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CERCIBEJA

RELATRIO E CONTAS

DE 2015
NDICE 27 Nota 33 Estado e outros entes pblicos
28 Nota 34 - Fundadores/ Patrocinadores/ Doadores/
03 Nota 1 - IDENTIFICAO DA ENTIDADE Associados/ Membros
04 DEMONTRAES FINANCEIRAS 28 Nota 35 Financiamentos obtidos
05 BALANO 28 Nota 36 - Diferimentos
06 DEMONSTRAO DOS RESULTADOS 29 Nota 37 Outras contas a pagar
07 ANLISE ECONMICA ESPECFICA 30 Nota 38 Outros passivos correntes
08 DEMONSTRAO DOS FLUXOS DE CAIXA 30 Diferena entre activos e passivos correntes
09 DEMONSTRAO DAS ALTERAES NOS FUNDOS 31 Rcios financeiros
PATRIMONAIS 33 Indicadores econmico-financeiros
11 ANEXO I O BALANO 34 Factos relevantes ocorridos no perodo
12 Nota 2 Referencial contabilstico de preparao das 35 ANEXO II A DEMONSTRAO DE RESULTADOS
demonstraes financeiras 36 Anlise econmica ao perodo
12 Nota 3 Polticas contabilsticas, alteraes nas 37 Nota 39 Vendas e servios prestados
estimativas contabilsticas e erros 39 Nota 40 Subsdios, doaes e legados explorao
14 Nota 4 Activos fixos tangveis 40 Nota 41 Variao nos inventrios da produo
16 Nota 5 Bens do patrimnio histrico e cultural 40 Nota 42 Trabalhos para a prpria entidade
16 Nota 6 Propriedades de investimento 41 Nota 43 Custo das mercadorias vendidas e matrias
17 Nota 7 Actividades intangveis consumidas
18 Nota 8 Investimentos financeiros 41 Nota 44 Fornecimentos e servios externos
18 Nota 9 Fundadores/ Patrocinadores/ Doadores/ 45 Nota 45 Gastos com o pessoal
Associados/ Membros 46 Nota 46 Ajustamentos de inventrios
18 Nota 10 Outros crditos e activos no correntes 46 Nota 47 Imparidade de dvidas a receber
19 Nota 11- Inventrios 47 Nota 48 - Provises
19 Nota 12 - Clientes 47 Nota 49 Outras imparidades
20 Nota 13 Adiantamentos a fornecedores 48 Nota 50 Aumentos/redues de justo valor
20 Nota 14 Estado e outros entes pblicos 48 Nota 51 Outros rendimentos e ganhos
20 Nota 15 Fundadores/ Patrocinadores/ Doadores/ 49 Nota 52 Outros gastos e perdas
Associados/ Membros 50 Nota 53 Gastos/reverses de depreciao e
21 Nota 16 Outras contas a receber amortizao
22 Nota 17 Diferimentos 50 Nota 54 Juros e rendimentos similares obtidos
22 Nota 18 Outros activos correntes 51 Nota 55 Juros e gastos similares suportados
22 Nota 19 Caixa e depsitos bancrios 51 Nota 56 Imposto sobre o rendimento do perodo
22 Nota 20 - Fundos 52 DEMONSTRAO DOS RESULTADOS POR
23 Nota 21 Excedentes tcnicos VALNCIAS
23 Nota 22 - Reservas 61 GASTOS, PERDAS E RESULTADOS POR REAS,
23 Nota 23 Resultados transitados COMPARATIVAMENTE COM O ORAMENTO
23 Nota 24 Excedentes de revalorizao 63 ANEXO III MAPAS ANALTICOS
24 Nota 25 Outras variaes dos fundos patrimoniais 64 MAPA DE CLIENTES
24 Nota 26 Resultado lquido do exerccio 66 MAPA DE FORNECEDORES
25 Notas 27 e 28 - Provises 68 MAPA DE DEPRECIAES/AMORTIZAES,
25 Nota 29 Financiamentos obtidos SUBSDIOS PARA INVESTIMENTO E DOAES
26 Nota 30 Outras dvidas a pagar 74 MAPA DE PESSOAL E TRABALHADORES
26 Nota 31 - Fornecedores INDEPENDENTES
27 Nota 32 Adiantamentos a clientes 78 MAPA DE DONATIVOS
RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 1 IDENTIFICAO DA ENTIDADE RGOS SOCIAIS

Nome CERCIBEJA Cooperativa para a Educao e


Reabilitao de Cidados Inadaptados de Beja, CRL Assembleia Geral
NIPC 500 807 914 Presidente 182 660 397-Paula Lusa M. Pinto Mendes
Natureza Jurdica Cooperativa
CAE 87302 Vice-Presidente 198 350 899-Maria Laura Teodsio Abraos
Data da Constituio Secretria 179 106 007-M. Filomena Moiso Janota
Suplente
Morada da Sede Quinta dos Britos Apartado 6115
7801-908 BEJA
Telefone 284 311 390
E-mail geral@cercibeja.org.pt
Website

Nmero de Trabalhadores 63
Nmero de Voluntrios 0 Conselho Fiscal
Presidente 219 658 064-Snia Cristina L.B. Guerreiro
Vice-Presidente
Secretria 211 311 456-Anabela Raminhos Chaveiro
VALNCIA / NMERO Relator 252 133 048-Ins Guerreiro V. Machado
PROTOCOLO / APOIO UTENTES
RESPOSTA
2203 Cao CActividades Ocupacionais 57
2205 - Lar Lar Residencial I 18
2205 - Lar Lar Residencial II 18
Formao Profissional 124

Direco
Presidente 192 065 041-Jos Hilrio Tareco P. Mendes
Vice-Presidente 171 597 826-Teresa Conceio I. Fialho
Tesoureiro 221 744 282-Luis Miguel Fernandes Vieira
Secretria 221 387 650-Vanda M.Gonalves Rodrigues
Vogal 216 916 208-Vera Cristina Horta L. Neca
1. Suplente 219 914 036-Hugo Antnio Caetano Incio
2. Suplente 193 354 934-Patrocinia Rosa L.J. Pscoa
IDENTIFICAO DO TOC

Nome Carlos Manuel Ferreira Duarte


NIF 114 133 295
N de Membro 39217
Telefone 212 251 430
E-mail geral@cruzinfor.com
Website www.cruzinfor.com

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

DEMONSTRAES

FINANCEIRAS

EM

31.12.2015

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

BALANO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015

CONTAS RBRICAS Notas 31-12-2015 31-12-2014 DIFERENA


ACTIVO
Activo No Corrente
4331 a 7-4338/9+453-459 Activos fixos tangveis 4 1.498.448,14 1.535.254,99 -36.806,85
4321/2/3/4/5-4329+455-459 Bens do patrimnio histrico e cultural 5 0,00
421+422-428-429+452-459 Propriedades de investimento 6 0,00
4421 a 6-4428/9+454-459 Activos intangveis 7 56,46 -56,46
411/2/3/4/5-419+451-459 Investimentos financeiros 8 591,14 129,89 461,25
26-269 Fundad. / patrocin. / doadores / assoc. / membros 9 0,00
Outros crditos e activos no correntes 10 0,00
1.499.039,28 1.535.441,34 -36.402,06
Activo Corrente
32 a 39 Inventrios 11 1.417,93 1.826,67 -408,74
211+212+213-219 Clientes 12 20.944,55 26.661,90 -5.717,35
228-229+2713-279 Adiantamentos a fornecedores 13 66,45 10,15 56,30
24 Estado e outros entes pblicos 14 22.598,13 22.598,13
26-269 Fundad. / patrocin. / doadores / assoc. / membros 15 9.582,00 13.020,26 -3.438,26
232/8-239+2721+278-279 Outras contas a receber 16 240.598,02 209.297,58 31.300,44
281 Diferimentos 17 8.232,04 7.758,82 473,22
1411+1421+1431 Outros activos correntes 18 0,00
11+12+13 Caixa e depsitos bancrios 19 150.211,19 185.509,18 -35.297,99
453.650,31 444.084,56 9.565,75
TOTAL DO ACTIVO 1.952.689,59 1.979.525,90 -26.836,31
FUNDOS PATRIMONIAIS E PASSIVO
Fundos Patrimoniais
51 Fundos 20 2.931,82 2.931,82 0,00
52 Excedentes tcnicos 21 0,00
55 Reservas 22 0,00
56 Resultados transitados 23 262.601,87 249.772,19 12.829,68
58 Excedentes de revalorizao 24 0,00
57+59 Outras variaes fundos patrimoniais 25 884.455,45 907.659,26 -23.203,81
818 Resultado lquido do perodo 26 50.664,04 12.829,68 37.834,36
TOTAL DO FUNDO DE CAPITAL 1.200.653,18 1.173.192,95 27.460,23
PASSIVO
Passivo No Corrente
29 Provises 27 0,00
29 Provises especficas 28 0,00
25 Financiamentos obtidos 29 527.238,69 588.822,38 -61.583,69
237+2711+2712+275 Outras dvidas a pagar 30 0,00
527.238,69 588.822,38 -61.583,69
Passivo Corrente
221+222+225 Fornecedores 31 45.719,07 49.266,55 -3.547,48
218+276 Adiantamentos de clientes 32 600,00 180,00 420,00
24 Estado e outros entes pblicos 33 24.420,63 23.842,20 578,43
26 Fundad. / patrocin. / doadores / assoc. / membros 34 0,00
25 Financiamentos obtidos 35 53.540,00 43.770,98 9.769,02
282 Diferimentos 36 0,00
231/8+2711/2/9+2722+273/6/8 Outras contas a pagar 37 100.518,02 100.450,84 67,18
1432 Outros passivos correntes 38 0,00
224.797,72 217.510,57 7.287,15
TOTAL DO PASSIVO 752.036,41 806.332,95 -54.296,54
TOTAL DOS FUNDOS PATRIMONIAIS E PASSIVO 1.952.689,59 1.979.525,90 -26.836,31

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

DEMONSTRAO DE RESULTADOS POR NATUREZA EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015

Valor do Diferena
Contas RENDIMENTOS E GASTOS Notas 2015 % Desvio 2014
Oramento 2015 / 2014
+71+72 Vendas e servios prestados 39 167 360,18 179 680,00 -6,86% 182 048,55 -14 688,37
+75 Subsdios, doaes e legados explorao 40 1 479 343,44 1 487 093,07 -0,52% 1 501 962,18 -22 618,74
+73 Variaes nos inventrios da produo 41 #DIV/0! 0,00
+74 Trabalhos para a prpria entidade 42 #DIV/0! 0,00
-61 Custo mercad. Vendidas e mat. consumidas 43 -25 602,45 -24 270,00 5,49% -24 898,07 -704,38
-62 Fornecimentos e servios externos 44 -341 590,59 -349 178,80 -2,17% -374 783,66 33 193,07
-63 Gastos com o pessoal 45 -956 890,95 -966 064,97 -0,95% -932 348,84 -24 542,11
-652+7622 Ajustamentos inventrios (perdas/reverses) 46 #DIV/0! 0,00
-651+7621 Imparidade dvidas a receber (perdas/reverses) 47 #DIV/0! -3 695,25 3 695,25
-67+763 Provises (aumentos/redues) 48 #DIV/0! 0,00
-67+763 Provises especficas (aumentos/reverses) 49 #DIV/0! 0,00
-653 a 7+761 Outras imparidades (perdas/reverses) 49 #DIV/0! 0,00
+77-76 Aumentos/redues de justo valor 50 #DIV/0! 0,00
+78 Outros rendimentos e ganhos 51 100 437,82 90 223,84 11,32% 96 842,81 3 595,01
-68 Outros gastos e perdas 52 -297 872,89 -347 490,00 -14,28% -352 833,26 54 960,37
Resultado antes de depreciaes, gastos de financiamento e impostos 125 184,56 69 993,14 78,85% 92 294,46 32 890,10
-64+761 Gastos/reverses de depreciao e amortizao 53 -45 051,45 -46 512,75 -3,14% -48 528,94 3 477,49
Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 80 133,11 23 480,39 241,28% 43 765,52 36 367,59
+79 Juros e rendimentos similares obtidos 54 2,78 #DIV/0! 2,78
-69 Juros e gastos similares suportados 55 -29 471,85 -22 460,00 31,22% -30 935,84 1 463,99
811 Resultado antes de impostos 50 664,04 1 020,39 4865,16% 12 829,68 37 834,36
812 Imposto sobre o rendimento do perodo 56 #DIV/0! 0,00
818 Resultado lquido do perodo 50 664,04 1 020,39 4865,16% 12 829,68 37 834,36

DEMONSTRAO DE RESULTADOS POR REAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015

2015 2014 DIFERENA


RESULTADO
DESIGNAO GASTOS RENDIMENTOS RESULTADO RESULTADO 2015 / 2014

VALNCIAS
9111-Cao-C.Actividades Ocupacionais 437.698,73 434.544,10 -3.154,63 -14.666,78 11.512,15
9121-Lar Residencial I 227.812,61 252.057,33 24.244,72 10.075,32 14.169,40
9122-Lar Residencial II 295.618,32 282.899,39 -12.718,93 -25.548,85 12.829,92
Totais 961.129,66 969.500,82 8.371,16 -30.140,31 38.511,47
FORMAO E PROJECTOS
Formao e Projectos 663.712,57 663.712,57 0,00 0,00 0,00
Totais 663.712,57 663.712,57 0,00 0,00 0,00
ACTIVIDADES EXTRA VALNCIAS
9221-Actividades Extra Valncias 45.768,12 104.725,18 58.957,06 55.624,96 3.332,10
9231-Inr-Instituto Nacional Reabilitao 25.869,83 9.205,65 -16.664,18 -12.654,97 -4.009,21
Totais 71.637,95 113.930,83 42.292,88 42.969,99 -677,11
RESULTADOS GERAIS 1.696.480,18 1.747.144,22 50.664,04 12.829,68 37.834,36
VALOR ORAMENTO GERAL 1.755.976,52 1.756.996,91
MARGEM DE ERRO ORAMENTAL -3,39% -0,56%

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

ANLISE ECONMICA ESPECFICA

Valncias Formao Outras Extra


CONTAS CONTAS Mais Valncias TOTAL 2015 TOTAL 2014
Comuns * Profissional Actividades Valncias

+71+72 Vendas e servios prestados 141.050,21 589,26 25.720,71 167.360,18 182.048,55


+75 Subsdios, doaes e legados explorao 805.178,83 663.123,31 9.205,65 1.835,65 1.479.343,44 1.501.962,18
+73 Variaes nos inventrios da produo 0,00
+74 Trabalhos para a prpria entidade 0,00
-61 Custo mercad. Vendidas e mat. consumidas -5.989,39 -19.613,06 -25.602,45 -24.898,07
-62 Fornecimentos e servios externos -233.122,05 -75.482,31 -13.107,41 -19.878,82 -341.590,59 -374.783,66
-63 Gastos com o pessoal -608.341,44 -335.787,09 -12.762,42 -956.890,95 -932.348,84
-652+7622 Ajustamentos inventrios (perdas/reverses) 0,00
-651+7621 Imparidade dvidas a receber (perdas/reverses) 0,00 -3.695,25
-67+763 Provises (aumentos/redues) 0,00
-653 a 7+761 Outras imparidades (perdas/reverses) 0,00
+77-76 Aumentos/redues de justo valor 0,00
+78-7883 Outros rendimentos e ganhos 65,19 77.168,82 77.234,01 71.354,81
-68 Outros gastos e perdas -40.447,38 -251.149,27 -6.276,24 -297.872,89 -352.833,26
EBITDA 1
Resultado antes imputao subsdios investimento, 58.393,97 1.293,90 -16.664,18 58.957,06 101.980,75 66.806,46
depreciaes, gastos de financiamento e impostos
+7883 Imputao de subsdios ao investimento 23.203,81 23.203,81 25.488,00
EBITDA 2 (OFICIAL) 81.597,78 1.293,90 -16.664,18 125.184,56 92.294,46
-64+761 Gastos/reverses depreciao e amortizao -43.757,55 -1.293,90 -45.051,45 -48.528,94
RESULTADO OPERACIONAL 37.840,23 0,00 -16.664,18 80.133,11 43.765,52
+79 Juros e rendimentos similares obtidos 2,78 2,78
-69 Juros e gastos similares suportados -29.471,85 -29.471,85 -30.935,84
811 Resultado antes de impostos 8.371,16 0,00 -16.664,18 50.664,04 12.829,68
812 Imposto sobre o rendimento do perodo 0,00
818 Resultado lquido do perodo 8.371,16 0,00 -16.664,18 58.957,06 50.664,04 12.829,68

Quantidade de Utentes/Formandos/Outros "Clientes" 0

EBITDA 1 7,25% 0,20% -181,02% 6,89% 4,45%

* Valncias Mais Comuns = Educao Especial, Cri, Cao, Lares, Residncias Autnomas, Apoio Domicilirio e Interveno Precoce

EBITDA

sigla de Earnings before interest, taxes, depreciation and amortization, que significa Lucros antes de juros,
impostos, depreciao e amortizao.
O IBITDA um indicador financeiro e representa quanto que uma Instituio gera de recursos atravs das suas
actividades operacionais, sem contar impostos e outros efeitos.

Tendo em conta a especificidade das IPSS na comparticipao pblica dos seus investimentos, o presente relatrio
apresenta o EBITDA com os resultados antes de juros, impostos, depreciaes e amortizaes e acrescenta a
rubrica de imputao de subsdios para investimentos. A taxa de EBITDA 1 calculada entre o resultado e os
subsdios explorao recebidos.

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

DEMONSTRAO DOS FLUXOS DE CAIXA

Cdigo RBRICAS Notas 2015 2014


Fluxos de caixa das actividades operacionais mtodo directo
502 Recebimento de clientes e utentes 144.993,75 133.801,85
520 Pagamentos de subsdios -29.373,25 -10.613,47
510 Pagamentos de apoios -1.825,00 -1.725,00
511 Pagamentos de bolsas -261.106,12 -336.623,08
500 Pagamentos a fornecedores -444.911,22 -447.349,42
501 Pagamentos ao pessoal -629.002,25 -611.490,16
Caixa gerada pelas operaes -1.221.224,09 -1.273.999,28
521 Pagamento/recebimento do imposto sobre o rendimento
503 Outros recebimentos/pagamentos 1.237.762,52 1.262.883,63
Fluxos de caixa das actividades operacionais (1) 16.538,43 -11.115,65
Fluxos de caixa das actividades de investimento
Pagamentos respeitantes a:
514 Activos fixos tangveis -8.188,14 -2.583,00
516 Activos intangveis
512 Investimentos financeiros
522 Outros activos
Recebimentos provenientes de:
515 Activos fixos tangveis
517 Activos intangveis
513 Investimentos financeiros
523 Outros activos
509 Subsdios ao investimento
507 Juros e rendimentos similares 2,78
524 Dividendos
Fluxos de caixa das actividades de investimento (2) -8.185,36 -2.583,00
Fluxos de caixa das actividades de financiamento
Recebimentos provenientes de:
505 Financiamentos obtidos 81.988,50
522 Realizao de fundos
523 Cobertura de prejuzos
506 Doaes 36.083,10 15.099,25
518 Outras operaes de financiamento
Pagamentos respeitantes a:
504 Financiamentos obtidos -50.262,31 -43.576,39
508 Juros e gastos similares -29.471,85 -30.935,84
525 Dividendos
524 Reduo de fundos
519 Outras operaes de financiamento
Fluxos de caixa das actividades de financiamento (3) -43.651,06 22.575,52

Variao de caixa e seus equivalentes (1+2+3) -35.297,99 8.876,87


Efeitos das diferenas de cambio
Caixa e seus equivalentes no incio do perodo 185.509,18 176.632,31
Caixa e seus equivalentes no fim do perodo 150.211,19 185.509,18

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

DEMONSTRAO DAS ALTERAES NOS FUNDOS PATRIMONAIS

2014 Fundos patrimoniais atribudos aos instituidores da entidade-me


Ajustam. Em Out. Var. Resultado Total dos
Exced. Resultados Excedentes Interesses
DESCRIO Notas Fundos Reservas Activos Fundos Lquido do Total Fundos
Tcnicos Transitados de Revalor. Minorit.
Financ. Patrimon. Perodo Patrimon.
POSIO NO INCIO DO PERODO (6) 2 931,82 221 847,95 933 147,26 15 989,85 1 173 916,88 1 173 916,88
ALTERAES NO PERODO 0,00 0,00
Primeira adopo do novo referec.contabilstico 0,00 0,00
Alteraes de polticas contabilsticas 0,00 0,00
Dif.de converso de demonstraes financeiras 0,00 0,00
Realiz.exced.revalor.activos tangveis e intangveis 0,00 0,00
Exced.revalor.activos tang.intang.e resp.variaes 0,00 0,00
Ajustamentos por impostos diferidos 0,00 0,00
Outras alter.reconhecidas nos fundos patrimoniais 27 924,24 -25 488,00 -15 989,85 -13 553,61 -13 553,61
(7) 0,00 0,00 0,00 27 924,24 0,00 0,00 -25 488,00 -15 989,85 -13 553,61 0,00 -13 553,61
RESULTADO LQUIDO DO PERODO (8) 12 829,68 12 829,68 12 829,68
RESULTADO EXTENSIVO 9=7+8 0,00 0,00 0,00 27 924,24 0,00 0,00 -25 488,00 -3 160,17 -723,93 0,00 -723,93
OPERAES C/INSTITUIDORES NO PERODO 0,00 0,00
Fundos 0,00 0,00
Subsdios, doaes e legados 0,00 0,00
Outras operaes 0,00 0,00
(10) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
POSIO NO FIM DO PERODO
2 931,82 0,00 0,00 249 772,19 0,00 0,00 907 659,26 12 829,68 1 173 192,95 0,00 1 173 192,95
11=6+7+8+10

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

2015 Fundos patrimoniais atribudos aos instituidores da entidade-me


Ajustam. Em Out. Var. Resultado Total dos
Exced. Resultados Excedentes Interesses
DESCRIO Notas Fundos Reservas Activos Fundos Lquido do Total Fundos
Tcnicos Transitados de Revalor. Minorit.
Financ. Patrimon. Perodo Patrimon.
POSIO NO INCIO DO PERODO (6) 2.931,82 249.772,19 907.659,26 12.829,68 1.173.192,95 1.173.192,95
ALTERAES NO PERODO 0,00 0,00
Primeira adopo do novo referec.contabilstico 0,00 0,00
Alteraes de polticas contabilsticas 0,00 0,00
Dif.de converso de demonstraes financeiras 0,00 0,00
Realiz.exced.revalor.activos tangveis e intangveis 0,00 0,00
Exced.revalor.activos tang.intang.e resp.variaes 0,00 0,00
Ajustamentos por impostos diferidos 0,00 0,00
Outras alter.reconhecidas nos fundos patrimoniais 12.829,68 -23.203,81 -12.829,68 -23.203,81 -23.203,81
(7) 0,00 0,00 0,00 12.829,68 0,00 0,00 -23.203,81 -12.829,68 -23.203,81 0,00 -23.203,81
RESULTADO LQUIDO DO PERODO (8) 50.664,04 50.664,04 50.664,04
RESULTADO EXTENSIVO 9=7+8 0,00 0,00 0,00 12.829,68 0,00 0,00 -23.203,81 37.834,36 27.460,23 0,00 27.460,23
OPERAES C/INSTITUIDORES NO PERODO 0,00 0,00
Fundos 0,00 0,00
Subsdios, doaes e legados 0,00 0,00
Outras operaes 0,00 0,00
(10) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
POSIO NO FIM DO PERODO
2.931,82 0,00 0,00 262.601,87 0,00 0,00 884.455,45 50.664,04 1.200.653,18 0,00 1.200.653,18
11=6+7+8+10

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ANEXO I

O BALANO

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NOTA 2 REFERENCIAL CONTABILISTICO DE PREPARAO DAS


DEMONSTRAES FINANCEIRAS

As presentes demonstraes financeiras foram elaboradas a partir dos registos contabilsticos da entidade e
de acordo com o modelo para as entidades sem fins lucrativos, aprovado pelo Decreto-Lei n. 36-A/2011 de 9
de Maro, e inclui ainda os seguintes instrumentos legais:
Portaria n. 220/2015 de 24 de Julho Modelos de demonstraes financeiras
Portaria n. 106/2011 de 14 de Maro Cdigo de Contas
Aviso n. 6726-B/2011 de 14 de Maro NCRF-ESNL

As adopes das Normas Contabilsticas e de Relato Financeiro (NCRF-ESNL) ocorreram pela primeira vez
em 2011 e foram registados os respectivos ajustamentos nos fundos patrimoniais.

Nas presentes demonstraes financeiras, preparadas a partir dos registos contabilsticos da Entidade, foram
consideradas as seguintes bases de preparao:

NOTA 3 POLTICAS CONTABILSTICAS, ALTERAES NAS


ESTIMATIVAS CONTABILSTICAS E ERROS

Continuidade
As demonstraes financeiras anexas foram preparadas no pressuposto da continuidade da actividade.

Regime de periodizao econmica (acrscimo)


A instituio regista os seus rendimentos e gastos de acordo com o regime do acrscimo (periodizao
econmica), pelo qual os rendimentos e gastos so reconhecidos medida que so gerados,
independentemente do momento em que so recebidos ou pagos.
As quantias de rendimentos atribuveis ao perodo e ainda no recebidos ou liquidados so reconhecidos na
rubrica de Outras contas a receber em Devedores por acrscimo de rendimento. Por sua vez, as
quantias de gastos atribuveis ao perodo e ainda no pagos ou liquidados so reconhecidos na rubrica de
Outras contas a pagar em Credores por acrscimos de gastos.
As quantias dos rendimentos e dos gastos que, apesar de j ter ocorrido a respectiva receita/recebimento ou
despesa/pagamento, devam ser reconhecidos nos perodos seguintes, so reconhecidos na rubrica de
Diferimentos em Rendimentos a reconhecer ou Gastos a reconhecer, respectivamente.

Consistncia de apresentao
Os critrios de apresentao e de classificao de itens nas demonstraes financeiras so mantidos de um
perodo para o outro, a menos que seja perceptvel, aps uma alterao significativa na natureza das
operaes e que outra apresentao ou classificao mais apropriada, tendo em considerao as polticas
contabilsticas contidas nas NCRF-ESNL.

Materialidade e agregao
Cada classe material de itens semelhantes apresentada separadamente nas demonstraes financeiras em
harmonia com a informao mnima que consta dos modelos de demonstraes financeiras aprovados para
as ESNL.

Compensao
Os activos e os passivos, os rendimentos e os gastos foram relatados separadamente nos respectivos itens do
balano e da demonstrao dos resultados, pelo que nenhum activo foi compensado por qualquer passivo e
nenhum gasto foi compensado por qualquer rendimento.

Comparabilidade
Sempre que a apresentao e a classificao de itens das demonstraes financeiras so alteradas, as
quantias comparativas so reclassificadas, a menos que tal seja impraticvel.

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Activos e passivos no correntes


Os activos realizveis e os passivos exigveis a mais de um ano a contar da data da demonstrao da posio
financeira so classificados, respectivamente como activos e passivos no correntes. Adicionalmente, pela
sua natureza, as provises so classificadas como activos e passivos no correntes.

Passivos contingentes
Os passivos contingentes no so reconhecidos no balano, sendo os mesmos divulgados no Anexo, a no ser
que a possibilidade de uma sada de fundos afectando benefcios econmicos futuros seja remota. No presente
perodo no existe qualquer relato sobre este item.

Passivos financeiros
Os passivos financeiros esto classificados de acordo com a substncia contratual, independentemente da
forma legal que assumam.

Eventos subsequentes
Aps a data do Balano no houve conhecimento de eventos ocorridos que proporcionem informao
adicional que afectem as demonstraes financeiras.

Derrogao das disposies do SNC-ESNL


No existiram, no decorrer do exerccio a que respeitam estas demonstraes financeiras, quaisquer casos
excepcionais que implicassem a derrogao de qualquer disposio prevista pelo SNC-ESNL.

Em cada nota do balano e da demonstrao dos resultados existe uma informao das restantes polticas
contabilsticas adoptadas para cada item.

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

ACTIVO NO CORRENTE

NOTA 4 ACTIVOS FIXOS TANGVEIS

Os activos fixos tangveis encontram-se registados ao custo de aquisio, deduzido das depreciaes e das
perdas por imparidade acumuladas.
As depreciaes so calculadas, aps o incio da utilizao dos bens, pelo mtodo de linha recta em
conformidade com o perodo de vida til estimado para cada grupo de bens.
As taxas de depreciao utilizadas correspondem aos seguintes perodos de vida til estimada:

Activo fixo tangvel Vida til estimada


Edifcios e outras construes 50 anos
Equipamento bsico 6 anos
Equipamento de transporte 5 anos
Equipamento administrativo entre 5 e 6 anos
Outros activos fixos tangveis Entre 3 e 8 anos

As despesas de conservao e reparao que no aumentam a vida til dos activos nem resultem em
benfeitorias ou melhorias significativas nos elementos dos activos fixos tangveis, so registados como gastos
do perodo em que ocorram.

