GUIA DE APRENDIZAJE Cdigo: FPED-4.

2-57
Fecha: 26/10/11
PROCESO: Prestacin del Servicio/ Educacin para el Trabajo y el Desarrollo Humano
Versin: 1

1. IDENTIFICACIN DE LA GUA DE APRENDIZAJE.

tem. Descripcin. Hrs.
Programa Tcnico Laboral: CAPACITACION PAQUETE CONTABLE TNS
Instalacin, Creacin empresa, Plan de Cuentas, modulo
Mdulo de Formacin: 40
contabilidad
Nivel: PROCESOS CONTABLES SISTEMATIZADOS 40
Actividad de E-A-E: Ejercicio de Aplicacin y Estados Financieros 40
Nombre del Docente: LUZ MARINA ROMERO ORODOEZ Doc.: 60.353.865

DI
Fechas Entrega MES AO Jornada: Lugar
A
Gua:
Respuesta Gua:

2. LA INTRODUCCIN.
Estimado alumno en este nivel vamos a instalar el programa TNS, sacar los iconos de Administracin y TNS
en acceso directo al escritorio, descomprimir empresaspuc. Luego de este proceso veremos todo lo
relacionado con el mdulo de Administracin. Crear una empresa, actualizar la base de datos, configurar,
integracin todos los mdulos con contabilidad. Luego procedemos a configurar TNS creando el plan de
cuentas con las cuentas auxiliares bsicas ms utilizadas. Creacin de terceros a utilizar, configuracin de
documentos y cuentas. Este procedimiento ser complementado mediante un ejercicio prctico completo.

Despus de trabajar en el mdulo de contabilidad, conoceremos los mdulos de inventario-tesorera,

facturacin-cartera.

El ejercicio va desde la constitucin de la empresa, la elaboracin de los registros contables de

transacciones comunes, anlisis de operaciones y el correcto registro en cada mdulo, hasta culminar con
la realizacin de los estados financieros.

Espero que usted logre realizar el ejercicio, esta es la prueba ms eficiente para medir su capacidad de
aprendizaje y el xito logrado en el curso. Y estar en capacidad de conseguir un mejor trabajo.

Mucha Suerte!!!!!

3. RESULTADOS DE APRENDIZAJE.

1. Instalar el programa TNS.

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Versin: 1
2. Crear una empresa.

3. Configuracin, integracin, copia de seguridad.

4. Importar el plan de cuentas, Clasificar de manera adecuada todas las cuentas, hacer su partida doble
y hacer los asientos correspondientes en forma asertiva y confiable, comprobar saldos.

5. Creacin de terceros clientes, proveedores, empleados, vendedores, entidades gubernamentales,

terceros otros.

6. Analizar apropiadamente las transacciones econmicas de la empresa y aplicar los conocimientos en

la realizacin de las operaciones aplicados a cada mdulo.

7. Sacar informes tributarios.

8. Sacar informes financieros

9. Realizar cierre contable y traslado de saldos.

EJERCICIO DE APLICACIN
Con el fin de visualizar el proceso del ciclo contable se ha elaborado el
presente ejercicio prctico de una empresa Limitada, con las operaciones
desarrolladas durante el mes de enero de 2014.

La empresa se constituye de la siguiente manera:

COMPROBANTE DE APERTURA:
Fecha del Ejercicio: 01-01-2014 al 31-01-2014
Empresa: ASYCO LTDA.
Direccin: Calle 14 4-89 El Centro
Telfono: 5784512
NIT: 809.101-356-9
Actividad: Compra venta de electrodomsticos y muebles
Rgimen: Comn Email: coandes@hotmail.com
ICA: 9.66 x mil
Gerente: JORGE LUIS SANGUINO CONTRERAS, cedula___________, direccin calle 17 8-96,
telfono 5784512, Ccuta
Subgerente: RICARDO CASTELLANOS LOPEZ, C.C.__________ Av. 0 7-89 Lleras, 5788956, Ccuta
Tesorero: JULIO CESAR CORREA, 88.121.918, Av. 4 5-89El Contento, 5821542, Ccuta.

Aportes: Se emiten 60.000 acciones a $ 1.000 cada una

JORGE LUIS SANGUINO CONTRERAS: 20.000 acciones. Efectivo $ 5.000.000,
Vehculo Camioneta Ford por $ 15.000.000
RICARDO CASTELLANOS LOPEZ: 20.000 acciones, Muebles y Enseres
$10.000.000, Equipos de Oficina por $ 2.000.000 y un computador por $
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Versin: 1
8.000.000
JULIO CESAR CORREA,: 20.000 acciones, $5.000.000 en efectivo y un local por
$ 15.000.000

Que se debe hacer:

Crear la Empresa
Crear el plan de cuentas
Insertar el comprobante de apertura
Generar los informes: Balance de comprobacin y el balance General

