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SESIN 5720-2016

Acta de la sesin ordinaria cinco mil setecientos veinte-dos mil diecisis, celebrada en el saln de
sesiones de la Junta Directiva del Banco Central de Costa Rica, en la ciudad de San Jos, a partir de
las nueve horas con trece minutos del mircoles cuatro de mayo del dos mil diecisis, con la
asistencia de sus miembros, seores: Olivier Castro Prez, Presidente de Banco, Jorge Luis Alfaro
Alfaro, Vicepresidente de la Junta Directiva, Helio Fallas Venegas, Ministro de Hacienda, Juan
Rafael Vargas Brenes y Marta Eugenia Soto Bolaos, as como con la de los funcionarios, seores:
Mara Luca Fernndez Garita, Subgerente, Ronald Francisco Fernndez Gamboa, Auditor Interno
Interino, Jorge Monge Bonilla, Secretario General, Henry Vargas Campos, Economista en Jefe a.i.
de la Direccin de la Divisin Econmica, Ivn Alexnder Valern, Director de Asesora Jurdica,
Bernardita Redondo Gmez, Directora de la Divisin Gestin de Activos y Pasivos, dgar Arias
Freer, Director de la Divisin Gestin y Desarrollo, y William Delgado Pacheco, Director de la
Divisin de Finanzas y Contabilidad.

ARTCULO 1. Constancia celebracin sesin aun estando en proceso de ratificacin del nombramiento
de directores y la inasistencia de seor Gerente del Banco a la sesin.

Se deja constancia de que esta sesin se llev a cabo, de conformidad con la potestad
que le confiere a este Directorio el artculo 17, de la Ley Orgnica del Banco Central de Costa Rica,
Ley 7558, para que, durante el proceso de ratificacin del nombramiento de directivos por parte de
la Asamblea Legislativa, pueda sesionar vlidamente, con la presencia de cinco de ellos, como
mnimo.

El seor Eduardo Prado Ziga, Gerente, no particip en esta sesin, por encontrarse
disfrutando de parte de sus vacaciones.

ARTCULO 2. Aprobacin del orden del da.

La Junta Directiva

dispuso:
aprobar el orden del da.

ARTCULO 3. Aprobacin del acta de la sesin 5719-2016.

De conformidad con el orden de da, los miembros del Directorio entraron a conocer
el punto relativo a la aprobacin del acta de la sesin 5719-2016, celebrada el 27 de abril del 2016.

Con sustento en lo establecido en el dictamen C-053-2000 del 16 de marzo del 2000,


de la Procuradura General de la Repblica, el seor Helio Fallas Venegas, Ministro de Hacienda,
se abstuvo de aprobarla, por no haber estado presente cuando se celebr.

Analizado el tema, la Junta Directiva

acord:
aprobar, con la salvedad a que hizo referencia el seor Helio Fallas Venegas, Ministro de Hacienda,
el acta de la sesin 5719-2016, celebrada el 27 de abril del 2016, cuyo proyecto digital se distribuy
con anterioridad a los seores directores.

ARTCULO 4. Presentacin sobre propuesta de Modernizacin Organizacional del Banco Central de


Costa Rica.

De conformidad con el orden de da, se llev a cabo una presentacin sobre una
propuesta de Modernizacin Organizacional del Banco Central de Costa Rica, elaborada por la
Divisin Gestin y Desarrollo.

Seguidamente, el seor dgar Arias Freer, Director de la Divisin Gestin y


Desarrollo, explic que el entorno macroeconmico y financiero internacional haba variado,
significativamente, a partir de la crisis financiera y econmica mundial del 2008-2009. Los bancos
centrales y entidades supervisoras de los sistemas financieros debieron profundizar el estudio y uso
de los instrumentos de poltica monetaria y financiera macroprudenciales y microprudenciales,
convencionales y no convencionales, existentes y nuevos, para apoyar la estabilidad
macroeconmica y financiera.

Dado ese cambio, se requiere hacer los siguientes ajustes: i) consolidar esta condicin
en la economa costarricense en los prximos aos, ii) avanzar en el sistema de Supervisin Basada
Riesgos, en el Sistema Financiero Nacional, iii) reducir la dolarizacin financiera y iv) administrar
el riesgo sistmico, las pensiones, seguros y valores, as como mejorar el entendimiento de la
realidad econmica costarricense.

A la pregunta qu se observa?, se anotaron los siguientes puntos: a) dispersin de


procesos administrativos en tres divisiones, b) asimetra en los tamaos de las diferentes
dependencias, donde se presenta el caso de, al menos, un departamento en el Banco con ms
personal que una o dos Superintendencias, c) existencia de un departamento (Departamento de
Estabilidad Financiera), que no pertenece a ninguna divisin; sin embargo, sus funciones estn
altamente correlacionadas con, al menos, dos de las denominadas divisiones sustantivas, d)
existen oportunidades de mejora en la administracin de proyectos de modo que esos procesos sean
centralmente administrados y e) duplicidades en las funciones de apoyo que se le dan a los rganos
de Desconcentracin Mxima (ODM) y a las divisiones sustantivas.

Al hacer un recuento de ajustes organizacionales desde 1995, se observ que, durante


los ltimos aos, la estructura organizacional pas por algunos ajustes, por ejemplo, la integracin
de Tecnologas de la Informacin (TI) y Sistemas de Pagos en el 2008, la reorganizacin de la
Divisin Econmica en el 2010 y, recientemente, la integracin de los servicios de tecnologas.

Ms en detalle, del 1995 a 1998, se realiz una modernizacin organizativa. En el


2000, la Divisin Financiera se dividi en la Divisin Gestin de Activos y Pasivos y la Divisin
de Servicios Financieros. Seguidamente, en el 2001, se cre el Departamento de Tecnologas del
Sistema de Pagos, en la Divisin de Tecnologas de Informacin. Al ao siguiente, se cre el
Departamento Anotacin en Cuenta, en la Divisin Gestin de Activos y Pasivos.

Posteriormente, en el 2006, se cre la Divisin de Gestin y Desarrollo y, en el 2007,


hubo una reorganizacin en la Divisin Tecnologas de Informacin, en la cual se le cambi de
nombre a la Divisin de Servicios Tecnolgicos; se elimin el Departamento Anotacin en Cuenta
y hubo una segregacin de los servicios jurdicos del Departamento de Proveedura.
Del 2008 al 2009, se realiz la reorganizacin de la Divisin Econmica, con una
reorientacin estratgica en las fases 1 y 2. En el 2011, se llev a cabo una reorganizacin de la
Divisin Gestin y Desarrollo y la oficializacin de funciones asignadas, como por ejemplo, el
Departamento de Contabilidad. Luego, en el 2012, se cre la Divisin de Finanzas y Contabilidad
y el Departamento de Riesgos. El Departamento de Estabilidad Financiera se fund en el 2013 y,
en el 2014, se realiz la integracin de tecnologas de los ODM.

En todo ese proceso, se empez a visualizar cmo se poda mejorar la estructura para
solucionar problemas puntuales. Sin embargo, desde 1995, no hay una revisin integral de todas las
implicaciones de los cambios anteriores a nivel de la estructura. En el proceso de 1995 a 1998, que
fue el proceso grande de transformacin del Banco Central, fue solamente una visin Banco Central,
sin los ODM. En ese momento, se suprimieron 87 plazas y se establecieron los requisitos
acadmicos para los puestos.

Por otro lado, a partir de 1988, se inici la creacin de las diferentes


Superintendencias, cada una con su propia ley, con un esquema de trabajo diferente y con una
replicacin de servicios de apoyo bastante fuerte.

Ahora bien, qu se ha hecho para adelantar el proceso de contratar el estudio de


modernizacin del Banco Central? En primer lugar, se hizo un benchmark de la estructura en bancos
centrales que haban iniciado procesos interesantes, como en los casos de Inglaterra, Nueva Zelanda,
Espaa y Chile. Con base en los procesos de transformacin de esos bancos centrales, se detall una
lista de requerimientos que podra establecer la organizacin, para una contratacin de ese tipo.

A partir de esa informacin, se arm un documento y se revisaron posibles empresas,


a nivel mundial, que tenan experiencia, no solo en reorganizaciones, sino en reorganizaciones en
bancos centrales. Eso le daba un nivel diferente al tipo de empresa que se quiere contratar. Se realiz
una reunin con la Contralora General de la Repblica y se les pregunt si haba alguna posibilidad
de realizar una compra directa o una compra directa concursada.

El problema es que una licitacin pblica permite que cualquier empresa participe,
aunque no tenga ni los requisitos ni la experiencia mnimos. Peor an, si una de esas empresas no
ganara la licitacin, podra interponer todos los recursos de apelacin posibles. Entonces, un modelo
interesante era presentarle a la Contralora el estudio de mercado, con una posible decisin de una
seleccin de empresas y solicitarle la autorizacin de una compra directa. El Banco Nacional de
Costa Rica y el Banco de Costa Rica, en su momento, hicieron algo parecido.

El Ente Contralor dijo que no estaba de acuerdo con autorizar compras directas. En
realidad, s podra dar un visto bueno, para hacer una compra directa concursada. Es decir, hacer un
estudio, donde se calificaran las empresas, hacer todo el proceso como si estuviera al final de una
licitacin y presentar los resultados a valoracin de la Contralora, para que sta autorizara la
contratacin directa, sobre los que participaran en ese concurso.

Esa posibilidad existe y le ahorrara al Banco Central de Costa Rica bastante tiempo
en el proceso de contratacin. Si bien es cierto sigue requiriendo la aprobacin de la Contralora,
sera una posibilidad que permitira una ruta de tiempo ms corta.

Sobre el particular, el seor Olivier Castro Prez, Presidente del Banco, seal que
ninguna de las empresas sugeridas participaba en licitaciones pblicas. Slo lo hacen en conjunto,
con firmas del mismo nivel.
Volvi a hacer uso de la palabra don dgar Arias para decir que, en medio del
proceso anterior, haba surgido la inquietud de si era prudente solicitar la colaboracin del Fondo
Monetario Internacional (FMI), para que hiciera un diagnstico. En efecto, vino una misin y estuvo
un poco ms de una semana. Sus integrantes hicieron una revisin de la organizacin del Banco
Central y entregaron varias recomendaciones; no obstante, no llegaron a temas de estructuras.

