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POLITECNICO GRAN COLOMBIANO

ESTADOS FINANCIEROS BASICOS Y CONSOLIDADOS


2017

PREMISAS
Teniendo en cuenta la siguiente informacin elaborar el estado de resultados por funcion y el Otro
resultado integral neto de impuestos
1. Propietarios de la controladora 90%
2. Propietarios de la no controladora 10%
4. Operaciones Continuas 80%
5. Operaciones Discontnuas 20%

Cuenta nombre 2015 2,016 ER 2015 2016 ORI 2015 2016


415020 INTERESES 4,240,541,208 5,088,649,450 INGRESOS DE ACT ORD 4,508,791,481 5,410,549,777 Ganancias por supervit po 438,967,834 526,761,401
415030 COMISIONES 53,829,796 64,595,755 OTROS INGRESOS 101,941,846 122,330,215 prdidas en instrumentos d 15,768,902 18,922,682
415095 ACTIVIDADES CONEXAS 214,420,477 257,304,572 GASTO DE ADMINIS 2,445,754,751 2,934,905,701 Participacin en el ORI de 19,456,200 23,347,440
421005 INTERESES 17,883,044 21,459,652 OTROS GASTOS 1,754,468 2,105,361
425050 REINTEGRO DE OTROS COSTOS Y GASTOS 84,058,802 100,870,562 COSTOS DE DISTRIBUCIN 2,221,946,227 2,666,335,472
429581 Ganancias por supervit por revaluacin en propiedades, pla 438,967,834 526,761,401 GASTOS O COSTOS FINANCIEROS 164,395,561 197,274,674
510503 BENEFICIOS A EMPLEADOS ADMINISTRATIVO 1,272,242,133 1,526,690,560
511010 REVISORIA FISCAL 28,000,000 33,600,000
511025 ASESORIA JURIDICA 1,200,000 1,440,000
511030 ASESORIA FINANCIERA 28,101,942 33,722,330
511035 ASESORIA TECNICA 1,586,450 1,903,740
511095 OTROS 66,224,934 79,469,921
511505 INDUSTRIA Y COMERCIO 48,531,100 58,237,320
511570 IVA DESCONTABLE 199,771,958 239,726,349
511595 OTROS 4,811,559 5,773,871
512010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 465,413,468 558,496,162
513095 OTROS SEGUROS 3,273,868 3,928,642
513505 SERVICIOS 138,126,219 165,751,463
514005 NOTARIALES 195,500 234,600
514010 REGISTRO MERCANTIL 20,436,170 24,523,404
514015 TRAMITES Y LICENCIAS 2,157,267 2,588,720
514095 GASTOS LEGALES DIVERSOS 136,500 163,800
514510 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 185,000 222,000
514520 EQUIPO DE OFICINA 585,000 702,000
514525 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION 63,362 76,034
514595 OTROS 14,200 17,040
515005 INSTALACIONES ELECTRICAS 5,326,546 6,391,855
515010 ARREGLOS ORNAMENTALES 5,849,635 7,019,562
515015 REPARACIONES LOCATIVAS 1,160,061 1,392,073
515095 OTROS 36,098,245 43,317,894
515505 ALOJAMIENTO Y MANUTENCION 13,248,468 15,898,162
515515 PASAJES AEREOS 18,881,638 22,657,966
515520 PASAJES TERRESTRES 20,000 24,000
515595 OTROS 9,931,489 11,917,787
516015 EQUIPO DE OFICINA 15,162,059 18,194,471 DEPRECIACION
516020 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION 14,333,810 17,200,571 DEPRECIACION
516510 INTANGIBLES 25,966,896 31,160,275 DEPRECIACION
519505 DIVERSOS 18,719,275 22,463,130
520503 BENEFICIOS A EMPLEADOS COMERCIAL 1,057,228,199 1,268,673,839
522025 EQUIPO DE OFICINA 580,000 696,000
523520 SERVICIOS COMERCIAL 158,552,389 190,262,867
529505 COMISIONES 486,681,778 584,018,134
529520 REPRESENTACION Y RELACIONES PUBLICAS 508,303,238 609,963,886
529530 UTILIES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 10,600,623 12,720,748
529910 DEUDORES 643,355,402 772,026,482 VERIFICAR QUE SON LAS PROVISIONES DETERIORO
530505 GASTOS BANCARIOS 8,253,112 9,903,734
530515 COMISIONES 32,539,115 39,046,938
530520 INTERESES 16,302,329 19,562,795
530595 OTROS 107,301,005 128,761,206
531520 IMPUESTOS ASUMIDOS 509,051 610,861
539520 MULTAS, SANCIONES Y LITIGIOS 1,126,498 1,351,798
539595 OTROS 118,919 142,703

