Sunteți pe pagina 1din 7

HOTRRE

cu privire la aprobarea Concepiei sistemului de


administrare a riscurilor n Serviciul Vamal

Nr.1144 din 03.11.2005

Monitorul Oficial al R.Moldova nr.151-153/1231 din 11.11.2005

***
n scopul perfecionrii procedurilor de vmuire, menite s asigure condiii favorabile n
vederea accelerrii traficului de mrfuri i persoane peste frontiera vamal a Republicii Moldova,
reducerii timpului necesar vmuirii i sporirii eficienei controlului vamal, Guvernul
HOTRTE:
1. Se aprob Concepia sistemului de administrare a riscurilor n Serviciul Vamal (se
anexeaz).
2. ntru realizarea prevederilor prezentei hotrri, autoritile administraiei publice care
acumuleaz, gestioneaz i prelucreaz informaii n domeniul vizat vor asigura accesul la
resursele informaionale n regim real de timp sau vor prezenta permanent i operativ Serviciului
Vamal informaii cu urmtorul coninut:
Ministerul Afacerilor Interne - privind traficul ilegal de droguri, furtul de automobile,
arme, muniii i alte activiti criminale;
Ministerul Aprrii - privind proliferarea armelor i trecerea persoanelor militare peste
frontiera de stat;
Ministerul Dezvoltrii Informaionale - referitor la persoanele fizice, unitile de transport,
ntreprinderile i organizaiile nregistrate;
Ministerul Sntii - referitor la produsele medicinale permise importului, produsele
periculoase, baza de date privind situaia epidemiologic din rile lumii, produsele contrafcute
etc.;
Ministerul Economiei i Comerului - privind aplicarea msurilor antidumping,
administrarea cotelor (contingentelor) acordate n baza acordurilor de comer liber la care
Republica Moldova este parte, trendul de cretere/descretere la importul/exportul unor mrfuri
n baza analizelor de schimb comercial ntre Republica Moldova i alte ri, preurile de
comercializare a mrfurilor pe piaa intern, a mrfurilor cu dubl destinaie i a mrfurilor
strategice;
Ministerul Agriculturii i Industriei Alimentare - privind certificatele veterinare i
fitosanitare eliberate pentru importul/exportul produselor, listele agenilor economici crora li s-a
refuzat eliberarea certificatelor, eliberarea autorizaiilor pentru importul materialului sditor,
semincer i a animalelor de prsil;
Ministerul Culturii i Turismului - privind circulaia ilegal i infraciunile al cror obiect
snt valorile culturale mobile, privind baza de date a valorilor culturale mobile furate i
autorizaiile pentru exportul/importul valorilor culturale mobile;
Centrul pentru Combaterea Crimelor Economice i Corupiei - privind infraciunile cu
caracter economic, splarea banilor, agenii economici care au comis contravenii i infraciuni,
factorii de decizie condamnai pentru infraciuni de corupie sau n privina crora s-a intentat
proces penal n legtur cu asemenea fapte;
Serviciul Standardizare i Metrologie - referitor la importatorii i productorii din alte ri
ale cror produse au fost depistate ca fiind periculoase n cadrul supravegherii pieei, privind
depistarea pe pieele externe a produselor periculoase care ar putea fi importate n ar, referitor
la importatorii i productorii din alte ri crora li s-a refuzat certificarea n Republica Moldova
a produselor constatate ca fiind periculoase, precum i referitor la reglementrile tehnice i
standardele naionale n vigoare, conformitatea cu care trebuie s fie atestat prin certificatul de
conformitate sau prin declaraia de conformitate;
Serviciul de Informaii i Securitate - referitor la aciuni de contraband cu armament,
muniii, tehnic de lupt, substane explozive, radioactive, otrvitoare, narcotice, toxice i de alt
natur;
Serviciul Grniceri - referitor la trecerea peste frontiera de stat a persoanelor i a
mijloacelor de transport;
Camera de Liceniere - referitor la licenele eliberate, reperfectate, suspendate, rennoite i
retrase pentru importul/exportul mrfurilor i pentru activitatea de transport internaional;
Agenia Agroindustrial "Moldova-Vin" - privind eliberarea certificatelor i stabilirea
cotelor la importul produselor alcoolice i privind contractele de licen despre folosirea mrcilor
comerciale - proprietate a statului, ncheiate /reziliate cu agenii economici;
Agenia Naional pentru Reglementare n Energetic - privind eliberarea, suspendarea i
retragerea licenelor pentru importul energiei electrice, gazelor naturale i produselor petroliere;
Agenia de Stat pentru Proprietatea Intelectual - privind obiectele de proprietate
intelectual nregistrate, precum i referitor la nclcrile n domeniul dreptului de autor i
drepturilor conexe.
[Pct.2 modificat prin Hot.Guv. nr.462 din 24.03.2008, n vigoare 01.04.2008]

3. Serviciul Vamal, n comun cu autoritile administraiei publice, specificate la punctul 2


al prezentei hotrri, va stabili modalitatea i condiiile de prezentare a informaiilor.
4. Serviciul Vamal va aduce actele sale normative n strict conformitate cu prevederile
prezentei hotrri.
5. Controlul asupra executrii prezentei hotrri se pune n sarcina Serviciului Vamal.