Las recomendaciones del FMI se concentraron en cuatro grandes grupos. El primer


grupo fue la Estructura Superior, que sugiere trabajar en las funciones estratgicas de la Junta
Directiva, estableciendo prioridades. La idea sera asumir el Comit de Auditora y el Comit de
Riesgos y delegar otras funciones a un Comit Ejecutivo.

Esa propuesta tena un problema, el cual se le hizo ver a la delegacin del FMI. Los
representantes de esa misin supusieron que la Junta Directiva tena miembros a tiempo completo
y que podra hacer ciertos cambios de cmo estaba estructurada. En ese sentido, los cambios
recomendados implicaban hacer ajustes en la legislacin, lo cual es muy complicado.

Eso limit mucho la utilidad de las recomendaciones, incluido el establecimiento de


un Comit Ejecutivo, que es el segundo grupo, porque, para empezar, hay unas funciones de la Junta
Directiva que, para delegarlas en ese Comit, ya se llev, en algn momento, a Junta Directiva, pero
existan criterios de la Asesora Jurdica respecto de qu funciones no se podan delegar.

Entonces, la responsabilidad sobre temas de estructura y de ndole presupuestario no


termina siendo delegable. Eso se convierte en una gran limitacin, respecto de la recomendacin de
la delegacin del Fondo Monetario Internacional.

El tercer grupo se refiere a las Funciones Administrativas. Las recomendaciones


fueron las siguientes: i) implementar un sistema de Gestin de Desempeo, ii) continuar con la
integracin de servicios de los ODM, iii) fortalecer el Departamento de Estabilidad Financiera, iv)
establecer una funcin de comunicacin y v) mejorar los servicios y valor agregado de Asesora
Jurdica.

El cuarto grupo fue la Gestin de Riesgos, donde se sugiri: a) una nica


metodologa, b) resolver conflictos internos, c) mejorar la cultura de gestin de riesgos y d) mejorar
alineamiento estratgico de los riesgos.

La propuesta anterior tiene una gran limitacin a nivel de impacto en la estructura y


es que no hay herramienta para continuar con ese anlisis. Adicionalmente, hay diferentes ajustes
en estructuras pendientes, algunos de los cuales fueron originados en recomendaciones de Auditora
Interna, otros por la Auditora Externa. Algunas entidades, como el Registro Nacional, han dicho
que, sobre temas de la Ley de Archivo (para los archivos centrales), deben hacerse cosas que
impliquen cambios en la estructura.

Con respecto a las solicitudes de las Superintendencias y de directores de divisin,


se les dijo que iban a quedar en espera, mientras se decida qu iba a suceder con una revisin global
de la estructura, pues, de otra forma, sera poner a competir todas las reas entre s. Aqu debe
tomarse una decisin global.
El objetivo que se plante para iniciar el proceso es realizar un diagnstico y una
propuesta de mejoras a la estructura organizacional del Banco Central de Costa Rica, los rganos
de Desconcentracin Mxima y las interrelaciones existentes entre ambos.

Debe tomarse en consideracin que, a nivel de las Superintendencias, hay un proceso


muy fuerte de transformacin, debido a la gestin basada en riesgos. No obstante, las
Superintendencias no estn viendo el mismo modelo de cmo organizar cada una de ellas. Entonces,
existe el gran riesgo que terminen con el objetivo de un modelo de Supervisin Basado en Riesgos,
teniendo estructuras administrativas para hacer lo mismo, pero siendo muy diferentes.

Si bien es cierto, no es posible hacer una integracin de esa supervisin por temas
legales, parece que los modelos de supervisin deberan tener una estructura administrativa que los
apoye y que, a la vez, sea bastante estandarizada. Adems, se incorporaran las interrelaciones con
el Banco Central para todos los procesos de apoyo.

Ese proceso se realizara con un diseo acorde a las mejores prcticas internacionales,
que responda a la estrategia del Banco con eficacia y eficiencia. Asimismo, la idea sera que el
Sistema de Gestin del Desempeo se disee sobre una estructura idnea o ms ajustada.

Debe mejorarse la poltica salarial de la Institucin, la salud organizacional de la


Institucin, de manera que: i) est alineada en torno a su estrategia, ii) tenga fuerte capacidad de
ejecucin y iii) sea capaz de renovarse hacia el futuro.

Resumiendo lo anterior por alcance y entregas, se visualiza al Banco Central y a las


cuatro Superintendencias incluyendo: a) el tema de estructura organizacional (relacionado con el
diseo de la estructura, la revisin de las funciones principales por rea, adems de todas las lneas
de reporte) y b) el anlisis del tamao de la organizacin (que es la cantidad equivalente a tiempo
completo -ETCs- que requiere la estructura para operar, todos los niveles de mando que deben existir
y los tramos de control).

Por otro lado, est la lgica de asignacin salarial e incentivos, como una definicin
de la lgica de asignacin de nivel salarial por puestos equivalentes y lineamientos de incentivos,
todas las mtricas para el desarrollo del Balanced Score Card, basado en los indicadores clave de
desempeo y cmo ese Balanced Score Card baja en toda la organizacin, hasta las diferentes reas.

Tambin est incluida la revisin de las descripciones de puestos de lneas de reporte,


interacciones y competencias, as como la revisin de los macro procesos de la organizacin y todos
los temas de salud organizacional, incluidos: liderazgo, cultura y clima, valores, motivacin,
apertura y confianza, desarrollo, promocin y sucesin de personal, relevantes en todas las
organizaciones.

Indic que el Balanced Score Card era un cuadro de mando integral, que los bancos
centrales estaban haciendo. Estos organismos dicen que, no necesariamente, las dimensiones que lo
hacen balanceado aplican tal cual para un banco central. Por tanto, se habla del cuadro de mando,
pero, no necesariamente, el balanceado. Lo que se debe hacer es adaptarlo a cada institucin.

Ese proceso tiene una serie de retos, dentro de los cuales est lograr un banco central
moderno, bien estructurado, con visin de futuro, funcionando con base en las buenas prcticas
usadas por otros bancos centrales, con el desarrollo de una estrategia integral dinmica gestionada
bajo la metodologa del Balanced Score Card y considerando temas de sostenibilidad, con una
organizacin eficiente y eficaz. Es decir, tomando en cuenta todos los procesos y estructura a nivel
trasversal alineadas con la estrategia, con una adecuada competitividad salarial e incentivos por
cumplimiento de resultados y con el desarrollo de los planes de desarrollo y promocin y sucesin
de personal.

De la propuesta de trabajo que se est presentando, los primeros dos pasos


corresponden a los que, anteriormente, se coment que ya se haban avanzado. stos son: identificar
posibles empresas y los requerimientos del trabajo. En esta oportunidad, se est sometiendo una
propuesta con dos elementos. El primero de ellos pretende el visto bueno de la Junta Directiva para
que la Administracin del Banco pueda proceder con la contratacin de una empresa y para que se
cumplan los objetivos y los alcances que se detallan. El segundo, es la aprobacin del presupuesto
que se est estimando, con una inversin cercana al EUA$1.500.000,00.

Si eso se da, el siguiente paso es hacer el documento, para llevarlo a la Contralora


General de la Repblica, con el propsito de solicitarle la revisin, para hacer la compra directa
concursada. Contando con esa aprobacin, el siguiente paso es seleccionar la empresa consultora y,
finalmente, realizar ese trabajo descrito en los alcances y entregas que se mencionaban.

Una vez contratada la empresa, se ha sondeado en el mercado que ese proceso de


diagnstico tarda entre doce y trece semanas, lo que da una lnea de tiempo. Es un proceso de
contratacin que est del lado del Banco Central de Costa Rica, pensando en un escenario favorable
de que la Contralora autorice, sin mayores trabas, el proceso de compra directa concursada, que es
de tres meses. Si la Contralora hiciera consultas, seran dos meses ms. Una vez autorizado por el
Ente Contralor, si hubiera apelaciones en el proceso, seran otros dos meses.

El diagnstico, pensando que se da el escenario favorable del proceso de


contratacin, es de aproximadamente tres meses, ms una presentacin de resultados que se hara
en la Junta Directiva. Con base en esa presentacin de resultados, habra un proceso de
implementacin que hoy, simplemente, se est estimando, con base en la experiencia de entidades,
como el Banco Nacional de Costa Rica y el Banco de Costa Rica, de esfuerzo versus el esfuerzo en
el diagnstico.

Lo anterior dara un tiempo estimado del proceso que variara entre 20 y 25 meses,
dependiendo del proceso de contratacin. Bsicamente, esa sera la lnea de tiempo y lo que se
debera hacer es una modificacin presupuestara, para conseguir el dinero.

Por su parte, don Juan Rafael Vargas Brenes, miembro de la Junta Directiva, hizo
ver la importancia de considerar que, dentro de 24 meses, se estara haciendo un cambio de poderes
en el Gobierno, por consiguiente, en el momento en que el estudio finalice, habra que repensar. S
que el Banco Central de Costa Rica es una institucin muy institucional, pero, en su criterio, es un
tema que, aunque desconoca si haba sido valorado, le gustara saber si exista una opcin que le
permitiera a la Junta Directiva trabajar con ese tema, por su condicin de estar fungiendo con
nicamente cinco miembros.

Al respecto, don dgar Arias aclar que, efectivamente, a los siete meses, se tendra
una entrega de esa empresa, que sera no solamente un diagnstico en el aire, sino que dara la
estructura con las recomendaciones de los puestos, los tiempos completos de esos puestos, los
descriptivos de los puestos. Por tanto, prcticamente, estara listo para iniciar un proceso de
implementacin. En otras palabras, no es un diagnstico puro, sino es el diagnstico con el mapa de
ruta para entregarlo, el plan de trabajo y mucho del trabajo adelantado, que es: los descriptivos de
los puestos, las estructuras, las funciones de la organizacin, los estudios de cargas de trabajo.

Sin embargo, hay que llevarlo a la prctica. Ese proceso debe iniciar tan pronto como
ese estudio se est entregando. El proceso de implementacin debe iniciar inmediatamente, para que
no suceda lo que deca don Jorge Alfaro, que todas esas tareas que se pueden hacer, no se queden
en un papel, sino que se le est pidiendo a esa empresa un proceso bastante fuerte, casi para iniciar
implementacin y que, durante esa implementacin, vayan a haber diferentes plazos de entrega,
extendindose hasta por un periodo, que podra ser cercano a los 12 meses.

