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DEFINICIN Y CONCEPTO:
El Plan de Riesgo es un documento normativo que describe en forma clara, concisa y completa
los riesgos, los actores y sus responsabilidades para casos de eventos adversos. A tal efecto, un
Plan de Riesgo (PR) es una herramienta que definitivamente permitir ayudar a la Cooperativa a
mantener la continuidad de las operaciones del negocio, ante la ocurrencia de alguna eventualidad
que afecte a la normal y efectiva recaudacin de la cartera y al buen funcionamiento del sistema
informtico financiero, provocando la paralizacin parcial o total de la Institucin. Un (PR) abarca
la recuperacin de aquellos servicios y recursos crticos ante eventos inesperados.
IDENTIFICACIN DE RIESGOS
A continuacin se tipifican los posibles riesgos que pueden ocurrir y afectar peligrosamente
a la Cooperativa ante posibles eventualidades, las consecuencias de los mismos y las medidas para
prevenirlos:
PROCESO DEL CRDITO: cuyo resultado ser la posibilidad de incobrabilidad del crdito,
el incremento de la morosidad, la prdida de credibilidad institucional, ante esto se debe tomar
en cuentas la capacitacin para el personal de Crdito, una seleccin adecuada del personal
el mismo que deber ser idneo y efectivo.
Tasas de inters baja, buscar financiamiento interno o externo para captar inversiones a favor
de la institucin pagando una tasa de inters mdica.
MOVILIDAD DEL EFECTIVO: Al no tener una buena captacin de recursos por parte de los
socios la institucin tendr prdida de liquidez, tendr limitaciones para colocacin de crditos,
ante esta eventualidad es importante establecer programas de ahorros para satisfacer la
demanda de sus asociados, con disciplina financiera prudencial, con personal idneo y capaz.
FALLECIMIENTO DEL SOCIO CON CRDITO: Al fallecer un socio que mantenga un crdito
en la cooperativa si esta no tiene un seguro tiende a incrementar el ndice de morosidad,
porque no hay quien responda por la deuda, para evitar estos contratiempos la institucin
debe contar con una pliza de seguro de desgrvame la misma que favorecer tanto a la
institucin como a los familiares del socio, incrementando la credibilidad de la institucin.
EVENTOS NATURALES: Ninguna poblacin est libre de cualquier desastre natural, ante
esta posibilidad la cooperativa reflejara un incremento en la morosidad y la posibilidad de
cobrar el crdito, por lo tanto al momento de la entrega de un crdito se tiene que ver que el
socio no se encuentra en un de las zonas de riesgo, o a sus vez se ampliara el plazo de los
crditos.
MERCADO: Otro factor para incrementar el riesgo es la volatilidad en los precios de los
productos que el socio adquiere para mejor su negocio, motivo del crdito, es por eso que se
debe guiar para que manejen una diversidad de productos con similares caractersticas que
mantengan su nivel de ventas y as poder obtener ganancia para que el socio pueda cubrir
todas sus obligaciones.
ROBO Y FRAUDE: La prdida de dinero e informacin aumenta el riesgo, ante esto se debe
contratar personal confiable, el mismo que debe ser controlado de acuerdo a sus funciones y
con las garantiza necesarias.
MEDIDAS GENERALES
Las medidas generales que se deben seguir para evitar ciertos riesgos de la cartera de crdito en la
Cooperativa son las siguientes:
- CON RESPECTO AL PROCESO DEL CRDITO: El personal responsable del manejo adecuado
de las colocaciones del dinero de la Cooperativa, deber conocer con eficiencia el proceso que
sigue cada crdito para su correcta aplicacin y recuperacin, esto se consigue a travs de
capacitaciones constantes al personal operativo de crdito por parte de la Gerencia. Para un
control eficaz del crdito, la Administracin y el personal de crdito, debern aplicar criterios no
financieros y financieros:
VISITA AL CLIENTE EN EL NEGOCIO: El seguimiento frecuente al negocio del cliente por parte
del Asesor del Crdito y por parte del Jefe de Crdito permite que el cliente asuma la
responsabilidad directa y se obliga al cumplimiento puntual del crdito. La visita del Asesor
Jurdico, como proceso de ltima instancia para requerir el pago, es necesario, pero inicialmente,
la gestin de recuperacin debe ser realizada especficamente por el Asesor, que fue quien
promocion y coloc el crdito.
CRITERIOS FINANCIEROS:
Se debe tomar en cuenta ciertos criterios de carcter financiero para lograr una administracin
efectiva de la cartera de crdito:
ANLISIS DEL RIESGO: A travs de indicadores financieros que determinan el grado y exposicin
al que est sometida la institucin por su giro de operacin.
EL NDICE DE RIESGO CREDITICIO: Permite tomar decisiones oportunas para evitar el riesgo
financiero de incobrabilidad, y que la cartera tenga que ser castigada por cuanto no devenga
intereses. El rea de Riesgos y el Departamento de Crdito, determinar las polticas a seguir para
un manejo eficaz de la cartera de crdito en la Cooperativa.