O desreconhecimento dos activos fixos tangveis, resultantes da venda ou abate, so determinados pela
diferena entre o preo de venda e o valor lquido contabilstico na data da alienao ou abate, sendo
registadas na demonstrao de resultados nas rubricas Outros rendimentos e ganhos ou Outros gastos e
perdas.

Em cada relato efectuada uma reviso das quantias escrituradas dos activos fixos tangveis e intangveis da
instituio com vista a determinar se existe algum indicador de que os mesmos possam estar em imparidade.

A classificao das locaes financeiras ou operacionais realizada em funo da substncia dos contratos,
reconhecendo os activos fixos tangveis e as depreciaes acumuladas correspondentes e as dvidas
pendentes de liquidao de acordo com o plano financeiro contratual.
Adicionalmente, os juros includos no valor das rendas e as depreciaes dos activos tangveis so
reconhecidos como gastos na demonstrao de resultados do perodo a que respeitam.

COMENTRIOS

Esta rubrica registou um investimento de 8.188,14 referente compra de diverso equipamento

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Saldos em Aquisies
Abates Transfer. Revaloriz. 31.12.2015 31.12.2014
01.01.2015 Dotaes

CUSTO
4331 Terrenos e recursos naturais 6.582,85 -759,42 5.823,43 6.582,85
4332 Edifcios e outras construes 1.792.807,14 1.792.807,14 1.792.807,14
4333 Equipamento bsico 340.206,30 340.206,30 340.206,30
4334 Equipamento de transporte 324.427,66 324.427,66 324.427,66
4335 Equipamento administrativo 140.597,35 2.167,26 142.764,61 140.597,35
4336 Equipamento biolgico 0,00 0,00
4337 Outros activos fixos tangveis 70.502,46 6.020,88 76.523,34 70.502,46
453 Investimentos em curso 0,00 0,00
Total: 2.675.123,76 8.188,14 0,00 -759,42 0,00 2.682.552,48 2.675.123,76
DEPRECIAES ACUMULADAS
43381 Terrenos e recursos naturais 759,42 -759,42 0,00 759,42
43382 Edifcios e outras construes 313.495,85 34.086,93 347.582,78 313.495,85
43383 Equipamento bsico 317.648,21 5.589,72 323.237,93 317.648,21
43384 Equipamento de transporte 310.651,66 1.722,00 312.373,66 310.651,66
43385 Equipamento administrativo 135.852,83 1.552,15 137.404,98 135.852,83
43386 Equipamento biolgico 0,00 0,00
43387 Outros activos fixos tangveis 61.460,80 2.044,19 63.504,99 61.460,80
Total: 1.139.868,77 44.994,99 0,00 -759,42 0,00 1.184.104,34 1.139.868,77

Saldos em
Aumentos Redues 31.12.2015 31.12.2014
01.01.2015

PERDAS POR IMPARIDADE ACUMULADAS


43391 Terrenos e recursos naturais 0,00
43392 Edifcios e outras construes 0,00
43393 Equipamento bsico 0,00
43394 Equipamento de transporte 0,00
43395 Equipamento administrativo 0,00
43396 Equipamento biolgico 0,00
43397 Outros activos fixos tangveis 0,00
459 Investimentos em curso 0,00
Total: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

31.12.2015 31.12.2014

ACTIVOS LQUIDOS
Terrenos e recursos naturais 5.823,43 5.823,43
Edifcios e outras construes 1.445.224,36 1.479.311,29
Equipamento bsico 16.968,37 22.558,09
Equipamento de transporte 12.054,00 13.776,00
Equipamento administrativo 5.359,63 4.744,52
Equipamento biolgico
Outros activos fixos tangveis 13.018,35 9.041,66
Investimentos em curso
Total: 1.498.448,14 1.535.254,99

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NOTA 5 BENS DO PATRIMNIO HISTRICO E CULTURAL

A Instituio no possui qualquer bem desta natureza, no havendo por isso, nada a relatar.

NOTA 6 PROPRIEDADES DE INVESTIMENTO

As propriedades de investimento so constitudas por terrenos e edifcios, cujos fins so a obteno de rendas
e valorizao do capital investido, e no para uso ou fins administrativos, ou para venda no decurso da
actividade corrente.
As propriedades de investimento so mensuradas ao custo. Os custos suportados so reconhecidos como
gasto no perodo a que referem.

COMENTRIOS

A Instituio no possui activos nesta conta.

Saldos em
Aquisies Alienaes Transfer. Revaloriz. 31.12.2015 31.12.2014
01.01.2015

CUSTO
421 Terrenos e recursos naturais 0,00
422 Edifcios e outras construes 0,00
426 Outras propriedades de investimento 0,00
Total: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
DEPRECIAES ACUMULADAS
4281 Terrenos e recursos naturais 0,00
4282 Edifcios e outras construes 0,00
4286 Outras propriedades de investimento 0,00
Total: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Saldos em
Aumentos Redues 31.12.2015 31.12.2014
01.01.2015

PERDAS POR IMPARIDADE ACUMULADAS


4291 Terrenos e recursos naturais 0,00
4292 Edifcios e outras construes 0,00
4296 Outras propriedades de investimento 0,00
Total: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

31.12.2015 31.12.2014

ACTIVOS LQUIDOS
Terrenos e recursos naturais
Edifcios e outras construes
Investimentos em curso
Total: 0,00 0,00

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NOTA 7 ACTIVOS INTANGVEIS

Os activos intangveis encontram-se registados ao custo de aquisio, deduzido das amortizaes e das
perdas por imparidade acumuladas. Estes activos s so reconhecidos se for provvel que deles advenham
benefcios econmicos futuros para a instituio, sejam controlveis pela instituio e se possa medir
razoavelmente o seu valor.

Nos casos de marcas e patentes, sem vida til definida, no so calculadas amortizaes, sendo o seu valor
objecto de testes de imparidade numa base anual.

Activo fixo intangvel Vida til estimada


Projectos de desenvolvimento 3 anos
Programas de computador 3 anos
Outros activos intangveis estimar caso a caso

COMENTRIOS

Durante o perodo no foram registados investimentos nesta rubrica.

Saldos em Aquisies
Abates Transfer. Revaloriz. 31.12.2015 31.12.2014
01.01.2015 Dotaes

CUSTO
4421 Goodwill / Trespasse 0,00
4422 Projectos de desenvolvimento 0,00
4423 Programas de computador 9.929,54 9.929,54 9.929,54
4426 Outros activos intangveis 0,00
454 Investimentos em curso 0,00
Total: 9.929,54 0,00 0,00 0,00 0,00 9.929,54 9.929,54
DEPRECIAES ACUMULADAS
442821 Goodwill / Trespasse 0,00
442822 Projectos de desenvolvimento 0,00
442823 Programas de computador 9873,08 56,46 9929,54 9873,08
442826 Outros activos intangveis 0,00
Total: 9873,08 56,46 0,00 0,00 0,00 9929,54 9873,08

Saldos em
Aumentos Redues 31.12.2015 31.12.2014
01.01.2015

PERDAS POR IMPARIDADE ACUMULADAS


442921 Goodwill / Trespasse 0,00
442922 Projectos de desenvolvimento 0,00
442923 Programas de computador 0,00
442926 Outros activos intangveis 0,00
Investimentos em curso 0,00
Total: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

31.12.2015 31.12.2014

ACTIVOS LQUIDOS
Goodwill / Trespasse
Projectos de desenvolvimento
Programas de computador 56,46 56,46
Outros activos intangveis
Investimentos em curso
Total: 56,46 56,46

NOTA 8 INVESTIMENTOS FINANCEIROS

As participaes financeiras so registadas pelo seu custo de aquisio, ajustado pelo valor correspondente
participao da instituio nos resultados lquidos das entidades associadas e participadas, por
contrapartida de ganhos ou perdas do perodo e pelos dividendos recebidos, liquido de perdas de imparidade
acumuladas.

COMENTRIOS

O valor registado refere-se a fundos de compensao do trabalho.

NOTA 9 FUNDADORES/PATROCINADORES/DOADORES/ASSOCIADOS/MEMBROS

Rubrica destinada a registar as quantias respeitantes s posies financeiras derivadas do relacionamento da


instituio e as entidades acima mencionadas, cuja natureza seja de mdio e longo prazo, nomeadamente
emprstimos. Os valores registados esto mensurados ao custo menos qualquer perda por imparidade.

COMENTRIOS

A Instituio no possui activos nesta conta.

NOTA 10 OUTROS CRDITOS E ACTIVOS NO CORRENTES

Rubrica destinada a registar as quantias respeitantes s posies financeiras de mdio e longo prazo no
mencionadas nas rubricas anteriores.

COMENTRIOS

A Instituio no possui activos nesta conta

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

ACTIVO CORRENTE

NOTA 11 - INVENTRIOS

As mercadorias e as matrias-primas, subsidirias e de consumo, encontram-se valorizadas ao custo de


aquisio ou ao valor realizvel lquido, dos dois o mais baixo. Utiliza-se o sistema de inventrio
permanente.

COMENTRIOS

O valor de 1.826,67, refere-se ao saldo das existncias (sobras) data de 31 de Dezembro de gneros alimentares.

Saldos em Reclassific.e
Compras 31.12.2015 31.12.2014
01.01.2015 Regulariz.
32 Mercadorias 0,00 0,00
331 Mat. primas, subsid. e de consumo 1.826,67 25.626,24 -26.034,98 1.417,93 1.826,67
34 Produtos acabados e intermdios 0,00 0,00
36 Produtos e trabalhos em curso 0,00 0,00
Total: 1.826,67 25.626,24 -26.034,98 1.417,93 1.826,67

Custo das mercadorias vendidas e das matrias consumidas 25.602,45


Variaes nos inventrios de produo

NOTA 12 CLIENTES

As contas de clientes e de utentes no tm implcitos juros e so registadas pelo seu valor nominal diminudo
de eventuais perdas por imparidade, por forma a que as mesmas reflictam o seu valor realizvel lquido.

COMENTRIOS

No final deste relatrio de contas no item "Anexo-Mapas Analiticos", existe um mapa que inclui as dvidas
individuais dos utentes data do fecho do balano, com comparabilidade com o ano anterior.

31.12.2015 31.12.2014

2111 Clientes conta corrente


2117 Utentes conta corrente 20.944,55 26.661,90
213 Clientes factoring
2171 Clientes cobrana duvidosa
2177 Utentes cobrana duvidosa
Subtotal: 20.944,55 26.661,90
219 Perdas por imparidade acumuladas
Total Lquido: 20.944,55 26.661,90

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 13 ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES

Compreende as quantias de activos financeiros respeitantes a adiantamentos a fornecedores de bens e


servios e de investimento, cujo preo no esteja previamente fixado.

COMENTRIOS

O valor de 66,45 corresponde a um adiantamento a 2 fornecedores.

NOTA 14 ESTADO E OUTROS ENTES PBLICOS

Compreende os activos correntes por quantias a favor da instituio respeitantes a impostos, taxas e
contribuies obrigatrias derivadas do relacionamento da instituio com o Estado e outros entes pblicos.

COMENTRIOS

O valor de 22.598,13 refere-se a valores a receber de 50% de IVA servios e compras de gneros alimentares

NOTA 15 FUNDADORES/PATROCINADORES/DOADORES/ASSOCIADOS/MEMBROS

Rubrica destinada s quantias correntes por receber respeitantes s posies financeiras derivadas do
relacionamento da Instituio e as entidades acima mencionadas, como por exemplo as quotas dos
associados(as).

31.12.2015 31.12.2014

262 Doadores em curso COMENTRIOS


263 Patrocinadores
264 Quotas 9.582,00 13.020,26
A quantia registada refere-se aos valores a
266 Financiamentos concedidos
receber de quotas dos associados, no
268 Outras Operaes
liquidadas dentro do perodo de relato.
Subtotal: 9.582,00 13.020,26
269 Perdas por imparidade acumuladas
Total Lquido: 9.582,00 13.020,26

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 16 OUTRAS CONTAS A RECEBER

Compreende as quantias de activos financeiros correspondentes de valores a receber que no estejam


inseridas nas demais rubricas de contas a receber.
De notar que os subsdios do Governo so reconhecidos como rendimentos do prprio perodo na
demonstrao de resultados do perodo em que os programas/contratos so realizados independentemente da
data do seu recebimento.

31.12.2015 31.12.2014

PESSOAL
232 Adiantamentos ao pessoal COMENTRIOS
238 Outras operaes 403,19 403,19
Subtotal: 403,19 403,19
239 Perdas por imparidade acumuladas
Total Lquido: 403,19 403,19
SUBSDOS A RECEBER
Segurana Social
278411 C.Actividades Ocupacionais
278411 Lares/Moradias
278411 Apoio Domicilirio
278411 Interveno Precoce
278411 Creches
278411 C.Actividades T.Livres
278411 Outras Valncias
278411 Subsdios eventuais
Subtotal: 0,00 0,00
Iefp/Poph/Projectos Comunitrios
278412 C.Emprego Protegido
Esta rubrica regista bsicamente os
278412 Estagirios e Pocs
valores a receber do Sector Pblico
278412 Form.Prof./P.Comunitrios 232.679,99 201.920,54
Administrativo, respeitante a subsdios
2784 Outras entidades no reembolsados durante o perodo.
Subtotal: 232.679,99 201.920,54
Outros
278417 INR
278416 Fundo Socorro Social
278414 Ministrio da Educao
278415 Ministrio da Sade
278418 Autarquias e Governos Civis
278418 Qren/Feder/Pares, (Investim.)
278418 Outras entidades
Subtotal: 0,00 0,00
Total de subsdios a receber: 232.679,99 201.920,54
OUTRAS CONTAS
2721 Devedores p/ acrsc. rendimentos
278 Outros devedores 7.514,84 6.973,85
Subtotal: 7.514,84 6.973,85
TOTAL GERAL: 240.598,02 209.297,58
279 Perdas por imparidade acumuladas
Total Lquido: 240.598,02 209.297,58

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 17 - DIFERIMENTOS

Compreende os gastos que devam ser reconhecidos nos perodos seguintes.

31.12.2015 31.12.2014

28282 Rendas adiantadas 464,05 683,30 COMENTRIOS


28191 Prmios de seguro antecipados 3.465,69 3.735,07
O valor resgistado refere-se a gastos com
28193 Juros antecipados
despesas a reconhecer no perodo seguinte.
281 Outros gastos a reconhecer 4.302,30 3.340,45
Total: 8.232,04 7.758,82

NOTA 18 OUTROS ACTIVOS CORRENTES

Esta conta visa reconhecer todos os instrumentos financeiros que no sejam caixa (conta 11) ou depsitos
bancrios que no incluam derivados (contas 12 e 13), que sejam mensurados ao justo valor e cujas
alteraes sejam reconhecidas na demonstrao de resultados.

COMENTRIOS

A Instituio no possui activos nesta rubrica.

NOTA 19 CAIXA E DEPSITOS BANCRIOS

Esta rubrica regista os meios financeiros lquidos, que incluem dinheiro e depsitos bancrios.
data do fecho do balano a rubrica de caixa e depsitos bancrios apresentava a seguinte decomposio:

2014 Dbito Crdito 2015

11 Caixa 3.276,92 152.535,82 145.503,12 10.309,62 COMENTRIOS


12 Depsitos ordem 182.232,26 2.023.087,59 2.065.418,28 139.901,57 data do balano as rubricas de caixa e
131 Depsitos a prazo 0,00 bancos apresentavam os seguintes valores
139 Outros depsitos 0,00 movimentados e em saldo.
Total: 185.509,18 2.175.623,41 2.210.921,40 150.211,19

FUNDOS PATRIMONIAIS

NOTA 20 - FUNDOS

Esta conta inclui o fundo (dotao) inicial e os excedentes destinados a aumentar o mesmo.

COMENTRIOS

Esta rubrica no apresentou qualquer movimento durante o perodo de relato.

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 21 EXCEDENTES TCNICOS

Esta conta utilizada apenas pelas mutualidades.

NOTA 22 RESERVAS

Esta rubrica utilizada para reconhecer as quantias colocadas em reservas, sejam elas de carcter
obrigatrio (legal, estatutria, etc.), sejam carcter voluntrio e pontual.

31.12.2015 31.12.2014

551 Reserva legal COMENTRIOS


5521 Reservas estatutrias
5523 Reservas para investimento A Instituio no possui reservas registadas.
5524 Outras reservas
Total: 0,00 0,00

NOTA 23 RESULTADOS TRANSITADOS

Esta conta reconhece as quantias dos resultados lquidos de perodos anteriores.


Esta conta regista igualmente o reconhecimento de quantias que, embora se verifiquem durante o perodo,
no so de registar nas contas de resultados (classes 6 e 7), mas antes, de acordo com o exigido pelas NCRF,
directamente nos fundos patrimoniais.

COMENTRIOS

Esta rubrica registou a transferencia dos resultados positivos do perodo anterior.

NOTA 24 EXCEDENTES DE REVALORIZAO

Esta conta utilizada para reconhecer os excedentes de revalorizao, positivos, de activos fixos tangveis e
intangveis, que a diferena entre a quantia revalorizada e a quantia escriturada data da revalorizao.
Esta conta regista apenas os excedentes positivos, sendo os negativos reconhecidos nos resultados (classe 6).

31.12.2015 31.12.2014

58111 Terrenos e recursos naturais COMENTRIOS


58112 Edifcios e outras construes
58113 Equipamento bsico No tendo at data sido efectuada nenhuma
58114 Equipamento de transporte revalorizao dos activos tangveis e
58115 Equipamento administrativo intangveis, esta rubrica encontra-se no fim
58117 Outros activos fixos tangveis do perodo sem qualquer valor registado.
58118 Activos intangveis
Total: 0,00 0,00

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 25 OUTRAS VARIAES DOS FUNDOS PATRIMONIAIS

A conta 57-Ajustamentos em activos financeiros evidencia os ajustamentos decorrentes, designadamente do


mtodo da equivalncia patrimonial em subsidirias, associadas e entidades conjuntamente controladas.

A conta 59-Outras variaes dos fundos patrimoniais utilizada para reconhecer as quantias provenientes de
outras variaes nos fundos patrimoniais, que no tenham enquadramento nas outras contas da classe 5.
Na sub-conta 593 Subsdios registam-se os subsdios relacionados com activos, isto , subsdios ao
investimento. Os valores aqui registados sero transferidos, numa base sistemtica, para a conta 7883-
Impuitao de subsdios para investimentos, medida a que forem contabilizadas as
depreciaes/amortizaes do investimento a que respeitam.

31.12.2015 31.12.2014

59311 Terrenos e recursos naturais


59312 Edifcios e outras construes 875.469,33 895.680,19
59313 Equipamento bsico 8.686,00 11.578,99
59314 Equipamento de transporte
59315 Equipamento administrativo
59317 Outros activos fixos tangveis 300,12 400,08
59318 Activos intangveis
594 Doaes
Total: 884.455,45 907.659,26

COMENTRIOS
Na conta 57, no existe qualquer registo do perodo ou acumulado. O valor da conta 593, corresponde ao valor dos
activos tangveis e intangveis subsidiados, deduzidos das depreciaes/amortizaes j contabilizadas, conforme
descriminado no Anexo III.

NOTA 26 RESULTADO LQUIDO DO PERODO

Esta conta destina-se a apurar o resultado lquido do perodo, recebendo os saldos das contas 811-
Resultados antes dos impostos e 812-Imposto estimado para o perodo.

COMENTRIOS

Apesar da conjuntura econmica verificou-se um resultado positivo. Acima do perodo anterior em 37.834,36.

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

PASSIVO NO CORRENTE

NOTAS 27 e 28 - PROVISES

Esta rubrica serve para registar as responsabilidades cuja natureza esteja claramente definida e que data
do balano sejam de ocorrncia provvel ou certa, mas incertas quanto ao seu valor ou data de ocorrncia.
Assim sendo, caracteriza-se pela incerteza acerca do momento concreto da sua ocorrncia (tempestividade)
ou da quantia necessria sua liquidao (quantia incerta).

2015 Aumentos Diminuies 2014

291 Impostos 0,00 COMENTRIOS


292 Garantias a clientes 0,00
293 Proc. judiciais curso 0,00
294 Acid. trab. doena prof. 0,00
Esta rubrica no possui registos, porque a
295 Matrias ambientais 0,00
Instituio no teve ainda necessidade de
296 Contratos onerosos 0,00 efectuar provises.
297 Reestruturao 0,00
298 Prov. espec. do sector 0,00
299 Outras provises 0,00
Total: 0,00 0,00 0,00 0,00

NOTA 29 FINANCIAMENTOS OBTIDOS

Registam-se nesta conta os financiamentos obtidos, sejam eles de instituies de crdito e sociedades
financeiras ou de outras entidades, para serem liquidados num perodo a partir de mais de doze meses aps a
data do balano.

31.12.2015 31.12.2014

Emprstimos Bancrios
251121 Para tesouraria 11.776,67 20.158,37 COMENTRIOS
251122 Para viaturas
251123 Para imveis 473.740,35 514.942,34
251129 Para outros A quantia de 11.776,67 diz respeito a
Subtotal: 485.517,02 535.100,71 umprstimo no BPI, para fazer face a
Locaes Financeiras dificuldades de tesouraria cujo
251321 Para viaturas pagamento final decorrer deste
perodo a quatro anos.
251322 Para imveis
O valor de 473.740,35 refere-se a um
251329 Para outros
emprstimo da CGD (202.839,25 e
Subtotal: 0,00 0,00 outro do BEI (270.901,10) para fazer
Outros Financiadores face ao investimento no Lar II, sem
25821 Para tesouraria contrapartida estatal.
25822 Para viaturas A quantia de 41.721,67, refere-se a
25823 Para imveis um financiamento j antigo do IEFP.
25829 Para outros 41.721,67 53.721,67
Subtotal: 41.721,67 53.721,67
TOTAL GERAL: 527.238,69 588.822,38

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

No fecho do balano, os planos de reembolso da dvida da instituio, referente a financiamentos obtidos


para liquidao a partir de mais de 12 meses aps a data do balano incluindo juros, era o seguinte:

Emprstimos Outros
Locaes
Bancrios Financiad.
1 a 2 anos 48.996,67
2 a 3 anos 99.560,00
3 a 4 anos 99.560,00
4 a 5 anos 99.560,00
Mais de 5 anos 179.562,02
Total: 527.238,69 0,00 0,00

NOTA 30 OUTRAS DVIDAS A PAGAR

Compreende as quantias de passivos financeiros correspondentes a contas a pagar a partir de mais de 12


meses aps a data do balano, que no estejam inseridas nas demais rubricas de contas a pagar.

31.12.2015 31.12.2014

237 Caues COMENTRIOS


271 Fornecedores de investimento
A Instituio no possui valores em divida
2712 Facturas em recepo e conferncia
nesta rubrica.
275 Credores p/ subscri. no liberadas
Total: 0,00 0,00

PASSIVO CORRENTE

NOTA 31 - FORNECEDORES

Compreende as quantias de passivos financeiros por dvidas a pagar a fornecedores correntes data do
fecho do balano.

31.12.2015 31.12.2014

221 Fornecedores conta corrente 45.719,07 49.266,55


222 Fornecedores trulos a pagar
225 Fornecedores recepo/conferncia
Total: 45.719,07 49.266,55

COMENTRIOS

No final deste relatrio de contas no item "Anexo III-Mapas Analiticos", existe um mapa que inclui as dvidas a
fornecedores data de fecho do balano com comparabilidade com o ano anterior.

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 32 ADIANTAMENTOS DE CLIENTES

Compreende as quantias de passivos financeiros respeitantes a adiantamentos de clientes da entidade em


transaces cujo preo no esteja previamente fixado.

31.12.2015 31.12.2014

218 Adiantamentos de clientes 600,00 180,00


276 Adiantamentos por conta de vendas
Total: 600,00 180,00

COMENTRIOS

O valor registado diz respeito a adiantamentos de utentes, conforme mapa do Anexo III

NOTA 33 ESTADO E OUTROS ENTES PBLICOS

Compreende os passivos por quantias em dvida respeitantes a impostos, taxas e contribuies obrigatrias
derivadas do relacionamento da instituio com o Estado e outros entes pblicos com autoridade para lanar
tributos.
Embora a legislao no considere no balano as dividas ao Estado que estejam para ser liquidadas a mais
de 12 meses aps a data do balano como passivo no corrente, apresentamos o quadro de modo a que se
possam desdobrar as quantias por pagamentos a efectuar no prazo de 12 meses aps a data do balano e
responsabilidades para com o Estado e outros entes pblicos aps esse perodo.

31.12.2015
Mdio e Longo
Curto Prazo Total 2014
Prazo
241 Imposto s/ Rendimento 0,00 0,00 COMENTRIOS
2421 IRS-Trab.dependente 6.142,94 6.142,94 6.113,68
2422 IRS-Trab.independente 0,00 0,00
2424 IRS-Prediais 0,00 0,00
2429 IRS-Outros rendimentos 0,00 0,00 As dvidas ao Estado e outros
entes pblicos referem-se s
243 IVA 0,00 0,00
retenes, descontos e encargos
244 Outros impostos 0,00 0,00
do ms de Dezembro a entregar
2451 Contrib. Seg. Social 18.232,27 18.232,27 17.711,40 em Janeiro do perodo seguinte.
246 Tributos autarquias 0,00 0,00
244 Imposto de selo 0,00 0,00
248 Outras contribuies 45,42 45,42 17,12
Total: 24.420,63 0,00 24.420,63 23.842,20

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 34 FUNDADORES/PATROCINADORES/DOADORES/ASSOCIADOS/MEMBROS

Rubrica destinada s quantias correntes por pagar respeitantes s posies financeiras derivadas do
relacionamento da Instituio e as entidades acima mencionadas.

31.12.2015 31.12.2014

263 Patrocinadores COMENTRIOS


264 Quotas
A Instituio no possui valores em dvida
267 Financiamentos obtidos
nesta rubrica.
268 Outras operaes
Total: 0,00 0,00

NOTA 35 FINANCIAMENTOS OBTIDOS

Registam-se nesta conta os financiamentos obtidos, sejam eles de instituies de crdito e sociedades
financeiras ou de outras entidades, para serem liquidados nos 12 meses posteriores data do balano.

31.12.2015 31.12.2014

Emprstimos Bancrios
251111 Para tesouraria 14.160,00 7.756,92 COMENTRIOS
251112 Para viaturas
251113 Para imveis 39.380,00 36.014,06
251119 Para outros
Subtotal: 53.540,00 43.770,98
Locaes Financeiras
251311 Para viaturas
O valor de 36.000,00 refere-se a um
251312 Para imveis
emprestimo da CGD, para fazer face ao
251319 Para outros
investimento no Lar II sem contrapartida
Subtotal: 0,00 0,00 estatal.
Outros Financiadores
25811 Para tesouraria
25812 Para viaturas
25813 Para imveis
25819 Para outros
Subtotal: 0,00 0,00
TOTAL GERAL: 53.540,00 43.770,98

NOTA 36 - DIFERIMENTOS

Rubrica que, por fora do regime do acrscimo, se destina especificamente a evidenciar as quantias
respeitantes a receitas e recebimentos que, data do fecho do balano, devam ser reconhecidos nos perodos
seguintes.

COMENTRIOS

A Instituio no teve registos no perodo de relato nesta rubrica.

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 37 OUTRAS CONTAS A PAGAR

Compreende as quantias de passivos financeiros correspondentes a contas a pagar nos 12 meses posteriores
data do balano, que no estejam inseridas nas demais rubricas de contas a pagar.

31.12.2015 31.12.2014

2312 Remuneraes a pagar COMENTRIOS


2322 Adiantamentos ao pessoal
2372 Caues ao pessoal
273 Benefcios ps emprego
23828 Outras operaes com o pessoal 298,97
Subtotal: 0,00 298,97 data de fecho do balano no
2711 Fornecedores de investimento 17.411,92 16.319,68 havia remuneraes em dvida ao
2712 Facturas recepo e conferncia pessoal relativamente aos
vencimentos processados. De
271.. Outros fornecedores
acordo com a legislao laboral
Subtotal: 17.411,92 16.319,68
aplicvel, o direito a frias e
27221 Seguros a liquidar subsdio de frias relativo ao
27222 Remuneraes a liquidar 63.464,37 63.464,37 perodo, por este coincidir com o
27223 Juros a liquidar 5.283,93 ano civil, vence-se em 31 de
2722.. Outros acrscimos de gastos 2.201,96 1.760,99 Dezembro de cada ano, sendo
Subtotal: 65.666,33 66.170,14 somente pago no perodo seguinte,
pelo que os gastos correspondentes
275 Credores p/ subscri. No liberadas encontram-se reconhecidos como
27841 Sector pblico administrativo benefcios de curto prazo e
escriturados na rubrica "Credores
27842 Caues /F.garantia/retenes 4.189,46 4.189,46
por acrscimo de gastos". O valor
Subtotal: 4.189,46 4.189,46 de 63.464,37 refere-se a esta
27844 Bolsas a pagar a formandos 131,59 contabilizao.
27845 Bolsas/subs. estagirios e Poc's
27847 Consultores, assess. e intermedirios
2784.. Outros credores 13.250,31 9.001,85
Subtotal: 13.250,31 9.133,44
TOTAL GERAL: 100.518,02 112.792,79

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 38 OUTROS PASSIVOS CORRENTES

Rubrica destinada apresentao das quantias de passivos classificados como financeiros e que no sejam
includos noutras rubricas do passivo corrente.

