Trabajo Final

I.
CAPITULO 1: GENERALIDADES
1.1. Ttulo del proyecto
Procesamiento de derivados de papayita andina orgnica en la asociacin

de productores organicos ASPPAO en la regin de puno provincia de
Sandia 2016
1.2. Ubicacin del proyecto
Ubicacin: El proyecto se ubicara en departamento de puno

provincia de sanda a una altitud de 2100 msnm
Clima: selva tropical soleado, con una temperatura de 20,5 C, una

mxima de 33 C y una mnima cercana a los 9C. La ciudad de
sanda tiene un clima templado y hmedo, con bastantes lluvias
en el verano
FIGURA N1: Mapa de la provincia de sandia
1.3. Sector
El sector del proyecto es netamente agroindustrial

1.4. Actividad
Las actividades del proyecto iniciaran con un estudio perfectibilidad seguido

del procesamiento y comercializacin de derivados de papayita andina en las
instalaciones de la ASPPAO , mejorando econmicamente la poblacin
agricultora de la provincia de sanda.
1.5. Fase del proyecto
Este proyecto est en una fase de pre-inversin
1.6. Nivel de estudio
El proyecto permitir desarrollar una eficiente y adecuada canalizacin de la

cadena productiva de derivados lcteos en el mbito de la provincia de
sanda, incrementando los ingresos econmicos como resultado de la venta
de los productos elaborados a partir de la papaya andina orgnica , esto tendr
como efecto final el mejoramiento del bienestar de los productores que
intervienen en el presente proyecto.
Este proyecto tendr impacto importante ya que no solo representara una
alternativa viable para mejorar los niveles de vida de los productores de
papaya andina , sino que procurara a futuro, la expansin en la produccin de
derivados en la planta de ASPPAO
1.7. Unidad formuladora del proyecto
Los integrantes y asociaciones que integran el proyecto est clasificado segn:

Responsables del proyecto:
PROYECTO FONDOEMPLEO Ing. Oli Morales Sacaca
MUNICIPALIDAD Ely Behatriz Sacaca Chambi
PROVINCIAL DE SANDIA Est. Ing. Industrial
Froilan Roque Cceres
Est. Ing. Agroindustrial
ASPPAO 02 personas operarios
1.8. Objetivo del proyecto
Objetivo principal:
procesar y comercializar derivados de en papaya andina
orgnica en la provincia de sanda como unidad productiva
empresarial que permita sostenibilidad de la ASPPAO, e
incrementar los ingresos econmicos de los productores.
Objetivo especfico:
Elaborar licor ,mermelada, fruta en almbar y nctar de
papaya andina orgnica cumpliendo con los estandartes de
calidad e inocuidad exigidos por las normas peruanas
vigentes
Mejorar el nivel de ingresos econmicos de los productores
de papaya orgnica .
1.9. Justificacin del proyecto
1) Justificacin social
El procesamiento y comercializacin de papaya andina orgnica en la

provincia de sanda se justifica socialmente por el beneficio econmico
que traer a los productores de papaya andina orgnica y la generacin
de empleo en el procesamiento y venta del producto terminado
finalmente la poblacin en general disfrutara de productos variados
inocuos y de calidad como un producto bsico de canasta familiar
2) Justificacin econmica
En la provincia de sanda la obtencin de las materias primas y el

transporte hacia la planta procesadora ASPPAO es cercano esto hace
que los costos disminuyan, adquiriendo un precio conveniente y
competitivo en el mercado.
3) Justificacin ambiental
En el proyecto se describirn las caractersticas del ambiente donde se

desarrollara la planta, tanto el medio fsico, as como las
caractersticas de la poblacin de sanda . Luego se har una
identificacin y evaluacin de los impactos que podran ocurrir en el
ambiente y en la poblacin, para proponer un plan de manejo
ambiental donde se propondrn las medidas de mitigacin para los
impactos que podran ocurrir en las etapas proceso, operacin y
funcionamiento de esta misma.
1.10. Antecedentes del estudio
Estudio para la instalacin de una planta mediana elaboradora

de queso en la comuna Rio bueno Chile 2003 De acuerdo a sus
resultados; la comparacin de precios con productos de similares
caractersticas, el proyecto se encuentra dentro del rango de precios
aceptados, debido a la campaa publicitaria e informacin a los
potenciales consumidores acerca de la calidad del productos (queso).
Finalmente con el efecto econmico para el proyecto, se espera
posicionarse del 15% del mercado objetivo proyectado. (P. Contreras
Pacheco, 2003)
TABLA N1: Calculo de precio costo y determinacin de la venta

Fuente: Universidad Austral de Chile P. A. Contreras
Estudio de pre factibilidad para la instalacin de una planta

procesadora de leche y productos lcteos en la provincia de
Huanca bamba Piura 2010 Este proyecto se realiz debido a que
en los ltimos aos ha habido una mayor demanda, y dado que en el
mercado no hay muchas marcas, lo que hace ms accesible la
realizacin del mismo. As mismo dentro de sus objetivos es generar
empleo y autoempleo y posicionarse de igual forma en un mercado ya
establecido.
(F. Correa Lenin, 2010)
Estudio de factibilidad para la instalacin de una planta
procesadora de derivados de leche (queso fresco, queso con
especias y yogurt) en la asociacin artesanal oro blanco olmedo -
Ecuador. 2012 Caracterizar la produccin lechera de la Asociacin
determinando la existencia de materia prima necesaria para la
produccin de derivados de leche. Del mismo modo tiene como objeto
stablecer el mercado potencial donde se comercializaran los productos
elaborados en la Asociacin con sus respectivas estrategias. (L. Nepas
Tipanluisa, 2012)
Estudio tcnico para la implementacin de una planta de

derivados lcteos en la comunidad campesina de chinche tingo del
distrito de Yanahuanca del departamento cerro de Pasco - 2004
El estudio propone una planta de una capacidad instalada, para
procesar 1000 litros/da de leche. Los resultados del estudio indican
que existe un promedio de demanda disponible que requerira
productos por un equivalente de 1139,28 l/dia, de leche fresca de la
cual el proyecto (la planta de derivados lcteos propuesta) trabajara el
35% de la demanda de los consumidores finales de leche pasteurizada,
queso y yogurt, al iniciar sus actividades, incrementando al 60% al
segundo ao y al 90% al tercer ao. (Intermediate Technology
Development Group, 2004)
TABLA N2: Indicadores econmicos del proyecto referencial
Relacin beneficio/ Costo del proyecto el cual indica que es Factible solo con
el aporte de las comunidad de Chinche Tingo. Fuente (I.T.D.G.)
II. CAPITULO 2: ESTUDIO DE MERCADO
2.1.Aspectos Generales
la provincia de Sandia cuenta actualmente con una poblacin de 65 431

habitantes; la fecha corresponde al da en que se public los Indicadores de
Desarrollo Humano PNUD (proyeccin tasa crecimiento: 0,69% INEI-
2007), donde la poblacin se dedica a la agricultura y extensivamente a la
produccin de papaya andina orgnica para su sustento familiar, cuentan con
una experiencia individual de muchos aos en la produccin de este
producto donde el kilogramo de papaya andina lo comercializan a S/.0.50 las
de tamao mediano y S/.1.00 las de tamao ms grande teniendo una
produccin mensual de 15318 toneladas anuales siendo una cantidad fuerte
para procesar y venderlo sin transformarlo.
La poblacin cuenta con escasa capacitacin en gestin empresarial, proceso
y comercializacin de este producto omitiendo costos y utilidades generadas
en su produccin
La oferta fundo la bodeguilla Moquegua, el cual produce queso diario

promedio, los cuales son vendidos en el mercado moqueguano Dentro de la
temporada de mayor demanda de queso (julio a octubre) cada restaurante
consume hasta 4 Kg. diarios, requirindose 3,000 Kg. de queso al mes; los
precios por kilogramo en estas variedades (Paria, Andino y Fresco) bordean
los S/.16.00, el precio que pagan por kilo es de S/.20.00. La evolucin y el
crecimiento en la produccin y venta de quesos viene en aumento ya que la
mayora de ganaderos lecheros ven un ingreso extra en la transformacin de
la leche en queso y otros derivados, el mercado va en aumento ya que poco a
poco se va teniendo en el consumo del queso fresco.
2.2. Descripcin de la materia prima
La papayita andina (Carica pubescens Lenneet Koch), pertenece a la