Hoy no se sabe cunto es, hasta que se tenga esa primera gran entrega, pero que
tambin, probablemente, pueda ser influenciado por el tema de cunto costara acelerarlo, haciendo
un mayor esfuerzo, pero se tendra que ver en ese punto de tiempo. No obstante, se est tratando de
reducirlo lo ms posible.

Por su parte, doa Mara Luca Fernndez Garita, Subgerente del Banco, coment
que, en trminos de fechas, con un ejercicio de esos, siete meses sera hasta noviembre del 2016.
Ello significara ejecutar a partir de enero del 2017. Mucho depender, como deca don dgar Arias,
de otras circunstancias. Debe recordarse que, inclusive, en el caso del Banco de Inglaterra, por
ejemplo, se contrat aparte, luego de tener ya la propuesta o la hoja de ruta, empresas que fueran
ms de ejecutar, en el caso de un nivel un poco ms bajo, pero que fuera ms de ejecucin. Esos son
posibles aceleradores que se pueden implementar en la propuesta.

Don Helio Fallas Venegas, Ministro de Hacienda, indic que una de las dudas que
tena, ya haba sido aclarada, con respecto del diagnstico y lo que eso significaba. Sin embargo,
tambin convendra hablar, particularmente, sobre el tema de la participacin y de la informacin.
Esos aspectos son claves, sobre todo, por la cuestin poltica y conociendo que la Asamblea
Legislativa est conformada por mltiples fracciones y fracciones dentro de las fracciones. De ah
que el tema de la comunicacin es muy importante.

Tal vez, por ejemplo, si ya se tiene un diagnstico, se podra empezar a compartirlo,


si ya se tienen las propuestas igualmente. De manera que, aunque el Banco Central tenga algo muy
importante, que es la cuestin de autonoma y que es un asunto ms tcnico, es poltico, lgicamente.
Sin embargo, tiene mucho elemento tcnico. Todo ese involucramiento, de alguna manera, con la
Asamblea Legislativa, es una estrategia en general, muy importante.

O sea, que queden claros los propsitos, por ejemplo, que cuando la gente piense que
hay una propuesta o que se est haciendo una propuesta de restructuracin del Banco Central, los
objetivos queden realmente claros, para que la gente comprenda que son aspectos que deben hacerse,
porque son necesarios, porque la economa cambi, porque todo lo que sucedi a partir del 2008
exige esos cambios.

En torno a ese tema, don Olivier Castro Prez, Presidente del Banco, inform que,
recientemente, haba invitado al seor Presidente de la Repblica, don Luis Guillermo Sols Rivera,
para hablar sobre diferentes temas. Particularmente, le plante ese aspecto, en virtud del cual l
manifest que le pareca que era razonable. Sin embargo, indic que era importante compartirlo con
un grupo de gente y que procedi a brindarle los nombres.

Al respecto, est pidiendo citas con las personas sugeridas. No obstante, quiere
hacerlo de otro modo, por medio de una pequea presentacin de cmo en el Banco Central se est
viendo la situacin econmica, entre otros aspectos. En segundo lugar, quiere presentarles un
pequeo detalle de las reformas legales que estn en proceso y que son proyectos alternativos a
algunos asuntos, que ya estn presentados en la Asamblea Legislativa y sobre este tema.

Este asunto es, fundamental, si alguien quiere hacer mucha bulla por un tema de
estos, lo puede hacer. Entonces, es mejor, antes de que este asunto salga a la luz pblica, compartir
con ellos el por qu se considera conveniente hacerlo y decirles qu es lo que se va a hacer. Eso est
en proceso de ejecucin. Lgicamente, si se va para adelante, si no, se detiene.

Seguidamente, don Jorge Luis Alfaro Alfaro, Vicepresidente de la Junta Directiva,


coment que los gerentes posteriores a Carlos Muoz y Jos Rafael Brenes, no hicieron mucho. El
cambio de fondo lo hicieron ellos, tanto as que se fue un tercio de los empleados, se renov
personal, se estableci el salario global y todos los requisitos acadmicos para profesionales, etc.
Eso no quiere decir que sucedi hace quince aos. Eso, obviamente, dice que el mundo cambi y
que debe hacer una nueva revisin.

Por otra parte, volvi a insistir en las limitaciones legales. En ese sentido, le sugiri
a don Olivier en la parte que no requera cambio en la legislacin y si, posteriormente, se puede
hacer algo para cambiar la ley, pues en buena hora. Porque nadie va a asegurar que los cambios se
hagan cuando haya otro Presidente del Ente Emisor. Al final, depender mucho de la visin que
tenga el Presidente que se encuentre ejerciendo en ese momento.

En ese sentido, hay que tratar de llevar a cabo la parte que no requiere cambios de
ley. De hecho, en el prximo presupuesto ya deberan incorporarse las partidas para empezar a
trabajar en los nuevos lineamientos para iniciar antes que don Olivier termine su mandato en el
Banco Central. Es probable que el prximo Presidente piense muy diferente al actual.

Con los seores Carlos Muoz, Rodrigo Bolaos, Eduardo Lizano y Jos Rafael
Brenes hubo la gran coincidencia que todos se fueron alineando. Entonces, se pudieron llevar a cabo
los cambios profundos, aunque algunos digan que no. Bueno, fue tan profundo, que el 92% de los
empleados en 1994 no eran profesionales. Esos son datos del Banco que estn en el archivo. La
situacin actual es contraria, la gran mayora de los funcionarios del Banco son profesionales y los
que no lo son es porque sus trabajos no lo requieren.

As que lo perfecto es enemigo de lo bueno. Hay otro dicho que dice, que el
camino al infierno est lleno de buenas intenciones. As las cosas, si bien es cierto lo mejor es lo
perfecto, en ocasiones hay que ser prctico y pragmtico. As que se debera iniciar con lo que la
ley permite hoy. En una segunda etapa se estudia aquello que s requiere un cambio en la legislacin,
pero esta etapa requerir otro tipo de negociacin. Por lo anterior, es preferible incorporar en el
presupuesto las partidas que permitan implementar, en el rea operativa, todo lo necesario para hacer
los cambios.

De nuevo, don dgar Arias coment que, para darle contenido presupuestario se
requiere aumentar la partida de Ciencias Econmicas y Sociales, para no tener que hacer un
presupuesto extraordinario, que sera incrementar el global. La propuesta es que, dado que en la
aprobacin del presupuesto del 2016 que se realiz en la sesin 5700-2015, del 16 de setiembre de
2015, dice: Queda claro que, una vez aplicado el aumento salarial para los empleados del Banco
Central de Costa Rica, incluidos el Consejo Nacional de Supervisin del Sistema Financiero y los
rganos de Desconcentracin Mxima, para el 2016, de conformidad con la poltica salarial vigente,
la Administracin del Banco se encargar de congelar el monto remanente que resulte de la
provisin para el 2016 para esos fines, y el aumento efectivamente aprobado para las distintas
escalas salariales.

Entonces, hay una partida que debe congelarse, dado que en este ao el aumento no
se realiz. En lugar de tener que ir a la Contralora General de la Repblica a pedir un aumento del
global del presupuesto, sera preferible utilizar esos fondos que estn congelados, para trasladarlos
a la partida Ciencias Econmicas y Sociales, que es la propuesta que se est trayendo para
aprobacin.

Ante una consulta de doa Marta Soto Bolaos, integrante de la Junta Directiva, en
el sentido de si con el monto citado se estara financiando el proceso solicitado, don dgar Arias
indic que con eso se estara financiando el proceso nada ms de la primera etapa que se habl de
diagnstico, sin incluir nada de la implementacin. Sera el diagnstico, ms el plan de trabajo, ms
lo comentado sobre las entregas. Hasta esa fecha.

A continuacin, doa Marta Soto dijo que quera hacer varios comentarios al
respecto, pues tena varias preocupaciones. Le habra gustado ver datos de todas las
reestructuraciones llevadas a cabo en el Banco Central y en los rganos Desconcentrados, as como
el costo que eso ha tenido para el Banco. Esas restructuraciones tenan un compromiso de hacer
evaluaciones, despus de que esas reestructuraciones se dieron. No conoce que esas evaluaciones
se hayan dado y los resultados de esas evaluaciones los considera importantes.

Adems, se va a ir a la Contralora General de la Repblica a justificar un gasto de


esta naturaleza. El Ente Contralor ya dijo que no le hacan mucha gracia las compras directas, etc.
Tienen sus cuestionamientos. A ellos se les debe presentar un documento muy bien justificado. Esa
es su apreciacin. No sabe la de los compaeros directivos. Las justificaciones y otros temas estn
por ah, son como cabos sueltos, son algunas preocupaciones. Inclusive, hay algunas de manera
subjetiva, por ejemplo, cuando deca que haba una preocupacin de don Olivier cuando entr ac.
Eso es una preocupacin subjetiva.

Igual que subjetiva es su apreciacin, la cual extern en la Junta Directiva, en el


sentido de que el Banco Central creci desmedidamente y que hay una gran cantidad de divisiones
que, en su criterio, no deben ser divisiones, no en el sentido que sean reas que se tengan que
eliminar, ni mucho menos, pero no tienen que ser divisiones. Pero esa es su apreciacin.

En realidad, hasta el momento, puede ser que se presente un estudio suficientemente


tcnico y que diga que est equivocada y resulta que hacen falta tres divisiones ms. Bueno, si hay
suficiente justificacin para eso, entonces deber cambiar su posicin. Sin embargo, no se puede ir
a la Contralora General de la Repblica con valoraciones subjetivas. En su concepto, debe haber
temas muy concretos, sobre los cuales se pueda basar la peticin de un estudio de esos o la
contratacin de una empresa.

Antes de aprobar cualquier tipo de presupuesto para esos fines, quisiera ver esas
justificaciones concretas. No es que est pidiendo un documento extenso, por el contrario. Ideal
sera tener un documento muy especfico, en donde se diga que la Administracin del Banco observa
equis problemas en el Banco, debidamente enumerados, los cuales constituyen un problema para
el alcance de los objetivos y, preferiblemente, con cuantificaciones, porque la Contralora las exige
tambin.
Hay un estudio del Fondo Monetario Internacional, donde se da una serie de
sugerencias. Entonces, hasta no tener muy claro, cules son todos esos problemas, coincide con don
Jorge Alfaro, en el sentido de que si se tiene identificado que hay 20 30 problemas grandes, habra
que decidir, de esos problemas, cules son de carcter legal y cules no.