550505 prdidas en instrumentos de cobertura en una cobertura del 15,768,902 18,922,682


flujo de Efectivo

Participacin en el ORI de las asociadas y negocios


551005 19,456,200 23,347,440
conjuntos (contabilizados por el mtodo de la participacin

540505 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 14,201,000 17,041,200


### 12,691,600,406
POLI SAS
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
DE DIC 31 DE 2016 Y 2015
CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE PESOS COL
CONCEPTO
INGRESOS POR ACTIVIDADES ORDINARIOS
COSTOS
GANANCIA O MARGEN BRUTO
OTROS INGRESOS
COSTOS DE DISTRIBUCIN
GASTOS DE ADMINISTRACION
OTROS GASTOS
GANANCIA OPERACIONAL
GASTOS FINANCIEROS
DETERIORO
GANANCIA ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTO SOBRE LAS GANANCIAS
GANANCIA O PERDIDA PROCEDENTE DE DE OPERACIONES CONTINUAS
GANANCIA O PERDIDA PROCEDENTE DE DE OPERACIONES DISCONTINUAS
PROPIEDADES DE LA CONTROLADORA
PROPIEDADES DE LA NO CONTROLADORA
OTRO RESULTADO INTEGRAL - ORI
CONCEPTO
RESULTADO DEL EJERCICIO
Ganancias por supervit por revaluacin en propiedades, planta y equipo
prdidas en instrumentos de cobertura en una cobertura del flujo de Efectivo
Participacin en el ORI de las asociadas y negocios conjuntos (contabilizados por el mtodo
RESULTADO INTEGRAL DEL EJERCICIO
RESULTADO INTEGRAL DEL EJERCICIO TOTAL
RESULTADO INTEGRAL TOTAL ATRIBUIBLES A PROPIETARIOS CONTROLADORA
RESULTADO INTEGRAL TOTAL ATRIBUIBLES A PROPIETARIOS NO CONTROLADORA

FIRMAS BC
RL
GRAL

SOS COL
SALDO A 2015 SALDO A 2016
4,508,791,481 5,410,549,777
- -
### ###
101,941,846 122,330,215
2,221,946,227 2,666,335,472
2,445,754,751 2,934,905,701
1,754,468 2,105,361
- 58,722,119 - 70,466,543
164,395,561 197,274,674
643,355,402 772,026,482
- 866,473,082 ###
14,201,000 17,041,200
- 704,539,266 - 845,447,119
- 176,134,816 - 211,361,780
- 792,606,674 - 951,128,009
- 88,067,408 - 105,680,890
L - ORI
SALDO A 2015 SALDO A 2016
- 880,674,082 - 1,056,808,899
438,967,834 526,761,401
15,768,902 18,922,682
or el mtodo 19,456,200 23,347,440
403,742,732 484,491,278
- 476,931,350 - 572,317,621
- 429,238,215 - 515,085,858
RA - 47,693,135 - 57,231,762

AV NN
CONTADOR AUDITOR O RF
1. Propietarios de la controladora 90%
2. Propietarios de la no controladora 10%
4. Operaciones Continuas 80%
5. Operaciones Discontnuas 20%

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