familia de las Caricaceae, es una planta nativa del noreste de Sudamrica y
es cultivada desde Panam hasta Bolivia. En el Per la papayita andina se
encuentra, en toda la regin andina y selva alta entre los 1500 y 3000
m.s.n.m., que corresponden a las zonas agroecolgicas yunga pluvial y
quechua sub hmeda. Este cultivo se caracteriza por ser una planta nativa,
de frutos muy aromticos y son muy apreciados por sus caractersticas
nutritivas y curativas y puede consumirse cocinado o fresco, es rico en
enzimas digestivas como la papana
El conocimiento concerniente al cultivo de la papayita andina, es an
limitado, ya que no se han desarrollado muchas investigaciones al respecto
y no se tiene mucha bibliografa
TABLA N3: Caractersticas de la papaya para el proceso de elaboracin
COMPONENTE
CANTIDAD
S
93,2g/100g
Humedad parte
comestible
Protena 1,0
Lpidos 0,3
Fuente: Tabla
Glcidos 3,3
de
Fibra 1,4
composicin
Cenizas 0,8 qumica de los
36,0mg/100 alimentos
Calcio g parte
comestible chilenos
Fsforo 28,0 citado por
Francisco
Fierro 1,3
Kiger 1986
Tiamina 0,06
Riboflavina 0,05
Niacina 0,6
2.2.1. Producto final especificaciones tcnicas:
cido ascrbico 26,0
Propiedad
es fsicas: papaya es de color amarillo cuando est maduro,
olor agradable y sabor ligeramente dulce, contiene
fructuosa, enzimas y vitaminas.
Propiedades qumicas: no sufren pardea miento
enzimtico al ambiente favorable para procesar .
TABLA N4: Anlisis fisicoqumico de la papaya andina orgnica
Requisitos Fisicoqumicos segn NTP

item 202.001.2003
acidez 3.6 (g/100g) Mnimo 3.2
dulzor 12.7 (g/100g) Mnimo 11.4
Protenas g/100 3.6 (g/100g) Mnimo 3.4
Fuente: LAB. BHIOS (Laboratorio) 2007
2.3. Presentacin de productos
Los productos derivados de la papayita andina orgnica sern presentados

segn las normas tcnicas peruanas vigentes
2.3.2. Descripcin del producto final
TABLA N5: Especificaciones para elaborar licor de papaya nativa
tem Licor de Papaya nativa orgnica
es una bebida alcohlica, no destilada, que se fabrica con pulpa

descripcin fsica de papaya cuyo almidn se fermenta en agua con levadura
(bsicamente Saccharomyces cerevisiae) siendo un producto
agradable para el paladar de los consumidores.
El producto debe ser envasado en botellas de vidrio con un

volumen de 500 ml.
El rotulado segun lo enunciado en la Norma tcnica 512-1, con
Empaque y rotulado nmero de lote de produccin, fecha de produccin, fecha de
vencimiento.
Caractersticas Producto de color plido , sabor y olor caracterstico a la fruta

sensoriales de papaya
Cumplir con lo establecido en la norma tcnica NTC - 750.
Calidad
Conservacin su conservacin es a temperatura ambiente preferentemente

refrigerado a 5 C
Fuente: NTP
2.4. Productos sustitutos y complementarios
Los productos sustitutos seran los mismos derivados como nctar,

mermelada, papaya en almbar, licor de papaya ,ya que si algn producto
desaparece del mercado por falta de demanda entrara los dems derivados
mencionados
2.5. Definicin de rea geogrfica
La planta de ASPPAO se encuentra en la Regin Puno, Provincia

De Sanda 1024 km de la capital de la provincia de sanda encuentra ubicada
entre los 141454S y 692552O
de latitud Sur de longitud Oeste, 2100 M.S.N.M
2.5.1. Articulacin Vial
La provincia de sanda se conecta con los distritos de san juan de

loro, cuyo cuyo, provincia de san Antonio de putina, provincia de
san Romn de julica utilizando las siguientes vas de
comunicacin.
TABLA N6: Interconexin vial de la provincia de sandia

Tramo Tipo de va Distancia (Km) Tiempo (min)
Sandia a san jun Asfaltado 100 90
de loro
Sandia a cuyo Asfaltado 40 60
cuyo
Sandia a san Asfaltado 260 300
Antonio de patina
Sandia a san
Romn juliaca
Fuente: Oli Morales Sacaca
2.5.2. Infraestructura de servicios

Infraestructura de comunicacin: la provincia de sanda
cuenta acceso a medios de comunicacin como telefona
celular, Canal de tv, radio, internet etc.
Energa elctrica: la provincia de sanda cuenta con

servicios de energa elctrica monofsica
Abastecimiento de agua y desage: Cuentan con servicio

de agua potable, dicho servicio se encuentra en buenas
condiciones de uso y la fuente de agua es suficiente para
cualquier aumento en la demanda. En cuanto a desage,
solamente cuentan con letrinas, no cuentan an con el
sistema de desage.
2.5.3. Oferta de la Materia prima
La oferta de materia prima (leche) como se puede observar es

grande y puede satisfacer las necesidades de la planta de
procesamiento de quesos en la regin de Moquegua considerando
que el acopio se realizar de los sectores del valle de Moquegua y
anexos cercanos como Estaquia, Tumilaca y san Antonio,
El plan tendr como finalidad realizar la transformacin del integro
de la oferta de leche (materia prima) para lo cual se determina un
tamao de planta de procesamiento de 821.91 lts/da produccin
que deber ser progresiva en el transcurso del tiempo.
TABLA N7: Oferta proyectada de leche en la situacin sin proyecto,

Produccin toneladas/ao
Cuencas Cuenca Moquegua Cuenca Carumas
Ao Oferta leche (t) Oferta de leche (t)

2007 6,248.97 2,336.53
2008 7,413.16 1,459.77
2009 7,530.01 1,288.68
2010 7,882.21 1,169.52
2011 7,922.96 1,012.08
2012 7,904.98 930.88
2013 8,470.66 811.43
2014 8,772.94 701.90
2015 9,075.22 607.16
2016 9,377.50 575.21
Fuente: MINAGRI
El sistema de comercializacin que se sugiere como consta de 3
canales bsicamente.
Canal 1: el primer canal de comercializacin es a travs de

la venta realizada por parte de los propios integrantes de la
planta de procesamientos de productos lcteos de y estos
abarcarn lo correspondiente a la distribucin de los
productos en las localidades cercanas, como el mercado de
Moquegua, san Antonio, Samegua, Torata, con lo que
respecta a la venta a programas sociales (vaso de leche,
comedores populares), otro tipo de instituciones como
hoteles, hostales y venta al pblico.
Canal 2: el segundo canal de comercializacin es el de

ubicar posibles distribuidores potenciales en las principales
ciudades como Arequipa, Tacna, Ilo, entre otras a los que se
les puede entregar a un precio menor y ellos se encarguen
de su comercializacin, con un pago contra entrega,
depsito a una cuenta bancaria propia de la empresa o
crdito bajo contrato y garanta correspondiente.
Canal 3: finalmente otro forma de comercializacin que no

podemos dejar de mencionar es el de la tienda propia de
venta de productos en la misma planta y por la gran
afluencia de turistas en la zona,
2.5.4. Demanda de la materia prima
Moquegua cuenta actualmente con una poblacin de 50 075 hab..

(Segn datos de INEI). La materia prima bsica requerida por la
Planta Procesadora de queso fresco es la leche, que en su fase
inicial se ha estimado un requerimiento de 821.91 litros diarios de
los cuales se obtiene 190 quesos diarios.
2.5.5. Comercializacin de la materia prima
La comercializacin de la materia prima (leche) tiene distintos

puntos de venta expresados en el siguiente cuadro.
TABLA N8: Comercializacin de la materia prima

LUGARES DESCRIPCION CARACTERISTICAS
Sector La leche generalmente se comercializa Estn Reconocidos y

Estaquia y en la finca o establo de ordeo ,la posicionados
Tumilaca mayora de estas son captadas por la
empresa Gloria S.A
La leche generalmente se comercializa la materia prima es puro
en la finca o establo de ordeo el cual y tiene
Sector valle se debe contar con movilidad para condiciones adecuadas
acopiar la materia prima para procesar
El punto de venta es en el ovalo balta Aun no se est
en horarios de las 6 a 8 de la noche en preparado para entrar a
Mercado
plena avenida, otros lugares mercado ese mercado se tendran
local que dar otras
central.
condiciones de mejora.
Fuente: Elaboracin propia
2.5.6. Precio de la materia prima
Para la puesta en marcha de la planta productora y

comercializadora de queso, se requiere de la disposicin de leche
fresca como materia prima, cuyo precio aumento durante los
ltimos aos, sin embargo el precio es significativo.
GRAFICO N1: Evolucin del precio de la leche fresca - Moquegua
Fuente: Ministerio de Agricultura OEEE - 2015

2.6. Identificacin de las principales empresas
Para el ao 2014 se ha priorizado la atencin en 12 plantas con quienes se

desarroll progresivamente quesos frescos, siendo Arequipa, Cajamarca, Cusco,
Junn y Puno las principales regiones.
TABLA N9: Empresas queseras del Per

planta distrito provincia regin
1. santsima trinidad chuquibamba condesuyos Arequipa
2. granja don bosco ayaviri melgar puno
3. agroindustrias san francisco pucara lampa puno

4. la pulpera yanque caylloma Arequipa
5. empresa ganadera el rosario santa rosa melgar puno
6. cal aspam majes caylloma Arequipa

