El DELITO DE CONCENTRACION CREDITICIA Y SUS DISYUNTIVAS

MENKELY GONZALES HERBOZO

UNIVERSIDAD SAN PEDRO

DELITO DE CONCENTRACION CREDITICIA Y SU ILICITUD

El desarrollo de las sociedades modernas ha provocado complejos fenmenos

sociales, polticos, econmicos y jurdicos. Desde el mbito criminolgico esto se
ha traducido en un aumento del nmero de delitos patrimoniales tradicionales y
especialmente en el nacimiento de nuevas formas delincuenciales con contenido
econmico,

Estamos inmersos en una sociedad compleja, en un sistema econmico cada vez

ms planificado e intervencionista, relaciones econmicas veloces, aumentos en el
otorgamiento de crditos, etc. y todo ello provoca mayores oportunidades en el
mundo econmico y de los negocios y, por tanto, una elevacin de las
oportunidades para cometer ilegalidades. Si a ello se aade la mayor complejidad
de las estructuras econmicas nacionales e internacionales, es fcil entender que
estos cambios acten como factores crimingenos que provocan formas de
delincuencia novedosas

La concentracin crediticia es aquella conducta ilcita que consiste en aprobar

financiamientos por encima de los lmites permitidos por ley a favor de personas
vinculadas a los accionistas de la entidad financiera de la que se tratase; sin
embargo a nivel de penalidad, para que dicha conducta fuese merecedora de
pena, requera, adems de la verificacin de la tipicidad, antijuricidad y
culpabilidad de la misma, la verificacin de una condicin objetiva de punibilidad,
consistente en que la institucin financiera incurriera en una situacin patrimonial
de insolvencia, es decir que sus activos no alcanzaran para cubrir su pasivos.
LA CONCENTRACION CREDITICIA HISTORIA Y APLICACIN

En la poca republicana Simn Bolvar, por Decreto del 18 de marzo de 1824,

dispuso la pena de muerte a los empleados que participaran en la comisin del
delito de contrabando y ms adelante, en 1896, modific el castigo para que los
culpables recibieran multas y pena corporal aflictiva. A partir del siglo XX tenemos
documentos ms integrales como el Cdigo Penal de 1924 donde se define a la
defraudacin como aquellos actos cometidos en perjuicio de la administracin
pblica (Art.248), destacando la Ley sobre adulteracin, acaparamiento y
especulacin (Decreto N21411 del 3 de Febrero de 1976), que en 1980,
mediante Decreto N22963 del 26 de marzo de 1980 impuso sanciones
administrativas ms duras
Posteriormente se sanciona con la Ley sobre Delitos Econmicos por Decreto
Legislativo N 123 de 12 de junio de 1981, donde se perfecciona la tipificacin de
las conductas lesivas al orden econmico interno.
Las exigencias de la economa de mercado inducen a que en 1991 el sistema
jurdico penal deba responder y regular aquellas conductas que afectan el mbito
primordial de la vida social, incluyendo innovaciones en el Cdigo Penal, que
podemos mencionar a continuacin:
Delitos societarios: interpretacin y nuevo contexto de aplicacin.
Delitos laborales: atentado contra la libre sindicacin, prestar trabajo sin la debida
retribucin, trabajar sin las condiciones de seguridad e higiene necesarias,
coaccin para la celebracin de un contrato, retencin dolosa de remuneraciones
e indemnizaciones, incumplimiento de resoluciones, distorsin y disminucin de la
produccin y simulacin de causales para el cierre de local o abandono con la
finalidad de extinguir relaciones laborales y el cierre del centro de trabajo sin la
autorizacin de la Autoridad Administrativa.
Delito de quiebra: aqu se incluye la quiebra fraudulenta (incremento pasivo,
satisfaccin u ocultacin de bienes y concesin de ventajas indebidas), y quiebra
culposa impropia (deudores no comerciantes y ventajas indebidas y de
conveniencia).
Delitos contra la propiedad intelectual: delito de hurto de uso, falsificacin, de
plagio, de defraudacin.
Delitos contra la propiedad industrial, la patentabilidad como objeto de proteccin
penal.
Delitos contra el orden econmico: de monopolio y prcticas restrictivas de la
actividad econmica.
Delitos contra el consumidor: acaparamiento, alteracin del producto, adulteracin,
publicidad engaosa, atentados contra la reputacin industrial y la libertad de
precios de remate, concurso y licitacin pblica.
Represin a la competencia desleal: actos de confusin, engao, denigracin,
comparacin, imitacin, explotacin de la reputacin ajena, violacin de secreto,
violacin de normas y trato discriminatorio y reproducciones no autorizadas.
Delitos financieros: concentracin crediticia y obtencin indebida de crditos, de
omisin, negativa y falsedad en la informacin, intermediacin financiera irregular,
de condicionamiento para otorgar crditos, pnico financiero, de omisin de
provisiones especficas.
Como demostramos lneas arriba la complejidad de la actividad econmica
produce un conjunto de conductas que buscan beneficiarse a expensas de los
dems, afectando a la actividad econmica y a la planificacin estatal de la
economa, buscando que pasar por alto las normas estatales que organizan y
protegen la vida econmica, por lo que la delimitacin jurdica de estos delitos