Si muchos de ellos son de carcter legal, la empresa que se contrate dir: Bueno, es
que se debe reformar la Ley Orgnica del Banco Central de Costa Rica, en estos puntos y la Ley
Reguladora del Mercado de Valores en estos otros. A la larga, hasta la Junta Directiva o la propia
Asesora Jurdica reforzada con alguna otra gente, podra llegar a esas conclusiones.

De ah que se deben tener claros cules son los problemas, para saber qu es lo que
se quiere atacar. Tambin coincide totalmente con don Jorge Alfaro (y es parte de lo que las sesiones
anteriores haba venido diciendo), en cuanto a que existen algunos aspectos sobre los que la Junta
Directiva puede actuar. Pues, entonces, que acte ya. Si es posible cambiar el Reglamento Autnomo
de Servicios de los Empleados del Banco Central de Costa Rica, que esta Junta Directiva lo cambie.
No tiene por qu esperar un estudio. Si hay problemas con la escala salarial, la Junta Directiva
deber ver qu hace.

Se sabe que el pas avanza muy lentamente, pero no se debe esperar la contratacin
de un estudio, para poder ir dando pasos adelante. Lo que dijo es que se requiere un documento en
donde se identifiquen bien los problemas que ve el Banco, cules son los resultados de esas
evaluaciones de esas reestructuraciones, qu fue, que no sirvieron, que el entorno internacional y
nacional cambi tanto, que aquellas reestructuraciones que se hicieron ya no son vlidas o qu es.
En realidad, cree que se deben poner los problemas en blanco y negro.

Visualiza algunos problemas. Sin embargo, quienes estn ocho u doce horas diarias
los pueden visualizar mejor. Sali del Banco Central hace algunos aos, pero ellos pueden tener
ms claro, incluso, los problemas que hay entre las relaciones con las Desconcentradas y cul es
problema en el funcionamiento de estas ltimas, etc.

Hay una serie de elementos que deben estar presentes, pero que deben estar en blanco
y negro. Esto de hoy es una primera aproximacin, es llegar y decir, bueno, se est tratando de
identificar, pero, en su criterio, eso no es suficiente, para llegar y decir que est de acuerdo con que
se den los recursos o que con base en elementos se pueda contratar una empresa. Personalmente, le
hacen falta elementos.

En ese sentido, don Jorge Alfaro coment que, en 1999, en aquel tiempo la seorita
Bernardita Redondo Gmez, trabajaba en la Divisin Econmica, entonces se hizo la restructuracin
y se cre la Divisin Gestin de Activos y Pasivos. Se us el procedimiento que est sugiriendo la
Administracin del Banco con la Contralora General de la Repblica, para contratar el FINDUR,
que era una contratacin parecida, de EUA$2,0 millones. Era una tcnica que era para bancos
centrales, era quienes lo haban usado. De hecho, se escogi la primera y, segn recuerda, esa
empresa dijo: No. Ese pas es muy pequeo. Entonces, qued la segunda.

As que ese procedimiento s existe y cree que lo van a autorizar. Cree que hay otra
que se us una vez, para cuestiones de informtica, porque es tan especfico y se quiere que solo
participe ese tipo de empresas. Hay unas que ni siquiera cotizan. Recuerda que la que gan, despus
dijo: No. Ese pas es muy pequeo. No me interesa. La que se contrat aqu, ya trabajaba en
Colombia. Tena varios pases en el mundo y en Amrica, como tres o cuatro. As que el
procedimiento s es vlido y ya lo ha usado el Banco.
El monto no le asusta. Recuerda que un directivo reclam por qu se iban a gastar
EUA$2,0 millones en lo del FINDUR y con las divisas de aquel tiempo, si ellos mejoraban para
decirle 10 puntos base el rendimiento, se pagaba como en dos aos. En efecto, creo que se pag en
mucho menos. El procedimiento s vale. Cuando se arranca un proyecto de stos hay un aspecto que
es un poco ir a lo desconocido. Sin embargo, la primera sugerencia es que no quede un acuerdo
limitante de qu es lo que la Administracin del Banco va a hablar con ellos y qu es lo que van a
hacer.

Tal vez, para atender la preocupacin de doa Marta, le pueden dar un informe, cada
cierto tiempo. Si lo que hoy dicen los seores de la Administracin del Banco, cuando se renan
con esas empresas, es cuando va a haber cambios. Cuando se rena don Oliver Castro Prez,
Presidente del Banco, doa Luca Fernndez Garita, Subgerente del Banco, y los dems, con ellos
va a haber un primer cambio.

El otro asunto es que eso es lo que dice la ley, entonces, que se puede hacer con esa
realidad, pero esa es otra recomendacin. Hay algo as como rumbo a lo desconocido no, porque
eso no es cierto, hay objetivos muy claros, pero no sabe exactamente qu es lo que va salir ni
tampoco va a saber si eso cumple lo que se quiere hoy. No se sabe si debera de haber diez divisiones
o cuatro.

Nada ms una aclaracin sobre las Superintendencias, para ser justo en todo el
proceso de la ley que cambio esto en 1995 y otros cambios fuertes en 1999. De verdad, solo con un
superintendente hubo conflictos. Con los otros hubo roces y hubo pocas en la que todos quisieron
tener su propia organizacin. Todos, unos ms y unos menos, pelearon, porque queran tener su
propia rea de recursos humanos.

Realmente conflictivo fue con un seor, incluso, segn entiende, tiene un juicio,
porque l lo que quera era hacer otra organizacin independiente y soberana. Reclamaba por qu
el Banco les cobraba. Bueno, se opuso a que se le cobrara con el sistema de costos. Al final, el
seor renunci, porque tena otra definicin y quera tener todo. En lo dems, en general, se ha
trabajado, a veces con unos ms y con otros menos, pero al final se ha seguido con los cnones que
el Banco Central ha dictado.

El seor Helio Fallas seal dos puntos. El primero es si hay un documento previo
a lo que va ser la eventual licitacin, sobre todo, porque ah debera estar la justificacin de por qu
eran necesarios estos estudios. Entonces, como en muchos trabajos que se hacen, al final siempre se
termina de aclarar una serie de puntos que permiten justificar mejor el por qu se hizo el estudio de
esa forma.

El segundo punto es que no qued del todo claro en la presentacin cules eran
aquellas reas en las que se consideraba que el Banco haba sido muy efectivo. Se destaca dnde se
deben hacer cambios, pero se deja de lado aquellas reas donde el Banco Central ha sido exitoso,
como por ejemplo, los excelentes cuadros tcnicos que tiene.

Tambin est el tema de la coordinacin y el seguimiento de las decisiones internas.


Parece que ese es un tema, donde hay un sistema de coordinacin y un sistema de seguimiento de
las decisiones. Ese es un tema que poda rescatar como algo positivo. Con el rea de gestin de
desempeo y el cuadro de mando integral, la sugerencia es que, hasta no tener bien definida cul
sera la reorganizacin, es muy difcil hacer los indicadores de desempeo.
Don Olivier Castro coment que haba regresado al Banco Central despus de
muchos aos de estar alejado de l. Cuando se conversa con los funcionarios del Ente Emisor, se va
entendiendo lo que est ocurriendo. Sin embargo, no hay la menor duda de que el Banco Central
hoy es una organizacin muy dura, en el sentido que no tiene la flexibilidad para proceder, cuando
las circunstancias lo ameriten.

Entonces, si hay algn asunto urgente que se debe atender, se termina desarmando
algo que est hecho y se arma un grupo, para sacar una serie de tareas. En momentos cuando se
requiere un trabajo, se tarda un poco ms, porque la organizacin, evidentemente, no est
equilibrada con las cosas que, en teora, debe de hacer y la capacidad de respuesta del Banco es un
poco lenta. No hay respuesta por las tareas de carcter urgente o que, por disposicin de la Junta o
de la Administracin, se quiere proceder en alguna u otra lnea.

Para nadie es un secreto que el ambiente laboral en el Banco no es, para nada,
favorable. Eso es producto de muchas situaciones. No es un asunto slo de que un da el Sindicato
de Empleados del Banco Central de Costa Rica empez a presionar. En realidad, hay un descontento
por muchas cosas que forman parte de esa Organizacin. No es producto de una solo decisin.

En el Banco Central se ha hablado de la medicin del desempeo de los funcionarios


y parece que esa metodologa no funciona bien, porque una adecuada mediacin de la labor de
reorganizacin debe estar muy bien estructurada y en funcin de los objetivos y en las mtricas que
se tenga, para medir esos objetivos.

Para resolver esos inconvenientes se puede hacer algo pequeo. Sin embargo, se
puede pensar en un asunto tal vez histrico. El mundo est cambiando a una velocidad
impresionante, adems, el ambiente actual es limitado. Se tiene muy poco conocimiento de cmo
se va a desarrollar ese mundo en el futuro. Por esa razn, se ha insistido en contratar una empresa
que entienda ese mundo futuro.

La aspiracin es que cuando la presente Administracin termine su periodo, el Banco


Central tenga la capacidad de medir la economa, de operar en el ambiente internacional,
probablemente mucho ms complicado que el actual, pero que est en capacidad de hacerlo y, desde
luego, con una organizacin moderna, funcional y eficiente para las labores que debe realizar.

Es cierto que el Banco, como dice la seora Marta Soto, probablemente, ha


contratado muchas asesoras para diversos temas y probablemente los problemas continan,
precisamente, porque el Banco no ha buscado una solucin integral, que es la aspiracin que la
presente Administracin tiene con la presentacin que se est haciendo hoy.

Resulta complicado, sin hacer un diagnstico correcto, sealar los problemas que
existen. Entonces, la enumeracin de los problemas se hace desde una ptica general. En ese sentido,
no es necesario llevar a la Contralora General un detalle minucioso de todo lo que se quiere corregir.
No obstante, se puede empezar a hacer diagnsticos de una serie de circunstancias, que permitan
justificar la contratacin ante la Contralora.