COMENTRIOS

A Instituio no possui qualquer registo nesta rubrica.

DIFERENA ENTRE ACTIVOS E PASSIVOS CORRENTES

Ainda sobre as notas e comentrios ao balano, junta-se um quadro simples onde se analisa a diferena entre
os activos e passivos correntes (valores a receber-activos e a pagar-passivos durante um perodo econmico
e financeiro = 1 ano com o ajustamento (se o houver) na parte da rubrica de Estado e outros entes pblicos.

31.12.2015 31.12.2014

ACTIVOS
Inventrios 1.417,93 1.826,67 COMENTRIOS
Clientes 20.944,55 26.661,90
Adiantamentos a fornecedores 66,45 10,15
Estado e outros entes pblicos 22.598,13
Fund./patroc./doad./assoc./membros 9.582,00 13.020,26 Verifica-se que a Instituio entre o
Outras contas a receber 240.598,02 209.297,58 que tem a receber e a pagar num
Diferimentos 8.232,04 7.758,82 perodo de um ano, possui uma
Outros activos financeiros liquidez positiva cujo montante ainda
Caixa e depsitos bancrios 150.211,19 185.509,18 no tem grande significado. Pelos
Total do Activo: resultados positivos que esto a
453.650,31 444.084,56
acontecer regularmente prev-se que
PASSIVOS
nos prximos quatro anos a mesma
Fornecedores 45.719,07 49.266,55 possua uma liquidez financeira
Adiantamentos de clientes 600,00 180,00 bastante desafogada e com os
Estado e outros entes pblicos 24.420,63 23.842,20 compromissos bancrios praticamente
Fund./patroc./doad./assoc./membros liquidados, desde que os apoios
Financiamentos obtidos 53.540,00 43.770,98 financeiros estatais fluam
Diferimentos normalmente.
Outras contas a pagar 100.518,02 100.450,84
Outros passivos financeiros
Total do Passivo: 224.797,72 217.510,57
DIFERENA: 228.852,59 226.573,99

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

RCIOS FINANCEIROS

Por ltimo, apresenta-se alguns rcios financeiros que permitem quantificar factos/caractersticas da instituio e
apontar indcios/detectar anomalias, e um balano funcional.

SOLVABILIDADE TOTAL

Expressa a capacidade da instituio para satisfazer os compromissos


com terceiros, medida que se vo vencendo. Um valor superior a 1,
significa que o valor do patrimnio suficiente para cobrir todas as
dvidas da instituio. Um valor inferior a 1, significa que a
instituio est impossibilitada de satisfazer todos os seus
compromissos com meios prprios.

Rcio Clculo Resultado

Fundos patrimoniais 1.200.653,18


1,60
Passivo total 752.036,41

AUTONOMIA FINANCEIRA

Expressa a participao dos fundos patrimoniais no financiamento da


instituio. Um valor inferior a 1/3, significa uma excessiva
dependncia de capitais alheios. Um valor maior ou igual a 1/3,
representa um bom grau de autonomia financeira.

Rcio Clculo Resultado

Fundos patrimoniais 1.200.653,18


0,61
Activo lquido 1.952.689,59

LIQUIDEZ GERAL

Expressa a capacidade da instituio satisfazer as suas obrigaes a


curto prazo com os activos correntes. Um valor superior a 1, significa
que a instituio pode utilizar activos lquidos para pagar as dvidas a
curto prazo. Um valor inferior a 1, significa que a instituio tem
dificuldades de tesouraria.

Rcio Clculo Resultado

Activo corrente 453.650,31


2,02
Passivo corrente 224.797,72

LIQUIDEZ IMEDIATA
Expressa a capacidade da instituio satisfazer as suas dvidas a
curto prazo, apenas com as disponibilidade. Um valor superior a 0,9
poder ser demasiado elevado e significar uma m aplicao dos
fundos de tesouraria.

Rcio Clculo Resultado

Caixa e depsitos bancrios 150.211,19


0,67
Passivo corrente 224.797,72

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

Balano Funcional 31.12.2015 31.12.2014

1 Activos no correntes 1.499.039,28 1.535.441,34


2 Passivos no correntes 527.238,69 588.822,38
3 Fundos patrimoniais 1.200.653,18 1.173.192,95
4=2+3-1 Fundo de Maneio Geral 228.852,59 226.573,99
5 Caixa e equivalentes de caixa 150.211,19 185.509,18
6 Dvida financeira corrente 53.540,00 43.770,98
7=5-6 Tesouraria Lquida 96.671,19 141.738,20
8 Restantes activos correntes 303.439,12 258.575,38
9 Restantes passivos correntes 171.257,72 173.739,59
10=8-9 Restante Fundo Maneio 132.181,40 84.835,79

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

INDICADORES ECONMICO-FINANCEIROS

Sigla Descrio Conta(s) Envolvida(s)/Descrio Valor


AL Activo lquido Activo corrente e no corrente 1.952.689,59
FP Fundos Patrimoniais ("Valor" da Instituio) 51 a 59 + 818 1.200.653,18
P Passivo Passivo corrente e no corrente 752.036,41
VN Volume de negcios 71 + 72 167.360,18
CS Capital social 51 2.931,82
SST Enc. na organizao servios segur. e sade no trabalho 6382 3.152,19
VAB Valor acrescentado bruto (71+72+73+74+75+78) (61+62+68) 1.082.075,51
GP Gastos com o pessoal 63 956.890,95
AMDP Amortizaes e depreciaes do exerccio 64- 761 45.051,45
PE Provises do exerccio 67 763
CPF Custos e perdas financeiras 69 29.471,85
PGF Proveitos a ganhos financeiros 79 2,78
IR Imposto sobre o rendimento 812 Isento
RL Resultado lquido do exerccio 818 50.664,04
AF Auto financiamento (818 + 64 + 65 + 67) - 7883 72.511,68
CI Consumos intermdios 61 + 62 + 68 665.065,93
VBP Valor bruto da produo 71 + 72 + 73 + 74 + 75 + 78 1.747.141,44
EBITDA Resultado antes de juros, impostos e deprecia./amortiza. (71 a 75 + 77 + 78) - (61 a 63 + 65+66+68) 125.184,56

INDICADORES DOS LTIMOS ANOS

Sigla 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015


AL 935.891,99 1.101.259,60 1.056.229,87 2.022.804,22 1.949.593,49 1.978.666,02 1.979.525,90 1.952.689,59
FP 508.286,73 603.016,42 614.367,64 1.068.882,63 1.108.773,39 1.173.916,88 1.173.192,95 1.200.653,18
P 427.605,26 498.243,18 441.862,23 953.921,59 840.820,10 804.749,14 806.332,95 752.036,41
VN 109.947,21 122.552,62 131.460,90 147.480,92 130.082,84 167.172,99 182.048,55 167.360,18
VAB 845.177,64 887.164,52 822.870,26 835.183,24 831.487,67 969.489,52 1.028.338,55 1.082.075,51
GP 767.447,67 776.071,39 768.493,51 768.097,43 734.164,12 872.688,87 932.348,84 956.890,95
AMDP 42.681,97 50.143,18 35.353,05 33.316,25 34.147,16 62.678,80 48.528,94 45.051,45
CPF 6.162,33 6.314,15 7.515,94 7.579,66 2.955,18 18.138,34 30.935,84 29.471,85
PGF 767,90 256,81 21,38 228,36 6,84 6,34 2,78
RL 29.653,57 54.892,61 11.529,14 26.418,26 60.228,05 15.989,85 12.829,68 50.664,04
AF 72.157,62 104.857,87 46.704,27 42.702,97 77.343,67 47.464,84 39.565,87 72.511,68
CI 538.683,03 466.013,85 482.113,64 500.691,83 539.217,98 642.780,00 752,514,99 665.065,93
VBP 1.383.860,67 1.352.998,37 1.304.983,90 1.335.875,07 1.370.705,65 1.612.269,52 1.780.853,54 1.747.141,44
EBITDA 77.729,97 111.093,13 54.376,75 67.085,81 97.323,55 96.800,65 92.294,46 125.184,56

RESULTADOS POR VALNCIAS/REAS NOS LTIMOS ANOS

rea Total
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
/ Valncia ltimos Anos
Educao -36.145,44 -31.529,21 -68.217,77 -35.236,24 -5.386,93 -176.515,59
Cao -10.299,25 18.670,61 -27.339,52 4.856,74 -9.430,71 -38.132,31 -14.666,78 -3.154,63 -79.495,85
Lar I -9.405,52 -14.552,92 8.843,43 -8.724,21 -21.571,32 -13.100,85 10.075,32 24.244,72 -24.191,35
Lar II -12.735,27 -25.301,81 -25.548,85 -12.718,93 -76.304,86
Form./Proj. 5.541,42 5.541,42
Inr -5.432,98 -5.507,81 -12.654,97 -16.761,78 -40.357,54
E.Valncias 85.503,78 76.762,71 98.243,00 70.954,95 109.352,28 98.032,63 55.624,96 59.054,66 653.528,97
Resultado 29.653,57 54.892,61 11.529,14 26.418,26 60.228,05 15.989,85 12.829,68 50.664,04 262.205,20

Maro 2016 Pgina 33


RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

FACTOS RELEVANTES OCORRIDOS NO PERODO

Manuteno dos resultados lquidos positivos.

O global das valncias passou a valor positivo, quando foi negativo no perodo anterior.

Diminuio do passivo em 54.296,54.

Diminuio dos compromissos com financiamentos obtidos no valor de 51.814,67 para fazer face a
dificuldades momentneas de tesouraria, com boas perspectivas de resoluo nos prximos anos, se no
houver investimentos de valor acentuado e os subsdios estatais continuarem a fluir normalmente.

O valor significativo de gastos em juros suportados ( 29.471,85).

De notar que o resultado EXTRA VALNCIAS compreende:

1. Receitas das campanhas de angariao de fundos, como a do pirilampo mgico;


2. Receitas de donativos;
3. Receitas de consignao de IRS e IVA;
4. Receitas de subsdios das autarquias destinados a auxiliar nas despesas correntes;
5. Outras receitas fora do mbito didctico e dos protocolos assinados;
6. Deduzido das despesas com as actividades anteriormente mencionadas

Justifica a razo da manuteno financeira da Instituio desde o ano da sua fundao e particularmente
nestes ltimos anos, conforme pode ser comprovado no quadro da pgina anterior, uma vez que os
subsdios protocolados s cobrem uma parte dos gastos.

O quadro da pgina 7 exemplifica a nota anterior no que respeita ao perodo deste relatrio de contas e
ao mesmo tempo indica uma forma simples de controlar a gesto pela taxa que calculada atravs do
valor do EBITDA 1, em qualquer altura do exerccio econmico, utilizando como comparao e calculo
os subsdios explorao recebidos com o resultado do referido EBITDA.
Atravs de um estudo financeiro do UNIVERSO CERCI foi possvel estabelecer a taxa anual mnima de
7% como referencia de uma gesto econmica equilibrada, de uma tesouraria desafogada e, ao mesmo
tempo, dar aso a se poder efectuar investimentos regulares com pequenas regras no que respeita ao
capital prprio investido.
No caso da CERCIBEJA e no que respeita ao perodo deste relatrio, constata-se que a taxa foi
praticamente conseguida. No entanto, como se pode verificar no mesmo quadro, no perodo anterior, ou
seja, no ano de 2014, a CERCIBEJA obteve um resultado de EBITDA 1 muito inferior referida taxa
mnima.

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

ANEXO II

A DEMONSTRAO

DE

RESULTADOS

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ANLISE ECONMICA AO PERODO

ORAMENTO DOS RENDIMENTOS E GANHOS

Previso Realizao Variao Desvio

1.756.996,91 1.747.144,22 -9.852,69 -0,56%


COMENTRIO

Constata-se um valor equilibrado entre o oramento e o realizado

TOTAL DE RENDIMENTOS E GANHOS

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2014 2015
Oramento Desvio 2014
71 Vendas 14.842,06 14.400,00 3,07% 14.377,60 464,46
72 Prestaes de Servios 152.518,12 165.280,00 -7,72% 167.670,95 -15.152,83
73 Variaes Inventrios de Produo #DIV/0! 0,00
74 Trabalhos para a Prpria Entidade #DIV/0! 0,00
75 Subsidios,Doa. e Leg . Explorao 1.479.343,44 1.487.093,07 -0,52% 1.501.962,18 -22.618,74
76 Reverses #DIV/0! 0,00
77 Ganhos P/Aumento de Justo Valor #DIV/0! 0,00
78 Outros Rendimentos e Ganhos 100.437,82 90.223,84 11,32% 96.842,81 3.595,01
79 Juros, Dividendos e O.R. Similares 2,78 #DIV/0! 2,78
Total: 1.747.144,22 1.756.996,91 -0,56% 1.780.853,54 -33.709,32

COMENTRIOS
Havendo algumas diferenas entre os valores realizados e pramentados, o seu valor total n-ao tem grande
significado.

ORAMENTO DOS GASTOS E PERDAS

Previso Realizao Variao Desvio

1.755.976,52 1.696.480,18 -59.496,34 -3,39%


COMENTRIO

Constata-se uma diminuio significativa nos gastos globais, comparativamente com o oramento.

Maro 2016 Pgina 36


RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

TOTAL DE GASTOS E PERDAS

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2014 2015
Oramento Desvio 2014
61 Custo Merc.Vend.e Mat.Consumidas 25.602,45 24.270,00 5,49% 24.898,07 704,38
62 Fornecimentos e Servios Externos 341.590,59 349.178,80 -2,17% 374.783,66 -33.193,07
63 Gastos Com o Pessoal 956.890,95 966.064,97 -0,95% 932.348,84 24.542,11
64 Gastos Depreciao e Amortizao 45.051,45 46.512,75 -3,14% 48.528,94 -3.477,49
65 Perdas Por Imparidade #DIV/0! 3.695,25 -3.695,25
66 Perdas Por Reduo de Justo Valor #DIV/0! 0,00
67 Provises do Perodo #DIV/0! 0,00
68 Outros Gastos e Perdas 297.872,89 347.490,00 -14,28% 352.833,26 -54.960,37
69 Gastos e Perdas de Financiamento 29.471,85 22.460,00 31,22% 30.935,84 -1.463,99
Total: 1.696.480,18 1.755.976,52 -3,39% 1.768.023,86 -71.543,68

COMENTRIOS
Verifica-se uma diminuio de gastos em relao ao valor oramentado. Verificar nos quadros seguintes, em
especial na rubrica de Outros Gastos e Perdas.

Seguidamente analisa-se rubrica a rubrica

NOTA 39 VENDAS E SERVIOS PRESTADOS

Compreende o rdito apurado no perodo, relativo a vendas de bens e os servios prestados.

NOTA 39-A VENDAS

Compreende o rdito apurado no perodo, relativo a vendas de bens.

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2014 2015
Oramento Desvio 2014
711 Mercadorias 14.842,06 14.400,00 3,07% 14.377,60 464,46
712 Prod.Acabados e Intermdios #DIV/0! 0,00
713 Subprod.,Desperd.,Res.e Refugos #DIV/0! 0,00
714 Activos Biolgicos #DIV/0! 0,00
715 Materiais de Consumo #DIV/0! 0,00
716 Iva das Vendas c/Imp.Incluido #DIV/0! 0,00
717 Devoluo de Vendas #DIV/0! 0,00
718 Descontos e Abatim. Em Vendas #DIV/0! 0,00
Total: 14.842,06 14.400,00 3,07% 14.377,60 464,46

COMENTRIOS

Os valores registados dizem respeito s vendas de materiais da campanha pirilampo mgico.

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 39-B PRESTAES DE SERVIOS

Compreende o rdito apurado no perodo, relativo aos servios prestados.

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2014 2015
Oramento Desvio 2014
721 Quotas dos utilizadores #DIV/0! 0,00
722 Quotizaes e jias 6.467,74 12.500,00 -48,26% 12.122,00 -5.654,26
723 Promoes p/captao recursos #DIV/0! 0,00
724 Rendim. de patroc., colaboraes #DIV/0! 0,00
Total: 6.467,74 12.500,00 -48,26% 12.122,00 -5.654,26
7251 Matric. e mensalidades utentes 138.011,21 138.000,00 0,01% 140.786,46 -2.775,25
7255 Serv.prest.c/partic. dos utentes 3.039,00 #DIV/0! 2.088,00 951,00
7256 Servio de refeies 4.410,91 10.600,00 -58,39% 9.902,13 -5.491,22
7257 Servios sociais #DIV/0! 0,00
7259 Outros servios 589,26 4.180,00 -85,90% 2.772,36 -2.183,10
Total: 146.050,38 152.780,00 -4,40% 155.548,95 -9.498,57
726 Iva dos serv. c/ imposto includo #DIV/0! 0,00
728 Descontos e abatimentos #DIV/0! 0,00
Total: 0,00 0,00 #DIV/0! 0,00 0,00
TOTAL GERAL: 152.518,12 165.280,00 -7,72% 167.670,95 -15.152,83

COMENTRIOS

Verifica-se nesta rubrica uma diminuio acentuada de receitas, com excepo das mensalidades comparativamente
com os valores oramentados.

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 40 SUBSDIOS, DOAES E LEGADOS EXPLORAO

Compreende as quantias atribudas instituio a ttulo de subsdios relacionados com rendimentos de


contratos/programas estabelecidos, independentemente da data do seu recebimento.

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2014 2015
Oramento Desvio 2014
C. Regional Segurana Social
751111 Creches #DIV/0! 0,00
751112 C. actividades tempos livres #DIV/0! 0,00
7511 Lares/moradias 424.177,96 415.200,00 2,16% 428.516,07 -4.338,11
7511313 C. actividades ocupacionais 336.625,65 321.600,00 4,67% 321.598,20 15.027,45
7511 Apoio domicilirio #DIV/0! 0,00
7511316 Interveno precoce #DIV/0! 0,00
7511 Outras valncias #DIV/0! 0,00
7511 Subsdios eventuais #DIV/0! 0,00
Total: 760.803,61 736.800,00 3,26% 750.114,27 10.689,34
Iefp/Poph/Proj.Comunitrios
75121 Iefp-C. emprego protegido #DIV/0! 0,00
75122 Iefp-Estagirios e ceis 44.375,22 28.840,00 53,87% 30.520,07 13.855,15
75123 Iefp-Formao profissional #DIV/0! 0,00
7512 Iefp-Outros #DIV/0! 0,00
75131 Fse/Poph-Formao profissional 663.123,31 708.453,07 -6,40% 710.931,50 -47.808,19
75132 Projectos comunitrios #DIV/0! 0,00
Total: 707.498,53 737.293,07 -4,04% 741.451,57 -33.953,04
Outros Entes Pblicos
7514 Ministrio da Educao #DIV/0! 0,00
7515 Ministrio da Sade #DIV/0! 0,00
7516 Fundo de Socorro Social #DIV/0! 0,00
7517 Inr-Instituto nacional reabilitao 9.205,65 3.500,00 163,02% 5.913,52 3.292,13
7518 Autarquias 200,00 2.500,00 -92,00% 1.155,00 -955,00
7518 Outros entes pblicos 1.635,65 7.000,00 -76,63% 3.327,82 -1.692,17
Total: 11.041,30 13.000,00 -15,07% 10.396,34 644,96
Outras Entidades
752.. Entidades particulares #DIV/0! 0,00
753 Doaes e heranas #DIV/0! 0,00
754 Legados #DIV/0! 0,00
Total: 0,00 0,00 #DIV/0! 0,00 0,00
TOTAL GERAL: 1.479.343,44 1.487.093,07 -0,52% 1.501.962,18 -22.618,74

COMENTRIOS
Constata-se nesta rubrica uma dominuio nos ganhos com subsdios estatais comparativamente com o oramento
sem grande impacto nos resultados, uma vez que a formao financiada a 100%, ou seja se os subsdios diminuem
as despesas decrescem na mesma proporo. De notar que os subsdios explorao representam 84,67% das
receitas totais do perodo.

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 41 VARIAO NOS INVENTRIOS DA PRODUO

Esta rubrica evidencia as variaes das quantias dos inventrios da produo, entre o incio e o fim do
perodo de relato.

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2014 2015
Oramento Desvio 2014
731 Prod. acabados e intermdios #DIV/0! 0,00
732 Subprod., desperd., res. e refugos #DIV/0! 0,00
733 Produtos e trabalhos em curso #DIV/0! 0,00
734 Activos biolgicos #DIV/0! 0,00
Total: 0,00 0,00 #DIV/0! 0,00 0,00

COMENTRIOS

No foram efectuados movimentos nesta rubrica durante o perodo.

NOTA 42 TRABALHOS PARA A PRPRIA ENTIDADE

Compreende as quantias reconhecidas como gastos relativos a trabalhos que a instituio realize para si
mesma e que devam ser capitalizados no perodo como activo.

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2014 2015
Oramento Desvio 2014
741 Activos fixos tangveis #DIV/0! 0,00
742 Activos intangveis #DIV/0! 0,00
743 Propriedades de investimento #DIV/0! 0,00
744 Activos por gastos diferidos #DIV/0! 0,00
Total: 0,00 0,00 #DIV/0! 0,00 0,00

COMENTRIOS

No foram efectuados movimentos nesta rubrica durante o perodo.

Maro 2016 Pgina 40


RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 43 CUSTO DAS MERCADORIAS VENDIDAS E MATRIAS CONSUMIDAS

Expressa o custo das mercadorias sadas para venda, bem como o custo das matrias primas, subsidirias e
outras matrias consumidas na actividade produtiva de bens e servios.

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2014 2015
Oramento Desvio 2014
611 Mercadorias 7.139,44 7.260,00 -1,66% 7.260,00 -120,56
61211 Mat. primas-gn.alimentares 18.463,01 17.010,00 8,54% 17.569,67 893,34
61219 Outras matrias primas #DIV/0! 68,40 -68,40
6123 Embalagens #DIV/0! 0,00
6124 Materiais diversos #DIV/0! 0,00
6125 Matrias em trnsito #DIV/0! 0,00
6126 Existncias doadas #DIV/0! 0,00
613 Activos biolgicos (compras) #DIV/0! 0,00
614 Materiais de consumo #DIV/0! 0,00
615 Subprodut., desperd., res. refugos #DIV/0! 0,00
Total: 25.602,45 24.270,00 5,49% 24.898,07 704,38

COMENTRIOS
Verifica-se um aumento no consumo de gneros alimentaresem relao ao valor oramentado, sem grande
significado

NOTA 44 FORNECIMENTOS E SERVIOS EXTERNOS

Compreende as quantias relativas ao consumo e uso de bens e servios destinados ao desenvolvimento da


actividade da instituio.

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2014 2015
Oramento Desvio 2014
621 Subcontratos 102.746,30 125.700,00 -18,26% 124.541,74 -21.795,44
622 Servios Especializados 66.279,22 63.538,80 4,31% 70.914,54 -4.635,32
623 Materiais 50.446,51 37.470,00 34,63% 40.831,32 9.615,19
624 Energia e Fluidos 58.475,61 59.360,00 -1,49% 59.128,00 -652,39
625 Desloca.,Estadias e Transportes 13.296,39 8.200,00 62,15% 8.413,49 4.882,90
626 Servios Diversos 50.346,56 54.910,00 -8,31% 70.954,57 -20.608,01
Total: 341.590,59 349.178,80 -2,17% 374.783,66 -33.193,07

Como esta conta (retirando os custos com o pessoal) de grande importncia para a gesto da instituio, analisa-
se seguidamente a mesma por subrubrica dos gastos.

Maro 2016 Pgina 41


RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 44 A FSE - SUBCONTRATOS

Esta conta regista a quantia dos trabalhos necessrios ao processo de gesto, relativamente aos quais se
obteve a cooperao de outras entidades, submetidos a compromissos formalizados ou a simples acordos.

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2014 2015
Oramento Desvio 2014
6211 Explorao de refeitrios 102.746,30 125.700,00 -18,26% 124.541,74 -21.795,44
6219 Outros subcontratos #DIV/0! 0,00
Total: 102.746,30 125.700,00 -18,26% 124.541,74 -21.795,44

COMENTRIOS
O valor registado refere-se aos gastos com servios de fornecimento de refeies para as valncias do Cao
(55.275,52) e Lar I e II (47.470,78).

NOTA 44 B FSE SERVIOS ESPECIALIZADOS

Esta conta regista os gastos do perodo respeitantes a servios e trabalhos especializados prestados por
entidades externas.

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2014 2015
Oramento Desvio 2014
62211 Trab.Espec.- contabilidade 5.904,00 5.904,00 0,00% 5.904,00 0,00
62212 Trab.Espec.-assist. informtica 1.180,80 1.180,80 0,00% 1.180,80 0,00
62213/9 Outros trabalhos especializados 26.649,70 13.282,00 100,65% 19.168,40 7.481,30
Total: 33.734,50 20.366,80 65,63% 26.253,20 7.481,30
6222 Publicidade e propaganda 364,72 332,00 9,86% 2.019,24 -1.654,52
6223 Vigilncia e segurana 1.282,69 1.300,00 -1,33% 1.307,11 -24,42
6224 Honorrios 1.045,00 10.400,00 -89,95% 7.893,00 -6.848,00
6225 Comisses 2.100,00 2.400,00 -12,50% 1.985,00 115,00
Total: 4.792,41 14.432,00 -66,79% 13.204,35 -8.411,94
62261 Cons. Rep.-edifcios 760,34 1.580,00 -51,88% 1.157,49 -397,15
62262 Cons. Rep.-veculos 11.621,03 13.680,00 -15,05% 12.609,07 -988,04
62269 Cons.Rep.-outros equipamentos 15.370,94 13.480,00 14,03% 17.690,43 -2.319,49
Total: 27.752,31 28.740,00 -3,44% 31.456,99 -3.704,68
6228 Outros servios especializados #DIV/0! 0,00
Total: 0,00 0,00 #DIV/0! 0,00 0,00
TOTAL GERAL: 66.279,22 63.538,80 4,31% 70.914,54 -4.635,32

COMENTRIOS

Verifica-se uma diminuio de despesas nesta rubrica comparativamente com o perodo anterior. No entanto existe
equilibrio entre o valor oramentado e realizado.

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 44 C FSE - MATERIAIS

Esta conta regista os gastos do perodo respeitantes ao consumo de materiais. Inclui dispndios suportados
com a aquisio dos vrios materiais consumidos.

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2014 2015
Oramento Desvio 2014
6231 Ferram.Utens.Desg.Rpido 11.876,54 8.400,00 41,39% 10.535,92 1.340,62
6232 Livros e Documentao Tcnica 88,07 50,00 76,14% 227,84 -139,77
6233 Material de Escritrio 5.276,44 5.300,00 -0,44% 4.796,92 479,52
6234 Artigos Para Oferta #DIV/0! 0,00
6235 Material Didctico 43,83 280,00 -84,35% 205,33 -161,50
62381 Rouparia de Alojamentos #DIV/0! 0,00
62382 Vesturio e Calado 4.304,34 3.670,00 17,28% 5.213,02 -908,68
62383 Medicamentos e Artigos Sade 745,84 360,00 107,18% 491,60 254,24
62384 Produtos Limpeza e Higiene 13.155,85 7.760,00 69,53% 8.362,19 4.793,66
62385 Materiais Para a Formao 14.955,60 11.400,00 31,19% 10.998,50 3.957,10
62386 Material desportivo #DIV/0! 0,00
62387 Material repres. e propaganda #DIV/0! 0,00
62388 Outros Materiais 250,00 -100,00% 0,00
Total: 50.446,51 37.470,00 34,63% 40.831,32 9.615,19

COMENTRIOS

Constata-se um aumento significativo de despesas nesta rubrica, especialmente nos produtos de limpeza e higiene

NOTA 44 D FSE ENERGIA E FLUIDOS

Esta conta regista os gastos do perodo respeitantes ao consumo de energia e fluidos.

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2014 2015
Oramento Desvio 2014
6241 Electricidade 23.981,49 23.800,00 0,76% 23.011,41 970,08
6242 Combustveis 20.289,66 21.600,00 -6,07% 21.892,24 -1.602,58
6243 gua 4.528,38 4.760,00 -4,87% 4.919,47 -391,09
6248 Outros 9.676,08 9.200,00 5,17% 9.304,88 371,20
Total: 58.475,61 59.360,00 -1,49% 59.128,00 -652,39

COMENTRIOS

Verifica-se um equilibrio entre todos os valores envolvidos.