7. agroindustrias el ingenio majes caylloma Arequipa
8. tungasuca tupac amaru canas cusco
9. industrias lacteas huacariz Cajamarca Cajamarca Cajamarca

10 quesos chugur baos del inca Cajamarca Cajamarca
.
11. concelac concepcin concepcin Junn
12 el ushibambino san Jos de quero concepcin Junn

.
Fuente: Sierra Expo. Per - 2014

2.7. rea geogrfica del producto
El estudio del producto comprender las siguientes fases para la determinacin del
rea geogrfica de la fabricacin de queso fresco, sus caractersticas especficas y
su vinculacin con los factores humanos y naturales del medio geogrfico:
i) Rescate de conocimientos locales y tradicionales, mediante

actividades participativas con productores.
ii) Recoleccin de informacin de las caractersticas del sistema de
produccin de leche y del mtodo de fabricacin de queso
(encuesta) en una muestra representativa de unidades artesanales
e industriales.
iii) Estudio de percepcin del consumidor, a travs de un sondeo de
imagen y consumo de queso con consumidores de la principal
rea del Moquegua.
iv) Determinacin de las caractersticas fsico-qumicas, sensoriales
y de la condicin microbiolgica de muestras de producto;
v) Revisin y validacin de resultados por una comisin local de
productores y representantes de instituciones pblicas.
2.8. Metodologa empleada
La metodologa a utilizar en el desarrollo del proyecto ser de una

investigacin a nivel cuantitativo y cualitativo sobre un estudio de mercado
referente al producto a comercializar (queso fresco).
2.9. Anlisis de la demanda
Las razones que se describen a continuacin, se destacan porque el queso

fresco, es uno de los cuales presenta una demanda significativamente alta:
Porque es natural 24%

Porque es nutritivo 22%
Por su sabor 15%
Segn una entrevista realizada por la DGPA (direccin general de promocin

agraria) a 400 hogares, afirmaron consumir ms el queso fresco en el
desayuno
GRAFICO N3: Ocasiones en los cuales se suele consumir queso fresco
Fuente: DGPA
TABLA N 10: Demanda de queso actual

Ao Habitantes Consumo Demanda anual
demandantes kg/hab.mes
2007 10 133 0,25 21281,10
2008 10 296 0,25 21621,60
2009 10 450 0,25 21945,93
2010 10 607 0,25 22275,11
2011 10 766 0,25 22609,24
2012 10 927 0,36 33045,67
2013 11 080 0,36 31008,31
2014 11 235 0,36 33977,42
2015 11 393 0,36 34453,11
Fuente: Elaboracin propia - INEI
Grficamente estos datos muestran que hay una disminucin significativa de la

demanda en el ao 2013, sin embargo vuelve a subir en los 2 ltimos aos.
GRAFICO N2: Curva de demanda del queso fresco (KG/ao)
Fuente: Elaboracin Propia
2.9.1. Nivel de confiabilidad del proyecto
A partir del grfico, ecuaciones lineales de calculadora o por clculos

numricos se puede obtener la ecuacin de la demanda aparente:
y = 2616,8x + 14681
Donde:
a = 14681
b = 2616,8
r = 0,8946 ------------> Nivel de
confianza del proyecto (89%)
2.10. Anlisis de la Oferta
La evolucin y el crecimiento en la produccin y venta de quesos y viene en

aumento ya que la mayora de ganaderos lecheros ven un ingreso extra en la
transformacin de la leche en queso, el mercado va en aumento ya que poco a
poco se va teniendo mejores programas para combatir la desnutricin y para
aumentar el consumo per cpita de lcteos.
TABLA N 11: Oferta del queso fresco

Ao Oferta kg.
2007 5062,5463
2008 5283,6339
2009 5495,5313
2010 5699,2864
2011 5895,7625
2012 6085,6806
2013 6269,6501
2014 6448,1917
2015 6621,7546
2016 6790,7292
Fuente: Elaboracin propia - INEI
2.11. Proyeccin de oferta
La oferta del queso fresco se ha incrementado en los ltimos aos, es as que

proyectando una oferta hasta el 2020, se pudo comprobar que el aumento de la
oferta sigue creciendo, pues el micro empresarios y el sector artesanal van en
aumento consecuentemente en la Regin de Moquegua
TABLA N 12: Oferta proyectada dentro de 4 aos

Ao Oferta kg. Ao Oferta kg.
2007 5062,5463 2014 6448,1917
2008 5283,6339 2015 6621,7546
2009 5495,5313 2016 6790,7292
2010 5699,2864 2017 7018,10
34
2011 5895,7625 2018 7209,526
44
2012 6085,6806 2019 7400,949
49
2013 6269,6501 2020 7592,372
53
Fuente: elaboracin propia
2.12. Demanda insatisfecha
Luego de haber determinado la oferta y la demanda del queso fresco es

necesario determinar la demanda insatisfecha actual existente para el
producto, esto se realiza mediante un balance de diferenciacin como se
muestra en el siguiente cuadro.
TABLA N13: Balance de oferta y demanda
Ao Oferta Demanda Demanda

insatisfecha
2007 5062,55 21281,10 16218,55
2008 5283,63 21621,60 16337,97
2009 5495,53 21945,93 16450,40
2010 5699,29 22275,11 16575,82
2011 5895,76 22609,24 16713,48
2012 6085,68 33045,67 26959,99
2013 6269,65 33508,31 27238,66
2014 6449,19 33977,42 27528,23
2015 6621,75 34453,11 27831,36
2016 6790,73 48521,46 41730,73
Si la oferta del producto crece al mismo ritmo sostenido que la demanda para
el onceavo ao, es decir para el 2017 tendremos una demanda insatisfecha
ms elevada de queso fresco.
2.13. Demanda a cubrir por el proyecto
Una vez establecida la demanda insatisfecha del queso fresco es necesario

determinar el porcentaje que estar en capacidad de producir y cubrir nuestro
proyecto.
TABLA N14: Capacidad actual de la planta

Ao Capacidad % de producto % de L / leche
instalada utilizacin utilizacin
2016 300.000.00 100% Queso 85.33% 255.990.00
L/ao fresco
Productos 14.67% 44.010.00
sustitutos
Por lo tanto a partir de la cantidad de la leche instalada en la planta podemos
obtener las unidades de produccin de queso fresco, tomando en cuenta que
de cada 3.7 litros de leche obtenemos un queso fresco de 500 gramos.
TABLA N15: Demanda a cubrir por el proyecto
L/ leche - Produccin Produccin Demanda Demanda a
ao (Unid. (en kg) actual (kg) cubrir
Queso)
255.990.00 69.186.00 34593 41730,73 0.82 = 82%

La planta tendr una capacidad instalada para procesar 821.91 litros

diarios/300.000.00 litros/ao, la misma que estar distribuida de la siguiente
manera; 85.33% ser para el procesamiento de queso fresco y 14.67% ser
para el procesamiento de productos sustitutos. As mismo se puede observar
que la produccin de queso fresco de la planta cubrir un 82% de la demanda
insatisfecha, siendo esto n punto a favor para la confiabilidad del proyecto.
2.14. Comercializacin
El consumidor final del producto queso fresco es la poblacin de la Regin

Moquegua, para llegar a dicho consumidor se plantea que los responsables
del proyecto deben de hacer uso de los canales de comercializacin directos e
indirectos, es decir indirectamente abastecer a travs de los comerciantes
mayoristas y minoristas establecidos en las ferias y mercados de abastos
2.14.1. Canales de comercializacin
El sistema de comercializacin que se sugiere en el proyecto consta

de 3 canales bsicamente.
Canal 1: el primer canal de comercializacin es a travs de la

venta realizada por parte de los propios integrantes de la
planta de procesamientos de productos lcteos de y estos
abarcarn lo correspondiente a la distribucin de los
productos en las localidades cercanas, como el mercado de
Moquegua, san Antonio, Samegua, Torata, con lo que
respecta a la venta a programas sociales (vaso de leche,
comedores populares).
Canal 2: el segundo canal de comercializacin es el de ubicar

posibles distribuidores potenciales en las principales ciudades
como Arequipa, Tacna, Ilo, entre otras a los que se les puede
entregar a un precio menor y ellos se encarguen de su
comercializacin, con un pago contra entrega, depsito a una
cuenta bancaria propia de la empresa o crdito bajo contrato
y garanta correspondiente.
Canal 3: finalmente otro forma de comercializacin que no

podemos dejar de mencionar es el de la tienda propia de
venta de productos en la misma planta y por la gran afluencia
de turistas en la zona,
2.14.2. Distribucin
Las distribuciones de la comercializacin del producto se pueden

considerar como sigue:
o Productor - Consumidor o Productor -
Distribuidor - Consumidor o Productor -
Mayorista - Consumidor
2.14.3. Promocin y propaganda
En este sentido se intentar que las estrategias de producto satisfagan

las necesidades y expectativas de los clientes, adicionalmente se
espera que las estrategias de publicidad y promocin comuniquen y
lo hagan conocer al cliente.
TABLA N 16: Estrategias de marketing

