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Seminario de Grado
Profesores Responsables:
Jaime Astete A.
Horacio Sanhueza B.
VALDIVIA CHILE
2010
NDICE.
RESUMEN
1. INTRODUCCIN 1
3.1 Materiales 8
3.1.1 Fuente de procedencia y obtencin de datos. 8
3.2 Diseo Metodolgico 8
3.2.1 Tipo de Investigacin 8
3.2.2 Diseo de Investigacin 9
3.3 Universo o Poblacin en el Estudio 9
3.3.1 Marco Muestral 9
3.4 Concepto clave 9
4.1.1Anlisis FODA 10
6. BIBLIOGRAFA 21
7. ANEXOS 24
NDICE DE ANEXOS
ANEXO N1:
Estados de Resultado Acumulados de los aos 2001 al 2008 24
ANEXO N2: 25
Proyecciones aos 2009 y 2010
RESUMEN
1. INTRODUCCIN
Por los puntos anteriormente expuestos, es que se encontr relevante hacer un estudio de
la sustentabilidad econmica de este negocio, bajo las condiciones actuales,
estableciendo como objetivo:
Para llevar a cabo este estudio, se realiz un anlisis estratgico del mercado de los
arndanos, detectando las ventajas y desventajas que tiene este negocio frente a sus
competidores
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Por otro lado, se hizo un estudio en base a proyecciones para el ao 2009 y 2010, con
diferentes escenarios. Cabe destacar que para la venta de este productos existen tres
variables importantes a considerar. Estas son: el precio promedio del producto, el tipo de
cambio promedio y la cantidad de produccin anual que tiene la empresa, que para
objeto de anlisis se plantearon diferentes variaciones razonables para proyectar.
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El arndano, se encuentra en nuestro pas desde 1979. Fue introducido por el Instituto de
Investigaciones Agropecuarias (INIA). Desde esa fecha que la produccin de los
arndanos en Chile ha ido en aumento, como resultado de la fuerte demanda que existe
por los diferentes mercados internacionales.
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Variedades de arndanos
Segn Buzeta (1997) los tipos de arndano que existen son tres; arndano alto
(highbush), el arndano ojo de conejo (rabbiteye) y el arndano bajo (lowbush).
El PRC (2007) menciona que el consumo de arndanos en los pases desarrollados est
creciendo a un ritmo mayor que la produccin. En consecuencia, las importaciones
totales de estos pases tambin estn aumentando y particularmente las importaciones en
contraestacin provenientes del Hemisferio Sur.
El creciente aumento del consumo se debe a que el arndano se caracteriza por ser un
fruto bajo en caloras y sodio, posee una fuente de fibras y tiene una alta concentracin
de vitamina C. El arndano, no solo es un fruto comestible. Es tambin utilizado en la
medicina, ya que tiene propiedades antioxidantes. Tambin es utilizado en la industria
de colorantes, en pastelera, mermeladas, conservas, yogurt, golosinas, etc.
(EstarInfomado 2009)
El arndano se encuentra entre las diez primeras fuentes de antioxidantes del planeta.
Este contenido lo hace bueno para el cerebro, pues los antioxidantes que lo componen
eliminan de l a los radicales libres que causan su deterioro y pueden disminuir de
manera muy significativa la prdida de memoria, restablecer la coordinacin motora y
mejorar el balance del cuerpo. (Berries of Chile 2007)
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De acuerdo a lo descrito por Chile Potencia Alimentaria (2008), hoy en da, existe una
fuerte preocupacin entre los productores chilenos de arndanos, ya que si bien, hasta
hace unos aos, Chile era el amo y seor del arndano en el hemisferio sur. Y, aunque
an lo es, desde el ao pasado tiene a Argentina pisndole los talones. Chile debe
considerar el posicionamiento de Argentina ya que este pas podra llegar a ser un fuerte
competidor, debido a que su periodo de cosecha es muy parecido al de nuestro pas. Lo
peor es que Argentina est tomando a la produccin nacional de sorpresa. Porque si bien
en el pas vecino el cultivo del arndano naci como una simple curiosidad de algunos
empresarios y casi de la noche a la maana se transform en un xito en el que
participan desde agricultores hasta polticos.
Nuestro pas cuenta con las condiciones climticas necesarias para la produccin esto es,
inviernos suaves, primaveras templadas y veranos secos son los climas ideales para el
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Para los perodos de cosecha ser necesario el empleo de mano de obra especializada ya
que se realiza de forma manual para el posterior envasado y embalaje. Esta prctica se
realiza de forma selectiva segn los ndices de madurez del fruto, que son el color y el
tamao, e implica que se realicen hasta 8 recolecciones por planta. La recoleccin
mecanizada se emplea cuando el fruto se destina a la industria. (Infoagro 2009)
3.1 Materiales
Primarias: Se trabaj con informacin entregada por la empresa en estudio. Esto quiere
decir, que se trabaj con balances tributarios e informacin relevante de sta.