En este proceso, tambin se analizaron las presentaciones que hicieron el Banco


Nacional de Costa Rica y el Banco de Costa Rica ante la Contralora General y no se les pidi un
detalle tan minucioso de los problemas, sino que fue suficiente con una visin general. Esta
presentacin se hizo de esa forma. El documento recoge esas generalidades, las cuales se han venido
trabajando desde hace mucho tiempo y parece que cumple con los requerimientos que la Contralora
solicita, para emitir una autorizacin en este sentido.

Prefiere llevar a cabo un estudio de esa naturaleza y envergadura, antes de contratar


una empresa que slo realice un estudio de la actual poltica salarial de la Organizacin. Sin duda,
se podra hacer una serie de cambios al RAS, pero se llegara a lo mismo de siempre. Se llegara a
soluciones aldeanas, que no resuelven el problema de fondo, porque no se ataca el problema de
forma integral.

Recin llegado al Ente Emisor, extern su preocupacin por tener un Banco con
indicadores claros, oportunos, con una informacin adecuada para una accin gerencial oportuna,
que hoy no se tiene. Ese tema de cuadro de mando, ni pensarlo. As las cosas, solicit a los seores
directores que se aprobara la propuesta de modernizacin organizacional, para poder avanzar. Si
ahora se hacen estudios de anlisis hacia atrs, se llegara a lo que l no quisiera, es decir, a terminar
este perodo sin que esto est suficientemente avanzado, para que no tenga retroceso.

En ese orden de ideas, el seor Jorge Alfaro coment que, en cualquier organizacin,
siempre habra gente insatisfecha, eso es fijo. Hoy no va ser la excepcin, ni dentro de 20 aos lo
ser. Hay un tema que le aclar a don Olivier, en cuanto a que, en el Banco, hay un 20%, + - 18%
del personal que se ubica en la escala salarial con pluses, pero, en el fondo, el problema no es de
salarios, es que antes era cautivo, prcticamente, los ascensos dentro del mismo personal del Banco.

En das pasados, habl con el seor Gerente, don Eduardo Prado Ziga, quien le
coment de algunos casos de funcionarios que estaban resentidos. Incluso don Eduardo le cit su
propio caso, antes de ser nombrado como gerente del Banco Central, pues l nunca pudo pasar del
puesto donde estaba. Nadie poda venir de afuera a competir por un puesto de esta Institucin. Hay
otros casos similares. Eso es muy doloroso, pues don Eduardo crea que debera ser el segundo
Gerente; sin embargo, no fue as.

Esa situacin siempre se va a presentar en toda organizacin. En el caso de las


grandes multinacionales, record a General Electric, cuando Jack Welch entren a cuatro personas
para que lo sustituyeran, cuando escogieron al que est. Los otros dijeron: Mucho gusto. Se
perdi. Renunciaron y se fueron. Por ejemplo, uno de ellos se fue a Hand Deep. Cuando nombraron
al primer abogado financiero al frente de Citi Corp, en 1987, los otros participantes perdieron y se
fueron. Eso siempre se va a dar. Es la naturaleza humana, a veces, es muy positivo querer progresar.

Que en el Banco Central los funcionarios quieran ascender de puestos es correcto.


Lo que suceda era que el sistema estaba viciado. As que siempre va a haber gente descontenta,
gente que no le gusta lo que hace y todos quieren el puesto de que est arriba. Por un lado, eso es
bueno, lo que sucede es que siempre habr gente que va estar molesta.

Don Olivier Castr seal que esa era la propuesta de acuerdo que se presentaba en
esta oportunidad. Debe analizarse para ver si se est de acuerdo con lo propuesto.

De nuevo intervino el seor Alfaro Alfaro para insistir en si la suma de dinero en el


presupuesto era la correcta, o sea, la suma de dinero se debe precisar, que lo otro no les qued muy
restringido. Debe haber seguridad en cuanto al monto que se est diciendo.

Tom la palabra, el seor Juan Rafael Vargas Brenes, directivo, para referirse a dos
temas que eran recomendaciones, porque se trataba de un tema de la Administracin. Por un lado,
qued claro y le parece que en la exposicin de don Jorge se habl de las dos propuestas, una, con
cambio de leyes y, la otra, sin cambio de leyes. Para que quede completo por la integralidad que
hablaba el seor Presidente del Banco, considera que est bien que se hable de la segunda propuesta.
Insisti que era un tema de la Administracin.

Sobre ese particular, el seor Castro Prez explic que lo que se estaba presentando,
salvo que la empresa insistiera en algn aspecto, no tena nada de cambio de leyes. Dijo que iba a
hablar con los seores diputados, porque se tienen en trmite una modificacin a la Ley Reguladora
del Mercado de Valores. En la Asamblea est aquella ley sobre la capitalizacin del Banco Central,
con una serie de cambios que se debe ajustar. Se requiere hacer una serie de cambios que se
consideran adecuados, incluso, los diputados lo han solicitado.

Al respecto, la seora Marta Soto Bolaos consult a don Olivier que si esos cambios
a las leyes, los que estn en la Asamblea o los que se haban presentado hace algn tiempo, estaban
en lnea con esa visin que se quiere y con ese papel que tienen que desempear las desconcentradas.
Ser que esos cambios a las leyes siempre se mantendrn como una camisa de fuerza en algunos
temas, con respecto a lo que se cree que debera ser?

Sobre eso, el seor Presidente del Banco explic que haba algunos cambios, an no
se ha terminado de revisar, pero no tiene que ver con la organizacin propia del Banco ni con la
dinmica de supervisin ni con la operacin del Banco.

De seguido, don Juan Rafael Vargas dijo que el segundo aspecto que quera
mencionar sobre eso era que tambin la Junta estaba muy acotada en lo que la Ley le permita hacer
y lo que no. Por tanto, sobre eso cit dos aspectos, por un lado, en cuanto a la pasada actividad
realizada en el Club Unin, esperara que no se repitiera. Es decir, con toda claridad, si en algn
momento invitan a conversar sobre temas, eventualmente, podra ser posible, aunque no est muy
seguro que sea de utilidad, precisamente, por el papel que la Junta Directiva tiene y que est acotado
por la Ley. No obstante, respetuosamente, invit a que en la contratacin no se considerara ese tipo
de actividad.

Por el otro lado, aunque es un asunto aparte, es un tema de la Junta Directiva del
Banco Central. En ese sentido, insisti en la oportunidad de hacer un estudio de los tres meses de
silencio, pues cree que ah ocurri algo. Nadie lo busc, nadie lo ingeni, pero le pareci que ah
haba habido un evento. Sera til hacer alguna reflexin sobre las propias funciones de la Junta
Directiva. A la larga, algunas de las actividades que se hacen, a la luz de esa experiencia, son
evitables e intrascendentes. Por supuesto, hay un tema de lo que se debe hacer por ley.

Aclar que no busca una conclusin en la que se indique que la Junta deba reunirse
solo una vez al mes. No se trata de eso. Ms bien, en algn momento, propuso que se repusieran
algunas de esas sesiones y, finalmente, no fue posible. Sin embargo, considera que ah hay una
leccin que debera tomarse ahora. Es posible que su lectura sea incorrecta, pues no habra ninguna
leccin que aprender de esos tres meses de silencio. Considera que lo anteriormente mencionado
es un tema conexo, no porque tenga que ver con lo expuesto ac.

En otro orden de ideas, el seor Olivier Castro dijo que don Helio le haba sugerido
un tema que le haba parecido adecuado, o sea, debera agregarse un punto cuatro, contentivo de
una disposicin que indicara que la Administracin informara a la Junta Directiva del avance de
todo este proceso. Ahora bien, no sabe si se quiere una vez al mes o, una vez, cada dos meses. Al
respecto, don Helio Fallas plante que podra ser una vez al mes.
Sobre lo mencionado por don Helio Fallas, el seor Vargas Brenes estuvo de
acuerdo. Por otra parte, se refiri a otro punto colateral, pues se estaba hablando de esos temas,
indic que quizs valdra la pena que cada tres meses, se informara a este Cuerpo Colegiado sobre
el avance de la construccin del edificio que albergara las oficinas de las Superintendencias..

En su opinin, en el tema de integracin, es importante lo relativo a la nueva casa


donde vivira esa nueva organizacin. En algn momento, dijo que el fallido proceso de la
remodelacin del Ministerio de Obras Pblicas y Transportes que, finalmente no se dio, en un
edificio pre-construido, pareca muy atractivo porque en doce meses el edificio estara listo. Si
hubiera algo que se pudiera tener en doce meses, tal vez, quince meses para ser muy generoso con
el edificio. Por tanto, las dos opciones haran un clic aparentemente bueno, pero sera til mantenerse
enterado.

Sobre ese planteamiento, don Olivier extern que se tomara nota de eso y que la
Gerencia, en una prxima sesin, sometera un informe de avance de ese tema.

De nuevo, la seora Soto Bolaos indic a don Olivier que a ella le gustara (si se
estaba haciendo este tipo de trabajo, por ejemplo, con los legisladores), en algn momento, conocer
con ms detalle, sobre los cambios a las leyes que se estaban proponiendo, bsicamente, a la Ley
Orgnica del Banco Central, Ley 7558, a la Ley Reguladora del Mercado de Valores, Ley 7732.

Tal vez, don Olivier tiene muy claro qu es lo que quiere con todo esto, qu es lo que
se va a solicitar a la empresa y qu aspectos tienen que ver con las leyes y cules no. No obstante,
por ejemplo, siempre le ha preocupado y, a veces, ha tenido que llamar a don Ivn Alexnder
Valern, Asesor Jurdico del Banco, para hacerle consultas, pues, desde su punto de vista, el Consejo
Nacional de Supervisin del Sistema Financiero (CONASSIF) es una figura extraa.

Desconoce sobre los cambios que se estn dando a las leyes. Por ejemplo, la Junta
Directiva nombra a los miembros, sin embargo, no le puede solicitar nada, no le puede pedir cuentas.
Entonces, se enfrenta a situaciones como la que pas hace unos das, cuando se public en los
medios periodsticos, los casos del BICSA, el BNCR, el BCR, los cuales fueron muy cuestionados
o los que salieron publicados en relacin con el Banco Popular y de Desarrollo Comunal.

Por tanto, se pregunta si a esta Junta le compete, por lo menos, preguntar al


CONASSIF qu estn haciendo con respecto a esa situacin, o qu hicieron, qu medidas han
tomado, qu pas ah. Desde su perspectiva, lo que sucede en el CONASSIF es como de otro
mundo. No sabe si, precisamente, eso es parte de los cambios que se quieren hacer.