Estrategia Mtodo Medios
Publicidad: Radio, perifoneo, volantes
Comunicacin Promocin: Rifas, combos por
lanzamiento de productos
2.14.4. Poltica de precio

Ofrecer productos alimenticios de buena calidad es un factor
importante para la comercializacin y venta. Un producto que no
ofrece todas las garantas para el consumidor no debe salir al
mercado. El precio del producto es competitivo y es de S/. 8.50
Nuevos Soles, siendo la estrategia a utilizar desde el punto de vista
de marketing, y viendo las caractersticas de mercado es la
estrategia del valor medio, ya que para primera instancia no se
cuenta con un registro de calidad
III. CAPITULO 3: TAMAO Y LOCALIZACION
3.1. Generalidades
En este captulo se determina el tamao de la planta por la magnitud de

recursos y/o productos que la empresa fabrica a plena capacidad en un
periodo dado, para esto se pueden analizar distintos factores como son: El
mercado, la materia prima, la tecnologa, la inversin con el tamao ms
apropiado ptimo.
3.2. Tamao del proyecto
En todo estudio de viabilidad es fundamental determinar la capacidad

apropiada de la planta. Si bien los pronsticos de la demanda y la penetracin
en el mercado constituyen el punto de partida, la disponibilidad de materia
prima puede ser un factor limitante para ciertos proyectos; todo estos
parmetros deben ser analizadas y evaluadas con cuidado
3.2.1. Relacin de tamao
Existen 3 situaciones que pueden identificarse en la relacin de tamao:
La cantidad demandada es menor a las unidades que la menor

de las unidades productoras posibles de instalar
La cantidad demandada es igual a la capacidad mnima que se
puede instalar
La cantidad demandada es superior a la mayor de las
unidades productoras posibles de instalar
3.2.2. Relacin producto mercado
En el captulo N 2 se analiz todo lo referente al estudio de mercado

del queso fresco, se analizaron los pronsticos de oferta, se defini la
capacidad instalada para el proyecto. Este volumen es el que seala el
lmite mximo de la planta.
3.2.3. Relacin tamao tecnologa
El proceso productivo de los lcteos, y la utilizacin de mquinas y

equipos no constituyen un factor limitante del tamao de la planta a
elegir. La maquinaria y equipo para el proceso productivo pueden ser de
fcil adquisicin en el pas de acuerdo a las especificaciones requeridas,
existiendo mucha flexibilidad en el uso de estas. Las mquinas y los
equipos pueden adecuarse a los niveles de produccin deseados. La
tecnologa de produccin es muy sencilla, flexible y adaptable.
3.2.4. Relacin Punto de equilibrio
El punto de equilibrio es la capacidad utilizada de la planta a la cual los

ingresos totales por ventas se hacen iguales a los costos totales de
produccin. El anlisis del punto de equilibrio representa el tamao
mnimo de un proyecto e indica el volumen de produccin y ventas en
las cuales no hay utilidad ni prdidas. Si no se cubre este mnimo de
produccin, se obtienen prdidas. Toda esta informacin es mencionada
en el CAPITULO N5.
3.2.5. Relacin tamao inversin

La inversin calculada asciende aproximadamente a S/. 500000.00
monto al alcance de las lneas de crdito en el mercado de capitales o
que bien podra ser financiado por capitales propios de socios e
inversionistas interesados en el proyecto. El monto total a invertir no
constituye un factor limitante para la determinacin del tamao de
planta.
3.2.6. Relacin tamao recursos productivos
Esta dada por la disponibilidad de los recursos necesarios para la

produccin de queso fresco. De no contar con los recursos necesarios,
no se podra cubrir la demanda del proyecto. Dentro de los recursos
mencionados estn comprendidos la materia prima, los insumos, mano
de obra calificada y n calificada, la energa elctrica y el agua.
La materia prima principal para la elaboracin de queso fresco es la

leche fresca que conjuntamente con otros ingredientes darn lugar a la
produccin del queso, producto reconocido por su alto valor nutritivo
en el mercado peruano.
3.2.7. Relacin tamao financiero
Se debe buscar diferentes alternativas de lneas de financiamiento que

ofrecen ahora los Bancos y consultar tambin el crdito multisectorial
COFIDE para este tipo de proyectos especiales con capital privado, ya
que dispone de un programa multisectorial del crdito llamado
PROBID creada con recursos proporcionados por el Banco
Interamericano de Desarrollo (BID). El esquema financiero del
proyecto, ser detallado ampliamente en el captulo N 4 y N5.
3.2.8. Seleccin del tamao ptimo de la planta

De acuerdo a la informacin obtenida y descrita anteriormente, se
concluye lo siguiente:
Las lneas de crdito que ofrece COFIDE, particularmente el

programa PROBID, tiene un monto mximo superior al nivel de
inversin que requiere un proyecto agroindustrial de este tipo.
Existe la tecnologa necesaria para poner en marcha el proceso

de produccin del queso, inclusive con capacidades muy
superiores a las requeridas.
El tamao de planta adecuado para satisfacer la demanda

esperada en el proyecto; mostrado en el (CAPITULO N2) es de
34593 kg/ao de queso fresco
3.3. Localizacin
Considerando las relaciones de los factores de mercado, tecnologa e

inversin y financiamiento, podemos observar que es el mercado el factor
que tiene mayor incidencia para la seleccin del tamao de planta. Asi
mismo, asumiendo este factor se toma la decisin de instalar la planta en un
lugar con un alto abastecimiento de terreno; el cual es el valle de Moquegua,
lugar donde se ubicara la planta comercializadora.
IV. CAPITULO 4: INGENIERIA DE PROYECTO
4.1. Generalidades
En este captulo abarca todo concerniente a la ingeniera de proyecto como

la recopilacin y anlisis de antecedentes que guardan relacin con la
factibilidad de producir el bien del proyecto y el efecto que tienen sus
variables sobre la rentabilidad del mismo. La orientacin de esta etapa del
estudio apunta a la determinacin de la factibilidad y rentabilidad de este
proyecto.
4.2. Materia Prima
Puesto que el abastecimiento suficiente en cantidad y calidad de las materias

primas es un aspecto vital para alcanzar la mayor eficiencia en produccin de
la planta, es importante mencionar que la materia prima se obtendr de la
misma zona de instalacin de la planta, siendo esto una ventaja para la planta
debido a que la distancia y el tiempo para adquirirlos ser mnimo.
4.3. Bienes a Producir
Nuestra planta comercializadora de queso se especializara principalmente en

producir bienes de un precio moderado y de forma masiva, es decir a gran
escala; proyectndose as una futura exportacin a otros departamentos del
Per. La produccin de queso fresco ser el bien predominante, mientras el
queso seco y Mozzarella sern los posibles productos sustitutos.
4.4. Elaboracin del Producto
Para la elaboracin del queso fresco, se sigue una serie de procesos, los cuales
se realizaran en la propia planta, para facilitar la comprensin del mismo, se
dividi el proceso general en 2 etapas; una con el tratamiento previo a la leche
y posteriormente la elaboracin del producto.
4.4.1. Descripcin del procesamiento
4.4.1.1.Tratamiento previo de la leche
Antes de iniciar la elaboracin de quesos es necesario preparar

la leche fsicamente de forma que se encuentre libre de
sustancias extraas o impurezas groseras y libres de
microorganismos patgenos, entre otras cosas. Es por ello que se
realiza los siguientes procesos previos:
Recepcin.- Se recibirn los porongos de leche
provenientes de las zonas del valle de Moquegua. los
porongos sern analizados y los que pasen las pruebas
preliminares (p. De alcohol, acidez y densidad) sern
llevados al proceso de pesado.
Pesado.- Los porongos sern pesados o medidos para
determinar la cantidad por proveedor cuya cantidad ser
registrada junto a un cdigo que ser asignado a cada
proveedor, de este modo realizar el pago
correspondiente.
Filtrado.- La leche proveniente del valle se encuentran
con cierta cantidad de materias extraas (residuos de
pajas, fecales, piedras, etc.) Para eliminar todo ello y
tener una leche de calidad aceptable, la leche se pasa por
un filtro que retiene las partculas macroscpicas
Distribucin.- En esta etapa se procede a distribuir la
leche de acuerdo a la calidad y tipo de producto o
proceso a elaborar.
Pre Calentamiento.- En este proceso si hay leches
muy helados, se procede a mezclar con leches ms
calientes con el fin de calentarlas lo suficiente ( T = 25
30)
Estandarizacin.- En este proceso se elimina una
determinada cantidad de grasa de la leche. Para este fin
se procede a emplear una descremadora de donde por un
lado sale la leche desnatada y por otro la crema que debe
ser enfriada para su conservacin a 5c.
4.4.1.2. Elaboracin del queso
Pasteurizado.- La leche estandarizada se somete a

