Caja

Debe Haber
1 $ 2,500,000.00 $ 16,255,000.00 3
2 $ 6,800,000.00 $ 1,400,000.00 5
4 $ 21,200,000.00 $ 540,000.00 6

$ 30,500,000.00 $ 18,195,000.00
$ 12,305,000.00

Gatos pagados x anticipado (seguros)

Debe Haber
1 $ 180,000.00

$ 180,000.00

Cuentas por pagar

Debe Haber
5 $ 1,400,000.00 $ 2,600,000.00 1

$ 1,200,000.00
 Clientes
Debe Haber
1 $ 4,200,000.00 $ 21,200,000.00 4 1
2 $ 22,400,000.00

$ 26,600,000.00 $ 21,200,000.00
$ 5,400,000.00

Equipos de oficina
Debe Haber
1 $ 27,000,000.00

$ 27,000,000.00

Ingresos recibidos por anticipado

Debe Haber
$ 3,200,000.00 1

$ 3,200,000.00
 Inversiones Flota y equipo de transport
Debe Haber Debe
$ 12,000,000.00 1 $ 48,000,000.00

$ 12,000,000.00 $ 48,000,000.00

Deprecisacin acumulada equipos Depreciacin acumulada E. tras

Debe Haber Debe
$ 8,100,000.00 1

$ 8,100,000.00

Obligaciones financieras Capital suscrito y pagado

Debe Haber Debe
$ 9,000,000.00 1

$ 9,000,000.00
a y equipo de transporte
Haber

cin acumulada E. trasporte Utilidades acumuladas

Haber Debe
$ 28,800,000.00 1

$ 28,800,000.00

pital suscrito y pagado Reservas obligatorias

Haber Debe
$ 38,000,000.00 1

$ 38,000,000.00
Utilidades acumuladas
Haber
$ 3,200,000.00 1 3

$ 3,200,000.00

Reservas obligatorias
Haber
$ 980,000.00 1 3

$ 980,000.00
 Ingresos operacionales
Debe Haber
$ 29,200,000.00 2

$ 29,200,000.00

Gastos operacionales (personal)

Debe Haber
$ 14,500,000.00

$ 14,500,000.00

Gastos operacionales (arrendamiento)

Debe Haber
$ 1,200,000.00

$ 1,200,000.00
 Gastos operacionales (servicio)
Debe Haber
3 $ 88,000.00

$ 88,000.00

Gastos operacionales (mantenimiento)

Debe Haber
3 $ 445,000.00

$ 445,000.00

Gastos operacionales (diversos)

Debe Haber
3 $ 22,000.00

$ 22,000.00
 Gastos no operacionales (intereses)
Debe Haber
6 $ 540,000.00

$ 540,000.00
Cuenta

Caja
Clientes
Inversiones
Gastos pagados por anticipado
Equipos de oficina
Flota y equipo de transporte
Gastos operacionales personal
Gastos operacionales de arrendamiento
Gastos operacionales de servicios
Gastos operacionales mantenimiento
Gastos operacionales diversos
Gastos no operacionales intereses
Depeciacin acumulada equipo de oficina
Depeciacin acumulada flota y equipo de trasporte
Cuentas por pagar
Ingresos recibidos por anticipado
Obligaciones financieras
Capital suscrito y pagado
Reservas obligatorias
Utilidades acumuladas
Ingresos operacionales

Suma
 Debe

$ 12,305,000.00
$ 5,400,000.00
$ 12,000,000.00
$ 180,000.00
$ 27,000,000.00
$ 48,000,000.00
$ 14,500,000.00
$ 1,200,000.00
$ 88,000.00
$ 445,000.00
$ 22,000.00
$ 540,000.00

trasporte

$ 121,680,000.00
Haber

$ 8,100,000.00
$ 28,800,000.00
$ 1,200,000.00
$ 3,200,000.00
$ 9,000,000.00
$ 38,000,000.00
$ 980,000.00
$ 3,200,000.00
$ 29,200,000.00

$ 121,680,000.00
 Inversiones
Debe Haber
$ 12,000,000.00

$ 12,000,000.00

Ingresos x cobrar Inversiones

Ingresos no operacionales financieros

Gatos pagados x anticipado (seguros)

Debe Haber
$ 180,000.00

$ 180,000.00

Gastos operacionales seguros

Gastos pagados por anticipado seguros

Equipos de oficina
Debe Haber
$ 27,000,000.00

$ 27,000,000.00
Gastos operacionales depreciacion equipos de oficina
depreciacion acumulada
Gastos operacionales depreciacion equipos transporte
depreciacion acumulada

Ingresos recibidos por anticipado

Debe Haber
$ 3,200,000.00

$ 3,200,000.00

Ingresos recibidos por anticipado

Ingresos operacionales

Obligaciones financieras
Debe Haber
$ 9,000,000.00

$ 9,000,000.00

Gastos no operacionales financieros

Gastos pagados por anticipado intereses
 interes mensual (12000000 x 0,3)/12

debe haber
$ 300,000.00
$ 300,000.00

Seguros enero 180000/3

debe haber
$ 60,000.00
$ 60,000.00

depreciacion equipo O
Depreciacionequipos tra

debe haber
$ 225,000.00
$ 225,000.00
$ 800,000.00
$ 800,000.00

3200000/4

debe haber
$ 800,000.00
$ 800,000.00

9000000 x 2%

debe haber
$ 180,000.00
$ 180,000.00
27000000/(12 x 10) Flota y equipo de transporte
Debe Haber
$ 48,000,000.00

$ 48,000,000.00
48000000(5 x 12)
 Ingresos por cobrar intereses
Debe Haber
$ 300,000.00

$ 300,000.00
 Ingresos no operacionales financieros
Debe
operacionales financieros
Haber
$ 300,000.00

$ 300,000.00