En el caso de los delitos econmicos, a cuya naturaleza se adscriben los delitos

financieros y entre ellos el de concentracin crediticia, tienen como bien jurdico
materia de proteccin, el sistema u ordenamiento econmico constitucionalmente
determinado existiendo pues en nuestra Ley Fundamental un conjunto de normas
que delinean el marco jurdico fundamental para la estructura y funcionamiento de
la actividad econmica, conjunto normativo, que incluso ha venido en denominarse
Constitucin econmica, siendo de destacar el artculo de cuya lectura puede
apreciarse que como marco general nuestra economa ha sido adscrita a un
modelo de economa social de mercado .El ordenamiento o sistema econmico,
como bien jurdico tutelado, tiene la naturaleza de ser un bien jurdico colectivo, es
decir cuya titularidad no recae en un sujeto de derecho especfico e identificable,
sino en la sociedad o parte de ella. que dicha proteccin a nivel de la tipicidad sea
sectorial, y cada segmento constituir el objeto de proteccin A LOS BIENES
SUPRAINDIVIDUALES especfico de la norma penal correspondiente (bien
jurdico propiamente dicho), cuya lesin implicar, por lo menos, la puesta
concreta en peligro del bien jurdico mediato
Ahora bien el artculo 244 del Cdigo Penal, antes de su modificacin por la ley en
mencin, sealaba lo siguiente con relacin al delito de concentracin crediticia

El director, gerente, administrador, representante legal o funcionario de una

institucin bancaria, financiera u otra que opere con fondos del pblico, que directa
o indirectamente apruebe crditos u otros financiamientos por encima de los
lmites legales a favor de personas vinculadas a accionistas de la propia
institucin, ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de cuatro ni
mayor de diez aos si como consecuencia de ello la institucin incurre en situacin
de insolvencia.

De la referida descripcin se puede sealar que la conducta ilcita consista en

aprobar financiamientos por encima de los lmites permitidos por ley a favor de
personas vinculadas a los accionistas de la entidad financiera de la que se tratase;
sin embargo a nivel de penalidad, para que dicha conducta fuese merecedora de
pena, requera, adems de la verificacin de la tipicidad, antijuricidad y
culpabilidad de la misma, la verificacin de una condicin objetiva de punibilidad,
consistente en que la institucin financiera incurriera en una situacin patrimonial
de insolvencia, es decir que sus activos no alcanzaran para cubrir su pasivos.

En ese orden de ideas, queda claro que la imposicin de pena, se hallaba

condicionada a la verificacin post delictual y causal de la referida situacin de
insolvencia, entendida sta como una condicin objetiva de punibilidad. Al
respecto debemos recordar que Las condiciones objetivas de punibilidad y las
excusas absolutorias son causas de restriccin de la pena, que entran en
funcionamiento cuando ya se ha constatado todos los elementos del delito y de la
culpabilidad del autor Debiendo entender por ellas, a los requisitos que el
legislador ha aadido en los correspondientes preceptos penales, pero que no
pertenecen al tipo del injusto ni a la culpabilidad. Estas condiciones se
caracterizan por su formulacin positiva, condicionan directamente la pena o la
entidad de la pena, sin que deban ser abarcados por el dolo del autor

Sin embargo, tal como veremos a continuacin, el legislador al modificar el artculo

bajo comentario, elimin la incorporacin de la mencionada condicin objetiva de
punibilidad, de donde resulta que para la aplicacin de la pena, ahora, slo se
requiere de la constatacin del injusto y de la culpabilidad

Otra de las notas caractersticas del delito de concentracin crediticia, antes de su

reforma, era que a nivel de la tipicidad se exiga que los beneficiarios de las
facilidades crediticias deban ser personas (naturales o jurdicas) vinculadas a los
accionistas de la propia empresa financiera, vinculacin que al no existir remisin
expresa de la norma, tena en todo caso que ser determinada por el Juzgador sin
embargo, como veremos en el acpite correspondiente, la actual redaccin del
artculo bajo comentario ya no incluye a nivel de la descripcin bsica del referido
delito la necesidad de la existencia de vinculacin entre la empresa o sus
accionistas y los beneficiarios de las facilidades crediticias, dejando los supuestos
de vinculacin como supuestos de agravacin de pena y adems establece que
los criterios de vinculacin sern los determinados por la normatividad de la
Superintendencia de Banca , Seguros y AFPs.

En este sentido, el acto de concentracin crediticia realizado por el financiamiento

monetario por parte de sus administradores encargados de los crditos hacia las
personas interesadas por obtener un crdito debera ser considerado de acuerdo
al permiso que otorga la superintendencia de banca y seguro sin exceder la tasa
mxima legal para que no haya perjuicio directo con su socios bancarios y tambin
en las cuentas de ahorros y otros de sus clientes beneficiarios viendo esta figura y
con las prevenciones de tal articulo se evitara el perjuicio social de cada
patrimonio de entidades financieras y clientes Por este motivo se debera
proteger la confianza y la buena fe en los futuros contratos.

TIEDMAN .Lecciones de Derecho Penal econmico ,op .citpp.35-36citado por Bramont Arias Luia MANUAL DE DERECHO
PENAL
Bramont Arias Torres ,Manual de Derecho Penal (parte especial )Edit. San Marcos Lima Per 199 Bramont Arias torres Luis
Alberto Codigo Penal Anotado Edit. San Marcos ,LIMA Per 1995 pp 465 466 Figueroa estremadoyro ,Hernn Constitucin
Poltica del Per Comentada

REFERENCIA

EXP N6196-2006 PHC/TC Resolucin del Tribunal Constitucional por el

Delito de Concentracin Crediticio

LOS DELITOS DE CONCENTRACION CREDITICIA : EDWUIN H SHUTERLAND