tratamiento trmico con el fin de eliminar la casi
totalidad de la flora microbiana tratando de no alterar la
composicin de la misma para ello se somete a
temperatura de 60 por 30 minutos.
Atemperado.- la leche pasterizada es sometida a
enfriamiento hasta una temperatura de 32 a 36 c y
puesta en la tina quesera.
Calcificacin.- La leche sometida a pasterizacin sufre
la prdida de calcio, el que debe ser repuesto para que
la cuajada no sea dbil o no coagule, la cantidad de
calcio a aadir va del 0.1 al 0.5 %, luego se aadir las
sales de potasio (20g/100) kg.
Adicin de cultivo.- Tiene por finalidad provocar el
aumento de la acidez as como proporcionar el sabor y
aroma caracterstico durante la maduracin del queso,
la adicin de cultivos vara de 1 a 2 % para quesos
duros y
0.5 a 2.0 % para quesos blandos y semiduros.
Pre maduracin.- Es un proceso paralelo a la adicin
de los cultivos con la finalidad de que acidifique la
leche y aumente la proporcin de ac. Lctico
Coagulacin y tratamiento de cuajado.- En este
proceso se aade el cuajo a la leche y se deja en reposo

por 30 a 45 minutos para que se forme la cuajada a una
temperatura de 32 a 36 c. Luego del reposo la cuajada
ya formada se corta en tamaos de acuerdo al tiempo
de queso a producir y se deja que el suero ascienda el
cual se elimina en un 50%. Posteriormente se aade
agua caliente para levantar la temperatura de 40 a 45 c.
Pre prensado.- Antes de realizar el desuerado final la
cuajada caliente se somete a un pre prensado para que
los grnulos tomen la forma de una masa uniforme, esto
en una tina de pre-prensado
Moldeado.- La masa ya compacta se corta en tamaos
de acuerdo a los moldes
Prensado.- El queso acabado se lleva a los procesos
donde es sometido a una presin que le otorga la
compactacin de la masa y el grado de humedad
requerida, que vara segn el tipo de queso
Maduracin.- Es un proceso que consiste en que los
quesos terminados son llevados a continuar la
maduracin y oreo en cmaras a 10 a 12c y una
humedad relativa de 75 a 80 %.
4.5. Balance de Materia
TABLA N17: Balance de materia del proceso de tratamiento

Materia Peso Peso
Proceso ingreso (kg/da Materia salida % Proceso (kg/da
) siguiente )
Leche fresca 100
recepcin Muestra anlisis 05 Leche 100
analizada
Leche 99.95
analizada
pesado
Perdida 025 Leche pesada 99.95
salpicadura
Leche 99.70
filtrado pesada
impurezas 01 Leche filtrada 99.70

Leche 99.69
Precalent filtrada
amiento
Leche 99.69
---------------------- precalentada
---
Leche 99.69
Estandar precalentada
izacin Extraccin de 00 Leche 99.69
crema estandarizada
Una vez observada la tabla del flujo de masa podemos afirmar que al realizar los
tratamientos previos obtenemos una leche libre de impurezas; finalizadas las
operaciones tenemos un rendimiento del 99.69%.
TABLA N18: Balance de materia de la elaboracin del queso

Materia Peso Peso
Proceso ingreso (kg/da) Materia % Proceso (kg/da)
salida siguiente
Pasteurizaci Leche 99.69
n estandarizada
Agua 1.00 Leche 98.69
evaporada pasteurizada
Atemperado Leche 98.69
pasteurizada
Leche 98.69
temperada
Leche 98.69
Calcificacin temperada
Cloruro de 0.01
calcio
Nitrato de 0.002 0.01
potasio
Desuerado Leche 98.71
calcificada
Adicin de Leche 98.71
cultivo calcificada
cultivo 0.99
Leche cultivada 99.69
pre Leche 99.69
maduracin cultivada
Leche pre 99.69
madurada
Coagulacin Leche pre
madurada
cuajo 0.00
cuajada 49.35
Pre prensado Cuajada 49.35
desuerado 40 Cuajada pre
prensada
Moldeado Cuajada pre 29.59
prensada
perdidas 0.5 Moldeo de 22.05
queso
desueradas 25
Prensado Moldeo de 22.05
queso
desuerado 20 Queso prensado 17.64
Maduracin Queso 17.64
prensado
Perdidas por 2 Queso acabado 17.29
evaporizacin
4.6. Balance de Energa
GRAFICO N 3: Balance de energa durante la pasteurizacin
En esta imagen se describe el balance de energa en el proceso de

pasteurizacin de la leche en donde ingresa 1000 litros de leche fresca y
pierde el 3% de aguay calcio en la evaporacin teniendo un producto
pasteurizado final de 997 litros para la elaboracin de queso con una merma
de 3 litros.
4.7. Seleccin de mquinas y equipos
Para el proceso de obtencin del producto, es necesario la utilizacin de

distintas mquinas y equipos que nos facilita el trabajo, cuando este tiene
como objeto producir a partir de grandes cantidades de materia prima
4.7.1. Especificaciones y caractersticas de las mquinas
Segn las especificaciones de la planta, as mismo; tomando como

referencia el catlogo de maquinarias para procesos lcteos, se pudo
obtener los siguientes datos mostrados es la TABLA N18.
TABLA N18: Maquina y equipos de trabajo de la planta

Equipo N Tipo Capacidad Marca Caractersticas
Display de 1 a 250 kg
Balanza de pesado 4 Electrnica 1-250 kg Precisin Graduacin de 0,1 en 0,1 kg
Plataforma de acero inoxidable
Construida de acero inoxidable
aisi 316
Chaqueta de acero inoxidable
aisi 316
Tina quesera 3 Redonda 200 kg Fab. Nacional
Vlvula de desfogue de 2"
Accesorios: liras horizontal y
vertical
Pintada de color a pedido
Construida de fierro negro
Prensa quesera 3 Mecnica 20 moldes Fab. Nacional Tornillo de fierro negro
Vertical/horizontal
Acero inoxidable aisi 316 de 3
Mesa de trabajo 5 Rectangular Variada Fab. Nacional
mm
Baln tipo soplete, con baln ,
Quemador 3 Fab. Nacional
regulador
Selladora 3 Manual 200 env/hr Fab. Nacional Discos de acero inoxidable aisi
316 de vasos y botellas
Armadura de fierro negro,
desarmable
Chaqueta de acero inoxidable
aisi 316
Soporte para balanceo y fcil
descarga
Accesorios: paleta de madera
Termostato de +-2 c
Rango de 0 a 250 c
Interior de acero inoxidable
Aislamiento de poliuretano
Congeladora 3 Elctrica 10 pies cub. Fab. Nacional
Pintado al horno
Motor de tecunseh de 1/4 hp
Moldes 60 Redondos 500 gm Fab. Nacional Elaborados de pvc
Tablones de madera de 2,5 x 0,3
Estante 5 Fab. Nacional m
Cuartones de 2 pulg.
Fuente: Catlogo de maquinaria para procesamiento de lcteos 2013
4.8. Descripcin de la planta
El terreno disponible para la planta es de 8000 metros cuadrados, el cual

permitirla la movilizacin de equipo rodante de gran capacidad de carga y las
proyecciones futuras de expansin de la planta. construida de ladrillo y
cemento con columnas de fierro y cemento, resistente a movimientos
ssmicos, el diseo del techo es de estructura de fierro armado y calamina 8
mm. La planta tiene accesos de ingreso de materia prima y salida del producto
terminado para equipos motorizados como camiones cisternas etc.
La distribucin de la planta est dado a partir del siguiente cuadro que

conjuntamente est relacionado con la FIGURA N2; el cual muestra el
diagrama de la planta.
TABLA N19: Distribucin de salas y equipos
Zona de la planta Zona de equipos y maquinas

Recepcin 1 Tina de proceso
A
Sala de caldera 2 Mesa de moldeos
B
Sala de proceso 3 Prensa
C
Cmara de frio maduracin 4 Pasteurizador
D
Despacho 5 Selladora
E
Bodega 6 Repisas - Estantes
F
Administracin 7 Estanque de recepcin
G
Laboratorio
H
Baos
I
FIGURA N2: Diagrama de distribucin propuesto para la planta
En La imagen se observa que la planta consta de una zona de recepcin de

leche donde va a ingresar materia prima luego el, tratamiento de leche, tanto
como control de calidad medicin de pH, acides, densidad, etc. Pasando
despus al rea del proceso de elaboracin de queso donde se elabora el queso
en s y finalmente pasa a la cmara de frio para su conservacin y el almacn
correspondiente.
4.9. Capacidad instalada
La capacidad de la planta se obtuvo a partir de la demanda y oferta a

cubrir; descrito en el CAPITULO N2, y es aqu donde se obtiene los
siguientes datos:
TABLA N20: Capacidad total de la planta