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD 01
03-01 Apertura de la cuenta corriente 074-506070-9 del Banco Santander
Recibo 345900 por valor de $ 6.000.000 CE 001
03-01 Apertura de la cuenta corriente 360-213454-0 del Banco BBVA Recibo
37654 por valor de $ 3.900.000 CE 002
04-01 Compra de una chequera por $ 240.000 ms IVA 16% al Banco Santander
ND 234, NC 001
04-01 Compra de una chequera por $ 240.000 ms IVA 16% al Banco BBVA ND
076, NC 002
05.01 Se pagan $ 2.500.000 al Dr. Benjamn Aguilera rgimen simplificado,
como honorarios, por la elaboracin de la escritura de constitucin de la
empresa, ret. 10%, egreso 003, CH 7161800, Banco Santander.
05-01 Se paga matricula registro mercantil e inscripcin de libros de contabilidad
a la Cmara de Comercio por $ 242.700, CH 1212100 Banco BBVA, egreso 004
06-01 Se paga arrendamiento del local por 3 meses contados a partir del 1 de
enero a Viviendas y Valores a razn de $800.000 mensuales, IVA 10%, retencin
2.5%, rtica 9,66 x mil, CH 7161801 del Banco Santander, egreso 005
06-01 Se paga impresin de papelera por $ 870.000 ms IVA 16%, factura 700,
de Mario Arcila SA.
Gran contribuyente, auto retenedor, CH 1212101 Banco BBVA, egreso 006.
07-01 Se paga Industria y Comercio a la Alcalda de Ccuta, recibo 675849, CH
7161802 del Banco Santander, egreso 007. Por 280.000.
09-01 se paga adecuacin y decoracin locativa a Ivn Pez, rgimen
simplificado, fra. 520, por $ 1.000.000, ret del 10%, reteica 9.66 x mil, CH
1212102 Banco BBVA, egreso 008, IVA terico 16%.
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09-01 Se compran muebles de oficina a Mobelar Ltda. Fra. 1300, por $
3.000.000, IVA 16%, ret. 2.5%, reteica 11,04 x mil. Crdito 30 das, NC 003

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD 02
10-01 Se compran a Districol Ltda.fra 1340
10 neveras ICASA ref. 101520, A $ 500.000 cada una,
Ms IVA 16%, ret. 2.5%, reteica 11.04 x mil, CH 1212103 Banco BBV, egreso
009.
11-01 Compra a crdito 30 das, a Philips Ltda., fra. 3450,
por 10 lavadoras Mabe, ref. 2230, a $ 700.000 cada una,
ms IVA 16%, ret. 2.5%, reteica 11,04 x mil.
12-01 Se venden de contado fra. 001 a Luis Bonilla, y FV.002 de contado a
Rosita Navas, recibo de caja 001, 002
1 lavadoras Mabe, ref. 2230, $ 950.000, ms IVA 16%,
1 lavadoras Mabe, ref. 2230, $ 950.000, ms IVA 16%,
13-01 se consigna en Banco BBVA, $ 1.204.000 recibo 435643, DP.001
13-01 se consigna en B. Colombia, $ 1.000.000 recibo 230989, DP.002
14-01 Se Vende a crdito 30 das, al Almacn San Jos Ltda., segn fra. 003
por 3 neveras ICASA ref. 101520, a $ 650.000 cada una,
Ms IVA 16%, ret. 2.5%, reteica 11,04 x mil.
14-01 el al Almacn San Jos Ltda., abona $ 700.000 de la fra. 003, recibo de
caja 003.
14-01 Se consigna en Banco BBVA, recibo 569030 por $ 700.000, DP.003
15-01 Abonamos $ 1.500.000 de la fra. 3450 a Philips Ltda., CH 7161803 del
Banco Santander, egreso 010
15-01 Abonamos $ 800.000 a la fra. 1300 de Mobelar Ltda., CH 7161804 del
Banco Santander, egreso 011.
16-01 Se hace prstamo a empleados como anticipo de sueldo. En efectivo.
Jorge Luis Sanguino Contreras, Gerente, prstamo 400.000
Jessica Bautista, Secretaria, anticipo 200.000
Ligia Elena Jimnez, vendedor, anticipo 300.000

16-01 Se Hace aumento de capital decisin tomada por los socios en reunin
de junta directiva, por $30.000.000 y cada uno aporte $10.000.000 en efectivo
16-01 Se crea el fondo de Caja menor por valor de $600.000 con efectivo de
caja y el saldo de deposita el 50% en banco Santander segn RC.1234876 y el
50% al banco BBVA Segn RC,1872365 DP.004 Y DP.005