La Junta Directiva y el Consejo no pueden estar separados, cuando al final, viene un


problema de crisis financiera, el Banco Central es quien debe dotar de recursos al Consejo Nacional.
Entonces, no comprende bien, no sabe si es el momento de arreglar los problemas jurdicos que
existan en cuanto a la creacin, la relacin y todo ese tipo de aspectos, asociadas a la Junta Directiva
y al Consejo. No sabe si don Olivier lo tiene muy claro, pero ella no lo tiene claro. Sugiri que,
algn momento, ese tema fuera objeto de una discusin.

Don Olivier Castro seal que se le podra entregar todo eso y brindarle las
explicaciones que requiriera, pero en esa materia, la reforma no era lo que se quera. Hay una hoja
de ruta hecha por una Misin del Banco Mundial. La reforma de la ley sigue esa hoja de ruta.
Precisamente, se estn haciendo modificaciones, porque el proyecto de ley que envi don Rodrigo
Bolaos, al final de su jornada, se sali de la barra. Eso gener una serie de cuestiones en los
medios.

Nunca se puede cumplir totalmente con la hoja de ruta y con lo que todo el mundo
quiere, pero se ha tratado de ir en esa lnea. Hay algunas disposiciones que tienden a mejorar algunos
aspectos como los antes mencionados, pero no los resuelve por completo, ya que es muy
complicado. No obstante, girar instrucciones a la seora Marjorie Jimnez Valera, Asesora de la
Presidencia del Banco, para que le brinde una exposicin sobre los cambios que estn en la pgina
WEB.

Retomando su exposicin, el seor dgar Arias Freer, Director Divisin Gestin y


Desarrollo, dijo que con los ajustes sugeridos en esta oportunidad, el acuerdo tendra tres puntos, a
saber:

1. Instruir a la Gerencia para llevar a cabo los trmites necesarios, a fin de contratar una empresa
consultora con experiencia en estructuras de bancos centrales, para que desarrolle el diagnstico
y propuesta de mejora de la estructura organizacional y la poltica salarial del Banco Central y
sus rganos de Desconcentracin Mxima, con base en los objetivos analizados durante la
sesin y dentro de las posibilidades del marco legal vigente y las mejores prcticas
internacionales para bancos centrales, como parte de la presentacin realizada por la
Administracin. Es entendido que la Administracin deber presentar a la Junta Directiva,
mensualmente, informes de avance del proceso.

2. Aprobar la propuesta de modificacin presupuestaria 2-2016, por un monto de 930.512.000,00


(EUA$1.700.000,00 al tipo de cambio utilizado en el presupuesto), para dotar de presupuesto
al proyecto de modernizacin de la estructura organizacional del Banco Central de Costa Rica
Central y sus rganos de Desconcentracin Mxima, tomando como fuente de los fondos las
sumas presupuestadas como provisin para aumentos salariales que deberan congelarse
segn acuerdo consignado en el artculo 8, del acta de la sesin 5700-2015, del 16 de setiembre
de 2015.

3. Encomendar a la Administracin del Banco que someta a conocimiento de la Junta Directiva el


diagnstico y la propuesta que genere la empresa que se contrate.

Ante una consulta de don Jorge Alfaro, en el sentido de dnde quedara que iba a
haber una propuesta con el marco legal actual y otro donde se cambian las leyes, el seor Olivier
Castro respondi que slo era una. En esto no se estara modificando ninguna ley.

Volvi a hacer uso de la palabra don Jorge Alfaro para manifestar que debera quedar
explcitamente. Es muy fcil, para una empresa que va a venir del exterior, decir cambien estas leyes
y esto debe ser as. Es ms fcil, porque la empresa se va, pero el Banco en que avanz. Por qu
no puede quedar separado en el acuerdo?

En ese orden de ideas, a raz de una observacin del seor Presidente del Banco en
cuanto a si haba problemas con eso, la seora Mara Luca Fernndez respondi que s, dentro del
marco legal vigente. Asintiendo con doa Mara Luca, la seora Marta Soto manifest que estaba
bien, pues, en realidad eran dos temas, uno es el marco legal vigente y otro, con una visin de
mediano o largo plazo.
Volvi a intervenir el seor Alfaro Alfaro para indicar que el hecho que la empresa
externa sugiriera cambiar las leyes no era daino. Puede ser muy bueno. Incluso, pueden traer
inquietudes sobre ciertos aspectos que operan ac. Por ejemplo, doa Marta acaba preguntar cmo
operaba el CONASSIF. En su opinin, cuando se cre el Consejo Nacional de Supervisin del
Sistema Financiero era una manera y cree que, en general, an es vlida.

El Banco no puede estarse involucrando en la parte operativa de los bancos. Es un


tema muy amplio. Para los directivos que son de horas, no hay tiempo. Por ello cree que ese es el
concepto, que hay otros que se dedican a eso. Por esa razn, los nicos miembros de ah son
personas de tiempo completo y el Presidente o el Gerente. Eso no es de horas, el CONASSIF no es
de horas, es de tiempo sper completo. Se sentira ms tranquilo si ese tema quedara explcito.

Ante esos comentarios, el seor Arias Freer extern que eso quedara incluido donde
deca: en los objetivos analizados durante la sesin y dentro de las posibilidades del marco legal
vigente y las mejores prcticas internacionales para bancos centrales. Don Jorge agreg que,
inclusive, eso podra brindar una buena gua, para hablar con la clase poltica sobre todos esos temas.
l no puede decir que si o que no, porque no lo conoce.

Finalmente, don dgar dijo que la Administracin debera presentar, mensualmente,


a la Junta Directiva informes del avance del proceso. As quedara el numeral 1 de la propuesta de
acuerdo. Bsicamente, esas seran las ltimas modificaciones. En los considerandos que se les
distribuira, estara el recuento de los diferentes elementos, que se haban acordado a lo largo de las
sesiones, de las solicitudes de la Junta Directiva y del anlisis hecho. Este sera la parte dispositiva
de esto.

Ampliamente analizado y discutido el tema, la Junta Directiva

considerando que:
A. La Junta Directiva del Banco Central de Costa Rica, mediante el artculo 4, del acta de sesin
5559-2012, celebrada el 29 de agosto del 2012, en el cual se pronunciaron a favor del plan de
accin para incorporar mejoras en la funcin contable del proceso financiero contable, la
gestin de riesgos y la renovacin de la plataforma tecnolgica para la gestin administrativa,
adems resolvi:

Encomendar a la Administracin del Banco que, en una prxima sesin, someta a discusin
de los seores miembros de la Junta Directiva una propuesta, relacionada con la estructura
administrativa idnea para el Banco Central de Costa Rica.

B. La Divisin Gestin y Desarrollo, en atencin a lo requerido por la Junta Directiva, segn lo


descrito en el considerando anterior, propuso a la Presidencia gestionar la contratacin de una
empresa consultora de nivel internacional, para que desarrollara el estudio mencionado.

C. La Junta Directiva del Banco Central de Costa Rica, en artculo 6, del acta de sesin 5663-
2014, celebrada el 10 de setiembre del 2014, conoci que, dentro del presupuesto 2015, se
incluy una partida para un diagnstico de la estructura y salud organizacional del Banco
Central y de sus rganos de Desconcentracin Mxima, con un estimado cercano a US$1,2
millones.
D. La Junta Directiva del Banco Central de Costa Rica, por medio del artculo 8, del acta de
sesin 5702-2015, celebrada el 30 de setiembre del 2015, conoci la propuesta de
modificacin presupuestaria 3-2015, al Presupuesto de Ingresos y Egresos por Programas del
Banco Central de Costa Rica del 2015, en la cual aprob trasladar los recursos designados
para realizar el diagnstico de la estructura y salud organizacional del Banco Central y de sus
rganos de Desconcentracin Mxima, a la sub-partida Transferencia corrientes a rganos
desconcentrados, debido a que el estudio sera realizado por expertos del Fondo Monetario
Internacional, sin costo para el Banco Central.

E. La Junta Directiva del Banco Central de Costa Rica, mediante el artculo 4, del acta de sesin
5714-2016, celebrada el 9 de marzo del 2016, con base en el Informe sobre: revisin y ajuste
de salarios 2016 de las escalas salariales regulares y revisin y ajuste de salarios de las escalas
gerenciales, resolvi:

|Instruir a la Administracin del Banco para que efecte un estudio de la estructura


organizacional del Banco Central de Costa Rica e incluya el anlisis integral de la poltica
salarial del Banco Central de Costa Rica (incluidos rganos de Desconcentracin Mxima),
para cuyo efecto considerar todos los borradores de posibles escenarios, elaborados para
enriquecer la poltica salarial de la Institucin en el 2015, en atencin a lo requerido en el
artculo 8, numeral 13, del acta de la sesin 5675-2015, del 14 de enero del 2015.

F. La Administracin del Banco Central propone retomar la contratacin una empresa consultora
de nivel internacional, con experiencia en revisin de estructuras organizacionales en banca
central, para que elabore un diagnstico y propuesta de mejora de la estructura organizacional
y la poltica salarial del Banco Central y sus rganos de Desconcentracin Mxima.

G. La Junta Directiva del Banco Central de Costa Rica, en el artculo 6, del acta de sesin 5700-
2015, celebrada el 16 de setiembre del 2015, resolvi:

III. En lo tocante al Plan Operativo Institucional y Presupuesto de Ingresos y Gastos del


Banco Central de Costa Rica, para el 2016.

Queda claro que una vez aplicado el aumento salarial para los empleados del Banco Central
de Costa Rica, incluidos el Consejo Nacional de Supervisin del Sistema Financiero y los
rganos de Desconcentracin Mxima, para el 2016, de conformidad con la poltica salarial
vigente, la Administracin del Banco se encargar de congelar el monto remanente que
resulte de la provisin para el 2016, para esos fines, y el aumento efectivamente aprobado
para las distintas escalas salariales.