3.3.1Marco Muestral
Para el anlisis del sector, se considera como poblacin y muestra, el mercado general
de los arndanos y para evaluar la sustentabilidad econmica del negocio se recurre
como muestra por consecuencia, a una empresa en particular representativa de la
poblacin general de empresas de ste sector. Para ello, se recopil informacin del
mercado de los arndanos, adems de los datos histricos proporcionados por la
empresa.
4.1 Anlisis mercado de los arndanos a travs del anlisis FODA y anlisis externo
de las cinco fuerzas de Porter
4.1.1Anlisis FODA
Fortalezas
Debilidades
Se requiere de un alto grado de inversin en el establecimiento de este cultivo, ya
que la inversin por hectrea es alta.
Es necesario realizar inversiones en infraestructura tecnolgica para el
tratamiento post cosecha: embalaje, fro, transporte, rotulacin.
El Transporte areo es muy costoso lo que lleva a la empresa a contar con el
transporte martimo que es ms barato, pero lento y esto puede provocar daos
en la calidad de la fruta.
La constante competencia por la mano de obra, la cual es de uso temporal,
alrededor de 3,5 meses al ao. La Regin de los Ros cuenta con muchas
plantaciones frutcolas las que de igual forma necesitan mano de obra lo que
complica la capacidad de mano de obra disponible para la cosecha.
Existe escasez de informacin real respecto de la cantidad de superficies
plantadas, productividad, variedades. Esta falta de informacin dificulta evaluar
de forma eficiente que tan rentable puede llegar a hacer el negocio.
Oportunidades
Amenazas
Chile est muy por detrs de otros pases que invierten un 2,5% en lo que es I&D
mientras que Chile solo invierte un 0,7%.
Fuente: Elaboracin propia a partir de datos obtenidos en Garbrecht et al. 2007 y Herrera,
2006.
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Los canales de acceso a la industria son muy altos, debido a que para que un competidor
acceda al mercado de los arndanos, necesita tener una buena fuente de financiacin,
debido a que la produccin de arndanos requiere de una alta inversin inicial como la
infraestructura, lneas de seleccin y embalaje, cmaras de frio, entre otras. El productor
adems, necesita incorporar en su negocio tecnologa de ltima generacin, debido a que
debe reportar buenos estndares de calidad a los compradores que se lo solicitan. Un
punto que hay que destacar, es que en Chile no existe arancel para los arndanos,
quedando desprotegida del acceso de otros pases comercializadores de este producto.
Los insumos que ocupan los productores de arndanos son relativamente iguales. Estos
insumos son agroqumicos como fertilizantes, herbicidas, bactericida, fungicida,
insecticida. La mano de obra que ocupa tanto la plantacin como la cosecha de
arndanos no tiene porqu ser especializada. Es decir, la mayora de los trabajadores
son del tipo estacionales (temporeros). Por otra parte, existe una baja integracin hacia
delante, debido a que los proveedores en sta industria son relativamente iguales, lo que
hace aumentar la atractividad de esta industria.
El alto grado de informacin que existe hoy en da, permite que el cliente est al tanto de
todo lo que pasa en ste mercado. Es por ello que se dice que el mercado es exigente.
Los clientes o compradores de este producto son pocos. El mayor comprador es Estados
Unidos que aprovecha en Chile la opuesta estacionalidad que este pas posee. Es decir,
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El arndano presenta numerosas propiedades y beneficios para la salud, lo que hace que
ante una variacin de los precios el cliente se demuestre insensible ya que ste exige este
producto.
Dentro del negocio de los arndanos, los posibles sustitutos son nulos o muy pocos
debido a que el arndano posee muchas propiedades que permiten al hombre mejorar su
calidad de vida. Dentro de los posibles sustitutos del arndano se puede encontrar los
berries o frutos del bosque, en donde estn las frambuesas, moras, entre otras. Por
todas estas particularidades es que el negocio de arndanos es atractivo para el mercado.
Por lo tanto, como las empresas de arndanos son relativamente iguales y tienen una alta
concentracin en la industria, le resta atractividad a sta.
Es necesario destacar que el estudio que se realizar tiene como objetivo principal,
comprobar la sustentabilidad econmica de las empresas de arndanos, por lo que el
estudio se har en el corto plazo, es por ello que se ocupan solamente los resultados
operacionales de la empresa, ya que stos reflejan de forma ms simple si la empresa es
o no sustentable.