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 44 E FSE DESLOCAES, ESTADIAS E TRANSPORTES

Esta conta regista os gastos do perodo respeitantes a deslocaes e estadias que no sejam suportados
atravs de ajudas de custo. Engloba tambm o transporte de pessoal e de mercadorias (quando este gasto no
directamente atribuvel ao custo dos inventrios).

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2015 2015
Oramento Desvio 2014
6251 Deslocaes e estadias 3.491,07 2.200,00 58,69% 2.353,05 1.138,02
6252 Transportes de pessoal e utentes 9.805,32 6.000,00 63,42% 6.060,44 3.744,88
6253 Transportes de mercadorias #DIV/0! 0,00
6258 Outros #DIV/0! 0,00
Total: 13.296,39 8.200,00 62,15% 8.413,49 4.882,90

COMENTRIOS

Verifica-se um aumento significativo de gastos nesta rubrica.

NOTA 44 F FSE SERVIOS DIVERSOS

Esta conta regista os gastos do perodo respeitantes a servios diversos, prestados por entidades externas.

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2014 2015
Oramento Desvio 2014
62611 Rendas de Imveis 6.024,00 6.000,00 0,40% 7.700,00 -1.676,00
62612 Alugueres de Equipamento 8.443,31 11.760,00 -28,20% 8.565,98 -122,67
6262 Comunicao 8.253,19 4.800,00 71,94% 6.247,29 2.005,90
6263 Seguros 7.982,18 7.600,00 5,03% 6.484,21 1.497,97
6265 Contencioso e Notariado 50,00 300,00 -83,33% 40,00 10,00
6266 Despesas de Representao 1.131,61 400,00 182,90% 216,28 915,33
6267 Servios de Limpeza e Higiene 2.340,00 8.580,00 -72,73% 9.440,00 -7.100,00
62681 Servios de Transportes #DIV/0! 0,00
62682 Servios Mdico/Hospitalares 5.015,50 220,00 2179,77% 17.021,00 -12.005,50
62683 Activ.Desportivas/Culturais 1.986,14 600,00 231,02% 3.828,87 -1.842,73
62684 Festas/Encontros 608,85 #DIV/0! 608,85
62685 Colnia de Frias 5.311,10 5.850,00 -9,21% 5.850,00 -538,90
62686 Servios bancrios #DIV/0! 0,00
62689 Outros Servios 3.200,68 8.800,00 -63,63% 5.560,94 -2.360,26
Total: 50.346,56 54.910,00 -8,31% 70.954,57 -20.608,01

COMENTRIOS

Constata-se uma diminuio de gastos tanto em relao ao oramento, bem como em relao ao perodo anterior.

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 45 GASTOS COM O PESSOAL

Esta conta regista todas as remuneraes de carcter fixo e peridicas atribudas aos recursos humanos da
instituio, bem como os encargos sociais de conta da instituio (parte patronal) e os gastos de carcter social,
obrigatrios e facultativos.
Engloba tambm os seguros relativos ao pessoal, como seja o caso de seguros dos ramos vida, acidentes de
trabalho e doenas profissionais e bem assim seguros que garantam o benefcio da reforma, invalidez ou
sobrevivncia.
Todos os benefcios dos empregados esto reconhecidos no perodo, independentemente de serem pagos em
perodos subsequentes.

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2014 2015
Oramento Desvio 2014
631 Remuneraes aos orgos sociais #DIV/0! 0,00
6321 Remuneraes Certas 731.833,55 738.392,45 -0,89% 716.597,61 15.235,94
6322 Remuneraes Adicionais 57.915,67 58.195,83 -0,48% 56.299,59 1.616,08
633 Benefcios ps-emprego #DIV/0! 0,00
634 Indemnizaes #DIV/0! 0,00
635 Encargos Sobre Remuneraes 158.121,71 159.492,77 -0,86% 151.947,73 6.173,98
636 Seguros Ac.Trab.e D.Profissionais 5.867,83 7.383,92 -20,53% 5.581,08 286,75
637 Gastos de aco social #DIV/0! 0,00
638 Outros Gastos Com o Pessoal 3.152,19 2.600,00 21,24% 1.922,83 1.229,36
Total: 956.890,95 966.064,97 -0,95% 932.348,84 24.542,11

Para uma melhor anlise dos gastos com o pessoal, durante o perodo, queiram consultar o mapa que se encontra
no Anexo III, onde esto descriminados todos os trabalhadores.

Quantidade ANO DE 2015 Quantidade ANO DE 2014


Grau Acadmico Custo Custo Custo Custo
N % Gastos % N % Gastos %
mdio/ano mdio/ms mdio/ano mdio/ms
Licenciatura ou Superior 25 37,88% 450.746,57 47,55% 18.029,86 1.502,49 23 35,38% 390.280,02 42,20% 16.968,70 1.414,06
Ensino Secundrio 14 21,21% 163.040,81 17,20% 11.645,77 970,48 15 23,08% 184.262,98 19,92% 12.284,20 1.023,68
3 Ciclo 3 4,55% 36.414,82 3,84% 12.138,27 1.011,52 3 4,62% 35.725,42 3,86% 11.908,47 992,37
2 Ciclo 1 1,52% 3.212,12 0,34% 3.212,12 267,68 1 1,54% 9.159,17 0,99% 9.159,17 763,26
1 Ciclo 23 34,85% 294.456,61 31,07% 12.802,46 1.066,87 23 35,38% 305.417,34 33,02% 13.279,01 1.106,58
TOTAIS 66 100,00% 947.870,93 100,00% 14.361,68 1.196,81 65 100,00% 924.844,93 100,00% 14.228,38 1.185,70

COMENTRIOS

Pela sua irrelevncia face s despesas totais e para uma melhor anlise da gesto do pessoal, no esto includos
no quadro anterior ps custos das contas de seguros de acidentes de trabalho e os valores da conta 638. Constata-se
que a CERCIBEJA aumentou o seu quadro de trabalhadores durante o perodo. no que respeita % de
trabalhadores com licenciatura ou superior, verifica-se uma taxa acima da que apontada como mxima num
estudo do UNIVERSO CERCI (Taxa de 35%), que serve de referncia a uma gesto equilibrada.

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 46 AJUSTAMENTOS DE INVENTRIOS (PERDAS/REVERSES)

So evidenciados nesta rubrica os ajustamentos/variaes lquidas ocorridas no perodo, referentes s estimativas


de perdas (e suas reverses) que afectam os inventrios.

31.12.2015
Diferena 2015
Perdas Reverses Total 2014
2014
6522/76222 Mercadorias 0,00 0,00
6523/76223 Matrias primas 0,00 0,00
6524/76224 Prod.acab.intermdios 0,00 0,00
6525/76225 Subprod.,D.R.e refugos 0,00 0,00
6526/76226 Prod.e trabalhos curso 0,00 0,00
6527/76227 Activos biolgicos 0,00 0,00
Total: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

COMENTRIOS

No houve movimentos nesta rubrica durante o perodo.

NOTA 47 IMPARIDADE DE DVIDAS A RECEBER (PERDAS/REVERSES)

Compreende as variaes lquidas ocorridas no perodo, referente s estimativas de perdas (e suas reverses) por
imparidades que afectam as dvidas a receber.

31.12.2015
Diferena 2015
Perdas Reverses Total 2014
2014
6511/76211 Clientes e utentes 0,00 0,00
6512/76212 Outros devedores 0,00 3.695,25 -3.695,25
Total: 0,00 0,00 0,00 3.695,25 -3.695,25

COMENTRIOS

No houve movimentos nesta rubrica durante o perodo

Maro 2016 Pgina 46


RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 48 PROVISES (AUMENTOS/REDUES OU REVERSES)

Compreende as variaes lquidas ocorridas no perodo, referentes s provises em geral, reconhecidas e


mensuradas.

31.12.2015
Diferena 2015
Perdas Reverses Total 2014
2014
671/7631 Impostos 0,00 0,00
672/7632 Garantias a clientes 0,00 0,00
673/7633 Proc.Judiciais curso 0,00 0,00
674/7634 Acid.trab.doen.prof. 0,00 0,00
675/7635 Matrias ambientais 0,00 0,00
676/7636 Contratos onerosos 0,00 0,00
677/7637 Reestruturao 0,00 0,00
678/7638 Especficas 0,00 0,00
679/7639 Outras provises 0,00 0,00
Total: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

COMENTRIOS

No houve movimentos nesta rubrica durante o perodo.

NOTA 49 OUTRAS IMPARIDADES (PERDAS/REVERSES)

Esta rubrica evidencia as variaes lquidas ocorridas no perodo, referentes s estimativas de perdas (e suas
reverses) por imparidades que digam respeito a activos ou grupo de activos no sujeitos a depreciao nem a
amortizao.

31.12.2015
Diferena 2015
Perdas Reverses Total 2014
2014
653 Investim. Financeiros 0,00 0,00
654/7611 Propried.investimento 0,00 0,00
655/7612 Activos fixos tangveis 0,00 0,00
656/7613 Activos intangveis 0,00 0,00
657 Investimentos em curso 0,00 0,00
Total: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

COMENTRIOS

No houve movimentos nesta rubrica durante o perodo.

Maro 2016 Pgina 47


RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 50 AUMENTOS/REDUES DE JUSTO VALOR

Compreende os aumentos ou redues nas quantias de activos ou passivos, mensurados pelo justo valor com
reconhecimento nos resultados.

31.12.2015
Diferena 2015
Perdas Reverses Total 2014
2014
771/661 Instrum. Financeiros 0,00 0,00
772/662 Investim. Financeiros 0,00 0,00
773/663 Propried. Investimento 0,00 0,00
774/664 Activos biolgicos 0,00 0,00
Total: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

COMENTRIOS

No houve movimentos nesta rubrica durante o perodo.

NOTA 51 OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS

Esta rubrica regista os outros rendimentos e ganhos no perodo que no tenham enquadramento nas restantes
contas desta classe.

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2014 2015
Oramento Desvio 2014
7811 Servios Sociais #DIV/0! 0,00
7812 Aluguer de equipamento #DIV/0! 0,00
78161 Campanhas angariao fundos 15.305,15 10.000,00 53,05% 18.518,85 -3.213,70
78162-6 Reembolsos/Festas/Outros 10.557,28 12.500,00 -15,54% 29.099,07 -18.541,79
7817 Aluguer de instalaes #DIV/0! 0,00
Total: 25.862,43 22.500,00 14,94% 47.617,92 -21.755,49
782 Desc.pronto pagamento obtidos #DIV/0! 0,00
783 Recuperao dvidas a receber #DIV/0! 0,00
784 Ganhos em inventrios #DIV/0! 0,00
787 Em investimentos financeiros #DIV/0! 0,00
Total: 0,00 0,00 #DIV/0! 0,00 0,00
7881 Correces perodos anteriores 65,19 #DIV/0! 554,02 -488,83
7883 Imputao subs.p/investimento 23.203,81 23.223,84 -0,09% 25.488,00 -2.284,19
7885 Restituio de impostos #DIV/0! 0,00
Total: 23.269,00 23.223,84 0,19% 26.042,02 -2.773,02
78861 Donativos em dinheiro 36.083,10 23.600,00 52,89% 15.099,25 20.983,85
78862 Donativos em espcie 9.591,26 5.600,00 71,27% 8.083,62 1.507,64
78868 Rendimentos diversos 5.632,03 15.300,00 -63,19% 5.632,03
7888.. Outros #DIV/0! 0,00
Total: 51.306,39 44.500,00 15,30% 23.182,87 28.123,52
TOTAL GERAL: 100.437,82 90.223,84 11,32% 96.842,81 3.595,01

COMENTRIOS
Constata-se nesta rubrica uma boa diferena entre os valores oramentados e os ganhos eefectivos, especialmente
na rubrica de donativos

Maro 2016 Pgina 48


RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 52 OUTROS GASTOS E PERDAS

Esta rubrica regista os gastos no perodo que no tenham enquadramento nas restantes contas desta classe.

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2014 2015
Oramento Desvio 2014
6811 Impostos directos #DIV/0! 0,00
68122 Imposto s/ o valor acrescentado #DIV/0! 0,00
6812.. Outros impostos indirectos 19,02 #DIV/0! 27,71 -8,69
6813 Taxas 146,32 600,00 -75,61% 737,58 -591,26
Total: 165,34 600,00 -72,44% 765,29 -599,95
682 Desc. pronto pagam. Concedidos #DIV/0! 120,00 -120,00
683 Dvidas incobrveis #DIV/0! 985,00 -985,00
684 Perdas em inventrios #DIV/0! 0,00
686 Em investimentos financeiros #DIV/0! 0,00
687 Em investimentos no financeiros #DIV/0! 0,00
Total: 0,00 0,00 #DIV/0! 1.105,00 -1.105,00
6881 Correces perodos anteriores 2.857,17 #DIV/0! 170,43 2.686,74
6882 Donativos #DIV/0! 0,00
6883 Quotizaes 2.470,99 2.160,00 14,40% 1.830,99 640,00
6884 Ofertas e amostras inventrios #DIV/0! 0,00
Total: 5.328,16 2.160,00 146,67% 2.001,42 3.326,74
68872 Bolsas/subs. estagirios e ceis 39.330,10 33.530,00 17,30% 37.571,09 1.759,01
68872 Bolsas a formandos 251.149,27 310.000,00 -18,98% 309.665,46 -58.516,19
Total: 290.479,37 343.530,00 -15,44% 347.236,55 -56.757,18
68882 Multas e penalidades #DIV/0! 0,00
68889 Outros 0,02 300,00 -99,99% 0,02
689 Gratificaes/Subs./Bolsas estudo 1.900,00 900,00 111,11% 1.725,00 175,00
Total: 1.900,02 1.200,00 58,34% 1.725,00 175,02
TOTAL GERAL: 297.872,89 347.490,00 -14,28% 352.833,26 -54.960,37

COMENTRIOS

A diferena de gastos nesta rubrica deve-se basicamente aos gastos com formandos (que tem uma contrapartida de
receita de 100% na rubrica 75).

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 53 GASTOS/REVERSES DE DEPRECIAO E AMORTIZAO

Esta rubrica regista os gastos de depreciaes das propriedades de investimento, do activo fixo tangvel e as
amortizaes dos activos intangveis que devam ser reconhecidos no perodo.

31.12.2015
Diferena 2015
Gastos Reverses Total 2014
2014
641 Propriedades investimento 0,00 0,00 0,00
6421 Terrenos e recursos naturais 0,00 0,00 0,00
6422 Edificios e outras construes 34.086,93 34.086,93 34.086,93 0,00
6423 Equipamamento bsico 5.589,72 5.589,72 5.589,72 0,00
6424 Equipamento transporte 1.722,00 1.722,00 5.137,85 -3.415,85
6425 Equipamento administrativo 1.552,15 1.552,15 1.651,36 -99,21
6426 Equipamentos biolgicos 0,00 0,00 0,00
6427 Outros activos fixos tangveis 2.044,19 2.044,19 1.837,61 206,58
643 Activos intangveis 56,46 56,46 225,47 -169,01
Total: 45.051,45 0,00 45.051,45 48.528,94 -3.477,49

No anexo III deste relatrio existe um mapa discriminativo individual de todos os activos tangveis e intangveis, as
respectivas depreciaes e amortizaes do perodo e acumuladas e os subsdios para investimento da instituio.

NOTA 54 JUROS E RENDIMENTOS SIMILARES OBTIDOS

Esta rubrica regista os juros e rendimentos similares que a instituio obteve por investimentos efectuados.

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2014 2015
Oramento Desvio 2014
7911 Juros obtidos de depsitos 2,78 #DIV/0! 2,78
7912 Juros de aplicaes financeiras #DIV/0! 0,00
7913 Juros finac. conc. a associadas #DIV/0! 0,00
7918 Juros outros finac. concedidos #DIV/0! 0,00
798 Outros rendimentos similares #DIV/0! 0,00
Total: 2,78 0,00 #DIV/0! 0,00 2,78

COMENTRIOS

Sem comentrios, tendo em ateno o valor registado

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

NOTA 55 - JUROS E GASTOS SIMILARES SUPORTADOS

Esta rubrica regista os gastos e perdas, no perodo, com juros suportados com os vrios tipos de
financiamento obtidos e outros juros.

Valor % Diferena
31.12.2015 do 31.12.2014 2015
Oramento Desvio 2014
6911 Juros de financiamentos 23.337,59 18.000,00 29,65% 24.175,10 -837,51
6914 Juros de mora e compensatrios 120,37 #DIV/0! 146,02 -25,65
6915 Juros de acordos #DIV/0! 0,00
6918 Outros juros #DIV/0! 0,00
Total: 23.457,96 18.000,00 30,32% 24.321,12 -863,16
692 Diferenas cmbio desfavorveis #DIV/0! 0,00
698 Outros gastos similares 6.013,89 4.460,00 34,84% 6.614,72 -600,83
Total: 6.013,89 4.460,00 34,84% 6.614,72 -600,83
TOTAL GERAL: 29.471,85 22.460,00 31,22% 30.935,84 -1.463,99

COMENTRIOS
Verifica-se um aumento significativo de gastos com os financiamentos obtidos para colmatar as necessidades de
tesouraria peridicas e um gasto de servios bancrios muito significativo ( 6.013,89)

NOTA 56 IMPOSTO SOBRE O RENDIMENTO DO PERODO

Esta rubrica corresponde soma algbrica do imposto estimado para o perodo com o imposto diferido,
relativamente ao rendimento do perodo, da parte da actividade que no est isenta de imposto e das
tributaes autnomas.

COMENTRIOS

A Instituio est isenta de IRC.

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA
DEMONSTRAO DE RESULTADOS POR REAS OU VALNCIAS

8=5+6+7 Total
7) Actividades
Contas Rbrica 4=1+2+3 Total 5) Formao e OUTRAS 9=4+8 TOTAL
Designao 1) Cao 2) Lar I 3) Lar II 6) INR Extra
da Geral da Analt. VALNCIAS Projectos ACTIVIDADE GERAL
Valncias
S
CONTA 71 VENDAS
711 111 Mercadorias 0,00 14 842,06 14 842,06 14 842,06
712 112 Produtos acabados intermdios 0,00 0,00 0,00
713 113 Subprodutos, desperd., res. refugos 0,00 0,00 0,00
714 114 Activos biolgicos 0,00 0,00 0,00
715 115 Materiais de consumo 0,00 0,00 0,00
716 116 Iva das vendas c/ imp. includo 0,00 0,00 0,00
717 117 Devoluo das vendas 0,00 0,00 0,00
718 118 Descontos e abatim. em vendas 0,00 0,00 0,00
TOTAIS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 842,06 14 842,06 14 842,06
CONTA 72 PRESTAES DE SERVIOS
721 1211 Quotas de utilizadores 0,00 0,00 0,00
722 1212 Quotizaes e jias 0,00 6 467,74 6 467,74 6 467,74
723 1213 Promoes p/ captao recursos 0,00 0,00 0,00
724 1214 Rendimentos de patroc.,colaboraes 0,00 0,00 0,00
7251 1221 Matriculas e mensalidades utentes 66 809,64 28 028,36 43 173,21 138 011,21 0,00 138 011,21
7255 1225 Servios prestados c/ participao dos utentes 3 039,00 3 039,00 0,00 3 039,00
7256 1226 Servio de refeies 0,00 4 410,91 4 410,91 4 410,91
7257 1227 Servios sociais 0,00 0,00 0,00
7259 1229 Outros servios 0,00 589,26 589,26 589,26
726 126 Iva dos servios c/ imposto includo 0,00 0,00 0,00
728 128 Descontos e abatimentos 0,00 0,00 0,00
TOTAIS 66 809,64 28 028,36 46 212,21 141 050,21 589,26 0,00 10 878,65 11 467,91 152 518,12
CONTA 73 VARIAES NOS INVENTRIOS DE PRODUO
731 131 Produtos acabados e intermdios 0,00 0,00 0,00
732 132 Subprod.,desperd.,res.,refugos 0,00 0,00 0,00
733 133 Produtos e trabalhos em curso 0,00 0,00 0,00
734 134 Activos biolgicos 0,00 0,00 0,00
TOTAIS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CONTA 74 TRABALHOS PARA A PRPRIA ENTIDADE
741 141 Activos fixos tangveis 0,00 0,00 0,00
742 142 Activos intangveis 0,00 0,00 0,00
743 143 Propriedades de investimento 0,00 0,00 0,00
744 144 Activos por gastos diferidos 0,00 0,00 0,00
TOTAIS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

8=5+6+7 Total
7) Actividades
Contas Rbrica 4=1+2+3 Total 5) Formao e OUTRAS 9=4+8 TOTAL
Designao 1) Cao 2) Lar I 3) Lar II 6) INR Extra
da Geral da Analt. VALNCIAS Projectos ACTIVIDADE GERAL
Valncias
S
CONTA 75 SUBSDIOS EXPLORAO
Centro Regional de Segurana Social
751111 15111 Creches 0,00 0,00 0,00
751112 15112 Centro actividades tempos livres 0,00 0,00 0,00
7511 15113 Lares/moradias 209 662,33 214 515,63 424 177,96 0,00 424 177,96
7511313 15114 Centro actividades ocupacionais 336 625,65 336 625,65 0,00 336 625,65
7511 15115 Apoio domicilirio 0,00 0,00 0,00
7511316 15116 Interveno precoce 0,00 0,00 0,00
7511 15117 Outras valncias 0,00 0,00 0,00
7511 15118 Subsidios eventuais 0,00 0,00 0,00
Soma 336 625,65 209 662,33 214 515,63 760 803,61 0,00 0,00 0,00 0,00 760 803,61
Iefp/Poph/Proj.Comunitrios
75121 15121 Iefp - Centro emprego protegido 0,00 0,00 0,00
75122 15122 Iefp - Estagirios e ceis 30 904,90 5 389,60 8 080,72 44 375,22 0,00 44 375,22
75123 15123 Iefp - Formao profissional 0,00 0,00 0,00
7512.. 15124 Iefp - Outros 0,00 0,00 0,00
75131 15125 Fse/Poph - Formao profissional 0,00 663 123,31 663 123,31 663 123,31
75132 15128 Projectos comunitrios 0,00 0,00 0,00
Soma 30 904,90 5 389,60 8 080,72 44 375,22 663 123,31 0,00 0,00 663 123,31 707 498,53
Outros Entes Pblicos
7514 15131 Ministrio da Educao 0,00 0,00 0,00
7515 15132 Ministrio da Sade 0,00 0,00 0,00
7516 15133 Fundo de Socorro Social 0,00 0,00 0,00
7517 15134 Inr - Instituto nacional reabilitao 0,00 9 205,65 9 205,65 9 205,65
7518 15135 Autarquias 0,00 200,00 200,00 200,00
7518.. 15138 Outros entes pblicos 0,00 1 635,65 1 635,65 1 635,65
Soma 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 205,65 1 835,65 11 041,30 11 041,30
Outras Entidades
752.. 15181 Entidades particulares 0,00 0,00 0,00
753 15182 Doaes e heranas 0,00 0,00 0,00
754 15183 Legados 0,00 0,00 0,00
Soma 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAIS 367 530,55 215 051,93 222 596,35 805 178,83 663 123,31 9 205,65 1 835,65 674 164,61 1 479 343,44
TOTAL DE UTENTES / FORMANDOS 57 18 18 93 124 124 217
CONTRIBUIO POR MS DE SUBSDIOS POR
537,33 995,61 1 030,54 721,49 445,65 #DIV/0! #DIV/0! 453,07 568,10
UTENTE / FORMANDO

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

8=5+6+7 Total
7) Actividades
Contas Rbrica 4=1+2+3 Total 5) Formao e OUTRAS 9=4+8 TOTAL
Designao 1) Cao 2) Lar I 3) Lar II 6) INR Extra
da Geral da Analt. VALNCIAS Projectos ACTIVIDADE GERAL
Valncias
S
CONTA 76 REVERSES
7611 1611 Propriedades de investimento 0,00 0,00 0,00
7612 1612 Activos fixos tangveis 0,00 0,00 0,00
7613 1613 Activos intangveis 0,00 0,00 0,00
7621 1621 Em dividas a receber 0,00 0,00 0,00
7622 1622 Em inventrios 0,00 0,00 0,00
7623 1623 Em investimentos financeiros 0,00 0,00 0,00
7624 1624 Em propriedades de investimento 0,00 0,00 0,00
7625 1625 Em activos fixos tangveis 0,00 0,00 0,00
7626 1626 Em activos intangveis 0,00 0,00 0,00
7627 1627 Em investimentos em curso 0,00 0,00 0,00
7628 1628 Em cativos n/corr.detidos p/venda 0,00 0,00 0,00
763 163 De provises 0,00 0,00 0,00
TOTAIS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CONTA 77 GANHOS POR AUMENTOS DE JUSTO VALOR
771 171 Instrumentos financeiros 0,00 0,00 0,00
772 172 Investimentos financeiros 0,00 0,00 0,00
773 173 Propriedades de investimento 0,00 0,00 0,00
774 174 Activos biolgicos 0,00 0,00 0,00
TOTAIS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

8=5+6+7 Total
7) Actividades
Contas Rbrica 4=1+2+3 Total 5) Formao e OUTRAS 9=4+8 TOTAL
Designao 1) Cao 2) Lar I 3) Lar II 6) INR Extra
da Geral da Analt. VALNCIAS Projectos ACTIVIDADE GERAL
Valncias
S
CONTA 78 OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS
7811 1811 Servios socias 0,00 0,00 0,00
7812 1812 Aluguer de equipamento 0,00 0,00 0,00
78161 1813 Campanhas angariao fundos 0,00 15 305,15 15 305,15 15 305,15
78162-6 1814 Reembolsos/Festas/Outros 0,00 10 557,28 10 557,28 10 557,28
7817 1812 Aluguer de instalaes 0,00 0,00 0,00
782 182 Desc.pronto pagamento obtidos 0,00 0,00 0,00
783 183 Recuperao dvidas a receber 0,00 0,00 0,00
784 184 Ganhos em inventrios 0,00 0,00 0,00
787 187 Em investimentos financeiros 0,00 0,00 0,00
7881 1881 Correces perodos anteriores 30,00 16,67 18,52 65,19 0,00 65,19
7883 1883 Imputao subs.p/investimento 171,13 8 960,37 14 072,31 23 203,81 0,00 23 203,81
7885 1885 Restituio de impostos 0,00 0,00 0,00
78861 18861 Donativos em dinheiro 0,00 36 083,10 36 083,10 36 083,10
78862 18862 Donativos em espcie 0,00 9 591,26 9 591,26 9 591,26
78868 1888 Rendimentos diversos 0,00 5 632,03 5 632,03 5 632,03
7888 1888 Outros 0,00 0,00 0,00
TOTAIS 201,13 8 977,04 14 090,83 23 269,00 0,00 0,00 77 168,82 77 168,82 100 437,82
CONTA 79 JUROS, DIVIDENDOS E OUTROS RENDIMENTOS SIMILARES
7911 1911 Juros obtidos de depsitos 2,78 2,78 0,00 2,78
7912 1912 Juros de aplicaes financeiras 0,00 0,00 0,00
7913 1913 Juros financ. conc. a associados 0,00 0,00 0,00
7918 1918 Juros outros financ.concedidos 0,00 0,00 0,00
798 198 Outros rendimentos similares 0,00 0,00 0,00
TOTAIS 2,78 0,00 0,00 2,78 0,00 0,00 0,00 0,00 2,78
TOTAL GERAL DE RENDIMENTOS E GANHOS 434 544,10 252 057,33 282 899,39 969 500,82 663 712,57 9 205,65 104 725,18 777 643,40 1 747 144,22
NMERO DE UTENTES 57 18 18 93 124 0 0 124 217
RENDIMENTOS E GANHOS POR UTENTE POR ANO 7 623,58 14 003,19 15 716,63 10 424,74 5 352,52 #DIV/0! #DIV/0! 6 271,32 8 051,36