H. La Administracin del Banco propone utilizar los fondos referidos en el considerando


anterior, para gestionar la contratacin de una empresa consultora de nivel internacional que
desarrolle el diagnstico y propuesta de mejora de la estructura organizacional y la poltica
salarial del Banco Central y sus rganos de Desconcentracin Mxima.

dispuso, por mayora:


1. Instruir a la Gerencia para que lleve a cabo los trmites necesarios, a fin de contratar una
empresa consultora con experiencia en estructuras de bancos centrales, para que desarrolle el
diagnstico y propuesta de mejora de la estructura organizacional y la poltica salarial del
Banco Central y sus rganos de Desconcentracin Mxima, con base en los objetivos
analizados durante la sesin, a la luz de lo establecido en el marco legal vigente sobre el
particular y las mejores prcticas internacionales para bancos centrales, como parte de la
presentacin realizada por la Administracin.

Adicionalmente, se deber solicitar a la empresa contratada que identifique las mejoras en la


estructura organizacional que estimara relevantes, pero cuya implementacin requiriera
ajustes a leyes o al marco normativo de la Institucin. Es entendido que las modificaciones
legales seran incorporadas por el Banco Central de Costa Rica en futuros proyectos de
modificaciones a leyes que presentara a consideracin de la Asamblea Legislativa.

Queda claro que la Administracin deber presentar a la Junta Directiva, mensualmente,


informes de avance del proceso.

2. Aprobar la propuesta de modificacin presupuestaria 2-2016, por un monto de


930.512.000,00 (EUA$1.700.000,00 al tipo de cambio utilizado en el presupuesto), para
dotar de presupuesto al proyecto de modernizacin de la estructura organizacional del Banco
Central de Costa Rica Central y sus rganos de Desconcentracin Mxima, tomando como
fuente de los fondos las sumas presupuestadas como provisin para aumentos salariales,
que deberan congelarse, segn acuerdo consignado en el artculo 8, del acta de la sesin
5700-2015, del 16 de setiembre de 2015.

3. Encomendar a la Administracin del Banco que someta a conocimiento de la Junta Directiva


el diagnstico y la propuesta que genere la empresa que se contrate.

Se deja constancia de que la seora Marta Eugenia Soto Bolaos, integrante del
Directorio, vot en contra de las disposiciones anteriores, por las razones que quedaron
constando en la parte expositiva de este artculo.

Comunicar a: Presidente del Banco (c. a: Gerencia, Subgerencia, Auditora


Interna, Divisin Gestin y Desarrollo, Divisin
Administrativa, Divisin Finanzas y Contabilidad).

ARTCULO 5. Informe Financiero Contable, con corte al 31 de enero del 2016, Informe Financiero
Contable de Ejecucin Presupuestaria e Informe de Proyectos, al primer trimestre 2016
y 2015.

La seora Carolina Villalobos Hidalgo, funcionaria de la Divisin Finanzas y


Contabilidad, fue invitada a participar en la discusin del tema al que se refiere el presente
artculo.

Seguidamente, los seores miembros de la Junta Directiva tuvieron a la mano, para


su consideracin los oficios DFC-051-2016 y DFC-052-2016, ambos del 22 de abril del 2016,
suscritos por el seor William Delgado Pacheco, Director de la Divisin Finanzas y Contabilidad,
el primero contentivo del Informe Financiero Contable, con corte al 29 de febrero del 2016, y el
segundo del Informe Financiero Contable de Ejecucin Presupuestaria y el Informe de Proyectos,
al primer trimestre 2016 y 2015.

Del documento DFC-051-2016, se copia la siguiente parte:


RESUMEN EJECUTIVO
El Balance de Situacin mostr un crecimiento a febrero 2016 respecto al perodo anterior en los saldos
medios de los activos 363.934,8 millones (8,7%), explicado principalmente por el aumento en el saldo de
las inversiones en el exterior 307.242,0 millones, por el incremento en las Reservas Disponibles
EUA$578,4 millones (8,2%), dado el programa de acumulacin de reservas y las compras al Sector
Pblico no Financiero, entre otros factores.

En los pasivos, el crecimiento interanual en los saldos medios 574.861,9 millones (9,4%) responde a los
aumentos de los pasivos monetarios y cuasimonetarios 350.560,5 millones y los valores emitidos con
residentes 225.748,7 millones, las obligaciones con el Fondo Monetario Internacional por 5.209,0
millones y por las disminuciones en los depsitos del Gobierno Central por 4.724,1 millones.

El resultado contable presenta una mejora interanual de 35.791,8 millones, justificado principalmente
por el resultado de las revaluaciones monetarias netas en 33.805,4 millones.

El resultado operativo consolidado acumulado present un desmejora respecto al perodo anterior de


1.838,1 millones (113,5%), producto de -3.457,8 millones en el 2016 y de -1.619,7 millones en el 2015,
relacionado principalmente al aporte de adhesin pas a la Organizacin para la Cooperacin y el
Desarrollo Econmico por 2.238,7 millones (EUA$4,2 millones) y por mayores ingresos en cargos de
diferencial cambiario de 399,4 millones.

Por su parte, el resultado operativo del Banco, sin incluir el resultado de los rganos de Desconcentracin
Mxima, reflej un decrecimiento interanual del 144,9% (-1.712,0 millones) respecto al 2015, variaciones
explicadas en el prrafo anterior, con un resultado negativo en el perodo actual de 530,4 millones. El
resultado de los rganos de Desconcentracin Mxima present una mejora de 133,3 millones (4,8%)
respecto al perodo anterior (2.766,7 millones) por menores remuneraciones y gastos administrativos. El
resultado no ordinario evidenci un decrecimiento de 259,4 millones por la donacin a la Fundacin de
Museos del Banco de monedas conmemorativas y oro amonedado.

En lo que respecta al presupuesto de ingresos y gastos al 29 de febrero se estim un gasto de 75.941,9


millones, sin embargo su ejecucin alcanz 48.610,7 millones, un 36,0% menor al monto programado;
esta subejecucin se refleja bsicamente en la partida de activos financieros por 22.745,6 millones,
producto de una propuesta de incremento de capital al FLAR por parte del Banco la cual est en proceso
de ratificacin por dicha entidad y que ser realizado en los prximos meses, adems por captaciones
menores a las estimadas y un costo de captacin menor al estimado en la formulacin. Por otra parte los
ingresos corrientes alcanzaron la suma de 11.722,7 millones, con una desviacin de -585,0 millones
correspondientes a ingresos por diferencial cambiario, venta de bienes y servicios e intereses y
rendimientos sobre cuentas corrientes y otros depsitos en el exterior.

Del oficio DFC-052-2016, se transcribe la parte que dice as:

RESUMEN EJECUTIVO
El Balance de Situacin mostr un crecimiento a marzo 2016 respecto al perodo anterior en los saldos
medios de los activos de 255.182,1 millones (5,9%), explicado principalmente por el aumento en el saldo
de las inversiones en el exterior 178.471,8 millones, por el incremento en las Reservas Disponibles
EUA$567,9 millones (8,1%), dado el programa de acumulacin de reservas y las compras al Sector
Pblico no Financiero, entre otros factores.

En los pasivos, el crecimiento interanual en los saldos medios por 482.680,0 millones (7,7%) respondi
a los aumentos de los pasivos monetarios y cuasimonetarios de 368.790,7 millones y los valores emitidos
con residentes de 210.646,6 millones, las obligaciones con el Fondo Monetario Internacional por
38.923,7 millones y por las disminuciones en los depsitos del Gobierno Central por 133.769,6 millones.

El resultado contable present una mejora interanual de 44.715,7 millones, justificado principalmente
por el resultado de las revaluaciones monetarias netas en 41.823,3 millones.

El resultado operativo consolidado acumulado reflej una desmejora respecto al perodo anterior de
2.744,6 millones (120,2%), producto de -5.028,4 millones en el 2016 y de -2.283,8 millones en el 2015,
relacionado principalmente al aporte de adhesin pas a la Organizacin para la Cooperacin y el
Desarrollo Econmico por 2.238,7 millones (EUA$4,2 millones), los desembolsos al Instituto Nacional
de Estadsticas y Censos (1.014,6 millones) y los mayores ingresos en cargos de diferencial cambiario de
432,6 millones.

Por su parte, el resultado operativo del Banco, sin incluir el resultado de los rganos de Desconcentracin
Mxima, reflej un decrecimiento interanual del 128,7% (-2.707,3 millones) respecto al 2015, variaciones
explicadas en el prrafo anterior, con un resultado negativo en el perodo actual de 603,8 millones. El
resultado de los rganos de Desconcentracin Mxima mostr una mejora de 233,8 millones (5,3%)
respecto al perodo anterior (-4.373,2 millones) por menores remuneraciones y gastos administrativos.
El resultado no ordinario evidenci un decrecimiento de 271,1 millones por la donacin a la Fundacin
de Museos del Banco de monedas conmemorativas y oro amonedado.

En lo que respecta al presupuesto de ingresos y gastos al 31 de marzo se estim un gasto de 105.501,6


millones, sin embargo su ejecucin alcanz 70.959,9 millones, un 32,7% menos del monto programado
(-34.541,7); esta subejecucin se observa bsicamente en la partida de activos financieros por -28.061,9
millones, producto de una propuesta de incremento de capital al FLAR por parte del Banco la cual est
en proceso de ratificacin por dicha entidad y que ser realizado en los prximos meses, adems por
captaciones menores a las estimadas y porque el tipo de cambio utilizado ha sido menor al estimado en la
formulacin. Por otra parte los ingresos corrientes alcanzaron la suma de 18.223,7 millones, con una
desviacin de -569,2 millones correspondiente a menores ingresos por diferencial cambiario, venta de
bienes y servicios e intereses y rendimientos sobre cuentas corrientes y otros depsitos en el exterior.

A continuacin don William Delgado Pacheco, Director de la Divisin de Finanzas


y Contabilidad, explic los principales extremos de los documentos antes transcritos, al tiempo que
contest una serie de consultas formuladas al respecto por los seores directivos.

A raz de una consulta de don Jorge Alfaro Alfaro, Vicepresidente de la Junta


Directiva, sobre el avance respecto de la integracin de recursos humanos en el sistema denominado
Enterprise Resource Planning (ERP), doa Mara Luca Fernndez Garita, Subgerente del Banco,
inform que el Departamento Gestin del Factor Humano, adscrito a la Divisin Administrativa, se
haba encargado directamente del proyecto, entre tanto la Gerencia le haba dado el seguimiento
correspondiente al avance del proceso.