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD 03
17-01 Compra a crdito 30 das, a Asico Ltda., fra. 3710,
por 12 lavadoras Mabe, ref. 2230, a $ 720.000 cada una,
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PROCESO: Prestacin del Servicio/ Educacin para el Trabajo y el Desarrollo Humano
Versin: 1
Ms IVA 16%, ret. 2.5%, reteica 11,04 x mil.
18-01 Venta de la fra. 004 al Hotel Royal, gran contribuyente,
por 14 lavadoras Mabe, ref. 2230, a $ 1.280.000 cada una,
Ms IVA 16%, reteica 11,04 x mil. IVA retenido 50%, recibo de caja 004,
19-01 Se consigna en el Banco Santander 14.900.000 recibo consignacin
34560 DP.006
19-01 Se deposita en Banco Banco BBVA 3.628.563 recibo consignacin 32123
DP.007
20-01 Se venden a Crdito al Almacn San Martin, fra. 005,
3 neveras a $820.000 cada una
y 2 lavadoras a $1.300.000 cada una.
Ms IVA 16%, ret. 2.5%, reteica 11,04 x mil, paga $3.500.000 en efectivo,
recibo caja 005, saldo a 30 das. NC 023
21-01 Se consigna en Banco Banco BBVA $3.500.000 recibo 906790, DP.008
22-01 Se compran elementos de aseo al Almacn Blanquita, fra. 319 por
$350.000, IVA 16%, ch 1212104 Banco Banco BBVA, egreso 012.
26-01 Se compra a Inducol Ltda. Fra. 920,
por 15 neveras a $520.000 cada una,
Ms IVA 16%, reteica 11,04 x mil, rete fuente 2.5%, pago con cheque
7161805 Banco Santander, egreso 013.
26-01 Se venden a crdito Almacn San Martin , fra. 006,
2 lavadoras a $1.500.000 cada una y
18 neveras a $1.000.000 cada una.
Ms IVA 16%, reteica 11,04 x mil, rete fuente 2.5%, nos paga $5.000.000 en
efectivo recibo caja 006, saldo a 90 das.
27-01 Se abona a Philips Ltda. Fra. 3450 por $5.000.000 egreso 014 cheque
1212105 Banco BBVA,
27-01 el Almacn San Jos nos devuelve 4 neveras en mal estado, fra. 006,
hacer la Nota Crdito, NC 001DV
28-01 devolvemos a Inducol Ltda. De la Fra. 920, 4 neveras en mal estado,
hacer la Nota crdito, NC 001DC
29-01 Se paga a la Voz del Norte propaganda radial por $750.000, egreso 015,
CH 1212106 Banco Banco BBVA.
28-01 Se compra a Inducol Ltda. Segn Fra. 8920,
por 15 neveras a $520.000 cada una,
ms IVA 16%, reteica 11,04 x mil, rete fuente 2.5%, pago con cheque
7161807 Banco Santander, egreso 017
28-01 Compra a crdito 30 das, a Asico Ltda., fra. 9710,
por 12 lavadoras Mabe, ref. 2230, a $ 720.000 cada una,
Mas, IVA 16%, ret. 2.5%, reteica 11,04 x mil.
30-01 Se vende de contado a Almacn xito Ltda. Nit: 890.345.123-0 Segn
Fra. 006 y RC.007
por 15 neveras a $1,120.000 cada una,
 GUIA DE APRENDIZAJE Cdigo: FPED-4.2-57
Fecha: 26/10/11
PROCESO: Prestacin del Servicio/ Educacin para el Trabajo y el Desarrollo Humano
Versin: 1
por 12 lavadoras Mabe, ref. 2230, a $ 1.500.000 cada una
ms IVA 16%, reteica 11,04 x mil, rete fuente 2.5%, pago con cheque
7909806 Banco Santander.
30-01 Se deposita en banco Santander dinero existente en caja segn
RC.9081234 DP.009
31-01 Se cancela fc. 9710 de Asico Ltda, con chq.1212107 banco BBVA CE.018

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD 04
31-01 Se paga sueldo a empleados cheque 7161808 del Banco Santander,
egreso 019.
Jorge Luis Sanguino Contreras, Gerente, sueldo 3.500.000 trabajo 30
das, prstamo 400.000
Ricardo Castellanos Lopez, Subgerente sueldo $3.000.000 trabajo 30
dias
Juio Cesar Correa Tesorero, sueldo $2.000.000 trabajo 30 dias
Leidy Rivera Gonzalez, Contador, sueldo 1.200.000, ahorra 4% para
Cooperativa, trabajo 28 das
Jessica Bautista, Secretaria, sueldo 900.000 tiene 3 HED y 2 HEN, ahorra
4%, trabajo 30 das, anticipo 200.000
Ligia Elena Jimenez, vendedor, sueldo 600.000, vendi 44.650.000 tiene
1.5% de comisin, trabajo 26 das, ahorra 4%, anticipo 300.000
Jhon herrera leal, mensajero, sueldo 580.000, trabajo 30 das, prstamo
200.000, ahorra 4%
El auxilio de transporte segn la ley, todos cotizan salud y pensin.