 $1,700.00 $16,968.5

0

4.4 Flujo de efectivo.

 IMPORTANTE. Este flujo de efectivo no contempla la salida de efectivo
que significara la compra de materia prima, para la compra de la
primera cosecha, que se har en el mes 2 y 3 ya que, esta compra
sera financiada con capital semilla. De no acceder al beneficio, deber
ser incluido el monto correspondiente en el rublo de compra de materia
prima.

4.5 Anlisis de Rentabilidad y punto de

ANALISIS DE LA RENTABILIDAD
DATOS DE UN AO DE OPERACIONES
PRODUCTOS
TILAPIA FRESCA
Produccin estimada en 17,550
libras
Venta ($) $26,325.00
Costos ($16,968.50)
(Suma de costos
variables y fijos totales)
RENTABILIDAD $9,356.50

Punto de equilibrio en Unidades y Monto:

En En
Productos/Servicios unidades Valor ($)
Unidades
Tilapia fresca 2,698.4 $4,047.
62

Calculo del punto de equilibrio en anexos.

 5. PLAN DE TRABAJO (Considerar desde la entrega de capital
semilla hasta 1 ao de operacin)

Las actividades presentadas son las de rigor de una empresa ya constituida.

Tmelas en cuenta y agrega las que sean pertinentes al giro de su negocio.

Actividades Tiempo de ejecucin/Mes Responsable

1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 1 12
0 1
Gestionar asistencia
tcnica y permisos
correspondientes con
MAG- CENDEPESCA.
Adecuacin del terreno
para la construccin de
los estanques
Construccin de los
estanques y adecuacin
de los mismos
Iniciar el proceso de
produccin de las tilapias
Iniciar el proceso de
promocin del producto.
Gestionar en el
Ministerio de Hacienda
NIT y el NRC del IVA
Gestionar con el
Ministerio de Trabajo, la
inscripcin de la Sociedad
como patrono.
Gestionar con el Instituto
Salvadoreo del Seguro
Social (ISSS) Y
Administracin de Fondo
de Pensiones (AFPS). La
Inscripcin como patrono.

Gestionar con la
ALCALDIA MUNICIPAL, la
inscripcin como
contribuyente
 ANEXOS.

Anexo 1. Detalle de clculo de costos variables unitarios y totales.

COSTOS VARIABLES MATERIA PRIMA

Produc Descripcin de la Cantidad Precio Total
to materia prima para
siembra en
dos
estanque
Semilla de alevn 2,500 $0.07 $175.00
Alimento etapa 4.5 $43.00
Tilapia crecimiento $193.50
fresca Alimento etapa 7.5 $48.00
juvenil $360.00
Alimento etapa 10 $50.00
$500.00
madurez
Costo variable $1,228.
materia prima total 50

Total de produccin en libras 2808

Costo variable materia prima/total de
produccin en libras= costo variable
unitario materia prima $0.44

CLCULO DE COSTO VARIABLE DE MANO DE OBRA

Product Descripci Salario Nmero Total
o n mensual por de salarios
3 meses persona mensual
s
Tilapia Personal $600 4 $2,400
fresca de
producci
ny
vigilancia
Costo variable mano
de obra $2,400
Total de produccin en libras 5616
Costo variable mano de obra/ total
de produccin en libras= costo
variable unitario mano de obra $0.43
 TOTAL DE COSTOS VARIABLES UNITARIOS

Total Costos variables Unitarios

Costos de Costos de Total costos

variables
materia mano de
unitarios
prima obra

Producto Costo unitario Costo unitario Total costo

de materia de mano de variable unitario.
prima obra
Tilapia $0.44 $0.43 $0.87
fresca

Anexo 2. Detalle de clculo de costos fijos totales. Es ms fcil si los

estimas mensualmente. Se recomienda estimar con base en 3 meses.

COSTOS FIJOS TOTALES. Estimacin para tres meses de operacin.

DESCRIPCION VALOR VALOR POR

MENSUAL 3 MESES
Alquiler terreno $25.00 $75.00
Electricidad $18.00 $54.00
Agua. Hay acceso a pozo en el
terreno sin costo $0.00
Salarios Contador $50.00 $150.00
Comunicaciones $10.00 $20.00
Tarjetas de presentacin $6.00 $6.00
Transporte, viajes varios $40.00 $120.00
TOTAL COSTOS FIJOS. $425.00
TOTAL DE PRODUCCIN EN LIBRAS, DOS
SIEMBRAS 5616
Total de costos fijos/total de produccin en
libras =
costos fijos unitarios $0.08

Anexo 3. Costo unitario

Producto Costo Costo mano Costo Fijo Costo

materia de obra unitario
prima
unitario
Libra de tilapia $0.44 $0.43 $0.08 $0.94
fresca

Anexo 4. Calculo del punto de equilibrio.

Punto de equilibrio en unidades

(PE)
Datos que necesitamos:
Costo fijo total Cft $1,700.00
Precio de venta Pct $1.50
Costo variable unitario Cvu $0.87

2,698.
PE= ____________Costo Fijo Total (CFt)____________ 4
unidad
Precio de venta (Pvt) costo variable unitario (Cvu)

Punto de equilibrio en unidades monetarias (Y):

$4,047.
Y = Precio de venta (Pvt) *Punto de equilibrio en unidades de62
producto

Datos que necesitamos:

Precio de venta Pvt $ 1.55
Punto de equilibrio en
unidades de producto PE 2,698.4