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

8=5+6+7 Total
7) Actividades
Contas Rbrica 4=1+2+3 Total 5) Formao e OUTRAS 9=4+8 TOTAL
Designao 1) Cao 2) Lar I 3) Lar II 6) INR Extra
da Geral da Analt. VALNCIAS Projectos ACTIVIDADE GERAL
Valncias
S
CONTA 61 COMPRAS
611 011 Mercadorias 0,00 7 139,44 7 139,44 7 139,44
61211 0121 Matr. primas-gen.alimentares 429,83 2 693,42 2 866,14
5 989,39 12 473,62 12 473,62 18 463,01
61219 0122 Outras matrias primas 0,00 0,00 0,00
6123 0123 Embalagens 0,00 0,00 0,00
6124 0124 Materiais diversos 0,00 0,00 0,00
6125 0125 Matrias em trnsito 0,00 0,00 0,00
6126 0126 Existncias doadas 0,00 0,00 0,00
613 013 Activos biolgicos 0,00 0,00 0,00
614 014 Materiais de consumo 0,00 0,00 0,00
615 015 Subprod.,desperd.,res. e refugos 0,00 0,00 0,00
TOTAIS 429,83 2 693,42 2 866,14 5 989,39 0,00 0,00 19 613,06 19 613,06 25 602,45
CONTA 62 FORNECIMENTOS E SERVIOS EXTERNOS
Subcontratos
6211 0211 Explorao de refeitrios 55 275,52 23 735,39 23 735,39 102 746,30 0,00 102 746,30
6219 0219 Outros subcontratos 0,00 0,00 0,00
Soma 55 275,52 23 735,39 23 735,39 102 746,30 0,00 0,00 0,00 0,00 102 746,30
Servios Especializados
62211 02211 Trab.espec.-contabilidade 1 881,60 583,91 648,85 3 114,36 2 789,64 2 789,64 5 904,00
62212 02212 Trab.espec.-assist. informtica 376,32 116,78 129,77 622,87 557,93 557,93 1 180,80
62213/9 02219 Outros trabalhos especializados 1 513,58 8 903,90 10 015,14 20 432,62 2 674,58 2 500,00 1 042,50 6 217,08 26 649,70
6222 0222 Publicidade e Propaganda 91,33 28,84 32,05 152,22 184,50 28,00 212,50 364,72
6223 0223 Vigilncia e Segurana 286,35 286,35 996,34 996,34 1 282,69
6224 0224 Honorrios 130,00 130,00 120,00 795,00 915,00 1 045,00
6225 0225 Comisses 0,00 2 100,00 2 100,00 2 100,00
62261 02261 Cons. Rep.-edifcios 374,10 347,93 722,03 38,31 38,31 760,34
62262 02262 Cons. Rep.-veculos 7 537,18 1 650,91 1 878,90 11 066,99 327,23 226,81 554,04 11 621,03
62269 02269 Cons. Rep.-outros equipamentos 999,38 4 813,60 5 103,05 10 916,03 4 454,91 4 454,91 15 370,94
6228 0228 Outros Servios Especializados 0,00 0,00 0,00
Soma 13 189,84 16 445,87 17 807,76 47 443,47 12 105,13 2 500,00 4 230,62 18 835,75 66 279,22
Materiais
6231 0231 Ferramentas e Utenslios de Desgaste Rpido 1 499,29 129,02 97,21 1 725,52 5 042,04 59,97 5 049,01 10 151,02 11 876,54
6232 0232 Livros e Documentao Tcnica 54,71 7,06 7,85 69,62 18,45 18,45 88,07
6233 0233 Material de Escritrio 425,76 187,13 131,71 744,60 4 496,35 32,80 2,69 4 531,84 5 276,44
6234 0234 Artigos para oferta 0,00 0,00 0,00
6235 0235 Material didctico 0,00 43,83 43,83 43,83
62381 02381 Rouparia de alojamentos 0,00 0,00 0,00
62382 02382 Vesturio e calado 86,09 86,09 2 889,93 430,54 897,78 4 218,25 4 304,34
62383 02383 Medicamentos e artigos sade 116,26 285,55 293,40 695,21 4,80 45,83 50,63 745,84
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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

8=5+6+7 Total
7) Actividades
Contas Rbrica 4=1+2+3 Total 5) Formao e OUTRAS 9=4+8 TOTAL
Designao 1) Cao 2) Lar I 3) Lar II 6) INR Extra
da Geral da Analt. VALNCIAS Projectos ACTIVIDADE GERAL
Valncias
S
62384 02384 Produtos de limpeza e higiene 73,83 2 231,79 2 383,97 4 689,59 8 404,41 61,85 8 466,26 13 155,85
62385 02385 Materiais para a formao 0,00 14 955,60 14 955,60 14 955,60
62386 02386 Material desportivo 0,00 0,00 0,00
62387 02387 Mat.repres. e propaganda 0,00 0,00 0,00
62388 02388 Outros materiais 0,00 0,00 0,00
Soma 2 255,94 2 840,55 2 914,14 8 010,63 35 836,96 630,99 5 967,93 42 435,88 50 446,51
Energia e Fludos
6241 0241 Electricidade 2 440,43 4 247,10 4 578,69 11 266,22 12 715,27 12 715,27 23 981,49
6242 0242 Combustveis 12 716,62 2 419,80 2 678,86 17 815,28 1 145,87 699,69 628,82 2 474,38 20 289,66
6243 0243 gua 491,04 2 584,58 1 452,76 4 528,38 0,00 4 528,38
6248 0248 Outros de Energia e Fludos 2 510,76 3 754,67 2 322,46 8 587,89 394,20 636,49 57,50 1 088,19 9 676,08
Soma 18 158,85 13 006,15 11 032,77 42 197,77 14 255,34 1 336,18 686,32 16 277,84 58 475,61
Deslocaes, Estadias e Transportes
6251 0251 Deslocaes e Estadias 483,39 86,42 124,39 694,20 1 539,42 760,00 497,45 2 796,87 3 491,07
6252 0252 Transportes de Pessoal 5 754,01 5 754,01 3 912,76 138,55 4 051,31 9 805,32
6253 0253 Transportes de Mercadorias
6258 0258 Outros 0,00 0,00 0,00
Soma 6 237,40 86,42 124,39 6 448,21 5 452,18 760,00 636,00 6 848,18 13 296,39
Servios Diversos
62611 02611 Rendas de imveis 6 024,00 6 024,00 0,00 6 024,00
62612 02612 Alugueres de equipamento 2 911,86 1 079,62 968,92 4 960,40 2 538,02 24,00 920,89 3 482,91 8 443,31
6262 0262 Comunicao 2 178,05 1 237,36 1 374,89 4 790,30 3 443,99 18,90 3 462,89 8 253,19
6263 0263 Seguros 3 084,72 1 180,58 2 719,37 6 984,67 946,51 51,00 997,51 7 982,18
6265 0265 Contencioso e notariado 30,09 9,44 10,47 50,00 0,00 50,00
6266 0266 Despesas de representao 0,00 1 131,61 1 131,61 1 131,61
6267 0267 Servios de limpeza e higiene 1 108,47 1 231,53 2 340,00 0,00 2 340,00
62681 02681 Servios de transportes 0,00 0,00 0,00
62682 02682 Servios mdico/hospitalares 0,00 150,50 4 865,00 5 015,50 5 015,50
62683 02683 Activ. desportivas e culturais 211,20 94,37 104,78 410,35 753,68 822,11 1 575,79 1 986,14
62684 02684 Festas/encontros 0,00 608,85 608,85 608,85
62685 02685 Colnia de frias 0,00 5 311,10 5 311,10 5 311,10
62686 02686 Servios bancrios 0,00 0,00 0,00
62689 02689 Outros servios 630,59 40,43 44,93 715,95 1 362,53 1 122,20 2 484,73 3 200,68
Soma 15 070,51 4 750,27 6 454,89 26 275,67 7 832,70 7 880,24 8 357,95 24 070,89 50 346,56
TOTAIS 110 188,06 60 864,65 62 069,34 233 122,05 75 482,31 13 107,41 19 878,82 108 468,54 341 590,59

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

8=5+6+7 Total
7) Actividades
Contas Rbrica 4=1+2+3 Total 5) Formao e OUTRAS 9=4+8 TOTAL
Designao 1) Cao 2) Lar I 3) Lar II 6) INR Extra
da Geral da Analt. VALNCIAS Projectos ACTIVIDADE GERAL
Valncias
S
CONTA 63 GASTOS COM O PESSOAL
631 031 Remuneraes rgos sociais 0,00 0,00 0,00
6321 0321 Remuneraes certas 223 735,50 107 214,22 131 382,76 462 332,48 256 942,95 12 558,12 269 501,07 731 833,55
6322 0322 Remuneraes adicionais 15 580,38 8 653,90 12 715,39 36 949,67 20 761,70 204,30 20 966,00 57 915,67
633 0323 Beneficios ps-emprego 0,00 0,00 0,00
634 0324 Indemnizaes 0,00 0,00 0,00
635 0325 Encargos sobre remuneraes 50 679,13 23 359,92 28 580,62 102 619,67 55 502,04 55 502,04 158 121,71
636 0326 Seguros ac. trab. e doenas profissionais 2 116,79 923,45 1 117,57 4 157,81 1 710,02 1 710,02 5 867,83
637 0327 Gastos de aco social 0,00 0,00 0,00
638 0328 Outros gastos com o pessoal 671,95 706,17 903,69 2 281,81 870,38 870,38 3 152,19
TOTAIS 292 783,75 140 857,66 174 700,03 608 341,44 335 787,09 12 762,42 0,00 348 549,51 956 890,95
TOTAL DE UTENTES / FORMANDOS 57 18 18 93 124 0 0 124 217
GASTO POR MS POR UTENTE / FORMANDO 428,05 652,12 808,80 545,11 225,66 #DIV/0! #DIV/0! 234,24 367,47
CONTA 64 GASTOS DE DEPRECIAO E AMORTIZAO
641 041 Propriedades de investimento 0,00 0,00 0,00
6421 0421 Terrenos e recursos naturais 0,00 0,00 0,00
6422 0422 Edifcios e outras construes 2 013,45 9 832,93 22 240,55 34 086,93 0,00 34 086,93
6423 0423 Equipamento bsico 564,63 296,03 4 729,06 5 589,72 0,00 5 589,72
6424 0424 Equipamento de transporte 1 722,00 1 722,00 0,00 1 722,00
6425 0425 Equipamento administrativo 177,96 171,52 441,30 790,78 761,37 761,37 1 552,15
6426 0426 Equipamentos biolgicos 0,00 0,00 0,00
6427 0427 Outros activos fixos tangveis 582,50 466,43 519,19 1 568,12 476,07 476,07 2 044,19
643 043 Activos intangveis 0,00 56,46 56,46 56,46
TOTAIS 5 060,54 10 766,91 27 930,10 43 757,55 1 293,90 0,00 0,00 1 293,90 45 051,45

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

8=5+6+7 Total
7) Actividades
Contas Rbrica 4=1+2+3 Total 5) Formao e OUTRAS 9=4+8 TOTAL
Designao 1) Cao 2) Lar I 3) Lar II 6) INR Extra
da Geral da Analt. VALNCIAS Projectos ACTIVIDADE GERAL
Valncias
S
CONTA 65 GASTOS POR IMPARIDADE
6511 0511 Clientes e utentes 0,00 0,00 0,00
6512 0512 Outros devedores 0,00 0,00 0,00
6522 0521 Mercadorias 0,00 0,00 0,00
6523 0522 Matrias primas 0,00 0,00 0,00
6524 0523 Produtos acabados intermdios 0,00 0,00 0,00
6525 0524 Subprod.,desperd.,res. Refugos 0,00 0,00 0,00
6526 0525 Produtos e trabalhos em curso 0,00 0,00 0,00
6527 0526 Activos biolgicos 0,00 0,00 0,00
653 053 Investimentos financeiros 0,00 0,00 0,00
654 054 Propriedades de investimento 0,00 0,00 0,00
655 055 Activos fixos tangveis 0,00 0,00 0,00
656 056 Activos intangveis 0,00 0,00 0,00
657 057 Investimentos em curso 0,00 0,00 0,00
TOTAIS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CONTA 66 PERDAS POR REDUO DE JUSTO VALOR
661 061 Instrumentos financeiros 0,00 0,00 0,00
662 062 Investimentos financeiros 0,00 0,00 0,00
663 063 Propriedades de investimento 0,00 0,00 0,00
664 064 Activos biolgicos 0,00 0,00 0,00
TOTAIS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CONTA 67 PROVISES DO EXERCCIOS
671 071 Impostos 0,00 0,00 0,00
672 072 Garantias a clientes 0,00 0,00 0,00
673 073 Processos judiciais em curso 0,00 0,00 0,00
674 074 Acid. Trab. e doenas profission 0,00 0,00 0,00
675 075 Matrias ambientais 0,00 0,00 0,00
676 076 Contratos onerosos 0,00 0,00 0,00
677 077 Reestruturao 0,00 0,00 0,00
678 078 Especficas 0,00 0,00 0,00
679 079 Outras provises 0,00 0,00 0,00
TOTAIS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

8=5+6+7 Total
7) Actividades
Contas Rbrica 4=1+2+3 Total 5) Formao e OUTRAS 9=4+8 TOTAL
Designao 1) Cao 2) Lar I 3) Lar II 6) INR Extra
da Geral da Analt. VALNCIAS Projectos ACTIVIDADE GERAL
Valncias
S
CONTA 68 OUTROS GASTOS E PERDAS
6811 0811 Impostos directos 0,00 0,00 0,00
68122 0812 Imposto s/valor acrescentado 0,00 0,00 0,00
6812 0813 Outros impostos indirectos 19,02 19,02 0,00 19,02
6813 0814 Taxas 146,32 146,32 0,00 146,32
682 082 Desc. Pronto pagam.concedidos 0,00 0,00 0,00
683 083 Dvidas incobrveis 0,00 0,00 0,00
684 084 Perdas em inventrios 0,00 0,00 0,00
686 086 Em investimentos financeiros 0,00 0,00 0,00
687 087 Em investim. no financeiros 0,00 0,00 0,00
6881 0881 Correces perodos anteriores 24,60 27,34 51,94 2 805,23 2 805,23 2 857,17
6882 0882 Donativos 0,00 0,00 0,00
6883 0883 Quotizaes 0,00 2 470,99 2 470,99 2 470,99
6884 0884 Ofertas e amostras inventrios 0,00 0,00 0,00
68872 0885 Bolsas/subs estagirios e ceis 28 101,17 6 332,82 4 896,11 39 330,10 0,00 39 330,10
68872 0886 Bolsas a formandos 0,00 251 149,27 251 149,27 251 149,27
68882 0887 Multas e penalidades 0,00 0,00 0,00
68889 0889 Outros 0,00 0,02 0,02 0,02
689 0888 Gratificaes/Subs./Bolsas estudo 900,00 900,00 1 000,00 1 000,00 1 900,00
TOTAIS 29 001,17 6 376,44 5 069,77 40 447,38 251 149,27 0,00 6 276,24 257 425,51 297 872,89
CONTA 69 GASTOS E PERDAS DE FINANCIAMENTO
6911 0911 Juros de financiamentos 475,02 22 862,57 23 337,59 0,00 23 337,59
6914 0914 Juros de mora e compensatrios 120,37 120,37 0,00 120,37
6915 0915 Juros de acordos 0,00 0,00 0,00
6918 0918 Outros juros 0,00 0,00 0,00
692 092 Difernas cmbio desfavorv. 0,00 0,00 0,00
698 098 Outros gastos similares 235,38 5 778,51 6 013,89 0,00 6 013,89
TOTAIS 235,38 6 253,53 22 982,94 29 471,85 0,00 0,00 0,00 0,00 29 471,85
TOTAL GERAL DE GASTOS E PERDAS 437 698,73 227 812,61 295 618,32 961 129,66 663 712,57 25 869,83 45 768,12 735 350,52 1 696 480,18
NMERO DE UTENTES 57 18 18 93 124 0 0 124 217
GASTOS E PERDAS POR UTENTE POR ANO 7 678,93 12 656,26 16 423,24 10 334,73 5 352,52 #DIV/0! #DIV/0! 5 930,25 7 817,88
IMPOSTO SOBRE O RENDIMENTO DO PERIODO 0,00 0,00 0,00

RESULTADO LQUIDO DO EXERCCIO -3 154,63 24 244,72 -12 718,93 8 371,16 0,00 -16 664,18 58 957,06 42 292,88 50 664,04

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

GASTOS, PERDAS E RESULTADOS POR REAS, COMPARATIVAMENTE COM O ORAMENTO

CAO - CENTRO DE ACTIVIDADES OCUPACIONAIS


Rendimentos e Ganhos Gastos e Perdas
Valor do Valor do Valor do Valor do
CONTAS % Desvio CONTAS % Desvio
Perodo Oramento Perodo Oramento
71 - Vendas #DIV/0! 61 - Custo merc.vend.mat.consum. 429,83 940,00 -54,27%
72 - Prestaes de servios 66 809,64 66 000,00 1,23% 62 - Fornecimentos e serv.externos 110 188,06 127 994,16 -13,91%
73 - Variaes inventrios produo #DIV/0! 63 - Gastos com o pessoal 292 783,75 296 506,96 -1,26%
74 - Trabalhos p/ prpria entidade #DIV/0! 64 - Gastos deprec./amortizao 5 060,54 7 216,36 -29,87%
75 - Subsdios, doa.e l.explorao 367 530,55 340 780,00 7,85% 65 - Perdas por imparidade #DIV/0!
76 - Reverses #DIV/0! 66 - Perdas p/ reduo justo valor #DIV/0!
77 - Ganhos p/ aumentos e ganhos #DIV/0! 67 - Provises do perodo #DIV/0!
78 - Outros rendimentos e ganhos 201,13 171,13 17,53% 68 - Outros gastos e perdas 29 001,17 23 200,00 25,01%
79 - Juros, divid.e outros r.similares 2,78 #DIV/0! 69 - Gastos e perdas financiamento 235,38 100,00 135,38%
TOTAIS 434 544,10 406 951,13 6,78% TOTAIS 437 698,73 455 957,48 -4,00%
Total de Utentes 57 57 Total de Utentes 57 57
Rendimento Utente / Ms 635,30 594,96 Gasto Utente / Ms 639,91 666,60
RESULTADO

Previso Realizao Variao % Desvio

-49 006,35 -3 154,63 45 851,72 -93,56%


COMENTRIOS

Verifica-se uma recuperao nesta valncia em relao ao resultado previsto e resultados de perodos anteriores.

LAR RESIDENCIAL I e II
Rendimentos e Ganhos Gastos e Perdas
Valor do Valor do Valor do Valor do
CONTAS % Desvio CONTAS % Desvio
Perodo Oramento Perodo Oramento
71 - Vendas #DIV/0! 61 - Custo merc.vend.mat.consum. 5 559,56 6 270,00 -11,33%
72 - Prestaes de servios 74 240,57 72 780,00 2,01% 62 - Fornecimentos e serv.externos 122 933,99 129 257,60 -4,89%
73 - Variaes inventrios produo #DIV/0! 63 - Gastos com o pessoal 315 557,69 338 044,77 -6,65%
74 - Trabalhos p/ prpria entidade #DIV/0! 64 - Gastos deprec./amortizao 38 697,01 38 818,60 -0,31%
75 - Subsdios, doa.e l.explorao 437 648,28 424 860,00 3,01% 65 - Perdas por imparidade #DIV/0!
76 - Reverses #DIV/0! 66 - Perdas p/ reduo justo valor #DIV/0!
77 - Ganhos p/ aumentos e ganhos #DIV/0! 67 - Provises do perodo #DIV/0!
78 - Outros rendimentos e ganhos 23 067,87 23 052,71 0,07% 68 - Outros gastos e perdas 11 446,21 11 530,00 -0,73%
79 - Juros, divid.e outros r.similares #DIV/0! 69 - Gastos e perdas financiamento 29 236,47 22 360,00 30,75%
TOTAIS 534 956,72 520 692,71 2,74% TOTAIS 523 430,93 546 280,97 -4,18%
Total de Utentes 36 36 Total de Utentes 36 36
Rendimento Utente / Ms 1 238,33 1 205,31 Gasto Utente / Ms 1 211,65 1 264,54
RESULTADO

Previso Realizao Variao % Desvio

-25 588,26 11 525,79 37 114,05 -145,04%


COMENTRIOS

Constata-se um aumento de rendimentos em relao ao oramento, bem como a diminuio das receitas em relao a esse mesmo oramento

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

FORMAO E PROJECTOS
Rendimentos e Ganhos Gastos e Perdas
Valor do Valor do Valor do Valor do
CONTAS % Desvio CONTAS % Desvio
Perodo Oramento Perodo Oramento
71 - Vendas #DIV/0! 61 - Custo merc.vend.mat.consum. #DIV/0!
72 - Prestaes de servios 589,26 700,00 -15,82% 62 - Fornecimentos e serv.externos 75 482,31 67 162,04 12,39%
73 - Variaes inventrios produo #DIV/0! 63 - Gastos com o pessoal 335 787,09 331 513,25 1,29%
74 - Trabalhos p/ prpria entidade #DIV/0! 64 - Gastos deprec./amortizao 1 293,90 477,78 170,82%
75 - Subsdios, doa.e l.explorao 663 123,31 708 453,07 -6,40% 65 - Perdas por imparidade #DIV/0!
76 - Reverses #DIV/0! 66 - Perdas p/ reduo justo valor #DIV/0!
77 - Ganhos p/ aumentos e ganhos #DIV/0! 67 - Provises do perodo #DIV/0!
78 - Outros rendimentos e ganhos #DIV/0! 68 - Outros gastos e perdas 251 149,27 310 000,00 -18,98%
79 - Juros, divid.e outros r.similares #DIV/0! 69 - Gastos e perdas financiamento #DIV/0!
TOTAIS 663 712,57 709 153,07 -6,41% TOTAIS 663 712,57 709 153,07 -6,41%
Total de Formandos 124 124 Total de Formandos 124 124
Rendimento Formando/ Ms 446,04 476,58 Gasto Formando / Ms 446,04 476,58
RESULTADO
Previso Realizao Variao % Desvio
0,00 0,00 0,00 #DIV/0!
COMENTRIOS

Tendo em conta que os valores gastos na formao e projectos so financiados a 100%, esta rea ter sempre um saldo nulo. A diferena existente entre o
oramento previsto e realizado deve-se perspectiva da quantidade de formandos que a formao vai ter no ano seguinte aquando da elaborao do
oramento.

ACTIVIDADES EXTRA VALNCIAS


Rendimentos e Ganhos Gastos e Perdas
Valor do Valor do Valor do Valor do
CONTAS % Desvio CONTAS % Desvio
Perodo Oramento Perodo Oramento
71 - Vendas 14 842,06 14 400,00 3,07% 61 - Custo merc.vend.mat.consum. 19 613,06 17 060,00 14,97%
72 - Prestaes de servios 10 878,65 25 800,00 -57,83% 62 - Fornecimentos e serv.externos 19 878,82 24 765,00 -19,73%
73 - Variaes inventrios produo #DIV/0! 63 - Gastos com o pessoal #DIV/0!
74 - Trabalhos p/ prpria entidade #DIV/0! 64 - Gastos deprec./amortizao #DIV/0!
75 - Subsdios, doa.e l.explorao 1 835,65 13 000,00 -85,88% 65 - Perdas por imparidade #DIV/0!
76 - Reverses #DIV/0! 66 - Perdas p/ reduo justo valor #DIV/0!
77 - Ganhos p/ aumentos e ganhos #DIV/0! 67 - Provises do perodo #DIV/0!
78 - Outros rendimentos e ganhos 77 168,82 67 000,00 15,18% 68 - Outros gastos e perdas 6 276,24 2 760,00 127,40%
79 - Juros, divid.e outros r.similares #DIV/0! 69 - Gastos e perdas financiamento #DIV/0!
TOTAIS 104 725,18 120 200,00 -12,87% TOTAIS 45 768,12 44 585,00 2,65%
Total de Utentes Total de Utentes
Rendimento Utente / Ms #DIV/0! #DIV/0! Gasto Utente / Ms #DIV/0! #DIV/0!
RESULTADO
Previso Realizao Variao % Desvio
75 615,00 58 957,06 -16 657,94 -22,03%
COMENTRIOS

O valor de resultado realizado foi inferior ao esperado, especialmente pela diferena na rubrica de proveitos e ganhos

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

ANEXO III

MAPAS ANALTICOS

Maro 2016 Pgina 63


RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

CLIENTES E UTENTES

SALDO DO PERODO - 2015 IMPARID./ADIANTAMENTOS 10=6-8


Nmero 1) Cliente 2) Utente 4) Cliente 5) Utente 6=1 a 5 7) Perdas 9=7+ 8 TOTAL
NOME 3) Cliente 8) Adiantam. 2014
Contribuinte Conta Conta Cobrana Cobrana Imparidade GERAL
Factoring C./Utente
Corrente Corrente Duvidosa Duvidosa TOTAL Acumulada TOTAL 2015
Aldina Palma Santos 94,97 94,97 0,00 94,97 189,94
Alvaro Manuel Costa 0,00 0,00 0,00 110,00
Ana Claudia Alves 100,00 100,00 0,00 100,00 0,00
Ana Cristina P. Prudencio 1 650,00 1 650,00 0,00 1 650,00 945,00
Ana Sofia Ruivo Mestre 835,00 835,00 0,00 835,00 0,00
Andr Miguel Rodrigues 255,00 255,00 0,00 255,00 255,00
Antnia Rita C. Vieira 84,00 84,00 0,00 84,00 130,00
Antnio Manuel D. Feio 1 147,00 1 147,00 0,00 1 147,00 773,00
Antnio Mosca 4 420,00 4 420,00 0,00 4 420,00 5 564,00
Carlos Pratas 248,00 248,00 0,00 248,00 1 736,00
Celia Jesus C. Candeias 0,00 150,00 150,00 -150,00 0,00
David Alhinho 0,00 0,00 0,00 149,00
Domingos Jos B. Pratas 506,00 506,00 0,00 506,00 506,00
Fbio Chamin 100,00 100,00 0,00 100,00 100,00
Fbio Miguel M. Custdio 143,00 143,00 0,00 143,00 190,00
Filipe J. Raes Silva 294,00 294,00 0,00 294,00 1 232,00
Francisco Antnio Vieira 283,00 283,00 0,00 283,00 566,00
Francisco Barros 322,00 322,00 0,00 322,00 644,00
Helder Manuel C.Neto 0,00 0,00 0,00 784,00
Igor Alexandre P. Silva 0,00 0,00 0,00 506,00
Ins Vilo 0,00 0,00 0,00 302,00
Ivone Carmo G. Gomes 380,00 380,00 0,00 380,00 760,00
Joao Batista C. Neto 0,00 0,00 0,00 836,00
Joo Diogo Hermezilha 0,00 0,00 0,00 158,00
Joo Vitor Baio Pratas 470,40 470,40 0,00 470,40 470,40
Jos Coelho 100,00 100,00 0,00 100,00 100,00
Jos Maria C. Laneiro 300,00 300,00 0,00 300,00 300,00
Manuel A. Santos 202,00 202,00 0,00 202,00 0,00
Manuel Antnio C. Palma 421,00 421,00 0,00 421,00 0,00
Manuel Ramiro Guerreiro 0,00 0,00 0,00 30,00
Marco da Sade Rosa 49,00 49,00 0,00 49,00 0,00
Maria Lurdes Gingado Jos 144,00 144,00 0,00 144,00 84,00
Maria Luz V. Pereira 0,00 0,00 0,00 214,00
Mrio Manuel Plvora 42,00 42,00 0,00 42,00 42,00
Marta Cristina M. Lopes 1 801,60 1 801,60 0,00 1 801,60 2 017,60
Miguel Raposo C. Conceio 300,00 300,00 0,00 300,00 100,00

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

SALDO DO PERODO - 2015 IMPARID./ADIANTAMENTOS 10=6-8


Nmero 1) Cliente 2) Utente 4) Cliente 5) Utente 6=1 a 5 7) Perdas 9=7+ 8 TOTAL
NOME 3) Cliente 8) Adiantam. 2014
Contribuinte Conta Conta Cobrana Cobrana Imparidade GERAL
Factoring C./Utente
Corrente Corrente Duvidosa Duvidosa TOTAL Acumulada TOTAL 2015
Paula Cristina G. Jos 450,00 450,00 0,00 450,00 136,00
Paula Maria G. Pombeiro 929,96 929,96 0,00 929,96 1 154,96
Ricardo Jorge C. Dias 364,00 364,00 0,00 364,00 273,00
Rui Manuel S. Figueira 149,00 149,00 0,00 149,00 298,00
Telma Filipa Cardeira 35,19 35,19 0,00 35,19 0,00
Tiago Almeida 0,00 450,00 450,00 -450,00 150,00
Vanderlei Ladeira 4 147,43 4 147,43 0,00 4 147,43 4 057,00
Vera Cristina S. Castilho 0,00 0,00 0,00 165,00
Vitor Manuel A. Valente 42,00 42,00 0,00 42,00 168,00
Vitor Manuel C. Canrio 135,00 135,00 0,00 135,00 135,00
Vitor Manuel P. Dores 0,00 0,00 0,00 511,00
TOTAIS 0,00 20 944,55 0,00 0,00 0,00 20 944,55 0,00 600,00 600,00 20 344,55 26 841,90