Prim-ministru Vasile TARLEV


Contrasemneaz:
Ministrul afacerilor interne Gheorghe Papuc
Ministrul aprrii Valeriu Pleca
Ministrul sntii i proteciei sociale Valerian Revenco
Ministrul economiei i comerului Valeriu Lazr
Ministrul agriculturii i industriei alimentare Anatolie Gorodenco
Ministrul culturii i turismului Artur Cozma
Ministrul dezvoltrii informaionale Vladimir Molojen

Chiinu, 3 noiembrie 2005.


Nr.1144.

Aprobat
prin Hotrrea Guvernului
nr.1144 din 3 noiembrie 2005

CONCEPIA
SISTEMULUI DE ADMINISTRARE A RISCURILOR
N SERVICIUL VAMAL

1. Dispoziii generale
Serviciului Vamal i revine un rol important n reglementarea comerului exterior al rii.
Sarcina principal a Serviciului Vamal este asigurarea respectrii msurilor de reglementare
tarifar-vamal i netarifar, precum i crearea condiiilor pentru accelerarea circulaiei de mrfuri
peste frontiera vamal.
Modificarea Codului vamal, dezvoltarea relaiilor de comer exterior, complexitatea
sarcinilor ce stau n faa Serviciului Vamal, globalizarea economiei, posibilitatea aplicrii
tehnologiilor informaionale moderne au condiionat revizuirea procedeelor i regulilor de
efectuare a controlului vamal, n funcie de cerinele i standardele europene, i elaborarea de noi
strategii n domeniul vizat, reieind din sistemul de evaluare a riscurilor.
La efectuarea controlului vamal, organele vamale se vor cluzi de principiul selectivitii
i, de regul, se vor limita la forme de control suficiente pentru a asigura respectarea legislaiei
vamale a Republicii Moldova. Formele controlului vamal urmeaz a fi selectate prin aplicarea
sistemului de administrare a riscurilor (n continuare - S.A.R.).
Sistemul de administrare n trei niveluri, creat n cadrul Serviciului Vamal (Autoritatea
Central a Serviciului Vamal, birourile vamale i posturile vamale) i conectat ntr-o reea
informaional unic, ofer prerogative i condiii favorabile pentru instituirea unui S.A.R.
eficient.
Crearea unui sistem modern de administrare a riscurilor va asigura efectuarea unui control
vamal adecvat, bazat pe redistribuirea optimal a resurselor Serviciului Vamal pe direciile cele
mai importante i prioritare ale activitii organelor vamale n vederea prevenirii i combaterii
urmtoarelor nclcri ale legislaiei vamale a Republicii Moldova:
nclcri sistematice;
legate de eschivarea de la achitarea drepturilor de import/export i altor impozite n
mrime considerabil;
care submineaz competitivitatea produciei productorilor autohtoni;
care lezeaz alte interese importante ale statului, ocrotirea i asigurarea respectrii crora
ine de competena organelor vamale.
Efectele benefice ale aplicrii S.A.R. n activitatea vamal le confirm experiena pozitiv
n acest domeniu a organelor vamale din alte state.
S.A.R. urmeaz a deveni una din componentele de baz n concordarea procedurilor
controlului vamal n Republica Moldova cu criteriile de calitate a administrrii vamale,
prevzute de standardele Organizaiei Mondiale a Comerului i anume:
reducerea timpului destinat vmuirii;
transparen i consecutivitate n lucrul organelor vamale cu persoanele ce desfoar
activiti economice externe;
abordarea partenerial a problemelor n interaciunea organ vamal/ persoan ce desfoar
activiti economice externe.