Para ello, se plantearon dos escenarios para cada ao, es decir, 2009 escenario optimista
y pesimista y para el ao 2010 de la misma forma.
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a) Escenario optimista:
Que el precio por kilo del producto en fresco aumentara en un 30% en relacin
al ao 2008, quedando con un valor de 3,9 USD por kilo.
Que el precio por kilo del producto en IQF aumentara en un 30% en relacin al
ao 2008, quedando con un valor de 1,5 USD por kilo.
Este escenario proyectado sobre la base del 2008 entrega un resultado operacional de
$363.861.550 resultando ser un valor muy favorable, que supera al ao 2008. Esto se
logra ya que resultados de los ingresos proyectados para el 2009 son superiores al 2008.
b) Escenario pesimista:
Que el precio por kilo del producto en fresco aumentara en un 20% en relacin
al ao 2008, quedando con un valor de 3,6 USD por kilo.
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Que el precio por kilo del producto en IQF aumentara en un 20% en relacin al
ao 2008, quedando con un valor de 1,4 USD por kilo.
Condiciones ActualesSupuestos
1) Tipo de cambio: Con respecto a la variacin del dlar, se estimo que la moneda
estadounidense se mover durante los meses de verano en $490 como promedio,
el que se mantendr para el escenario pesimista y para el optimista se tomar la
mejor proyeccin que es de U$ 550 para este ao 2010. (Vendimia, 2009)
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2) Precio: Los precios de los arndanos segn las estimaciones del mercado estarn
entre U$ 3 y U$ 6 por kilo segn el tipo de variedad, de Arndano Fresco y
Arndano IQF. En donde estos precios sern fijados dependiendo en gran medida
por el clima y la calidad de la fruta, esta ultima en comparacin a otros
competidores, tales como Argentina y Australia que tienen fechas muy similares
de cosecha.
3) Volumen de produccin: Se consider que la produccin aumente en un 30%
respecto del ao 2009 proyectado. Esto es que la produccin del ao 2010 tanto
para el escenario pesimista y optimista es de 578875,7 kilos de fresco y
268737,04 kilos de IQF.
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5. CONCLUSIONES
De acuerdo los objetivos planteados en este estudio y a los resultados obtenidos en los
distintos anlisis y bajo las condiciones actuales, se puede concluir lo siguiente:
Mediante los estudios realizados del mercado de los arndanos se logr concluir que este
negocio es sustentable, considerando slo los ingresos, costos de explotacin y los
gastos de administracin y ventas ya que el mercado entrega condiciones.
Se puede sealar, que mediante el anlisis de las cinco fuerzas de Porter, el grado de
atractividad de la industria es alta debido a factores como el difcil acceso a este
mercado por los altos costos de inversin y tecnologa que requiere este negocio, adems
de ser atractivo por los pocos competidores existentes en el rubro. Por otro lado, la
estacionalidad es una ventaja competitiva con otros mercados internacionales, por
encontrarse en contra estacin del principal pas productor y demandante como es
Estados Unidos. Un factor negativo es que el producto es homogneo al de la
competencia.
Las oportunidades detectadas facilitan la venta del producto, ya que se cuenta con una
creciente demanda en el mercado estadounidense, pagando buenos precios en escenarios
normales (no tomando en cuenta la crisis). Estos son mejores aun considerando, que
Chile es el exportador ms importante de arndanos en contra estacin a nivel mundial.
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Por otra parte, las debilidades con las que cuenta la empresa, consisten principalmente
en la alta inversin para implementar una hectrea de cultivo y uso del transporte
martimo puede provocar daos en la calidad de la fruta.
A nivel nacional, la principal amenaza que afecta a este tipo de negocio es el bajo
porcentaje que se invierte en investigacin y desarrollo, quedando por debajo de otros
pases y generndoles a stos una oportunidad, en la competencia.
El ao 2006 fue un ao eficiente, el cual puede seguir de base para futuras temporadas
activas en produccin, pero existen algunas variables que no pueden ser controladas por
la empresa. Es por esto, que se determin que el escenario ms favorable es el optimista
ya que se obtuvo un mejor resultado significativamente mayor que los otros dos
escenarios.
6. BIBLIOGRAFA
Gianelli, C., H. Cayrs y M. Bruno. 2007. Perfil del mercado de EE.UU. de arndanos
(blueberries).