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

FORNECEDORES

SALDO DO PERODO - 2015 IMPARID./ADIANTAMENTOS 9)=5-8


Nmero 1) Fornec. 2) Fornec. 3) Fornec. 4) Fornec. 5=1 a 4 6) Perdas 8=6+7 TOTAL
NOME 7) Adiantam 2014
Contribuinte Conta Titulos Recep. de Imparidade GERAL
de Fornec.
Corrente A Pagar Confer. Investim. TOTAL Acumulada TOTAL 2015
503 841 455 Alquimed M M H, Lda. 538,47 538,47 0,00 538,47 1 515,45
509 673 309 Amarujo Sociedade Unipessoal 1 464,14 1 464,14 0,00 1 464,14 1 905,79
501 144 587 Ambaal - Dirio do Alentejo 50,74 50,74 0,00 50,74 0,00
504 277 073 Associao S.S. Amigo Trigaches 0,00 0,00 0,00 780,00
500 194 670 BP Portugal, Sa 635,07 635,07 0,00 635,07 646,98
505 223 260 Consulai 922,50 922,50 0,00 922,50 0,00
502 670 592 Cruzinfor, Lda. 0,00 0,00 0,00 1 771,20
510 039 537 Daniel Mestre C.Pneus, Lda. 0,00 0,00 0,00 241,92
503 504 564 Edp Comercial Com Energia, Sa 1 515,50 1 515,50 0,00 1 515,50 1 218,38
513 002 170 Em Nossas Mos 0,00 0,00 0,00 2 275,00
505 991 527 Emas 42,54 42,54 5,04 5,04 37,50 5,04
128 056 070 Farmcia Fonseca 0,00 0,00 0,00 227,07
121 766 870 Farmcia Santos 265,49 265,49 0,00 265,49 26,60
506 905 080 Fermento, Lda. 429,04 429,04 0,00 429,04 435,11
508 259 509 Grenke Renting 240,76 240,76 0,00 240,76 240,76
500 959 579 Grupnor 2 287,80 2 287,80 0,00 2 287,80 0,00
504 299 590 Iceblock, Sa 0,00 0,00 0,00 16 319,68
500 142 858 Itau 33 223,60 33 223,60 0,00 33 223,60 32 216,53
501 409 963 J.A. Ramos, Lda. 0,00 0,00 0,00 410,82
502 127 856 Jet Coller, Sa 44,34 44,34 0,00 44,34 50,33
505 770 482 Jmcs Com. Produtos Quimicos 227,30 227,30 0,00 227,30 126,94
507 124 057 Kmed C. Consult. Formao, Sa 0,00 0,00 0,00 2 857,61
508 630 355 Lana & Filho Pro, Lda. 0,00 0,00 0,00 5,11
500 435 731 Lana & Filho, Lda. 0,00 61,41 61,41 -61,41 209,06
500 853 975 Manuel Rui A. Nabeiro, Lda. 298,33 298,33 0,00 298,33 129,74
502 600 268 Meo Serv.Comun., Multi, Sa 229,49 229,49 0,00 229,49 146,06
502 604 751 Ns Comunicaes 213,82 213,82 0,00 213,82 0,00
174 949 634 O.B. Pereira MSSP 0,01 0,01 0,00 0,01 0,00
504 733 281 Paxgs 305,18 305,18 0,00 305,18 0,00
501 312 951 Pereira & Sousa 0,00 0,00 0,00 191,48
507 441 443 Pinheiro M & S, Sa 221,40 221,40 0,00 221,40 221,40
501 290 567 Prosegur 327,04 327,04 0,00 327,04 222,77

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

SALDO DO PERODO - 2015 IMPARID./ADIANTAMENTOS 9)=5-8


Nmero 1) Fornec. 2) Fornec. 3) Fornec. 4) Fornec. 5=1 a 4 6) Perdas 8=6+7 TOTAL
NOME 7) Adiantam 2014
Contribuinte Conta Titulos Recep. de Imparidade GERAL
de Fornec.
Corrente A Pagar Confer. Investim. TOTAL Acumulada TOTAL 2015
504 615 947 Pt Comunicaes 0,00 0,00 0,00 84,84
505 467 615 Retail Meat Beja 0,00 0,00 0,00 21,03
502 522 380 Rodoviria do Alentejo, Sa 1 659,70 1 659,70 0,00 1 659,70 453,25
500 775 036 Teclasul Com Equip., Lda. 36,90 36,90 0,00 36,90 0,00
505 233 673 Tiago Morgado, Lda. 61,51 61,51 0,00 61,51 190,58
980 420 636 Zurich Insurance 478,40 478,40 0,00 478,40 449,85
TOTAIS 45 719,07 0,00 0,00 0,00 45 719,07 0,00 66,45 66,45 45 652,62 65 596,38

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

MAPA DE DEPRECIAES/AMORTIZAES, SUBSDIOS PARA INVESTIMENTOS E DOAES


ACTIVOS FIXOS TANGVEIS E INTANGVEIS

IDENTIFICAO DO ACTIVO TANGVEL FINANCIAMENTO PRPRIO FINANCIAMENTO PBLICO/ESTATAL E DOAES GLOBAIS


2=4+9 Totais 10=8*Taxa
N. de Ano de (4) Dep./Am. 5=3*Taxa (9) Dep./Am. 11=9+10 13=6+11
1=3+8 Valor Dep./Am. (3) Valor Financ. Conta a Conta a 6=4+5 Dep./Am. 7=3-6 valor (8) Valot Financ. Conta a Conta a Conta a Conta a Valor 12=8-11 Valor 14=1-13 Valor
Ficha Design. Bem e Valncia Aquisi- Acumul. Dep./Am. Acumuladas Dep./Am. Dep./Am.
Total Aquisio Acumul. Prprio Debitar Creditar Acumuladas Lquido Activo Pblico/ Doao Debitar Creditar Debitar Creditar Dep./Am. Lquido Activo Lquido
Activo o Antereriores Perodo Anteriores Acumuladas Acumuladas
Anteriores Perodo
ACTIVOS FIXOS TANGVEIS
TERRENOS E RECURSOS NATURAIS
1001 Cerci Terrenos 1988 5 823,43 0,00 5 823,43 0,00 0,00 5 823,43 0,00 0,00 0,00 5 823,43
Totais Terrenos e Recursos Naturais 5 823,43 0,00 5 823,43 0,00 0,00 0,00 5 823,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 823,43
EDIFCIOS E OUTRAS CONSTRUES
2001 Educ/Cao Edifcios 1982 62 684,02 62 684,02 62 684,02 62 684,02 62 684,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 62 684,02 0,00
2002 Educ/Cao Edifcios 1984 3 442,91 3 442,91 3 442,91 3 442,91 3 442,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 442,91 0,00
2003 Educ/Cao Edifcios 1986 22 333,79 22 333,79 22 333,79 22 333,79 22 333,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 333,79 0,00
2004 Educ/Cao Edifcios 1986 7 481,97 4 339,55 7 481,97 4 339,55 64221104 433821104 149,64 4 489,19 2 992,78 0,00 0,00 0,00 0,00 4 489,19 2 992,78
2005 Educ/Cao Edifcios 1992 77 619,46 63 707,96 77 619,46 63 707,96 64221105 433821105 1 552,39 65 260,35 12 359,11 0,00 0,00 0,00 0,00 65 260,35 12 359,11
2006 Educ/Cao Edifcios 1995 10 523,21 8 944,71 10 523,21 8 944,71 64221106 433821106 210,46 9 155,17 1 368,04 0,00 0,00 0,00 0,00 9 155,17 1 368,04
2007 Educ/Cao Alpendre 1995 3 558,42 2 904,66 0,00 0,00 0,00 3 558,42 2 904,66 64221207 433821207 59312107 788312107 71,17 2 975,83 582,59 2 975,83 582,59
2008 Educ/Cao Edifcios 1997 5 048,08 3 786,11 5 048,08 3 786,11 64221108 433821108 100,96 3 887,07 1 161,01 0,00 0,00 0,00 0,00 3 887,07 1 161,01
2009 Lar I Construo 2008 483 421,99 96 684,40 35 403,46 7 084,46 64221109 433821109 708,07 7 792,53 27 610,93 448 018,53 89 599,94 64221209 433821209 59322109 788312109 8 960,37 98 560,31 349 458,22 106 352,84 377 069,15
2010 Polidesportivo-GrandesObras 2012 41 121,83 1 644,86 41 121,83 1 644,86 6422 1110 4338 21110 822,43 2 467,29 38 654,54 2 467,29 38 654,54
2012 Lar II - Auto 01 2011 20 365,40 814,62 8 036,19 321,45 6422 1112 4338 21112 160,72 482,17 7 554,02 12 329,21 493,17 6422 1212 4338 21212 5935 2112 78835 2112 246,58 739,75 11 589,46 1 221,92 19 143,48
2013 Lar II - Auto 02 2011 53 393,42 2 135,74 21 069,04 842,76 6422 1113 4338 21113 421,38 1 264,14 19 804,90 32 324,38 1 292,98 6422 1213 4338 21213 5935 2113 78835 2113 646,49 1 939,46 30 384,92 3 203,61 50 189,81
2014 Lar II - Auto 03 2011 71 133,70 2 845,35 28 069,36 1 122,77 6422 1114 4338 21114 561,39 1 684,16 26 385,20 43 064,34 1 722,57 6422 1214 4338 21214 5935 2114 78835 2114 861,29 2 583,86 40 480,48 4 268,02 66 865,68
2015 Lar II - Auto 04 2011 30 174,36 1 206,97 11 906,80 476,27 6422 1115 4338 21115 238,14 714,41 11 192,39 18 267,56 730,70 6422 1215 4338 21215 5935 2115 78835 2115 365,35 1 096,05 17 171,51 1 810,46 28 363,90
2016 Lar II - Auto 05 2011 37 871,81 1 514,87 14 944,22 597,77 6422 1116 4338 21116 298,88 896,65 14 047,57 22 927,59 917,10 6422 1216 4338 21216 5935 2116 78835 2116 458,55 1 375,66 21 551,93 2 272,31 35 599,50
2017 Lar II - Auto 06 2011 53 898,24 2 155,93 21 268,25 850,73 6422 1117 4338 21117 425,37 1 276,10 19 992,16 32 629,99 1 305,20 6422 1217 4338 21217 5935 2117 78835 2117 652,60 1 957,80 30 672,19 3 233,89 50 664,35
2018 Lar II - Auto 07 2011 129 203,97 5 168,16 50 983,89 2 039,36 6422 1118 4338 21118 1 019,68 3 059,03 47 924,86 78 220,08 3 128,80 6422 1218 4338 21218 5935 2118 78835 2118 1 564,40 4 693,20 73 526,88 7 752,24 121 451,73
2019 Lar II - Auto 08 2011 144 871,83 5 794,87 57 166,42 2 286,66 6422 1119 4338 21119 1 143,33 3 429,99 53 736,43 87 705,41 3 508,22 6422 1219 4338 21219 5935 2119 78835 2119 1 754,11 5 262,32 82 443,09 8 692,31 136 179,52
2020 Lar II - Auto 09 2011 55 563,32 2 222,53 21 925,29 877,01 6422 1120 4338 21120 438,51 1 315,52 20 609,77 33 638,03 1 345,52 6422 1220 4338 21220 5935 2120 78835 2120 672,76 2 018,28 31 619,75 3 333,80 52 229,52
2021 Lar II - Auto 10 2011 166 649,71 6 665,99 65 759,98 2 630,40 6422 1121 4338 21121 1 315,20 3 945,60 61 814,38 100 889,73 4 035,59 6422 1221 4338 21221 5935 2121 78835 2121 2 017,79 6 053,38 94 836,35 9 998,98 156 650,73
2022 Lar II -Reviso de Preos 2011 9 064,33 362,57 9 064,33 362,57 6422 1122 4338 21122 181,29 543,86 8 520,47 0,00 0,00 0,00 0,00 543,86 8 520,47
2023 Lar II -Desp.Gar. + J.Mora 2011 3 548,90 141,96 3 548,90 141,96 6422 1123 4338 21123 70,98 212,93 3 335,97 0,00 0,00 0,00 0,00 212,93 3 335,97
2024 Lar II -Central Projectos 2011 20 644,52 825,78 11 144,52 445,78 6422 1124 4338 21124 222,89 668,67 10 475,85 9 500,00 380,00 64221224 4338 21224 59372124 7883 72124 190,00 570,00 8 930,00 1 238,67 19 405,85
2025 Lar II -Consulplanicie 2011 4 371,00 174,84 3 065,15 122,61 6422 1125 4338 21125 61,30 183,91 2 881,24 1 305,85 52,23 6422 1225 4338 21225 5935 2125 78835 2125 26,12 78,35 1 227,50 262,26 4 108,74
2026 Lar II -Ricardo Brazao 2011 9 687,50 387,50 6 637,80 265,51 6422 1126 4338 21126 132,76 398,27 6 239,53 3 049,70 121,99 6422 1226 4338 21226 5935 2126 78835 2126 60,99 182,98 2 866,72 581,25 9 106,25
2027 Lar II -Juros e Outras Despesas 2011 8 132,39 325,30 8 132,39 325,30 6422 1127 4338 21127 162,65 487,94 7 644,45 0,00 0,00 0,00 0,00 487,94 7 644,45
2028 Lar II -Reviso de Preos 2012 9 389,97 375,60 9 389,97 375,60 6422 1128 4338 21128 187,80 563,40 8 826,57 0,00 0,00 0,00 0,00 563,40 8 826,57
2029 Lar II - Auto 11 2012 77 211,01 3 088,44 30 467,46 1 218,70 6422 1129 4338 21129 609,35 1 828,05 28 639,41 46 743,55 1 869,74 6422 1229 4338 21229 5935 2129 78835 2129 934,87 2 804,61 43 938,94 4 632,66 72 578,35
2030 Lar II - Auto 12 2012 3 792,09 151,68 1 496,36 59,85 6422 1130 4338 21130 29,93 89,78 1 406,58 2 295,73 91,83 6422 1230 4338 21230 5935 2130 78835 2130 45,91 137,74 2 157,99 227,53 3 564,56
2031 Lar II - Auto 13 2012 49 421,65 1 976,87 19 501,78 780,07 6422 1131 4338 21131 390,04 1 170,11 18 331,67 29 919,87 1 196,79 6422 1231 4338 21231 5935 2131 78835 2131 598,40 1 795,19 28 124,68 2 965,30 46 456,35
2032 Lar II -Juros Mora Cosnstrutor 2012 19 682,52 787,30 19 682,52 787,30 6422 1132 4338 21132 393,65 1 180,95 18 501,57 0,00 0,00 0,00 0,00 1 180,95 18 501,57
2033 Lar II -Auto 1 de Erros e Omissoes 2012 12 361,70 494,47 12 361,70 494,47 6422 1133 4338 21133 247,23 741,70 11 620,00 0,00 0,00 0,00 0,00 741,70 11 620,00
2034 Lar II -Reviso Defin.Preos 2012 2 495,23 99,81 2 495,23 99,81 6422 1134 4338 21134 49,90 149,71 2 345,52 0,00 0,00 0,00 0,00 149,71 2 345,52
2035 Lar II -Central Projectos 2012 3 728,75 149,15 3 728,75 149,15 6422 1135 4338 21135 74,58 223,73 3 505,03 0,00 0,00 0,00 0,00 223,73 3 505,03

Maro 2016 Pgina 68


RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

IDENTIFICAO DO ACTIVO TANGVEL FINANCIAMENTO PRPRIO FINANCIAMENTO PBLICO/ESTATAL E DOAES GLOBAIS


2=4+9 Totais 10=8*Taxa
N. de Ano de (4) Dep./Am. 5=3*Taxa (9) Dep./Am. 11=9+10 13=6+11
1=3+8 Valor Dep./Am. (3) Valor Financ. Conta a Conta a 6=4+5 Dep./Am. 7=3-6 valor (8) Valot Financ. Conta a Conta a Conta a Conta a Valor 12=8-11 Valor 14=1-13 Valor
Ficha Design. Bem e Valncia Aquisi- Acumul. Dep./Am. Acumuladas Dep./Am. Dep./Am.
Total Aquisio Acumul. Prprio Debitar Creditar Acumuladas Lquido Activo Pblico/ Doao Debitar Creditar Debitar Creditar Dep./Am. Lquido Activo Lquido
Activo o Antereriores Perodo Anteriores Acumuladas Acumuladas
Anteriores Perodo
2036 Lar II -Ricardo Brazao 2012 5 812,50 232,50 2 997,39 119,90 6422 1136 4338 21136 59,95 179,84 2 817,55 2 815,11 112,60 6422 1236 4338 21236 5935 2136 78835 2136 56,30 168,91 2 646,20 348,75 5 463,75
2037 Lar II -Juros e Outras Despesas 2012 32 512,10 1 300,48 32 512,10 1 300,48 6422 1137 4338 21137 650,24 1 950,73 30 561,37 0,00 0,00 0,00 0,00 1 950,73 30 561,37
2038 Lar II -Juros Mora Cosnstrutor 2012 3 044,72 121,79 3 044,72 121,79 6422 1138 4338 21138 60,89 182,68 2 862,04 0,00 0,00 0,00 0,00 182,68 2 862,04
2039 Lar II -Alteraes Aceites 2012 895,44 35,82 895,44 35,82 6422 1139 4338 21139 17,91 53,73 841,71 0,00 0,00 0,00 0,00 53,73 841,71
2040 Lar II -Juros Mora (Tribunal) 2012 31 663,60 1 266,54 31 663,60 1 266,54 6422 1140 4338 21140 633,27 1 899,82 29 763,78 0,00 0,00 0,00 0,00 1 899,82 29 763,78
2041 Lar II -Consulplanicie 2012 2 250,00 90,00 909,65 36,39 6422 1141 4338 21141 18,19 54,58 855,07 1 340,35 53,61 6422 1241 4338 21241 5935 2141 78835 2141 26,81 80,42 1 259,93 135,00 2 115,00
2042 Lar II - Estores 2013 2 735,78 109,43 2 735,78 109,43 6422 1142 4338 21142 54,72 164,15 2 571,63 0,00 0,00 0,00 0,00 164,15 2 571,63
Totais Edifcios e Outras Construes 1 792 807,14 313 495,83 782 263,71 198 632,57 13 876,05 212 508,62 569 755,09 1 010 543,43 114 863,26 20 210,87 135 074,13 875 469,30 347 582,75 1 445 224,39
EQUIPAMENTO BSICO
3001 Educ/Cao Equip. No Especificado 1982 3 591,99 3 591,99 3 591,99 3 591,99 3 591,99 0,00 0,00 0,00 0,00 3 591,99 0,00
3002 Educ/Cao Equip. No Especificado 1982 42,25 42,25 42,25 42,25 42,25 0,00 0,00 0,00 0,00 42,25 0,00
3003 Educ/Cao Mq. No Especificadas 1984 1 926,81 1 926,81 1 926,81 1 926,81 1 926,81 0,00 0,00 0,00 0,00 1 926,81 0,00
3004 Educ/Cao Equip. No Especificado 1985 2 067,02 2 067,02 2 067,02 2 067,02 2 067,02 0,00 0,00 0,00 0,00 2 067,02 0,00
3005 Educ/Cao Equip. No Especificado 1985 386,25 386,25 386,25 386,25 386,25 0,00 0,00 0,00 0,00 386,25 0,00
3006 Educ/Cao Equip. No Especificado 1985 215,56 215,56 215,56 215,56 215,56 0,00 0,00 0,00 0,00 215,56 0,00
3007 Educ/Cao Equip. No Especificado 1986 101,21 101,21 101,21 101,21 101,21 0,00 0,00 0,00 0,00 101,21 0,00
3008 Educ/Cao Equip. No Especificado 1987 595,27 595,27 595,27 595,27 595,27 0,00 0,00 0,00 0,00 595,27 0,00
3009 Cep Mq. Fabrico Malhas 1988 47 419,58 47 419,58 47 419,58 47 419,58 47 419,58 0,00 0,00 0,00 0,00 47 419,58 0,00
3010 Cep Mq. Uso Normal 1988 2 851,44 2 851,44 2 851,44 2 851,44 2 851,44 0,00 0,00 0,00 0,00 2 851,44 0,00
3011 Cep Mq. Uso Ambiente Corrosivo 1988 5 065,59 5 065,59 5 065,59 5 065,59 5 065,59 0,00 0,00 0,00 0,00 5 065,59 0,00
3012 Educ/Cao Equip. No Especificado 1989 83,26 83,26 83,26 83,26 83,26 0,00 0,00 0,00 0,00 83,26 0,00
3013 Educ/Cao Equip. No Especificado 1989 104,75 104,75 104,75 104,75 104,75 0,00 0,00 0,00 0,00 104,75 0,00
3014 Cep Mq. Fabrico Malhas 1989 583,59 583,59 583,59 583,59 583,59 0,00 0,00 0,00 0,00 583,59 0,00
3015 Educ/Cao Mq. No Especificadas 1992 232,53 232,53 232,53 232,53 232,53 0,00 0,00 0,00 0,00 232,53 0,00
3016 Educ/Cao Mq. No Especificadas 1993 27 417,23 27 417,23 27 417,23 27 417,23 27 417,23 0,00 0,00 0,00 0,00 27 417,23 0,00
3017 Educ/Cao Equip. No Especificado 1993 2 481,27 2 481,27 2 481,27 2 481,27 2 481,27 0,00 0,00 0,00 0,00 2 481,27 0,00
3018 Educ/Cao Equip. No Especificado 1993 335,71 335,71 335,71 335,71 335,71 0,00 0,00 0,00 0,00 335,71 0,00
3019 Cep Mq. Rectilnea 1993 99 520,16 99 520,16 99 520,16 99 520,16 99 520,16 0,00 0,00 0,00 0,00 99 520,16 0,00
3020 Educ/Cao Mq. No Especificadas 1994 6 483,75 6 483,75 6 483,75 6 483,75 6 483,75 0,00 0,00 0,00 0,00 6 483,75 0,00
3021 Educ/Cao Equip. No Especificado 1994 3 577,23 3 577,23 3 577,23 3 577,23 3 577,23 0,00 0,00 0,00 0,00 3 577,23 0,00
3022 Educ/Cao Mq. No Especificadas 1995 4 824,06 4 824,06 4 824,06 4 824,06 4 824,06 0,00 0,00 0,00 0,00 4 824,06 0,00
3023 Cep Mq. Com Tampo e Caldeira 1995 5 666,34 5 666,34 5 666,34 5 666,34 5 666,34 0,00 0,00 0,00 0,00 5 666,34 0,00
3024 Educ/Cao Equip. No Especificado 1995 748,20 748,20 748,20 748,20 748,20 0,00 0,00 0,00 0,00 748,20 0,00
3025 Educ/Cao Equip. No Especificado 1996 10 380,73 10 380,73 10 380,73 10 380,73 10 380,73 0,00 0,00 0,00 0,00 10 380,73 0,00
3026 Educ/Cao Equip. No Especificado 1996 12 441,28 12 441,28 12 441,28 12 441,28 12 441,28 0,00 0,00 0,00 0,00 12 441,28 0,00
3027 Educ/Cao Mq. No Especificadas 1997 59 310,19 59 310,19 59 310,19 59 310,19 59 310,19 0,00 0,00 0,00 0,00 59 310,19 0,00
3028 Educ/Cao Equip. No Especificado 1997 366,62 366,62 366,62 366,62 366,62 0,00 0,00 0,00 0,00 366,62 0,00
3029 Educ/Cao Equip. No Especificado 1999 366,62 366,62 366,62 366,62 366,62 0,00 0,00 0,00 0,00 366,62 0,00
3030 Educ/Cao Equip. No Especificado 2001 1 466,97 1 466,97 1 466,97 1 466,97 1 466,97 0,00 0,00 0,00 0,00 1 466,97 0,00
3031 Educ/Cao Equip. No Especificado 2002 1 479,99 1 479,99 1 479,99 1 479,99 1 479,99 0,00 0,00 0,00 0,00 1 479,99 0,00
3032 Educ/Cao Mq. No Especificadas 2002 440,00 440,00 440,00 440,00 440,00 0,00 0,00 0,00 0,00 440,00 0,00
3033 Formao Mq. No Especificadas 2005 2 867,20 2 867,20 2 867,20 2 867,20 2 867,20 0,00 0,00 0,00 0,00 2 867,20 0,00
3034 Educ/Cao Mq. No Especificadas 2008 450,00 450,00 450,00 450,00 450,00 0,00 0,00 0,00 0,00 450,00 0,00