2. Noiuni de baz
n sistemul de administrare a riscurilor noiunile utilizate semnific urmtoarele:
risc - probabilitate a nerespectrii legislaiei n vigoare a Republicii Moldova;
analiz a riscurilor - utilizare sistematic a informaiei acumulate de organele vamale
pentru a stabili cauzele i condiiile apariiei riscurilor, identificarea lor i evaluarea consecinelor
nerespectrii legislaiei Republicii Moldova. Riscurile se divizeaz n dou tipuri: determinate
(depistate) i poteniale. Riscul determinat este un fapt consumat, sau risc cunoscut, deci
nclcarea legislaiei Republicii Moldova a avut deja loc, iar organele vamale dein informaii
concrete despre acest fapt. Riscul potenial este riscul care nu s-a manifestat, dar exist premise
pentru apariia lui;
mrfuri de risc - mrfuri transportate peste frontiera vamal n privina crora exist riscuri
depistate sau riscuri poteniale;
mrfuri de acoperire - mrfuri care, cu un grad suficient de probabilitate, pot fi declarate n
locul mrfurilor de risc;
obiecte supuse analizei:
mrfuri aflate sub supraveghere vamal sau plasate n circulaie liber pe teritoriul vamal al
Republicii Moldova;
mijloace de transport utilizate n transportul internaional de cltori sau mrfuri;
date coninute n documentele de transport (de trsur), comerciale i vamale;
date coninute n contractele internaionale de cumprare-vnzare a mrfurilor sau alte
tipuri de contracte, ncheiate n cadrul tranzaciilor economice externe, iar n cazul tranzaciilor
unilaterale - alte documente de justificare a acestor tranzacii;
activitate a persoanelor, n baza relaiilor de drept civil sau vamal, care n nume propriu
ntreprind aciuni n raport cu mrfurile aflate sub supraveghere vamal;
activitate a brokerilor vamali (reprezentanilor), posesorilor de antrepozite vamale i
transportatorilor;
rezultate ale aplicrii formelor controlului vamal;
organe vamale;
domeniu al riscului - obiecte de analiz grupate separat, n raport cu care se impune
aplicarea anumitor forme ale controlului vamal sau a tuturor formelor, precum i sporirea calitii
administrrii vamale;
indicatori ai riscurilor - criterii concrete care conin parametri prealabili determinai,
abaterea de la care permite de a efectua selectarea obiectului de control;
evaluare a riscului - determinarea sistematic a probabilitii apariiei riscului i
consecinelor legate de ulterioarele nclcri ale legislaiei vamale n vigoare;
profil al riscului - ansamblu de date (informaii) despre domeniul riscului, indicatori ai
riscului, precum i indicaii (instruciuni) concrete n vederea aplicrii msurilor necesare ntru
prevenirea sau minimalizarea riscului;
administrare a riscului - activitate sistematic de elaborare i aplicare n practic a
msurilor de prevenire i minimalizare a riscurilor, evaluare a eficienei aplicrii acestor msuri,
precum i controlul asupra aplicrii procedurilor i operaiunilor vamale, presupunnd, de
asemenea, actualizarea permanent, analiza i modificarea informaiilor acumulate i utilizate de
organele vamale.

3. Sarcinile de baz ale sistemului de administrare a riscurilor


S.A.R. are urmtoarele sarcini de baz:
elaborarea de materiale metodice (programe) pentru identificarea riscurilor;
determinarea riscurilor poteniale i fixarea celor depistate;
determinarea cauzelor i condiiilor care au favorizat comiterea nclcrilor legislaiei
vamale;
estimarea posibilului prejudiciu - n cazul apariiei unor riscuri poteniale i a prejudiciului
- n cazul riscurilor determinate;
determinarea posibilitii prevenirii sau minimalizrii riscurilor, precum i identificarea
resurselor necesare i elaborarea propunerilor privind distribuirea lor optimal;
elaborarea i aplicarea metodicilor de evaluare a eficienei msurilor ntreprinse;
elaborarea i realizarea practic a msurilor de prevenire i minimalizare a riscurilor;
controlul asupra realizrii practice a msurilor de prevenire i minimalizare a riscurilor;
evaluarea eficienei aplicrii msurilor de administrare a riscurilor i corectarea (adaptarea)
deciziilor administrative;
acumularea i analiza informaiilor despre rezultatele aplicrii unor forme separate ale
controlului vamal, precum i despre cauzele i condiiile care favorizeaz nclcrile legislaiei
vamale, n scopul elaborrii propunerilor de modernizare a strategiei controlului vamal.