<http://www.uruwashi.org/docs/de/perfil%20de%20mercado%20arandanos_web
.pdf> Accesado 2009 Abril 26
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AL 31 DE DICIEMBRE DE
RESULTADO OPERACIONAL 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
$ $ $ $ $ $ $ $
INGRESOS DE EXPLOTACION 127.868.034 210.875.994 487.404.467 447.119.122 446.775.617 1.047.294.352 961.985.280 811.828.208
COSTOS DE EXPLOTACION -66.279.328 -79.273.885 -156.756.169 -196.283.368 -210.520.083 -411.064.147 -489.178.850 -583.890.635
MARGEN DE EXPLOTACION 61.588.706 131.602.109 330.648.298 250.835.754 236.255.534 636.230.205 472.806.430 227.937.573
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS -17.632.338 -29.501.194 -34.685.399 -50.830.530 -40.461.034 -100.595.233 -94.392.923 -113.175.811
RESULTADO OPERACIONAL 43.956.368 102.100.915 295.962.899 200.005.224 195.794.500 535.634.972 378.413.507 114.761.762
RESULTADO NO OPERACIONAL -4.553.479 -40.392.270 -48.645.159 40.096.663 133.947.865 -45.617.506 -228.345.559 -92.571.358
RESULTADO ANTES DE AJUSTES 39.402.889 61.708.645 247.317.740 240.101.887 329.742.365 490.017.466 150.067.948 22.190.404
AJUSTES
DEPRECIACION -19.045.276 -17.410.410 -17.777.916 -18.421.359 -23.524.878 -26.805.514 -47.825.236 -39.130.028
CORRECCION MONETARIA -975.206 -16.996 5.729.407 18.076.650 6.357.484 1.255.997 67.817.390 -108.618.158
TOTAL AJUSTES -20.020.482 -17.427.406 -12.048.509 -344.709 -17.167.394 -25.549.517 19.992.154 -147.748.186
RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A LA RENT 19.382.407 44.281.239 235.269.231 239.757.178 312.574.971 464.467.949 170.060.102 -125.557.782
IMPUESTO A LA RENTA 0 0 0 0 0
UTILIDAD LQUIDA 19.382.407 44.281.239 235.269.231 239.757.178 312.574.971 464.467.949 170.060.102 -125.557.782
AMORTIZACION MAYOR VALOR INVERSION
UTILIDAD (PERDIDA ) DEL EJERCICIO 19.382.407 44.281.239 235.269.231 239.757.178 312.574.971 464.467.949 170.060.102 -125.557.782
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COSTOS EXPLOTACION
AGROQUIMICOS 1.047.949 1.047.949 744.106 806.114 620.088 3.570.709 2.953.280
GTOS.PRECOSECHA 161.089.428 291.660.296 153.357.828 141.440.259 97.585.722 119.602.183 66.381.361
REMUNERACIONES 460.148.297 457.925.359 268.590.026 290.972.529 266.649.073 135.609.143 165.573.514
GRATIFICACIONES - - - - - 4.423.209 9.306.466
HONORARIOS 51.076.821 50.830.073 35.041.126 37.961.220 28.131.925 32.105.788 54.345.613
ASESORIAS - - - - 12.072.557 34.212.438 12.311.923
MOVILIZACION 120.533.151 120.533.151 82.094.616 90.192.421 73.697.456 44.523.596 46.504.369
COLACION 5.791.078 5.763.102 3.972.955 4.304.034 3.357.805 2.192.532 2.643.603
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GTOS.ADM.Y VENTAS
GTOS.CAPACITACION 819.002 819.002 778.390 744.547 676.861 834.452 1.133.111
REMUNERACIONES 43.517.337 43.517.337 42.249.842 42.249.842 40.703.123 40.796.142 31.041.746
GRATIFICACIONES - - - - - 2.617.618 2.402.626
HONORARIOS 8.899.437 8.899.437 8.640.230 8.640.230 8.323.921 6.811.668 5.507.794
COMBUSTIBLES 1.014.997 1.014.997 987.351 987.351 1.046.810 1.356.706 1.594.355
TELEFONO 1.418.675 1.418.675 1.663.878 1.576.305 1.751.450 2.034.453 1.872.896
GTOS.MAQ.AGRICOLA 21.002.554 21.002.554 14.913.056 16.155.811 12.427.547 12.024.978 10.660.247
GTOS.REP.VEHICULOS 828.382 828.382 588.200 637.217 490.167 1.313.938 737.863
GTOS.REP.CONSTRUCC. 20.775.123 20.775.123 14.751.566 15.980.864 12.292.972 6.693.971 15.410.888
GTOS.REP.EQUIPOS Y OFICINA 101.188 101.188 143.912 134.918 179.890 337.915 503.163
GTOS.MANT.PLANTACION,
RIEGO,CAMINOS 21.002.382 19.002.382 9.002.382 9.002.382 21.002.382 6.825.637 18.241.687
GTOS.LIBRERA 2.738.894 2.567.714 3.651.859 3.423.618 4.564.824 2.990.912 2.495.152
FLETES VARIOS 184.050 184.050 232.484 193.737 387.473 787.153 1.404.168
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