Maro 2016 Pgina 69


RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

IDENTIFICAO DO ACTIVO TANGVEL FINANCIAMENTO PRPRIO FINANCIAMENTO PBLICO/ESTATAL E DOAES GLOBAIS


2=4+9 Totais 10=8*Taxa
N. de Ano de (4) Dep./Am. 5=3*Taxa (9) Dep./Am. 11=9+10 13=6+11
1=3+8 Valor Dep./Am. (3) Valor Financ. Conta a Conta a 6=4+5 Dep./Am. 7=3-6 valor (8) Valot Financ. Conta a Conta a Conta a Conta a Valor 12=8-11 Valor 14=1-13 Valor
Ficha Design. Bem e Valncia Aquisi- Acumul. Dep./Am. Acumuladas Dep./Am. Dep./Am.
Total Aquisio Acumul. Prprio Debitar Creditar Acumuladas Lquido Activo Pblico/ Doao Debitar Creditar Debitar Creditar Dep./Am. Lquido Activo Lquido
Activo o Antereriores Perodo Anteriores Acumuladas Acumuladas
Anteriores Perodo
3035 Lar II-Fogo JP 7401/1H 2012 1 937,25 968,24 1 937,25 968,24 64239120 433839120 322,75 1 290,98 646,27 0,00 0,00 0,00 1 290,98 646,27
3036 Lar II-Forno AX F-133 TG 2012 1 057,80 528,69 1 057,80 528,69 64239121 433839121 176,23 704,92 352,88 0,00 0,00 0,00 704,92 352,88
3037 Lar II-Suporte Forno Inox 2012 475,00 237,41 475,00 237,41 64239122 433839122 79,14 316,54 158,46 0,00 0,00 0,00 316,54 158,46
3038 Lar II 2012 - Diversos 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3039 Lar II 2012-2 Poltronas 2012 2 216,90 738,67 1 922,02 640,42 6423 24102 433832 4102 320,21 960,63 961,39 294,88 98,25 6423 24202 433832 4202 5935 32402 788353 2402 49,13 147,38 147,50 1 108,01 1 108,89
3040 Lar II 2012-2 Sofs 2012 772,44 257,38 304,80 101,56 6423 24103 433832 4103 50,78 152,34 152,46 467,64 155,82 6423 24203 433832 4203 5935 32403 788353 2403 77,91 233,73 233,91 386,07 386,37
3041 Lar II 2012-1 Secretria 2012 172,20 57,38 67,95 22,64 6423 24104 433832 4104 11,32 33,96 33,99 104,25 34,74 6423 24204 433832 4204 5935 32404 788353 2404 17,37 52,10 52,15 86,07 86,13
3042 Lar II 2012-1 Bloco Rodado 2012 117,72 39,22 46,45 15,48 6423 24105 433832 4105 7,74 23,22 23,23 71,27 23,75 6423 24205 433832 4205 5935 32405 788353 2405 11,87 35,62 35,65 58,84 58,88
3043 Lar II 2012-1 Cadeira Com Braos 2012 141,45 47,13 55,82 18,60 6423 24106 433832 4106 9,30 27,90 27,92 85,63 28,53 6423 24206 433832 4206 5935 32406 788353 2406 14,27 42,80 42,83 70,70 70,75
3044 Lar II 2012-2 Cadeiras Fixas 2012 101,92 33,96 40,22 13,40 6423 24107 433832 4107 6,70 20,10 20,12 61,70 20,56 6423 24207 433832 4207 5935 32407 788353 2407 10,28 30,84 30,86 50,94 50,98
3045 Lar II 2012-1 Armrio Com Portas Correr 2012 282,90 94,26 111,63 37,20 6423 24108 433832 4108 18,60 55,79 55,84 171,27 57,07 6423 24208 433832 4208 5935 32408 788353 2408 28,53 85,60 85,67 141,39 141,51
3046 Lar II 2012-5 Mesas Rectangulares 2012 1 088,55 362,70 429,54 143,12 6423 24109 433832 4109 71,56 214,68 214,86 659,01 219,58 6423 24209 433832 4209 5935 32409 788353 2409 109,79 329,37 329,64 544,06 544,49
3047 Lar II 2012-1 Mesa Quadrada 2012 193,11 64,34 76,20 25,39 6423 24110 433832 4110 12,69 38,08 38,12 116,91 38,95 6423 24210 433832 4210 5935 32410 788353 2410 19,48 58,43 58,48 96,52 96,59
3048 Lar II 2012-24 Cadeiras 2012 2 697,24 898,72 1 064,33 354,63 6423 24111 433832 4111 177,32 531,95 532,38 1 632,91 544,09 6423 24211 433832 4211 5935 32411 788353 2411 272,04 816,13 816,78 1 348,08 1 349,16
3049 Lar II 2012-1 Carro Transporte de Comida 2012 230,26 76,72 90,86 30,27 6423 24112 433832 4112 15,14 45,41 45,45 139,40 46,45 6423 24212 433832 4212 5935 32412 788353 2412 23,22 69,67 69,73 115,08 115,18
3050 Lar II 2012-1 Aparador 2012 763,83 254,51 301,41 100,43 6423 24113 433832 4113 50,21 150,64 150,77 462,42 154,08 6423 24213 433832 4213 5935 32413 788353 2413 77,04 231,12 231,30 381,76 382,07
3051 Lar II 2012-1 Armrio Com Cacifo 2012 305,04 101,64 120,37 40,11 6423 24114 433832 4114 20,05 60,16 60,21 184,67 61,53 6423 24214 433832 4214 5935 32414 788353 2414 30,77 92,30 92,37 152,46 152,58
3052 Lar II 2012-1 Mvel Para Medicamentos 2012 851,16 283,61 335,87 111,91 6423 24115 433832 4115 55,96 167,87 168,00 515,29 171,69 6423 24215 433832 4215 5935 32415 788353 2415 85,85 257,54 257,75 425,41 425,75
3053 Lar II 2012-1 Balde de Pensos 2012 50,60 16,86 19,97 6,65 6423 24116 433832 4116 3,33 9,98 9,99 30,63 10,21 6423 24216 433832 4216 5935 32416 788353 2416 5,10 15,31 15,32 25,29 25,31
3054 Lar II 2012-1 Nebulizador de Compressor 2012 79,43 26,47 31,34 10,44 6423 24117 433832 4117 5,22 15,66 15,68 48,09 16,02 6423 24217 433832 4217 5935 32417 788353 2417 8,01 24,04 24,05 39,70 39,73
3055 Lar II 2012-1 Medidor de Tenso Arterial 2012 95,94 31,97 37,86 12,61 6423 24118 433832 4118 6,31 18,92 18,94 58,08 19,35 6423 24218 433832 4218 5935 32418 788353 2418 9,68 29,03 29,05 47,95 47,99
3056 Lar II 2012-2 Sofs de 3 Lugares 2012 1 015,98 338,52 400,91 133,58 6423 24119 433832 4119 66,79 200,37 200,54 615,07 204,94 6423 24219 433832 4219 5935 32419 788353 2419 102,47 307,41 307,66 507,79 508,19
3057 Lar II 2012-3 Sofs de 2 Lugares 2012 1 173,42 390,98 463,03 154,28 6423 24120 433832 4120 77,14 231,42 231,61 710,39 236,70 6423 24220 433832 4220 5935 32420 788353 2420 118,35 355,05 355,34 586,48 586,94
3058 Lar II 2012-4 Poltronas Individuais 2012 974,16 324,59 384,40 128,08 6423 24121 433832 4121 64,04 192,12 192,28 589,76 196,51 6423 24221 433832 4221 5935 32421 788353 2421 98,25 294,76 295,00 486,89 487,27
3059 Lar II 2012-2 Mesas de Apoio 2012 177,12 59,02 69,89 23,29 6423 24122 433832 4122 11,64 34,93 34,96 107,23 35,73 6423 24222 433832 4222 5935 32422 788353 2422 17,86 53,59 53,64 88,52 88,60
3060 Lar II 2012-4 Cadeiras Sem Braos 2012 541,20 180,33 213,56 71,16 6423 24123 433832 4123 35,58 106,74 106,82 327,64 109,17 6423 24223 433832 4223 5935 32423 788353 2423 54,58 163,75 163,89 270,49 270,71
3061 Lar II 2012-1 Mesa de Jogo Reversvel 2012 147,60 49,18 58,24 19,41 6423 24124 433832 4124 9,70 29,11 29,13 89,36 29,77 6423 24224 433832 4224 5935 32424 788353 2424 14,89 44,66 44,70 73,77 73,83
3062 Lar II 2012-1 Mvel de Tv 2012 360,88 120,25 142,40 47,45 6423 24125 433832 4125 23,72 71,17 71,23 218,48 72,80 6423 24225 433832 4225 5935 32425 788353 2425 36,40 109,20 109,28 180,37 180,51
3063 Lar II 2012-1 Leitor de Cd 2012 207,87 69,26 82,03 27,33 6423 24126 433832 4126 13,67 41,00 41,03 125,84 41,93 6423 24226 433832 4226 5935 32426 788353 2426 20,96 62,89 62,95 103,89 103,98
3064 Lar II 2012-1 Tv Lcd 2012 982,77 327,46 387,80 129,21 6423 24127 433832 4127 64,61 193,82 193,98 594,97 198,24 6423 24227 433832 4227 5935 32427 788353 2427 99,12 297,37 297,60 491,19 491,58
3065 Lar II 2012-1 Leitor de Dvd 2012 86,09 28,69 33,97 11,32 6423 24128 433832 4128 5,66 16,98 16,99 52,12 17,37 6423 24228 433832 4228 5935 32428 788353 2428 8,68 26,05 26,07 43,03 43,06
3066 Lar II 2012-7 Estrados 4 P/Elctrico 2012 2 229,99 743,03 879,95 293,20 6423 24129 433832 4129 146,60 439,80 440,15 1 350,04 449,83 6423 24229 433832 4229 5935 32429 788353 2429 224,92 674,75 675,29 1 114,55 1 115,44
3067 Lar II 2012-13 Estrados Planos 2012 1 726,92 575,41 681,44 227,06 6423 24130 433832 4130 113,53 340,58 340,86 1 045,48 348,35 6423 24230 433832 4230 5935 32430 788353 2430 174,18 522,53 522,95 863,11 863,81
3068 Lar II 2012-20 Colches 2012 1 879,80 626,35 741,77 247,16 6423 24131 433832 4131 123,58 370,74 371,03 1 138,03 379,19 6423 24231 433832 4231 5935 32431 788353 2431 189,60 568,79 569,24 939,52 940,28
3069 Lar II 2012-20 Mesas de Cabeceira 2012 3 089,73 1 029,50 556,09 185,29 6423 24132 433832 4132 92,64 277,93 278,16 2 533,64 844,21 6423 24232 433832 4232 5935 32432 788353 2432 422,10 1 266,31 1 267,33 1 544,25 1 545,48
3070 Lar II 2012-20 Cadeiras 2012 2 247,70 748,93 886,94 295,53 6423 24133 433832 4133 147,76 443,29 443,65 1 360,76 453,41 6423 24233 433832 4233 5935 32433 788353 2433 226,70 680,11 680,65 1 123,40 1 124,30
3071 Lar II 2012-3 Mesas de Cama Inclinvel 2012 250,92 83,61 99,01 32,99 6423 24134 433832 4134 16,50 49,49 49,52 151,91 50,62 6423 24234 433832 4234 5935 32434 788353 2434 25,31 75,92 75,99 125,41 125,51
3072 Lar II 2012-6 Cacifos Duplos 2012 905,82 301,82 357,44 119,10 6423 24135 433832 4135 59,55 178,65 178,79 548,38 182,72 6423 24235 433832 4235 5935 32435 788353 2435 91,36 274,08 274,30 452,73 453,09
3073 Lar II 2012-1 Mesa de Refeio 2012 139,25 46,40 54,95 18,31 6423 24136 433832 4136 9,15 27,46 27,49 84,30 28,09 6423 24236 433832 4236 5935 32436 788353 2436 14,04 42,13 42,17 69,60 69,65
3074 Lar II 2012-4 Cadeiras 2012 203,84 67,92 80,44 26,80 6423 24137 433832 4137 13,40 40,20 40,24 123,40 41,12 6423 24237 433832 4237 5935 32437 788353 2437 20,56 61,68 61,72 101,88 101,96
3075 Lar II 2012-1 Secretria 2012 172,20 57,38 67,95 22,64 6423 24138 433832 4138 11,32 33,96 33,99 104,25 34,74 6423 24238 433832 4238 5935 32438 788353 2438 17,37 52,10 52,15 86,07 86,13
3076 Lar II 2012-1 Bloco Rodado 2012 117,72 39,22 46,45 15,48 6423 24139 433832 4139 7,74 23,22 23,23 71,27 23,75 6423 24239 433832 4239 5935 32439 788353 2439 11,87 35,62 35,65 58,84 58,88
3077 Lar II 2012-1 Cadeira Com Braos 2012 141,45 47,13 55,82 18,60 6423 24140 433832 4140 9,30 27,90 27,92 85,63 28,53 6423 24240 433832 4240 5935 32440 788353 2440 14,27 42,80 42,83 70,70 70,75

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

IDENTIFICAO DO ACTIVO TANGVEL FINANCIAMENTO PRPRIO FINANCIAMENTO PBLICO/ESTATAL E DOAES GLOBAIS


2=4+9 Totais 10=8*Taxa
N. de Ano de (4) Dep./Am. 5=3*Taxa (9) Dep./Am. 11=9+10 13=6+11
1=3+8 Valor Dep./Am. (3) Valor Financ. Conta a Conta a 6=4+5 Dep./Am. 7=3-6 valor (8) Valot Financ. Conta a Conta a Conta a Conta a Valor 12=8-11 Valor 14=1-13 Valor
Ficha Design. Bem e Valncia Aquisi- Acumul. Dep./Am. Acumuladas Dep./Am. Dep./Am.
Total Aquisio Acumul. Prprio Debitar Creditar Acumuladas Lquido Activo Pblico/ Doao Debitar Creditar Debitar Creditar Dep./Am. Lquido Activo Lquido
Activo o Antereriores Perodo Anteriores Acumuladas Acumuladas
Anteriores Perodo
3078 Lar II 2012-2 Cadeiras Fixas 2012 101,92 33,96 40,22 13,40 6423 24141 433832 4141 6,70 20,10 20,12 61,70 20,56 6423 24241 433832 4241 5935 32441 788353 2441 10,28 30,84 30,86 50,94 50,98
3079 Lar II 2012-1 Armrio Baixo 2012 282,90 94,26 111,63 37,20 6423 24142 433832 4142 18,60 55,79 55,84 171,27 57,07 6423 24242 433832 4242 5935 32442 788353 2442 28,53 85,60 85,67 141,39 141,51
3080 Lar II 2013-Exaustor 2013 1 527,66 254,50 1 527,66 254,50 6423 24143 433832 4143 127,25 381,75 1 145,91 0,00 0,00 0,00 0,00 381,75 1 145,91
Totais Equipamento Bsico 340 206,30 317 648,22 322 841,33 311 862,21 2 696,73 314 558,94 8 282,39 17 364,97 5 786,01 2 893,00 8 679,01 8 685,96 323 237,95 16 968,35
EQUIPAMENTO DE TRANSPORTE
4001 Lar I Hyundai 48-07-JS 11 237,92 11 237,92 11 237,92 11 237,92 11 237,92 0,00 0,00 0,00 0,00 11 237,92 0,00
4002 Cao Ford 34-18-EM 1994 18 076,85 18 076,85 18 076,85 18 076,85 18 076,85 0,00 0,00 0,00 0,00 18 076,85 0,00
4003 Form Veculo 73-71-DZ 1994 52 693,01 52 693,01 52 693,01 52 693,01 52 693,01 0,00 0,00 0,00 0,00 52 693,01 0,00
4004 Cao . Tractores 1997 47 272,57 47 272,57 47 272,57 47 272,57 47 272,57 0,00 0,00 0,00 0,00 47 272,57 0,00
4005 Edu/Cao/Lar Veculo 27-53-NF 1999 94 542,15 94 542,15 94 542,15 94 542,15 94 542,15 0,00 0,00 0,00 0,00 94 542,15 0,00
4006 Lar I Renault 63-79-QJ 2001 5 237,38 5 237,38 5 237,38 5 237,38 5 237,38 0,00 0,00 0,00 0,00 5 237,38 0,00
4007 Cao Ford 45-BI-18 2006 18 429,75 18 429,75 18 429,75 18 429,75 18 429,75 0,00 0,00 0,00 0,00 18 429,75 0,00
4008 Educ/Cao Iveco 99-HU-60 2009 59 718,03 59 718,03 19 718,03 19 718,03 19 718,03 0,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 0,00 59 718,03 0,00
4009 Cao-Renault 45-NQ-34 2013 17 220,00 3 444,00 17 220,00 3 444,00 6424 1105 4338 41105 1 722,00 5 166,00 12 054,00 0,00 0,00 0,00 5 166,00 12 054,00
Totais Equipamento de Transporte 324 427,66 310 651,66 284 427,66 270 651,66 1 722,00 272 373,66 12 054,00 40 000,00 40 000,00 0,00 40 000,00 0,00 312 373,66 12 054,00
EQUIPAMENTO ADMINISTRATIVO
5001 Cep Mobilirio 1988 1 770,80 1 770,80 1 770,80 1 770,80 1 770,80 0,00 0,00 0,00 0,00 1 770,80 0,00
5002 Cep Mq. Esc. Calc. Contab. 1988 6 206,75 6 206,75 6 206,75 6 206,75 6 206,75 0,00 0,00 0,00 0,00 6 206,75 0,00
5003 Cep Mobilirio 1989 1 077,22 1 077,22 1 077,22 1 077,22 1 077,22 0,00 0,00 0,00 0,00 1 077,22 0,00
5004 Educ/Cao Mobilirio 1992 471,95 471,95 471,95 471,95 471,95 0,00 0,00 0,00 0,00 471,95 0,00
5005 Educ/Cao Mobilirio 1993 181,68 181,68 181,68 181,68 181,68 0,00 0,00 0,00 0,00 181,68 0,00
5006 Educ/Cao Mq. Esc. Calcular 1993 578,61 578,61 578,61 578,61 578,61 0,00 0,00 0,00 0,00 578,61 0,00
5007 Educ/Cao Mq. Esc. Fotocopiar 1993 3 760,94 3 760,94 3 760,94 3 760,94 3 760,94 0,00 0,00 0,00 0,00 3 760,94 0,00
5008 Form Mobilirio 1994 4 742,66 4 742,66 4 742,66 4 742,66 4 742,66 0,00 0,00 0,00 0,00 4 742,66 0,00
5009 Form Equipamento 1994 4 785,07 4 785,07 4 785,07 4 785,07 4 785,07 0,00 0,00 0,00 0,00 4 785,07 0,00
5010 Educ/Cao Computador 1994 363,62 363,62 363,62 363,62 363,62 0,00 0,00 0,00 0,00 363,62 0,00
5011 Educ/Cao Mobilirio 1996 237,11 237,11 237,11 237,11 237,11 0,00 0,00 0,00 0,00 237,11 0,00
5012 Educ/Cao Computador 1996 1 488,16 1 488,16 1 488,16 1 488,16 1 488,16 0,00 0,00 0,00 0,00 1 488,16 0,00
5013 Educ/Cao Computador 1996 389,06 389,06 389,06 389,06 389,06 0,00 0,00 0,00 0,00 389,06 0,00
5014 Educ/Cao Mobilirio 1997 1 589,82 1 589,82 1 589,82 1 589,82 1 589,82 0,00 0,00 0,00 0,00 1 589,82 0,00
5015 Educ/Cao Mobilirio 1998 4 175,07 4 175,07 4 175,07 4 175,07 4 175,07 0,00 0,00 0,00 0,00 4 175,07 0,00
5016 Horizon Equipamento 1999 50 355,78 50 355,78 50 355,78 50 355,78 50 355,78 0,00 0,00 0,00 0,00 50 355,78 0,00
5017 Educ/Cao Mq. No Especificadas 2002 1 977,22 1 977,22 1 977,22 1 977,22 1 977,22 0,00 0,00 0,00 0,00 1 977,22 0,00
5018 Educ/Cao Computador 2002 2 863,50 2 863,50 2 863,50 2 863,50 2 863,50 0,00 0,00 0,00 0,00 2 863,50 0,00
5019 Educ/Cao Computador 2004 897,46 897,46 897,46 897,46 897,46 0,00 0,00 0,00 0,00 897,46 0,00
5020 Educ/Cao Mobilirio 2005 199,00 199,00 199,00 199,00 199,00 0,00 0,00 0,00 0,00 199,00 0,00
5021 Educ/Cao Computador 2005 1 692,18 1 692,18 1 692,18 1 692,18 1 692,18 0,00 0,00 0,00 0,00 1 692,18 0,00
5022 Educ/Cao Computador 2006 1 017,61 1 017,61 1 017,61 1 017,61 1 017,61 0,00 0,00 0,00 0,00 1 017,61 0,00
5023 Educ/Cao Computador 2007 1 072,00 1 072,00 1 072,00 1 072,00 1 072,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 072,00 0,00
5024 Educ/Cao Computador 2007 1 311,68 1 311,68 1 311,68 1 311,68 1 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 1 311,68 0,00
5025 Lar I Equip. Residncia 2007 36 616,45 36 616,45 36 616,45 36 616,45 36 616,45 0,00 0,00 0,00 0,00 36 616,45 0,00
5026 Educ/Cao Computador 2008 234,00 234,00 234,00 234,00 234,00 0,00 0,00 0,00 0,00 234,00 0,00
5027 Educ/Cao Alarme 2008 1 187,01 1 187,01 1 187,01 1 187,01 1 187,01 0,00 0,00 0,00 0,00 1 187,01 0,00

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

IDENTIFICAO DO ACTIVO TANGVEL FINANCIAMENTO PRPRIO FINANCIAMENTO PBLICO/ESTATAL E DOAES GLOBAIS


2=4+9 Totais 10=8*Taxa
N. de Ano de (4) Dep./Am. 5=3*Taxa (9) Dep./Am. 11=9+10 13=6+11
1=3+8 Valor Dep./Am. (3) Valor Financ. Conta a Conta a 6=4+5 Dep./Am. 7=3-6 valor (8) Valot Financ. Conta a Conta a Conta a Conta a Valor 12=8-11 Valor 14=1-13 Valor
Ficha Design. Bem e Valncia Aquisi- Acumul. Dep./Am. Acumuladas Dep./Am. Dep./Am.
Total Aquisio Acumul. Prprio Debitar Creditar Acumuladas Lquido Activo Pblico/ Doao Debitar Creditar Debitar Creditar Dep./Am. Lquido Activo Lquido
Activo o Antereriores Perodo Anteriores Acumuladas Acumuladas
Anteriores Perodo
5028 Lar I Relgio de Ponto 2011 1 776,89 1 184,12 1 776,89 1 184,12 64251114 433851114 296,03 1 480,15 296,74 0,00 0,00 0,00 1 480,15 296,74
5029 Form.-Computador Portatil Asus 2012 1 795,80 987,69 1 795,80 987,69 64252111 433852111 359,16 1 346,85 448,95 0,00 0,00 0,00 1 346,85 448,95
5030 Form-Computador Porttil Asus 2012 1 795,80 987,69 1 795,80 987,69 64252112 433852112 359,16 1 346,85 448,95 0,00 0,00 0,00 1 346,85 448,95
5031 Disco Externo LG 2012 215,25 118,39 215,25 118,39 64252113 433852113 43,05 161,44 53,81 0,00 0,00 0,00 161,44 53,81
5032 Educ/Cao-Relgio Ponto 2012 2 059,01 1 029,09 2 059,01 1 029,09 64251115 433851115 343,03 1 372,12 686,89 0,00 0,00 0,00 1 372,12 686,89
5033 Lar II - Estante e Votrine 2012 643,69 214,46 643,69 214,46 6425 1116 4338 51116 107,23 107,23 536,46 0,00 0,00 0,00 321,69 322,00
5034 Lar I e II-Relgio de Ponto 2013 1 068,50 88,98 1 068,50 88,98 6425 1117 4338 51117 44,49 133,47 935,03 0,00 0,00 0,00 133,47 935,03
5035 Cao-Cadeiras e Mesas 2015 2 167,26 0,00 2 167,26 64251118 4338 51118 0,00 2 167,26 0,00 0,00 0,00 0,00 2 167,26
Totais Equipamento Administrativo 142 764,61 135 852,83 142 764,61 135 852,83 1 552,15 137 190,52 5 574,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 137 404,98 5 359,63
OUTROS ACTIVOS FIXOS TANGVEIS
7001 Educ/cao Mq. Ferr.Ligeir. 1982 211,99 211,99 211,99 211,99 211,99 0,00 0,00 0,00 0,00 211,99 0,00
7002 Educ/cao Mq. Ferr.Ligeir. 1984 324,22 324,22 324,22 324,22 324,22 0,00 0,00 0,00 0,00 324,22 0,00
7003 Educ/cao Mq. Ferr.Ligeir. 1988 200,32 200,32 200,32 200,32 200,32 0,00 0,00 0,00 0,00 200,32 0,00
7004 Cep Ferram. Utenslios 1988 1 088,99 1 088,99 1 088,99 1 088,99 1 088,99 0,00 0,00 0,00 0,00 1 088,99 0,00
7005 Cep Ferram. Utenslios 1988 274,34 274,34 274,34 274,34 274,34 0,00 0,00 0,00 0,00 274,34 0,00
7006 Cep Ferram. Utenslios 1988 930,62 930,62 930,62 930,62 930,62 0,00 0,00 0,00 0,00 930,62 0,00
7007 Educ/cao Mq. Ferr.Ligeir. 1990 448,92 448,92 448,92 448,92 448,92 0,00 0,00 0,00 0,00 448,92 0,00
7008 Educ/cao Mq. Ferr.Ligeir. 1992 634,25 634,25 634,25 634,25 634,25 0,00 0,00 0,00 0,00 634,25 0,00
7009 Educ/cao Mq. Ferr.Ligeir. 1993 177,61 177,61 177,61 177,61 177,61 0,00 0,00 0,00 0,00 177,61 0,00
7010 Educ/cao Mq. Ferr.Ligeir. 1993 309,25 309,25 309,25 309,25 309,25 0,00 0,00 0,00 0,00 309,25 0,00
7011 Form Ferram. Utenslios 1993 580,92 580,92 580,92 580,92 580,92 0,00 0,00 0,00 0,00 580,92 0,00
7012 Educ/cao Mq. Ferr.Ligeir. 1994 389,06 389,06 389,06 389,06 389,06 0,00 0,00 0,00 0,00 389,06 0,00
7013 Educ/Cao Ferram. Utenslios 1995 1 314,34 1 314,34 1 314,34 1 314,34 1 314,34 0,00 0,00 0,00 0,00 1 314,34 0,00
7014 Educ/Cao Ferram. Utenslios 1996 309,26 309,26 309,26 309,26 309,26 0,00 0,00 0,00 0,00 309,26 0,00
7015 Educ/cao Mq. Ferr.Ligeir. 1997 2 464,23 2 464,23 2 464,23 2 464,23 2 464,23 0,00 0,00 0,00 0,00 2 464,23 0,00
7016 Educ/Cao Ferram. Utenslios 1998 424,21 424,21 424,21 424,21 424,21 0,00 0,00 0,00 0,00 424,21 0,00
7017 Educ/Cao Ferram. Utenslios 1999 498,75 498,75 498,75 498,75 498,75 0,00 0,00 0,00 0,00 498,75 0,00
7018 Educ/Cao Mq. No Especificadas 1999 1 915,06 1 915,06 1 915,06 1 915,06 1 915,06 0,00 0,00 0,00 0,00 1 915,06 0,00
7019 Educ/Cao Ferram. Utenslios 2001 189,49 189,49 189,49 189,49 189,49 0,00 0,00 0,00 0,00 189,49 0,00
7020 Educ/Cao Mq. No Especificadas 2002 1 096,56 1 096,56 1 096,56 1 096,56 1 096,56 0,00 0,00 0,00 0,00 1 096,56 0,00
7021 Educ/Cao Ferram. Utenslios 2005 345,00 345,00 345,00 345,00 345,00 0,00 0,00 0,00 0,00 345,00 0,00
7022 Educ/cao Mq. Ferr.Ligeir. 2006 399,00 399,00 399,00 399,00 399,00 0,00 0,00 0,00 0,00 399,00 0,00
7023 Educ/cao Mq. Ferr.Ligeir. 2006 270,00 270,00 270,00 270,00 270,00 0,00 0,00 0,00 0,00 270,00 0,00
7024 Lar I Mq. No Especificadas 2008 1 425,00 1 425,00 1 425,00 1 425,00 1 425,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 425,00 0,00
7025 Educ/Cao Mq. No Especificadas 2009 1 100,00 1 100,00 1 100,00 1 100,00 1 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 100,00 0,00
7026 Cao Ar Condicionado 2010 8 295,00 4 088,75 8 295,00 4 088,75 64271126 433871126 503,75 4 592,50 3 702,50 0,00 0,00 0,00 4 592,50 3 702,50
7027 Educ/Cao Mquina Zanussi 2010 1 100,00 1 100,00 1 100,00 1 100,00 1 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 100,00 0,00
7028 Educ/Cao Frigorfico Beko 2010 195,00 195,00 195,00 195,00 195,00 0,00 0,00 0,00 0,00 195,00 0,00
7029 Formao Zanussi Zrt344 2011 770,00 770,00 770,00 770,00 770,00 0,00 0,00 0,00 0,00 770,00 0,00
7030 Cao Ar Condicionado Philco 2011 630,00 315,00 630,00 315,00 64271130 433871130 78,75 393,75 236,25 0,00 0,00 0,00 393,75 236,25
7031 Lar I-Sistema Deteco Incendio 2012 636,53 238,68 636,53 238,68 64279124 433879124 79,56 318,24 318,29 0,00 0,00 0,00 318,24 318,29
7032 Formao-Armario Congelador 2013 475,00 207,81 475,00 207,81 6427 1132 4338 71132 118,75 326,56 148,44 0,00 0,00 0,00 326,56 148,44
7033 Cao-M+aquina Agrcola 2013 600,00 199,92 0,00 0,00 0,00 0,00 600,00 199,92 64271333 43387133 5947101 7883 87133 99,96 299,88 300,12 299,88 300,12