Capacidad Capacidad real Capacidad Capacidad Unidades de
instalada L/ao instalada instalada instalada producto por
ao
L/mes L/dia
300.000.00 255.990.00 25.000.00 821.91 69.186.00
4.10. Calidad total
La planta productora y comercializadora de queso fresca contara con

muchos factores de calidad en la trazabilidad productiva. Antes y durante
el proceso de elaboracin del queso fresco, se tomaran las medidas de
control adecuados, cumplindose de esta manera los estndares de calidad
necesarios como el Decreto Supremo 007-98-SA. y la NTP (normas
tcnicas peruanas) que velan por la calidad e inocuidad de productos que
se expenden y comercializan en el mercado peruano.
Otro factor importante es definitivamente la presentacin del producto y el

precio que este abarcara en el mercado; por lo tanto nuestro producto
contara con una etiqueta, marca, forma y precios rentables.
4.11. Medidas de resguardo de la calidad de la produccin
La principal medida de resguardo y defensa para el producto queso

fresco es conseguir la certificacin sanitaria del producto y a futuro
orientarse a que sea un producto orgnico en donde sea reconocido por su
buena calidad cumpliendo estndares nacionales e internacionales.
4.12. Anlisis de impacto ambiental del proyecto
El presente proyecto por sus caractersticas no representa mayor impacto

ambiental, pues la tecnologa que se va a usar es casi artesanal, y
aprovecha al mximo los recursos que se tiene.
TABLA N21: Clasificacin segn los impactos ambientales

Categora I Beneficioso al ambiente,
Categora II Neutral al ambiente,
Categora III Impactos ambientales negativos moderados
Categora IV Impactos ambientales potenciales negativos de carcter
significativo,
Fuente: CFN
TABLA N22: Anlisis del impacto ambiental del proyecto
Categora
Indicadores I II III IV Explicacin
Tierra X Correcta clasificacin y desalojo de desechos

orgnicos e inorgnicos
Aire X Emisiones de CO, como producto del uso del

generador.
Agua X Generacin de aguas residuales como consecuencia

del proceso productivo.
flora X
No se intervendr en suelos cultivables
o con riesgos de erosin
fauna X No se intervendr dentro del hbitat de fauna terrestre.

Total 3 2
De acuerdo a la valoracin del impacto ambiental realizado en el cuadro

anterior, se pudo identificar dos impactos ambientales de categora III que
son: contaminacin del aire por la emisin de CO2 y contaminacin del
agua con aguas residuales, como resultado del proceso
4.13. Seguridad industrial y mantenimiento
Para la propia seguridad de los trabajadores, la planta contara con distintos

equipos de seguridad descritos en la siguiente tabla.
TABLA N23: Equipo de seguridad industrial

Uniforme
Cofia
Guantes
Mascarilla
Delantal
De igual forma que la participante y los trabajadores de la planta, los

equipos y maquinarias tambin necesitan de un resguardo o
mantenimiento, que les permitan seguir en funcionamiento, y as evitar
posibles problemas futuros dentro de la planta.
TABLA N24: Etapas de mantenimiento

Maquinaria y equipo
Mobiliario y equipo de oficina
Distribucin:
Fabricacin
Administracin
4.14. Programa de produccin
TABLA N25: funciones para la produccin de la planta

Funcin Cmo la realiza? Por qu o para qu la
realiza?
Organizar la produccin Revisando los Para cumplir las condiciones
diaria. pedidos pendientes. de compra del cliente y no
quedar mal entregando
pedidos retrasados
Supervisar los procesos. Verificando resultados Para garantizar un producto
de cada proceso. de calidad y reducir los
productos defectuosos por
produccin diaria.
Controlar la entrada de la Verificando que la leche Para obtener productos sanos.
leche. estn en las condiciones
sanitarias requeridas y
exigidas para los procesos.
Orientar a los operarios Entrenando a los operarios Para que la mejora que se
tcnicos adecuadamente tcnicos en las cantidades planea hacer al producto sea
cuando se hacen cambios adecuadas de los inzumos acogida y captada bien por
en la formulacin de los que debe contener cada los operarios tcnicos, y a su
producto y otras operaciones vez estos instruyan a los
productos.
que intervienen en los operarios de la planta.
diferentes procesos.
Despachar los pedidos. Desde la zona de embolsado Para que lleguen a tiempo y
y envo de los pedidos con el no se presenten quejas.
conductor.
Reprogramar Reemplaza de inmediato los Para no quedar mal con los
produccin cuando se pedidos devueltos y clientes y que no se presente
presentan devoluciones. programa produccin de tal la posibilidad de perderlos.
manera que no se

TABLA N26: Programa de produccin de
queso fresco
Estado de Produccin Cantidad (unidades)
Unid/ ao 69.186.00
Unid/ mes 5.765.00
Unid/ da 190
4.15. Requerimiento de materia prima. Insumos, personal y servicios
4.15.1. Materia prima
La cantidad de materia prima (leche fresca) requerida en la planta

es de 300.000.00 L/ao, 25000, 821.91 L/da.
4.15.2. Programa de abastecimiento
El proceso de abastecimiento de materia prima ser de lunes a

viernes acumulando un total de 821.91 litros diarios para procesar,
la fabricacin de queso ser de forma diaria de lunes a viernes y los
das sbados y domingos y feriados solo se acopiar la materia
prima almacenndolo en un tanque de refrigeracin.
TABLA N27: Programa de requerimiento
DIAS CANTIDAD(Lt) por Da

lunes 821.91
martes 821.91
mircoles 821.91
jueves 821.91
viernes 821.91
sbado 821.91
domingo 821.91
total 5.753.37 semanal
4.15.3. Operarios y trabajadores
En este cuadro se detalla la cantidad de trabajadores y los sueldos

que se pagara mensualmente segn el cargo correspondiente
TABLA N28: Requerimiento de operarios

Planta Cantidad
Gerente 1
Secretaria
1
Contadora
Laboratorista 1
Recolector 1
Operadores
7
de Planta
Seguridad 3
Limpieza 3
Total de
17
Planta
4.15.4. Servicios de terceros
Los servicios de terceros son todos aquellos gastos indirectos que

cualquier empresa o institucin debe de pagar, es asi que para la
planta productora y comercializadora de quesos se tiene los
siguientes servicios:
TABLA N29: Servicios para la planta

Costo consumo /
concepto unidad Costo total s/.
unitario. s/. ao
Agua m3 0.09 115.23

1,296.32
Energa elctrica Kw - hr 0.50 223.00
4,569.06
Combustible Gal 9.0 513.29
669.50
Total NS/. 851.51
4.16. Caractersticas de la planta
La planta estar diseada de manera que sus servicios operen

eficientemente
Las transmisiones de vibraciones y ruidos son mnimas
Tendr resistencia al desgaste y podr ajustarse a las altas
exigencias higinicas.
La planta ser d un solo nivel, lo que facilitara la manipulacin de
materiales y equipos.
4.17. Cronograma de actividades para la ejecucin del proyecto

TABLA N30: Tabla de actividades anuales
Ao 2016
Descripcin Feb. Marz. Abril Mayo Junio Julio Agos. Sept. Oct. Nov. Dic.
Gestin y
Financiamiento X X
Gestin Plan de
Acabados del local X
Adquisicin de
Equipo X
Adquisicin de X X X X X X X
materia prima X X
Coordinacin
Administrativa X
Inicio de actividades X X X X X X X X X
Informes X X X X X X X X X
Asesoramiento
Tcnico:
Capacitacin X
Asistencia Tcnica X
Informes X X X X X X X X
Comercializacin X x x x x x x x x

V. CAPITULO 5: INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
5.1. Generalidades
En el presente capitulo se desarrollar temas de financiamiento e

Inversin de Proyectos ya que es un mecanismo que consiste en la
asignacin de recursos reales y Financieros a un conjunto de programas
de Inversin para la puesta en marcha de las actividades econmicas del
proyecto.
5.2. Clasificacin de las inversiones

Todo proyecto genera inversiones, estos se pueden clasificar en:
5.2.1. Inversin fija tangible
TABLA N31: Costos de inversin fija tangible
concepto Monto (s/.)

inversin fija tangible
edificaciones
infraestructura 150000,00
construccin 80000,00
maquinaria y equipo
pasteurizador 15000,00
Prensa quesera 17500,00
bomba de recepcin 500,00
tanque de almacenamiento 5000,00
tanque de proceso 6000,00
tuberas de acero inoxidable (toda la lnea) 6000,00
2 mesas de envasado 3500,00
placas de enfriamiento 1000,00
compresor de aire 1400,00
caldera 12000,00
hidroneumtico 400,00
grupo electrgeno 8000,00
cmara de refrigeracin 8000,00
balanza 400,00
4 termmetros 400,00
pH metro 200,00
equipos de laboratorio 10000,00
camin con equipo de refrigeracin 50000,00
TABLA N 32: Otros costos tangibles

