Balance de Situacion (expresado en nuevos soles S

2015
Activos no corrientes:
Inmovilizado Material 473,252,589

Terreno 346,277,183
Edificios 65,239,431
Maquinaria y equipo 53,760,342
Muebles y enseres 7,756,154
Unidades de transporte 219,479
Inversiones inmobiliarias 81,878
Otros inmuebles 81,878
Inmovilizado Financiero 546,334
Arrendamiento financiero 546,334

Activos corrientes:
Existencias (Inventarios) 42,078,488.00
Mercadera 10,939,344.00
Productos terminados 4,217,108.00
Materias primas y auxiliares 17,817,054.00
Repuestos, embalajes y suministros 5,172,878.00
Mercadera en trnsito 4,029,868.00
Menos: provisin desvalorizacin de existencias 97,764.00
Cuentas por cobrar comerciales (neto) 37,472,588.00
Facturas por cobrar 34,556,054.00
Letras por cobrar 2,916,534.00
Cuentas de cobranza dudosa 9,376,768.00
Menos: Provisin para cobranza dudosa 9,376,768.00
Otras cuentas por cobrar (neto) 3,670,817.00
IGV Crdito Fiscal
Saldo a favor por el impuesto a las ganancias 2,491,231.00
I.T.A.N. Impuesto Temporal a los Activos Netos 245,445.00
Por cobrar al personal 309,842.00
Otras cuentas por cobrar 624,299.00
Disponible (Efectivo y equivalente de efectiv 56,270.00
Cuentas corrientes bancarias 732085
Efectivo en caja 56,270.00
Gastos pagados por anticipado 127,311.00
Seguros pagados por anticipado 29,037.00
Entregas a rendir cuenta 6,118.00
Otros gastos anticipados 92,156.00
TOTAL ACTIVO 557,286,275.00

Total activos
2015
ACTIVO NO CORRIENTE 473,880,801.00
ACTIVO CORRIENTE 83,405,474.00
 Anlisis esttico
Balance general de Lima Caucho S.A.

en nuevos soles S/)

2016 2016-2015
entes:
499,349,144 26,096,555

346,277,183 0
78,399,546 13,160,115
65,671,592 11,911,250
8,779,733 1,023,579
221,090 1,611
81,878 0
81,878 0
2,109,006 1,562,672
2,109,006 1,562,672

tes:
37,567,914.00 4,510,574.00
7,479,559.00 3,459,785.00
3,572,188.00 644,920.00
17,505,934.00 311,120.00
5,112,598.00 60,280.00
3,995,399.00 34,469.00
97,764.00 -
51,060,272.00 22,768,198.00
46,325,233.00 11,769,179.00
4,735,039.00 1,818,505.00
4,786,511.00 4,590,257.00
4,786,511.00 4,590,257.00
2,396,148.00 2,127,747.00
426,539 426,539.00
1,552,157 939,074.00
78,488.00 166,957.00
 73,130.00 236,712.00
265,834.00 358,465.00
601,345.00 187,010.00
581,452.00 150,633.00
19,893.00 36,377.00
1,051,550.00 924,239.00
96,151.00 67,114.00
46,031.00 39,913.00
909,368.00 817,212.00
594,217,257.00

2016
501,540,028.00
92,677,229.00
esttico
Lima Caucho S.A.

Patrimonio
capital
Reservas

Pasivos no corriente
Pasivos no corrientes:
Prstamos largo plazo
Leasing largo plazo

Pas
PROVISIONES A CORTO PLAZO
Consumo de energa elctrica
Consumo de gas natural
Cuentas por pagar comerciales
Facturas locales
Facturas del exterior
Letras locales
Letras del exterior
Otras cuentas por pagar
Tributos por pagar
Remuneraciones por pagar
Cuentas por pagar diversas
Participacin de los trabajadores
Provisiones diversas
Dividendos por pagar
Beneficios sociales de trabajadores
Cuentas por pagar bancarias
Pagars bancarios
Leasing
Letras en descuento
Impuesto a la renta diferido
TOTAL PASIVO
TOTAL patrimonio + pasivos

PATRIMONIO NETO + PASIVO

PATRIMONIO NETO
PASIVO NO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE

TOTAL PASIVO(RATIOS)
 2015
Patrimonio
nio 48,190,008
44,986,065
as 3,203,943
Pasivos

os no corriente
os no corrientes: 12,111,544
mos largo plazo 11,593,265
g largo plazo 518,279

Pasivos corriente
ISIONES A CORTO PLAZO 405,218
mo de energa elctrica 230,098
mo de gas natural 175,120
tas por pagar comerciales 18,611,465
ras locales 3,767,269
ras del exterior 6,908,102
s locales 3,349,140
s del exterior 4,586,954
s cuentas por pagar 7,844,122
os por pagar 3,870,635
neraciones por pagar 887,922
as por pagar diversas 558,819
pacin de los trabajadores 108,322
iones diversas 389,340
ndos por pagar 915,724
ficios sociales de trabajadores 1,113,360
tas por pagar bancarias 31,843,871
s bancarios 29,628,132
g 420,050
en descuento 1,795,689
esto a la renta diferido
TOTAL PASIVO 106,894,684
patrimonio + pasivos 119,006,227.97