Maro 2016 Pgina 72


RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

IDENTIFICAO DO ACTIVO TANGVEL FINANCIAMENTO PRPRIO FINANCIAMENTO PBLICO/ESTATAL E DOAES GLOBAIS


2=4+9 Totais 10=8*Taxa
N. de Ano de (4) Dep./Am. 5=3*Taxa (9) Dep./Am. 11=9+10 13=6+11
1=3+8 Valor Dep./Am. (3) Valor Financ. Conta a Conta a 6=4+5 Dep./Am. 7=3-6 valor (8) Valot Financ. Conta a Conta a Conta a Conta a Valor 12=8-11 Valor 14=1-13 Valor
Ficha Design. Bem e Valncia Aquisi- Acumul. Dep./Am. Acumuladas Dep./Am. Dep./Am.
Total Aquisio Acumul. Prprio Debitar Creditar Acumuladas Lquido Activo Pblico/ Doao Debitar Creditar Debitar Creditar Dep./Am. Lquido Activo Lquido
Activo o Antereriores Perodo Anteriores Acumuladas Acumuladas
Anteriores Perodo
7034 Lar I e II-Mquina Lavadora 2014 2 583,00 430,33 2 583,00 430,33 6427 1133 4338 71133 430,33 860,66 1 722,34 0,00 0,00 0,00 860,66 1 722,34
7035 Formao-Motoenxada 2015 554,27 0,00 554,27 0,00 6427 1135 4338 71135 69,26 69,26 485,01 0,00 0,00 0,00 69,26 485,01
7036 Formao-Mquina Lavar Loia 2015 1 906,50 0,00 1 906,50 0,00 6427 1134 4338 71134 181,50 181,50 1 725,00 0,00 0,00 0,00 181,50 1 725,00
8001 Educ/Cao Instalao Elctrica 1982 1 168,21 1 168,21 1 168,21 1 168,21 1 168,21 0,00 0,00 0,00 0,00 1 168,21 0,00
8002 Educ/Cao Instalao Elctrica 1984 165,57 165,57 165,57 165,57 165,57 0,00 0,00 0,00 0,00 165,57 0,00
8003 Educ/Cao No Especificado 1984 203,09 203,09 203,09 203,09 203,09 0,00 0,00 0,00 0,00 203,09 0,00
8004 Educ/Cao Estufas 1986 6 583,13 6 583,13 6 583,13 6 583,13 6 583,13 0,00 0,00 0,00 0,00 6 583,13 0,00
8005 Educ/Cao No Especificado 1988 77,31 77,31 77,31 77,31 77,31 0,00 0,00 0,00 0,00 77,31 0,00
8006 Educ/Cao Instalao Elctrica 1988 3 987,25 3 987,25 3 987,25 3 987,25 3 987,25 0,00 0,00 0,00 0,00 3 987,25 0,00
8007 Educ/Cao Mq. No Especificadas 1988 2 007,56 2 007,56 2 007,56 2 007,56 2 007,56 0,00 0,00 0,00 0,00 2 007,56 0,00
8008 Educ/Cao Mat. Incndio 1988 111,35 111,35 111,35 111,35 111,35 0,00 0,00 0,00 0,00 111,35 0,00
8009 Educ/Cao No Especificado 1993 4 268,46 4 268,46 4 268,46 4 268,46 4 268,46 0,00 0,00 0,00 0,00 4 268,46 0,00
8010 Educ/Cao Mq. No Especificadas 1994 806,81 806,81 806,81 806,81 806,81 0,00 0,00 0,00 0,00 806,81 0,00
8011 Educ/Cao Televisores 1994 236,93 236,93 236,93 236,93 236,93 0,00 0,00 0,00 0,00 236,93 0,00
8012 Educ/Cao Televisores 1995 623,50 623,50 623,50 623,50 623,50 0,00 0,00 0,00 0,00 623,50 0,00
8013 Educ/Cao Televisores 1996 399,04 399,04 399,04 399,04 399,04 0,00 0,00 0,00 0,00 399,04 0,00
8014 Educ/Cao Mq. No Especificadas 1996 544,70 544,70 544,70 544,70 544,70 0,00 0,00 0,00 0,00 544,70 0,00
8015 Educ/Cao Mq. No Especificadas 1996 6 361,88 6 361,88 6 361,88 6 361,88 6 361,88 0,00 0,00 0,00 0,00 6 361,88 0,00
8016 Educ/Cao Estufas 1997 6 013,35 6 013,35 6 013,35 6 013,35 6 013,35 0,00 0,00 0,00 0,00 6 013,35 0,00
8017 Educ/Cao Televisores 1998 239,42 239,42 239,42 239,42 239,42 0,00 0,00 0,00 0,00 239,42 0,00
8018 Educ/Cao Televisores 1999 428,94 428,94 428,94 428,94 428,94 0,00 0,00 0,00 0,00 428,94 0,00
8019 Educ/Cao Aparelhagem Som 1999 931,90 931,90 931,90 931,90 931,90 0,00 0,00 0,00 0,00 931,90 0,00
8020 Educ/Cao Aparelhagem Som 2005 279,00 279,00 279,00 279,00 279,00 0,00 0,00 0,00 0,00 279,00 0,00
8021 Educ/Cao Sistema Vigilncia 2010 624,00 390,00 624,00 390,00 64279121 433879121 78,00 468,00 156,00 0,00 0,00 0,00 468,00 156,00
8022 Lar I Bomba Drenagem 2011 845,24 422,64 845,24 422,64 64279122 433879122 105,66 528,30 316,94 0,00 0,00 0,00 528,30 316,94
8023 Lar I Bomba Drenagem 4T 2011 350,30 175,16 350,30 175,16 64279123 433879123 43,79 218,95 131,35 0,00 0,00 0,00 218,95 131,35
8024 Formao-Alarme 2013 639,60 168,72 639,60 168,72 6427 9125 4338 79125 106,56 275,28 364,32 0,00 0,00 0,00 275,28 364,32
8025 Lar II - Baterias 2015 3 560,11 0,00 3 560,11 6427 9126 4338 79126 148,32 148,32 3 411,79 0,00 0,00 148,32 3 411,79
Totais Outros Activos Fixos Tangveis 76 523,34 61 460,80 75 923,34 61 260,88 1 944,23 63 205,11 12 718,23 600,00 199,92 99,96 299,88 300,12 63 504,99 13 018,35
TOTAL DOS ACTIVOS FIXOS TANGVEIS 2 682 552,48 1 139 109,34 1 614 044,08 978 260,15 21 791,15 999 836,84 614 207,24 1 068 508,40 160 849,19 23 203,83 184 053,02 884 455,38 1 184 104,33 1 498 448,15
ACTIVOS FIXOS INTANGVEIS
9001 Educ/Cao Programa Computador 1995 1 167,19 1 167,19 1 167,19 1 167,19 1 167,19 0,00 0,00 0,00 0,00 1 167,19 0,00
9002 Educ/Cao Programa Computador 2002 3 010,84 3 010,84 3 010,84 3 010,84 3 010,84 0,00 0,00 0,00 0,00 3 010,84 0,00
9003 Educ/Cao Programa Computador 2004 995,32 995,32 995,32 995,32 995,32 0,00 0,00 0,00 0,00 995,32 0,00
9004 Educ/Cao Programa Computador 2005 1 114,66 1 114,66 1 114,66 1 114,66 1 114,66 0,00 0,00 0,00 0,00 1 114,66 0,00
9005 Educ/Cao Programa Computador 2005 328,44 328,44 328,44 328,44 328,44 0,00 0,00 0,00 0,00 328,44 0,00
9006 Educ/Cao Programa Computador 2006 1 210,00 1 210,00 1 210,00 1 210,00 1 210,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 210,00 0,00
9007 Educ/Cao Programa Computador 2008 605,00 605,00 605,00 605,00 605,00 0,00 0,00 0,00 0,00 605,00 0,00
9008 Lar I Programa Computador 2008 821,59 821,59 821,59 821,59 821,59 0,00 0,00 0,00 0,00 821,59 0,00
9009 Form.-Programa Office 2012 676,50 620,04 676,50 620,04 64331109 442823109 56,46 676,50 0,00 0,00 0,00 0,00 676,50 0,00
TOTAL DOS ACTIVOS FIXOS INTANGVEIS 9 929,54 9 873,08 9 929,54 9 873,08 56,46 9 929,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 929,54 0,00
TOTAL GERAL DE ACTIVOS TANGVEIS E
2 692 482,02 1 148 982,42 1 623 973,62 988 133,23 21 847,61 1 009 766,38 614 207,24 1 068 508,40 160 849,19 23 203,83 184 053,02 884 455,38 1 194 033,87 1 498 448,15
INTANGVEIS

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

MAPA DO PESSOAL

CUSTOS DO PERODO DECLARAO DE RENDIMENTOS

(7) 10=4
(1) Vencim. (2) Outras 3=1+2 Total 6=Tx*3 8=5+6+7 (9) Rendim. (11) (12) Taxa
Nr de Nmero de (4) Remun. 5=3+4 Total Correco Outras (13) Seg.
Nome Completo + Frias e Remun. Remun. Enc. Sociais Total geral GA Sujeitos a Imposto Extraordi
Ordem Contribuinte Adicionais de Abonos Estimativa Remun. Social
Natal Certas Certas Obrigat. Encargos Reteno Retido nria
P/ Frias Isentas

DAS VENDAS E SERVIOS PRESTADOS COM TAXA DE ENCARGOS DE 21,6%


01 191 181 521 Ana Isabel Torres Duarte 978,22 0,42 978,64 1 349,69 2 328,33 211,39 2 539,72 2 978,64 1 349,69 9,00 3,77 107,65
02 234 142 928 Ana Luisa J.S. Graa 7 428,03 1 590,35 9 018,38 977,83 9 996,21 1 947,97 11 944,18 1 9 018,38 977,83 366,00 23,18 992,02
03 254 075 690 Ana Margarida M. Martins 7 428,70 1 590,35 9 019,05 977,83 9 996,88 1 953,62 11 950,50 5 9 019,05 977,83 528,00 17,52 992,10
04 153 741 384 Ana Maria Jorge R. Vaz Pinto 10 138,38 2 114,10 12 252,48 918,05 13 170,53 2 646,53 15 817,06 5 12 252,48 918,05 1 325,00 87,27 1 347,76
05 211 311 456 Anabela Maria Raminhos Chaveiro 7 365,82 1 574,64 8 940,46 965,02 9 905,48 1 931,14 11 836,62 2 8 940,46 965,02 200,00 26,56 983,43
06 111 142 032 ngela Maria Peneque Batista 9 298,85 2 113,02 11 411,87 841,19 12 253,06 2 464,97 14 718,03 5 11 411,87 841,19 1 218,00 83,28 1 255,30
07 160 449 758 Angelina Carlota Janeiro Galinha 9 759,37 4 136,08 13 895,45 939,40 14 834,85 3 001,40 17 836,25 5 13 895,45 939,40 1 674,00 126,38 1 528,50
08 196 690 986 Antnio Jos S.C. Alvaro 7 507,19 875,50 8 382,69 8 382,69 1 810,67 10 193,36 3 8 382,69 0,00 98,00 9,61 922,06
09 250 435 802 Ctia Duarte Barbeirinho Assucena 4 331,05 561,04 4 892,09 439,81 5 331,90 1 056,69 6 388,59 5 4 892,09 439,81 71,00 4,21 538,13
10 233 916 504 Cludia Sofia Janeiro Silva 4 907,70 13,26 4 920,96 943,67 5 864,63 1 062,93 6 927,56 2 4 920,96 943,67 8,00 25,20 541,30
11 190 466 227 Dina Maria Vinha Machado 226,25 226,25 226,25 48,87 275,12 5 226,25 0,00 24,89
12 195 317 386 Elsa Cristina R. C. Caixeirinho 7 930,50 1 673,57 9 604,07 947,94 10 552,01 2 074,50 12 626,51 2 9 604,07 947,94 338,00 40,16 1 056,44
13 108 301 796 Felizardo Jos Morais P. Pinto 10 001,80 2 115,00 12 116,80 982,10 13 098,90 2 617,21 15 716,11 5 12 116,80 982,10 1 351,00 82,10 1 332,85
14 161 532 349 Francisca Agostinha D. Matos 26 080,58 13,80 26 094,38 982,10 27 076,48 5 636,39 32 712,87 1 26 094,38 982,10 5 640,00 367,81 2 870,37
15 178 962 031 Hermnia Maria A. J. R. Serra 9 434,29 1 694,76 11 129,05 982,10 12 111,15 2 403,89 14 515,04 5 11 129,05 982,10 850,00 68,71 1 224,20
16 219 914 036 Hugo Antnio Caetano Incio 7 479,40 1 594,80 9 074,20 997,10 10 071,30 1 960,03 12 031,33 5 9 074,20 997,10 181,00 31,39 998,16
17 252 133 048 Ins Guerreiro V. Machado 13 168,00 13,80 13 181,80 982,10 14 163,90 2 847,27 17 011,17 1 13 181,80 982,10 1 675,00 104,21 1 450,00
18 137 222 076 Joaquim Manuel P. Contreiras 9 931,76 1 694,76 11 626,52 982,10 12 608,62 2 511,34 15 119,96 5 11 626,52 982,10 1 076,00 76,62 1 278,90
19 192 065 041 Jos Hilrio Tareco P. Mendes 14 071,86 5 402,76 19 474,62 982,10 20 456,72 4 206,50 24 663,22 2 19 474,62 982,10 619,00 337,09 2 142,19
20 232 518 297 Jose R M P G Figueira 3 013,98 4,14 3 018,12 294,63 3 312,75 653,46 3 966,21 1 3 018,12 294,63 42,00 15,67 331,99
21 210 732 407 Kai Martin Kellner 6 863,99 7,98 6 871,97 567,91 7 439,88 1 484,35 8 924,23 2 6 871,97 567,91 381,00 30,20 755,93
22 163 542 988 Lnea Matos Pereira Ferro 5 989,63 1 582,44 7 572,07 469,43 8 041,50 1 635,55 9 677,05 5 7 572,07 469,43 168,00 50,57 832,94
23 229 793 959 Lucia Maria Neves Espinho 3 937,70 847,92 4 785,62 508,13 5 293,75 1 036,22 6 329,97 1 4 785,62 508,13 91,00 11,52 526,40
24 221 744 282 Lus Miguel Fernandes S. Vieira 14 257,18 13,68 14 270,86 973,56 15 244,42 3 082,51 18 326,93 1 14 270,86 973,56 1 941,00 128,83 1 569,80
25 238 501 574 Madalena Isabel V. Pegas 10 038,79 13,74 10 052,53 977,83 11 030,36 2 171,35 13 201,71 1 10 052,53 977,83 777,00 37,78 1 105,81
26 175 672 490 Manuel Borges Gomes 9 027,33 1 937,38 10 964,71 802,76 11 767,47 2 368,38 14 135,85 1 10 964,71 802,76 1 199,00 80,92 1 206,12
27 181 192 292 Manuel M. Palma Santos 10 034,03 13,74 10 047,77 977,83 11 025,60 2 170,32 13 195,92 1 10 047,77 977,83 778,00 37,83 1 105,24
28 226 074 765 Margarida C.C.M. Cuco 7 480,07 1 594,80 9 074,87 982,10 10 056,97 1 965,65 12 022,62 2 9 074,87 982,10 233,00 29,59 998,22
29 122 321 847 Maria Alice Espadilha Rosa Neves 10 378,12 2 114,46 12 492,58 943,67 13 436,25 2 698,39 16 134,64 5 12 492,58 943,67 1 160,00 101,59 1 374,17
30 122 322 860 Maria Carolina G. F. Conceio 7 502,24 1 694,22 9 196,46 943,67 10 140,13 1 986,45 12 126,58 5 9 196,46 943,67 340,00 26,53 1 011,61
31 149 419 015 Maria Cu Lopes Serra F. Lopes 10 014,01 1 694,76 11 708,77 982,10 12 690,87 2 529,08 15 219,95 5 11 708,77 982,10 1 086,00 78,85 1 287,95
32 117 646 288 Maria Ermelinda Morais B. Pereiro 10 665,93 2 114,88 12 780,81 973,56 13 754,37 2 760,66 16 515,03 5 12 780,81 973,56 1 466,00 98,79 1 405,88
Maro 2016 Pgina 74
RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

CUSTOS DO PERODO DECLARAO DE RENDIMENTOS

(7) 10=4
(1) Vencim. (2) Outras 3=1+2 Total 6=Tx*3 8=5+6+7 (9) Rendim. (11) (12) Taxa
Nr de Nmero de (4) Remun. 5=3+4 Total Correco Outras (13) Seg.
Nome Completo + Frias e Remun. Remun. Enc. Sociais Total geral GA Sujeitos a Imposto Extraordi
Ordem Contribuinte Adicionais de Abonos Estimativa Remun. Social
Natal Certas Certas Obrigat. Encargos Reteno Retido nria
P/ Frias Isentas

33 179 106 007 Maria Filomena Moiso Janota 7 806,76 1 273,08 9 079,84 904,04 9 983,88 1 961,25 11 945,13 2 9 079,84 904,04 291,00 35,79 998,77
34 140 161 635 Maria Francisca S. M. Leonardo 14 476,28 13,80 14 490,08 982,10 15 472,18 3 129,86 18 602,04 2 14 490,08 982,10 1 990,00 133,92 1 593,89
35 203 362 918 Maria Irene Vigon Manso F. Kellner 14 397,26 854,28 15 251,54 982,10 16 233,64 3 294,34 19 527,98 1 15 251,54 982,10 1 953,00 158,82 1 677,65
36 212 201 654 Maria Jos Batista Rosa 6 483,55 1 420,97 7 904,52 871,08 8 775,60 1 707,38 10 482,98 2 7 904,52 871,08 32,37 869,49
37 164 211 497 Maria Jos Modesto da Luz 13 118,00 13,80 13 131,80 982,10 14 113,90 2 836,46 16 950,36 1 13 131,80 982,10 1 293,00 115,99 1 444,50
38 209 275 138 Maria Jos Torres Vidal 23 375,22 13,68 23 388,90 973,56 24 362,46 5 052,01 29 414,47 1 23 388,90 973,56 3 756,00 349,45 2 572,75
39 198 350 899 Maria Laura Teodsio Abraos 21 939,71 12,30 21 952,01 875,35 22 827,36 4 741,63 27 568,99 1 21 952,01 875,35 4 239,00 287,75 2 414,71
40 202 238 113 Maria Luisa B.M.B. Sousa 7 182,10 1 506,92 8 689,02 930,86 9 619,88 1 883,68 11 503,56 5 8 689,02 930,86 48,00 33,94 955,79
41 181 192 373 Maria Manuela Agostinho Mateus 7 936,97 1 688,81 9 625,78 952,21 10 577,99 2 079,17 12 657,16 3 9 625,78 952,21 659,00 29,60 1 058,83
42 223 447 676 Maria Manuela G. Raposo 7 531,44 1 594,80 9 126,24 982,10 10 108,34 1 971,28 12 079,62 5 9 126,24 982,10 39,35 1 003,87
43 198 248 404 Maria Manuela Guerreiro C. N. Marreiros 836,55 50,70 887,25 887,25 191,65 1 078,90 5 887,25 0,00 13,00 97,60
44 120 842 254 Maria Manuela Ramalho C. Aleixo 10 482,25 2 114,64 12 596,89 956,48 13 553,37 2 720,91 16 274,28 5 12 596,89 956,48 1 433,00 94,41 1 385,63
45 190 664 479 Maria Paula Lula Pinto Prego 10 507,80 2 114,64 12 622,44 956,48 13 578,92 2 726,45 16 305,37 5 12 622,44 956,48 1 429,00 95,15 1 388,45
46 229 749 844 Marlia Isabel Gaspar Martins 2 441,55 3,36 2 444,91 239,12 2 684,03 528,09 3 212,12 4 2 444,91 239,12 268,94
47 193 354 934 Patrocnia Rosa L. J. Pscoa 8 010,04 1 702,80 9 712,84 982,10 10 694,94 2 098,00 12 792,94 5 9 712,84 982,10 540,00 36,48 1 068,40
48 244 422 994 Paula Cristina Horta 7 024,59 12,72 7 037,31 905,24 7 942,55 1 520,06 9 462,61 2 7 037,31 905,24 774,11
49 182 660 397 Paula Lusa Mendona P. Mendes 20 964,72 3 607,80 24 572,52 982,10 25 554,62 5 307,67 30 862,29 1 24 572,52 982,10 4 582,00 357,26 2 702,97
50 212 190 610 Raquel Ins A. Amaral 10 283,33 13,92 10 297,25 990,64 11 287,89 2 231,36 13 519,25 1 10 297,25 990,64 162,00 61,55 1 132,69
51 210 891 610 Ricardo Miguel Silva Rosa 24 158,02 433,86 24 591,88 969,29 25 561,17 5 311,84 30 873,01 1 24 591,88 969,29 4 216,00 370,70 2 705,12
52 205 219 101 Rita Isabel Serrano Relva 10 015,50 13,68 10 029,18 973,56 11 002,74 2 166,30 13 169,04 1 10 029,18 973,56 767,00 37,64 1 103,19
53 143 756 893 Rosa Maria Carvalho B. Lino 8 232,20 2 115,00 10 347,20 982,10 11 329,30 2 235,00 13 564,30 3 10 347,20 982,10 834,00 45,19 1 138,18
54 239 008 316 Sara Van Haaster S.V.Teixeira 9 353,36 12,66 9 366,02 900,97 10 266,99 2 029,98 12 296,97 1 9 366,02 900,97 727,00 36,06 1 070,90
55 224 180 010 Silvia Jesus C Rodrigues 6 740,27 1 412,40 8 152,67 862,54 9 015,21 1 766,05 10 781,26 1 8 152,67 862,54 323,00 20,00 896,78
56 227 303 580 Susana Cristina B. F. Charrua 7 969,88 1 688,06 9 657,94 969,29 10 627,23 2 086,12 12 713,35 2 9 657,94 969,29 670,00 30,22 1 062,37
57 171 597 826 Teresa Conceio Inverno Fialho 24 370,46 13,80 24 384,26 984,04 25 368,30 5 267,02 30 635,32 1 24 384,26 984,04 4 976,00 337,71 2 682,26
58 221 387 650 Vanda Maria G. Rodrigues 20 964,72 13,74 20 978,46 977,83 21 956,29 4 531,35 26 487,64 1 20 978,46 977,83 3 708,00 275,91 2 307,63
59 224 558 579 Vanda Nazar Oliveira Rebocho 7 330,79 2 058,62 9 389,41 939,40 10 328,81 2 028,12 12 356,93 2 9 389,41 939,40 342,00 39,06 1 032,83
60 216 916 208 Vera Cristina Horta Lopes Neca 13 562,80 13,68 13 576,48 973,56 14 550,04 2 932,51 17 482,55 1 13 576,48 973,56 1 463,00 123,89 1 493,42
Total de Pessoal das Vendas e Servios Prestados 21,6% 604 166,87 68 194,67 672 361,54 51 567,55 723 929,09 145 271,22 0,00 869 200,31 672 361,54 51 567,55 67 303,00 5 421,95 74 000,03
TOTAL GERAL DE PESSOAL DAS VENDAS E
604 166,87 68 194,67 672 361,54 51 567,55 723 929,09 145 271,22 0,00 869 200,31 672 361,54 51 567,55 67 303,00 5 421,95 74 000,03
SERVIOS PRESTADOS

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

CUSTOS DO PERODO DECLARAO DE RENDIMENTOS

(7) 10=4
(1) Vencim. (2) Outras 3=1+2 Total 6=Tx*3 8=5+6+7 (9) Rendim. (11) (12) Taxa
Nr de Nmero de (4) Remun. 5=3+4 Total Correco Outras (13) Seg.
Nome Completo + Frias e Remun. Remun. Enc. Sociais Total geral GA Sujeitos a Imposto Extraordi
Ordem Contribuinte Adicionais de Abonos Estimativa Remun. Social
Natal Certas Certas Obrigat. Encargos Reteno Retido nria
P/ Frias Isentas

DOS SERVIOS ADMINISTRATIVOS COM TAXA DE ENCARGOS DE 21,6%


61 137 222 009 Antnio Miguel Reis Chapita 10 773,88 434,04 11 207,92 982,10 12 190,02 2 420,93 14 610,95 5 11 207,92 982,10 985,00 66,67 1 232,87
62 178 240 729 Fernando Manuel P. P. Palma 10 610,90 1 274,34 11 885,24 1 317,29 13 202,53 2 567,22 15 769,75 5 11 885,24 1 317,29 992,00 87,50 1 307,38
63 240 280 495 Neuza Valente Figueira 6 141,93 7,62 6 149,55 542,29 6 691,84 1 332,42 8 024,26 1 6 149,55 542,29 413,00 17,57 676,46
64 239 451 945 Rute Isabel Almeida Lopes 10 685,76 13,80 10 699,56 982,10 11 681,66 2 311,09 13 992,75 1 10 699,56 982,10 942,00 52,40 1 176,94
65 219 658 064 Snia Cristina L. B. Guerreiro 14 257,18 13,80 14 270,98 982,10 15 253,08 3 082,54 18 335,62 1 14 270,98 982,10 2 068,00 124,30 1 569,78
66 216 549 132 Tania I.P.G. Martins 5 255,80 4,74 5 260,54 1 540,46 6 801,00 1 136,29 7 937,29 2 5 260,54 1 540,46 184,00 22,41 578,65
Total de Pessoal dos Servios Administrativos 21,6% 57 725,45 1 748,34 59 473,79 6 346,34 65 820,13 12 850,49 0,00 78 670,62 59 473,79 6 346,34 5 584,00 370,85 6 542,08
TOTAL GERAL DE PESSOAL DOS SERVIOS
57 725,45 1 748,34 59 473,79 6 346,34 65 820,13 12 850,49 0,00 78 670,62 59 473,79 6 346,34 5 584,00 370,85 6 542,08
ADMINISTRATIVOS
MEDICINA NO TRABALHO
SEGUROS DE ACIDENTES DE TRABALHO E DOENAS PROFISSIONAIS 5 867,83
OUTROS CUSTOS COM O PESSOAL 3 152,19
TOTAL GERAL DE CUSTOS COM O PESSOAL 956 890,95
ESTAGIRIOS
67 228 404 606 Ana Catarina V.Gaspar 5 418,29 9,84 5 428,13 700,28 6 128,41 1 172,48 7 300,89 5 428,13 700,28 357,00 14,90 597,10
68 213 269 961 Claudia F G C Guerreiro 3 919,66 7,14 3 926,80 522,41 4 449,21 848,18 5 297,39 3 926,80 522,41 255,00 10,65 431,95
69 240 380 495 Neuza Valente Figueira 2 720,72 4,80 2 725,52 341,60 3 067,12 588,71 3 655,83 2 725,52 341,60 191,00 7,51 299,80
70 239 008 316 Sara Van Haaster S.V.Teixeira 368,87 0,66 369,53 46,97 416,50 79,82 496,32 369,53 46,97
71 255 461 780 Tania Vanessa Bravo Cachapela 217,93 0,42 218,35 29,89 248,24 47,16 295,40 218,35 29,89 24,02

TOTAL GERAL DE ESTAGIRIOS 12 645,47 22,86 12 668,33 1 641,15 14 309,48 2 736,35 0,00 17 045,83 12 668,33 1 641,15 803,00 33,06 1 352,87

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

MAPA DO PESSOAL INDEPENDENTE

Nmero de
NOME COMPLETO (1) Ilquido (2) IVA 3=1+2 TOTAL (4) IRS Retido 5=3-4 Lquido Pago
Contribuinte
149 069 634 Antnio Manuel C.Aguio 750,00 45,00 795,00 86,25 708,75
150 706 383 Jos Alberto Conceio Marques 250,00 250,00 250,00
TOTAL GERAL 1 000,00 45,00 1 045,00 86,25 958,75

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RELATRIO E CONTAS 2015 CERCIBEJA

DONATIVOS RECEBIDOS EM 2015 CDIGO DO DONATIVO: 06

Nmero de Nmero de
Entidade Valor Entidade Valor
Contribuinte Contribuinte
DONATIVOS EM DINHEIRO
210 578 734 Alda Maria Mato Pardl 50,00 500 435 731 Lana & Filho Pr, Lda. 100,00
158 741 458 Alda Costa 50,00 164 392 963 Luisa C.S. Pinto 50,00
164 220 852 Alexandra I.S. Pina 50,00 189 694 360 Manuel Antonio M. Ferro 100,00
199 559 813 Ana Cristina Vaz 50,00 187 760 454 Manuel P.M. Baioa 50,00
235 895 466 Ana Filipa Lameira 50,00 211 744 913 Manuel Rocha 50,00
187 148 635 Ana Paula Farinha 50,00 200 833 804 Maria Fatima F. Fernandes 50,00
261 886 347 Ana Sofia Conceio 50,00 131 341 200 Maria Luisa B.A.L. Guerreiro 50,00
213 820 633 Ana Parrinha 50,00 160 128 978 Maria Julia F. Martins 50,00
228 018 013 Andreia Santana 50,00 506 475 760 Mercado Letras Editores 500,00
195 577 094 Anabela Estacio 120,00 504 355 074 Novarqueoligia, Lda 254,60
211 311 456 Anabela Chaveiro 20,00 178 095 460 Paulo Montez 50,00
218 984 413 Ana Seno 50,00 257 922 369 Patricia Guerreiro 55,00
193 304 201 Antonio JR Silva 55,00 237 179 750 Patricia A Pascoa 50,00
179 228 560 Antonio Grade 50,00 213 389 363 Pedro Branco 50,00
196 052 696 Antonio ME Janota 50,00 212 190 610 Raquel Amaral 40,00
501 325 123 Associao D.Pedro V 1 000,00 212 358 979 Sandra Paiva 50,00
510 862 110 Associao Juvenil Culturmais 200,00 199 825 734 Sandra P Marques Fialho 50,00
146 800 010 Benta Caeiro SP Marques 170,00 209 881 950 Sara Serrano 50,00
210 390 468 Carmen MV Santos 20,00 210 577 649 Sergio Seco 50,00
205 985 106 Carla Maria Silva Palma 50,00 217 803 520 Silvia C D Braga 50,00
233 926 504 Claudia Sofia J. Silva 55,00 502 890 770 Soc. Agricola Sag, Lda. 50,00
208 059 458 Claudia Pacheco 50,00 221 387 633 Susana Zambujo 50,00
177 568 500 Dina Carla Pires Capito 55,00 165 964 685 Susana Henriques 50,00
501 489 126 Domingos S. Teixeira, Sa 5 000,00 204 569 842 Susana Marques 50,00
503 450 189 Edia 16 753,50 215 663 110 Susana Santinhos 50,00
231 656 424 Filipa Pacheco 50,00 510 835 023 Unio Freg. S.M.S.J.Batista 750,00
134 925 831 Francisca C. Incio 100,00 510 835 015 Unio Freg. Beja 125,00
212 839 551 Gabriela Mauricio 50,00 169 329 917 Vanessa Almodovar 50,00
503 968 153 Generg Servios, Lda. 5 000,00 208 551 310 Vera Gomes 50,00
203 053 290 Gonalo Sebastio 50,00 216 916 208 Vera Cristina H.L. Neca 60,00
224 136 984 Gonalo Silva 900,00 513 481 761 We 3 Lda 100,00
204 083 729 Hugo Gomes 50,00 Tribunais 1 500,00
500 914 940 J.M. Covas Lima, Lda. 500,00
237 586 266 Joao Tiago Baro Santos 50,00
204 083 630 Jorge Ricardo 50,00
102 450 838 Jose Agostinho S. Monteiro 105,00
197 536 716 Jose Colao 50,00
156 469 120 Jose Marques Afonso 25,00
900 741 490 Jose Gomes P.C. Herdeiros 300,00
209 448 075 Jose Pedro Silva 20,00

DONATIVOS EM ESPCIE
Crss - Gneros Alimentares 71,98
508 608 260 Banco Alimentar Contra a Fome 312,05
501 562 966 Fenacerci 3 946,82
508 178 894 Luis Carapeto Unipessoal, Lda. 60,00
502 011 475 Modelo Continente, Sa 4 206,92
502 526 602 Ribeiro & Carapinha, Lda 129,49
500 833 532 Sovena Portugal, Sa 864,00

EM DINHEIRO 36 083,10 EM ESPCIE 9 591,26


TOTAL GERAL 45 674,36

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