4. Principii de formare a sistemului de administrare a riscurilor


S.A.R. se bazeaz pe urmtoarele principii de baz, care asigur buna ndeplinire a
sarcinilor primordiale ale Serviciului Vamal:
principiul orientrii int ce const n direcionarea tuturor sarcinilor i problemelor
Serviciului Vamal, precum i a metodelor de soluionare a lor n scopul asigurrii respectrii
legislaiei vamale a Republicii Moldova;
principiul integritii ce const n elaborarea i utilizarea de ctre subdiviziunile interioare
ale Serviciului Vamal a subsistemelor funcionale de administrare a riscului ca elemente ale unui
sistem integral al Serviciului Vamal;
principiul unitii informaionale ce const n compatibilitatea surselor informaionale i a
procedurilor unice de prelucrare i analiz, precum i n interconexiunea sistemelor att pe
vertical, ct i pe orizontal, la toate nivelurile de administrare a datelor (Autoritatea Central a
Serviciului Vamal, birourile vamale, posturile vamale);
principiul legalitii ce const n concordarea aciunilor ntreprinse ntru prevenirea sau
minimizarea riscului cu prevederile legislaiei Republicii Moldova;
principiul unitii administrrii riscului ce const n elaborarea unor metode unice de
aprobare a deciziilor de administrare, prevenire sau minimizare a riscului;
principiul crerii unui sistem informaional unic ce prevede:
crearea unor programe i baze de date necesare domeniului de activitate respectiv;
asigurarea colectrii, stocrii, actualizrii i prelucrrii informaiei;
asigurarea diseminrii informaiei ctre utilizatori, n funcie de nivelul de acces;
aplicarea mijloacelor i metodelor eficace de protecie a informaiei confideniale contra
accesului nesancionat;
aplicarea tehnologiilor Intranet/Internet pentru transmitere de informaii.
n conformitate cu principiile stabilite mai sus, S.A.R. va asigura efectuarea unui control
vamal eficient, bazat pe controlul selectiv al mrfurilor. Aceasta va permite organelor vamale:
s-i concentreze eforturile asupra celor mai importante probleme i direcii de activitate
prioritare i, ca rezultat, s asigure o utilizare mai eficient a resurselor disponibile;
s majoreze posibilitile de depistare i prognozare a nclcrilor regulilor vamale;
s asigure persoanelor ce desfoar activitate economic extern i respect legislaia
Republicii Moldova condiii favorabile de efectuare a operaiunilor de import/export;
s accelereze deplasarea mrfurilor i mijloacelor de transport peste frontiera Republicii
Moldova;
s asigure activitatea tuturor subsistemelor informaionale de administrare a riscurilor ale
subdiviziunilor interioare ale Serviciului Vamal i ncadrarea lor ntr-o reea unic a sistemului
vamal al Republicii Moldova.

5. Principii de administrare
Se disting trei principii de administrare:
administrare strategic - stabilirea domeniilor de risc cu un potenial sporit de nclcare a
regulilor vamale sau prejudiciere maxim n caz de apariie a riscului (tendine, legiti),
elaborarea i implementarea msurilor respective de prevenire sau minimizare a riscurilor la
nivel de sistem vamal;
administrare operativ - stabilirea domeniilor locale de risc cu un potenial sporit de
nclcare a regulilor vamale sau prejudiciere maxim n caz de apariie a riscului, caracteristice
pentru unele grupuri de mrfuri, persoane sau birouri vamale;
administrare tactic - stabilirea domeniilor de risc caracteristice pentru situaii, mrfuri i
persoane concrete.