Muebles y enceres Monto (S/.)
2 muebles de computadora 450,00
escritorio de gerencia 300,00
silln de escritorio de gerencia 100,00
2 computadoras Pentium iv 4500,00
3 sillones para recepcin de clientes 300,00
2 archiveros 500,00
2 impresoras tinta laser a color 700,00
tiles de escritorio 150,00
estante almacn 800,00
5 parihuelas 150,00
2 carretas 180,00
escritorio de ventas 300,00
silla para escritorio de ventas 100,00
5.2.2. Inversin fija intangible
Esta inversin se caracteriza por su inmaterialidad, y est

conformado por los servicios o derechos adquiridos necesarios
para el estudio e implantacin del plan de negocios, y como tales
no estn sujetos a desgaste fsico
TABLA N33: Costos de inversin intangible

inversin fija intangible
registro de marca 1200,00
constitucin de la sociedad 1500,00
montaje de la mquina y equipo 7000,00
prueba y puesta en marcha 1500,00
uniformes del personal de produccin 1500,00
capacitacin al personal 2000,00
Por lo tanto nuestro total de inversin fija para el proyecto es de:

S/. 398530,00
5.2.3. Capital de trabajo
La mano de obra tanto directa e indirecta requerida para el

desarrollo de las operaciones de la Planta Procesadora de queso
fresco es la siguiente:
TABLA N34: Mano de obra directa e indirecta

Sueldo mes Total anual
cantidad meses
descripcin unidad (s/.) (s/.)
gerente sueldo 1 1500 12 18000
administrador sueldo 1 1000 12 12000
contador sueldo 1 1000 12 12000
jefe de planta sueldo 1 1200 12 14400
analista de laboratorio sueldo 1 800 12 9600
jefe de mantenimiento sueldo 1 800 12 9600
recolectores sueldo 3 800 12 9600
secretaria de gerencia sueldo 1 700 12 8400
recepcionista sueldo 1 700 12 8400
jefe de ventas sueldo 1 1000 12 12000
personal obrero sueldo 5 2000 12 24000
almacenero sueldo 2 1200 12 14400
seguridad sueldo 1 600 12 7200
limpieza sueldo 1 400 12 4800
total 164400,0
TABLA N35: Materia prima (para 821.91 L diarios)
producto unidad precio unitario cantidad costo total (s/.)

leche l 1 1460 1460
sal kg 1,5 180 270
cultivos l 10 1 10
conservantes kg 20 0,25 5
leche descremada kg 10 2 20
suero kg 3 70 210
total 1975,00
Aqu se obtiene un costo de: S/.1975,00 diario y el costo anual

seria de: (1975,00)(365) = S/.720875
Toda esta mano de obra del proyecto, necesita adems de algunos

servicios que les facilite su seguro de vida
TABLA N36: Otros gastos de trabajo

descripcin valor anual porcentaje sueldo anual
Essalud (9%) 120000 0,09 11556
Seguro vida empleados (0,54%) 104400 0,0054 563,76
Seguro vida obreros (0,71%) 84000 0,0071 596,4
cts. (0,54%) 128400 0,0054 693,36
total 13409,52
De igual forma que los trabajadores, los equipos y servicios de

la planta tambin debern ser satisfechos, esto se muestra en la
siguiente tabla:
TABLA N37: Gastos de terceros
Cantidad Precio unidad Total Total (anual)

detalle unidad (mensual) (s/.) (s/.) s/.
energa elctrica kw 10000 0,56 5600 67200
repuestos de maquinaria y equipos lote 20 20 1600 19200
mantenimiento de maquinaria y
equipos servicio 1 150 150 1800
agua m3 1 0,84 0,84 10,08
combustible (petrleo) galn 100 8 4800 9600
total 97810,08
TABLA N38: Gastos de capital de trabajo total

Mano de obra directa e indirecta 164400,09
Materia prima 720875
Otros gastos de trabajo operacional 13409,52
Gastos de terceros 97810,08
Total 996494,69
5.2.4. Inversin total
La inversin total del proyecto con los gastos fijos y variables, es

decir el capital de trabajo; esta dado de la siguiente manera:
TABLA N39: Inversin total del proyecto
Inversin fija tangible 383830.00 S/.
Inversin fija intangible 14700.00 S/.
Capital de trabajo 996494,69 S/.
total 1395024,69 S/.
5.3. Cronograma de inversiones
Esta seccin describe el tiempo estimado para realizar las fases previas a
la operacin del proyecto, Se tiene contemplado que el proyecto inicie en
el mes de enero y termine en noviembre del 2017.
ENERO.- Fase de Pre-inversin; revisin del estudio de

factibilidad, contactos finales con proveedores, diseo
definitivo y detalles.
Negociacin del proyecto; financiamiento, obtencin de
autorizaciones legales, contratacin de firmas ejecutoras
Ejecucin del proyecto: construccin de obras fsicas,
adquisicin de maquinaria y equipo, fabricacin y entrega
de maquinaria y equipo, montaje de maquinaria y equipo,
contratacin y capacitacin del personal, organizacin e
instalacin de la empresa
NOVIEMBRE.- Operacin del proyecto; plazo para la
operacin experimental y puesta en marcha, perodo para
llegar a la operacin normal prevista.
5.4. Financiamiento
Para la ejecucin del presente proyecto se buscar el financiamiento de

organizaciones gubernamentales, centros bancarios o de los propios socio
accionistas.
5.4.1. Anlisis de la fuente financiera
Para el presente proyecto se buscara el financiamiento del Banco

de Crdito del Per, cuyos intereses son bajos, esto adems
permitir cubrir en su totalidad los gastos de inversin fija.
5.4.2. Estructura financiera
Luego de haber obtenido los costos en los cuales incurrirn los

socios para poner en marcha el proyecto, se determin la inversin
inicial total,
TABLA N40: Datos de financiamiento
VARIABLES VALORES
Total de inversin fija 398530,00
Tasa de inters 0,3
aos de amortizacin 10
Fuente: Elaboracin propio
5.4.3. Plan de pago por la deuda
TABLA N41: Inters de capital anual

Total de
periodo inters amortizacin saldo
deuda pago
0 398530 0 0 0 398530
1 398530119559 39853 159412 358677
2 358677
107603,1 39854 147457,1 318823
3 318823
95646,9 39855 135501,9 278968
4 278968
83690,4 39856 123546,4 239112
5 239112
71733,6 39857 111590,6 199255
6 199255
59776,5 39858 99634,5 159397
7 159397
47819,1 39859 87678,1 119538
8 119538
35861,4 39860 75721,4 79678
9 79678
23903,4 39861 63764,4 39862
10 39862
11945,1 39862 51807,1 0
VI. CAPITULO 6: PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS
6.1. Generalidades
Este captulo tiene por objeto agrupar a todas aquellas operaciones

generadoras de ingresos, sean stas de carcter sustantivo y cotidiano,
o simplemente operaciones marginales y ocasionales. Asi mismo
tambin las operaciones de egresos que estn integrados
fundamentalmente por los siguientes rubros: costos de produccin,
costos de operacin, gastos administrativos y venta y gastos
financieros.
6.2. Presupuesto de egresos
Para la elaboracin y el clculo de la cantidad total de costos por

periodo de aos (10 aos) se hizo una sumatoria simple de los gastos
de inters del financiamiento ms la cantidad total de gastos por
capital de trabajo; es as donde se obtiene los costos por egresos que
se muestran en la siguiente tabla:
TABLA N 42: Costos o egresos por periodos
gastos de total
gastos
periodo fabricacin costos por
financieros
y operacin periodo
0 0 0 0
1 119559 996494,69 1116053,7
2 107603,1 996494,69 1104097,8
3 95646,9 996494,69 1092141,6
4 83690,4 996494,69 1080185,1
5 71733,6 996494,69 1068228,3
6 59776,5 996494,69 1056271,2
7 47819,1 996494,69 1044313,8
8 35861,4 996494,69 1032356,1
9 23903,4 996494,69 1020398,1
10 11945,1 996494,69 1008439,8