IMONIO NETO + PASIVO

2015
ONIO NETO 48,190,007.97
NO CORRIENTE 12,111,544.00
CORRIENTE 58,704,676.00

TOTAL PASIVO(RATIOS) 70,816,220.00

 2016 2016-2015
o
78,700,779 30,510,771
77,099,261 32,113,196
1,601,518 -1,602,425

6,834,975 -5,276,569
5,585,905 -6,007,360
1,249,070 730,791

ente
433,309 28,091
254,664 24,566
178,645 3,525
28,595,509 12,617,146
3,496,432 270,837
13,865,235 6,957,133
7,692,602 4,343,462
3,541,240 1,045,714
7,550,965 2,570,815
3,286,529 584,106
1,318,105 430,183
1,107,993 549,174
40,924 67,398
10,349 378,991
1,075,196 159,472
711,869 401,491
54,919,064 23,075,193
 50,393,841 20,765,709
721,601 301,551
3,803,622 2,007,933
0
177,034,601
177,034,601.40

2016
78,700,779.40
6,834,975.00
91,498,847.00

98,333,822.00
Otros pasivos financieros
Pagars bancarios
Prstamos medianolargo plazo
Letras en descuento
Leasing

Activos por impuesto a las ganancias diferido

Total activo diferido
Existencias facturadas y no embarcadas
Vacaciones devengadas, neto

Pasivos por impuesto a las ganancias diferido

Revaluacin de edificios
Revaluacin de terrenos
Leasing
Diferencia en cambio existencias
Activos depreciados distintas a las tasas tributarias
 Pasivos

pasivos financieros
bancarios
os medianolargo plazo
descuento

s por impuesto a las ganancias diferido:

ctivo diferido
as facturadas y no embarcadas
s devengadas, neto

s por impuesto a las ganancias diferido

in de edificios
in de terrenos

a en cambio existencias
epreciados distintas a las tasas tributarias
 Pasivos
2015 2016
Corto plazo Largo plazo Corto plazo
42,201,046 12111544 63,824,892
29,628,132 50,393,841
10,357,175 11,593,265 8,905,828
1,795,689 3,803,622
420,050 518,279 721,601

268,800 268,800 0
72,585 72,585 0
196,215 196,215 0
0
66,440,907 66,440,907

1,242,570 1,242,570 0
64,647,156 64,647,156 0
202,373 202,373 0
66,111 66,111 0
282,697 282,697 0
2016 2016-2015
Largo plazo Corto plazo Largo plazo
6834975 24,526,540 6738151
20,765,709 0
5,585,905 1,451,347 6,007,360
2,007,933 0
1,249,070 301,551 730,791
 PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO
RATIO DE ENDEUDAMIENTO

PASIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE
RATIO CALIDAD DE ENDEUDAMIENTO

ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE
RATIO DE SOLVENCIA

CLIENTES + DISPONIBLES
PASIVO CORRIENTE
RATIO DE LIQUIDEZ
 2015 2016 2015
48,190,007.97 78,700,779.40
70,816,220.00 98,333,822.00 2016
1.4695208194 1.2494643986

2015 2016 2015

58,704,676.00 91,498,847.00
70,816,220.00 98,333,822.00 2016
0.8289721761 0.9304921251

2015 2016
83,405,474.00 501,540,028.00 2015
58,704,676.00 91,498,847.00 2016
1.4207637225 5.4813808528

2015 2016
41,199,675.00 54,057,765.00 2015 - 2016
58,704,676.00 91,498,847.00
0.7018124928 0.5908026907
E = 1.5, EL NIVEL DE RIESGO ELEVADO ALGO YA QUE LO QUE SE ESTA GASTANDO(TOTAL PASIVO) SOB

1 < E < 1,5 EL NIVEL DE RIESGO ES MODERADO

La calidad de deuda es muy mala ya que el 91.19% de todas las deudas(TOTAL PASIVO) corresponden

La calidad de deuda empero ya que las deudas a corto plazo(PASIVO CORRIENTE) siguen aumentando

La empresa esta en la insolvencia y no esta en la capacidad de afrontar compromisos exigibles a corto

La empresa salio de la insolvencia , tanto es asi que su indicar sobre paso el 1 , la empresa puede afro

Nuestros activos mas liquidoz(CLIENTES + DISPONIBLES) no cubren casi en nada nuestras deudas a co
ANDO(TOTAL PASIVO) SOBREPASA POR MUCHO A NUESTRO CAPITAL(PATRIMONIO NETO)

AL PASIVO) corresponden a pagos a corto plazo(PASIVO CORRIENTE)

NTE) siguen aumentando siendo un 95.85% de todas las deudas(TOTAL PASIVO)

promisos exigibles a corto plazo

1 , la empresa puede afrontar exigibles a corto plazo sin ningun problema

ada nuestras deudas a corto plazo(PASIVO CORRIENTE) esto hace a la empresa caer en la insolvencia
caer en la insolvencia