6. Elementele sistemului de administrare a riscului


6.1. Colectarea i analiza informaiei despre mrfurile, persoanele i mijloacele de
transport care se deplaseaz peste frontiera Republicii Moldova
Elementul n cauz stabilete colectarea i analiza tuturor datelor din diferite surse despre
mrfurile, persoanele i mijloacele de transport care se deplaseaz peste frontiera Republicii
Moldova, inclusiv date statistice:
privind mrfurile i mijloacele de transport nominalizate i compararea acestor date cu
statistica rilor ce efectueaz operaiuni de import/export cu Republica Moldova;
privind potenialul economic al rilor ce efectueaz operaiuni de import/export cu
Republica Moldova;
care parvin de la alte organe de drept sau de control ale Republicii Moldova, precum i de
la organele vamale ale altor ri;
care parvin de la organele de urmrire penal sau supraveghere a nclcrilor regulilor
vamale ale Autoritii Centrale a Serviciului Vamal;
privind persoanele ce efectueaz operaiuni cu mrfurile ce se afl sub supraveghere
vamal;
privind activitatea brokerilor vamali, deintorilor de antrepozite vamale, depozite
provizorii etc.;
declarate n procesul efecturii operaiunilor vamale;
privind plile efectuate n cadrul tranzaciilor economice externe;
privind schemele logistice de transport;
privind aprarea drepturilor proprietii intelectuale la frontier;
privind persoanele bnuite de trafic ilicit de droguri, arme, muniii, substane explozive i
radioactive, valori culturale i alte valori interzise sau limitate n circulaie;
privind obiectele cu dubl destinaie.
Factorul principal ce determin necesitatea i eficiena aciunilor ntreprinse este
operativitatea, corectitudinea i plenitudinea informaiei, care se folosete la elaborarea i
realizarea msurilor de prevenire sau minimizare a riscurilor. Organele vamale trebuie s aib
acces la surse sigure, autentice i actuale i s poat evalua aceste informaii.
Sistematicitatea i complexitatea aciunilor de colectare, generalizare i analiz a
informaiei, existena ctorva surse independente de informare, periodicitatea rennoirii,
completrii bazei de date, precum i aplicarea unor tehnologii moderne de colectare a informaiei
vor asigura o veridicitate i obiectivitate maxim a deciziilor luate ntru prevenirea i
minimizarea riscurilor.
n calitate de surse primare de colectare a datelor i de stabilire a domeniilor poteniale de
risc se folosesc resursele informaionale ale Serviciului Vamal.
Colectarea de date se va efectua i prin intermediul altor organe de resort, abilitate cu
dreptul de acumulare, gestionare i schimb de informaii.
6.2. Depistarea i analiza riscurilor
Aciunile principale ce in de analiza riscului rezid n stabilirea urmtorilor factori:
totalitatea condiiilor i factorilor ce influeneaz apariia riscurilor;
operaiunile vamale n cadrul efecturii crora apare probabilitatea maxim de nclcare a
regulilor vamale;
obiectul analizei;
criteriile i parametrii ce caracterizeaz riscurile (numrul de deplasri ale mrfurilor peste
frontier, nomenclatorul mrfurilor, importatorul etc.);
indicatorii de risc (indicii cantitativi care determin aplicarea msurilor de prevenire i
minimizare a riscului);
evaluarea prejudiciului n cazul survenirii riscului.
6.3. Elaborarea i realizarea aciunilor de administrare a riscului
La elaborarea i realizarea aciunilor este necesar s se in cont de urmtorii factori:
analiza eventualelor aciuni de prevenire sau minimizare a riscurilor, iar conform
rezultatelor - selectarea celor optimale, prevzute de legislaia Republicii Moldova;
prognozarea rezultatelor i stabilirea consecinelor posibile ale aciunilor planificate i
probabilitii survenirii acestor consecine.
6.4. Generalizarea rezultatelor obinute i naintarea propunerilor de rigoare
S.A.R. nu poate funciona fr interaciunea tuturor subsistemelor existente. Concomitent
cu pregtirea i realizarea aciunilor de profilaxie a riscurilor, este necesar de a supraveghea n
permanen i eficiena tuturor formelor de control vamal.
Aciunile ntreprinse pot genera sau influena diferite aspecte ale activitii vamale cum
snt:
contracararea deplasrii ilegale a mrfurilor sau mijloacelor de transport peste frontiera
Republicii Moldova;
eficientizarea controlului vamal;
plenitudinea ncasrii drepturilor de import/export;
accelerarea schimbului de mrfuri;
minimizarea cheltuielilor administrative ale organelor vamale sau ale persoanelor ce
deplaseaz mrfuri sau mijloace de transport peste frontiera Republicii Moldova;
reducerea timpului de efectuare a operaiunilor vamale.
La elaborarea i aplicarea aciunilor planificate este necesar de a evalua efectul sumar al
acestor aciuni.

7. Dispoziii finale
Implementarea S.A.R. presupune urmtoarele etape:
analiza nclcrilor regulilor vamale, n scopul depistrii riscurilor existente;
elaborarea actelor normative care vor reglementa aplicarea n activitatea organelor vamale
a elementelor S.A.R.;
sistematizarea aciunilor ntreprinse ntru minimizarea riscului;
stabilirea criteriilor de atribuire a obiectelor supuse analizei la domeniile de risc;
extinderea practicii de utilizare a formelor de control selectiv;
analiza efectului economic de la aplicarea msurilor de minimizare a riscului;
implementarea tehnologiilor informaionale de performan, care includ canale
internaionale de transmitere a datelor, aplicarea soft-ului respectiv, precum i a procedeelor
tehnice de efectuare a controlului vamal;
crearea sistemului informaional de administrare a riscului, care include diferite baze de
date, soft-ul necesar pentru analiza acestor date.
Realizarea acestor aciuni va permite de a renuna la procedurile ineficiente i de a
redistribui resursele disponibile n direciile prioritare de activitate.
__________