6.3. Presupuesto de ingresos
La produccin diaria se estima en 190 unidades de queso fresco

produciendo durante 7 das a la semana. Mientras que la produccin
anual ser de 69.186.00 al ao. Con un precio de S/8.50 nuevos soles
por unidad de queso de (500g)
TABLA N43: Ingreso por venta de producto

descripcin del
producto unidad cantidad (anual) precio unidad Total (s/.)
Queso fresco unidad 169.186.00 8.50 1438081
A partir de los ingresos de inversiones fijos tangibles e intangibles y

su taza de depreciacin, es posible hallar el valor residual de la
inversin.
TABLA N44: Ingreso de valores residuales para activos fijos

detalles de la Monto inicial de valor Valor residual
inversin inversin (s/.) valor depreciado recuperable (s/.)
edificaciones 230000 50% 50% 115000
maquinaria 95300 80% 20% 19060
vehculos 50000 75% 25% 12500
mobiliario 8530 80% 20% 1706
intangibles 14700 100% 0% 0
total 148266
ingreso por ventas

periodo valor residual Total de ingresos (s/.)
(antes de impuestos)
0 0 0 0
1 1438081 0 1438081
2 1438081 0 1438081
3 1438081 0 1438081
4 1438081 0 1438081
5 1438081 0 1438081
6 1438081 0 1438081
7 1438081 0 1438081
8 1438081 0 1438081
9 1438081 0 1438081
10 1438081 148266 1586347
6.4. Punto de equilibrio
El punto de equilibrio es el punto muerto que se produce cuando la

empresa no tiene ni beneficio ni perdidas. Los ingresos son iguales a
los costos. Este punto nos dice el nivel a alcanzar de ventas para, que
la empresa empiece a dar beneficios.
VII. CAPITULO 7: ESTADOS FINANCIEROS
7.1. Generalidades
En este captulo abarcara los temas relacionados a los ingresos y

costos de produccin, conjuntamente con el flujo de caja para el
proyecto.
7.2. Estados financieros
El estado financiero comprende los resultados del presupuesto de caja,

la fuente y uso de fondos, que presenta a lo largo del periodo de vida
til del proyecto. Dichos resultados permitirn tambin que la
empresa o planta haga frente a erogaciones circunstanciales que
dificulten el proceso productivo.
7.3. Estados de ganancias y perdidas
TABLA N45: Flujo de caja

flujo de flujos de utilidad
periodo
ingresos egresos neta/flujo
0 0 398530 -398530
1 1438081 1116053,7 322027,3
2 1438081 1104097,8 333983,2
3 1438081 1092141,6 345939,4
4 1438081 1080185,1 357895,9
5 1438081 1068228,3 369852,7
6 1438081 1056271,2 381809,8
7 1438081 1044313,8 393767,2
8 1438081 1032356,1 405724,9
9 1438081 1020398,1 417682,9
10 1586347 1008439,8 577907,2
VIII. CAPITULO 8: EVALUACION ECONOMICA FINANCIERA
8.1. Tipos de evaluacin del proyecto
8.1.1. Criterios de evaluacin privada y empresarial
Busca como finalidad el bsico rendimiento del capital invertido

a fin de lograr la mxima rentabilidad de la inversin, o sea,
busca nicamente el lucro, en tanto que el criterio social la
rentabilidad de la inversin no es necesariamente un indicador
de primer plano, ya que en este tipo de evaluaciones se buscar
principalmente el tener una mayor poblacin servida por unidad
de capital invertida o incrementar la productividad del capital.
Entre los criterios empresariales de evaluacin se pueden

mencionar:
Costo mnimo
El ndice de rentabilidad
La tasa interna de retorno
La velocidad de rotacin del capital.
8.1.2. Criterios de evaluacin social del proyecto
La evaluacin social de proyectos compara los beneficios y

costos que una determinada inversin pueda tener la comunidad
de un pas en su conjunto. No siempre un proyecto que es
rentable para un particular es tambin rentable para la
comunidad y viceversa.
Entre los criterios sociales se pueden citar:
El costo por habitante servido

El ndice de productividad Beneficio
neto actualizado
Ocupacin por unidad de capital.
8.1.3. Indicadores de rentabilidad
8.1.3.1. Valor actual neto
Para obtener el valor del van y poder ver la

factibilidad del proyecto, se utiliza el flujo de caja o
en trminos ms simples; la diferencia entre ingreso
y egresos en periodos distintos.
TABLA N46: Calculo del VAN
Periodo flujo
0 -398530
1 322027,3
2 333983,2
3 345939,4
4 357895,9
5 369852,7
6 381809,8
7 393767,2
8 405724,9
9 417682,9
10 577907,2
VAN S/.1.129.591
,34
Elaboracin propia
Como el VAN >0; entonces nuestro proyecto es
factible de realizar, y est listo para ejecutarse.
8.1.3.2. Taza interno de retorno

El TIR del proyecto, se obtiene conjuntamente con
la inversin inicial y el resto de periodos, dando una
taza de = 0.8418 = 84%
8.1.3.3. Beneficio Costo
Se obtiene de la divisin entre sumatorias de flujo de

ingresos y egresos B/C= (14529076)/ (11021015,5)
= 1.31 Como B/C >1; entonces nuestro proyecto es
factible de realizar.
IX. CONCLUSINES
El proyecto de inversin es factible para su realizacin ya que el VAN

> O.
El 50% de la poblacin del departamento de Moquegua es

demandante de queso fresco
La materia prima e insumos deben ser de muy buena calidad para

obtener el producto final aceptable y de calidad.
El proyecto de inversin es factible para su realizacin ya que el B/C

> 1.
El proyecto puede iniciarse siempre y cuando cumpla con todas las

indicaciones mostradas en el trabajo, as mismo, se puede aumentar
ms la productividad, ya que la oferta de la materia prima va
creciendo con el pasar de los aos de este modo se puede cubrir la
demanda insatisfecha en su totalidad.
X. BILIOGRAFIA
"La Ciencia de los Alimentos" (1978); Norman N. Potter. Edutex S.A.

Primera Edicin.
Decision systems for inventory management and production planning e.
silver. r. Peterson e. Wiley, second edition
L. Nepas Tipanluisa, 2012 Estudio de factibilidad para la instalacin de
una planta procesadora de derivados de leche
Estudio de pre factibilidad para la instalacin de una planta procesadora
de leche y productos lcteos en la provincia de Huanca bamba Piura
2010 (F. Correa Lenin, 2010)

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I.

1.1. Ttulo del proyecto

Procesamiento de derivados de papayita andina orgnica en la asociacin

1.2. Ubicacin del proyecto

Ubicacin: El proyecto se ubicara en departamento de puno

Clima: selva tropical soleado, con una temperatura de 20,5 C, una

FIGURA N1: Mapa de la provincia de sandia

El sector del proyecto es netamente agroindustrial

Las actividades del proyecto iniciaran con un estudio perfectibilidad seguido

1.5. Fase del proyecto

Este proyecto est en una fase de pre-inversin

1.6. Nivel de estudio

El proyecto permitir desarrollar una eficiente y adecuada canalizacin de la

1.7. Unidad formuladora del proyecto

Los integrantes y asociaciones que integran el proyecto est clasificado segn:

1.9. Justificacin del proyecto

El procesamiento y comercializacin de papaya andina orgnica en la

En la provincia de sanda la obtencin de las materias primas y el

En el proyecto se describirn las caractersticas del ambiente donde se

1.10. Antecedentes del estudio

Estudio para la instalacin de una planta mediana elaboradora

TABLA N1: Calculo de precio costo y determinacin de la venta

Estudio de pre factibilidad para la instalacin de una planta

Estudio tcnico para la implementacin de una planta de

TABLA N2: Indicadores econmicos del proyecto referencial

II. CAPITULO 2: ESTUDIO DE MERCADO

la provincia de Sandia cuenta actualmente con una poblacin de 65 431

La oferta fundo la bodeguilla Moquegua, el cual produce queso diario

2.2. Descripcin de la materia prima

La papayita andina (Carica pubescens Lenneet Koch), pertenece a la

TABLA N4: Anlisis fisicoqumico de la papaya andina orgnica

Requisitos Fisicoqumicos segn NTP

Fuente: LAB. BHIOS (Laboratorio) 2007

2.3. Presentacin de productos

Los productos derivados de la papayita andina orgnica sern presentados

2.3.2. Descripcin del producto final

TABLA N5: Especificaciones para elaborar licor de papaya nativa

tem Licor de Papaya nativa orgnica

es una bebida alcohlica, no destilada, que se fabrica con pulpa

El producto debe ser envasado en botellas de vidrio con un

Caractersticas Producto de color plido , sabor y olor caracterstico a la fruta

Conservacin su conservacin es a temperatura ambiente preferentemente

Los productos sustitutos seran los mismos derivados como nctar,

2.5. Definicin de rea geogrfica

La planta de ASPPAO se encuentra en la Regin Puno, Provincia

2.5.1. Articulacin Vial

La provincia de sanda se conecta con los distritos de san juan de

TABLA N6: Interconexin vial de la provincia de sandia

2.5.2. Infraestructura de servicios

Energa elctrica: la provincia de sanda cuenta con

Abastecimiento de agua y desage: Cuentan con servicio

2.5.3. Oferta de la Materia prima

La oferta de materia prima (leche) como se puede observar es

TABLA N7: Oferta proyectada de leche en la situacin sin proyecto,

Cuencas Cuenca Moquegua Cuenca Carumas

Ao Oferta leche (t) Oferta de leche (t)

Canal 1: el primer canal de comercializacin es a travs de

Canal 2: el segundo canal de comercializacin es el de

Canal 3: finalmente otro forma de comercializacin que no

2.5.4. Demanda de la materia prima

Moquegua cuenta actualmente con una poblacin de 50 075 hab..

2.5.5. Comercializacin de la materia prima

La comercializacin de la materia prima (leche) tiene distintos

TABLA N8: Comercializacin de la materia prima