A la fecha, se tom la decisin de hacer una contratacin de una asesora, para definir
los trminos del cartel para la contratacin del implementador, porque la solucin ya estaba definida.
En mayo corriente se iniciara la citada contratacin. De conformidad con el cronograma, la
implementacin de la planilla iniciara a partir de agosto del 2016. Ese proceso se incluira en enero
del 2017.

Por otra parte, don Jorge Alfaro indic que, cuando se haba analizado la propuesta
de modernizacin organizacional del Banco Central, referida en el artculo 4 de esta acta, le
molestaba cuando se deca que haba algn atraso, pues se poda subestimar a los funcionarios que
estaban haciendo su trabajo. En este caso, el Ente Emisor se encuentra al da. Por tanto, ninguna
asesora deber decir que hagan ajustes para implementar, por ejemplo, las Normas Internacionales
de Informacin Financiera (NIFF).

En el tema del ERP, se cuenta con la ltima tecnologa y, por tanto, nadie podra
decir que existe un atraso. Igual ocurre en la Divisin Econmica, en lo que respecta a los estudios
macroeconmicos. Por supuesto, todo se puede mejorar, pero eso sera un aspecto distinto. Otro
tema es que se deba revisar toda la estructura del Banco. Con ello se podran obtener mejoras, pero
no reconocer lo que los buenos funcionarios estn haciendo, da a da, es injusto. Tambin reconoce
que hay mucho por mejorar, porque los cambios son constantes.
Adicionalmente, doa Mara Luca inform que, durante el primer trimestre el 2016,
en el ERP se haba hecho un paralelo con el sistema de costeo. En ese proceso, el Director de la
Divisin Finanzas y Contabilidad certific que las pruebas eran satisfactorias. Inclusive, ya se
cuenta con el sistema de costeo de los rganos de Desconcentracin Mxima.

Adicionalmente, la metodologa que se aplic a las Superintendencias llevaba el


mismo concepto, en cuanto a la definicin de lo que era sustantivo y lo que era operativo. De ah
que, con la mejora que se implementara en los reportes, sera ms fcil hacer esa identificacin. Por
consiguiente, cuando una empresa externa lleve a cabo un anlisis del Banco Central y cuente con
esa informacin, el anlisis se facilita, pues en la estructura de costos queda claro lo que es operativo.
A partir de ah, se pueden empezar a definir las sinergias que se deben aplicar.

Por su parte, don Jorge Alfaro coment que esa informacin tambin le servira a la
empresa que llevara a cabo el estudio de reestructuracin del Ente Emisor, para que valorara los
procesos que, de las Desconcentradas, se podan reducir o unificar. Reconoci a la Presidencia, a la
Administracin del Banco y a las Superintendencias, el logro obtenido en el avance de ese proceso,
destacando que se trataba de un aspecto de control vital para la Institucin.
Analizado el tema, la Junta Directiva

resolvi:
dar por recibidos el Informe Financiero Contable, con corte al 29 de febrero del 2016 y el Informe
Financiero Contable de Ejecucin Presupuestaria y el Informe de Proyectos, con corte al primer
trimestre del 2016, remitidos adjuntos a los oficios DFC-051-2016-R1 y DFC-052-2016, del 22 de
abril del 2016, en ese orden, suscritos por el seor William Delgado Pacheco, Director de la Divisin
Finanzas y Contabilidad.

Comunicar a: Presidente del Banco (c. a: Gerencia, Subgerencia, Auditora


Interna, Divisin Finanzas y Contabilidad).

ARTCULO 6. Retiro de dos funcionarios del saln de sesiones.

A las 11:20 horas se retiraron del saln de sesiones los seores dgar Arias Freer,
Director de la Divisin Gestin y Desarrollo, y William Delgado Pacheco, Director de la Divisin
de Finanzas y Contabilidad.

ARTCULO 7. Informe Mensual de Estabilidad Financiera, a abril del 2016.

Los seores Julio Rosales Tijerino y Josu Corts Segura, Director y funcionario del
Departamento de Estabilidad Financiera, en ese orden, participaron en el anlisis del asunto al cual se
refiere este artculo.

De conformidad con el orden de da, se entr a conocer el oficio GER-DEF-10-2016,


del 22 de abril del 2016, contentivo del Informe Mensual de Estabilidad Financiera, con corte a
abril del 2016, con su respectiva presentacin, y elaborado por el Departamento de Estabilidad
Financiera.

En seguida, el seor Julio Rosales explic que el contenido del informe GER-DEF-
10-2016 abarcaba dos grandes temas, a saber: i) el seguimiento del Sistema Bancario Nacional
(SBN) y ii) la actualizacin de la matriz de contagio.
En cuanto al seguimiento del SBN, coment sobre el comportamiento de las
principales cuentas en moneda nacional, con flujos trimestrales. Al respecto, llam la atencin el
importante crecimiento de las captaciones internas para el primer trimestre del 2016, es decir,
273.000,0 millones versus 44.000,0 millones, para similar periodo del 2015. Cabe mencionar que
ese exceso de captacin se ha orientado hacia inversiones en ttulos.

Ante una consulta del seor Juan Rafael Vargas Brenes, directivo, en cuanto a si se
haba detectado alguna estacionalidad en esos agregados, el seor Rosales Tijerino explic que
normalmente, el primer trimestre y el cuarto trimestre de cada ao, se comportaban de manera
distinta al resto de los meses. En el crdito, por ejemplo, el primer trimestre, es muy diferente a los
otros trimestres, pues, en ese periodo, haba mucho pago anticipado de prstamos. Como se observ,
en realidad, el crdito no crece mucho, si se compara con el 2015 (de 30.783,0 millones a 47.538,0
millones al primer trimestre del 2016).

Luego de algunos comentarios, de los seores directivos sobre el comportamiento


del crdito versus el de las captaciones, don Julio manifest que haba una distorsin de precios
relativos. Bsicamente, la demanda de crdito se est dirigiendo a dlares estadounidenses y, en
segundo lugar, las tasas activas de los bancos no son tan atractivas para los clientes, si se comparan
con las tasas en dlares. Por el contrario, las tasas pasivas s son atractivas para los inversionistas.
De alguna manera, la gente est colocando sus recursos en colones y desvan sus pasivos a dlares.
Eso, desde el punto de vista bancario, es un problema.

Sobre el particular, el seor Olivier Castro Prez, Presidente del Banco, indic que
un elemento relevante era que la tasa de inters real, en moneda local, era excesivamente alta, lo
cual, probablemente, podra ser un determinante de la demanda de crdito en colones.

Retomando su exposicin, don Julio Rosales brind detalles de las principales


cuentas en moneda nacional, por tipo de banco. Se observ que, en general, el comportamiento
mostrado de las distintas variables de todo el Sistema Bancario Nacional estaba relacionado con los
bancos pblicos. En los bancos privados, las cuentas de captacin, de crdito ni ninguna de las
dems cuentas adicionales presentaron cambios importantes; se mostraron muy similares a las de
hace un ao.

Grficamente explic la relacin de la captacin interna, con respecto al sector


privado en moneda local, a nivel del Sistema Bancario Nacional, as como por bancos pblicos y
bancos privados. Luego, mostr el resultado del indicador: captaciones versus, el total de las
captaciones del SBN en moneda nacional, para el Banco Nacional de Costa Rica, Banco de Costa
Rica, Banco Popular y de Desarrollo Comunal y el BAC San Jos.

Por otra parte, coment sobre la relacin del endeudamiento externo al crdito al
sector privado en moneda extranjera. En primer lugar, mostr el comportamiento a nivel del Sistema
Bancario Nacional, en segundo lugar, desagreg el resultado por bancos pblicos y bancos privados.
Posteriormente, se observaron los resultados para el Banco Nacional de Costa Rica, visto el
endeudamiento externo a corto y largo plazo. Similar explicacin brind para con el Banco de Costa
Rica, Banco Popular y de Desarrollo Comunal y con el BAC San Jos.

Luego, se refiri al endeudamiento externo, para cada banco (BNCR, BCR, BPDC y
BACSJ), el cual contiene informacin detallada sobre el monto del endeudamiento, el plazo de
vencimiento promedio en aos y por lneas de crdito, monto utilizado y contratado en lneas de
crdito y el porcentaje de utilizacin. Continu brindando datos sobre el endeudamiento externo por
plazos de vencimiento, es decir, el monto que vence cada ao, en millones de dlares, para cada
banco, desde el 2016 hasta el 2018.

Finalmente, con respecto a la actualizacin de la matriz de contagio entre las


entidades financieras, manifest que sta continuaba reflejando la existencia de nexos importantes
entre algunos bancos grandes, bsicamente, en moneda extranjera. Por ejemplo, se mantiene una
relacin destacable entre los bancos y los fondos de inversin. Lo mismo sucede con los fondos de
pensin. En el caso de las aseguradoras, la interrelacin con las entidades bancarias ha tendido a
disminuir.

Asimismo, lo que los bancos han invertido en los fondos de inversin sigue siendo
significativo, pero ha tendido a la baja. Contrariamente, la relacin relevante ha sido de los fondos
de inversin hacia los bancos. En resumen, en trminos de un ao, del 2014 al 2015, las relaciones
entre entidades financieras fueron muy similares.

Despus que don Julio respondiera una serie de preguntas sobre el particular, la Junta
Directiva, con base en lo expuesto en esta oportunidad por el Departamento de Estabilidad
Financiera, as como en los comentarios hechos sobre el particular,

dispuso:
dar por recibido el Informe Mensual de Estabilidad del Sistema Financiero, correspondiente a abril
del 2016, adjunto al oficio GER-DEF-10-2016, del 22 de abril del 2016, incluida su respectiva
presentacin, elaborado por el Departamento de Estabilidad Financiera.

Comunicar a: Presidente del Banco (c. a: Gerencia, Subgerencia, Auditora


Interna, Departamento de Estabilidad Financiera, Divisin
Econmica).

ARTCULO 8. Asuntos pospuestos.

A raz de una sugerencia que se hizo sobre el particular, la Junta Directiva

resolvi:
posponer, para una prxima oportunidad, el anlisis y resolucin de los asuntos indicados en la
agenda como puntos 4.3, 4.4, 4.5 y 5.1, relacionados, en ese orden, con lo siguiente:

1. Oficio DAP-019-2016, del 11 de febrero del 2016, mediante la cual la Divisin Gestin de
Activos y Pasivos, segn lo adoptado en el artculo 7, del acta de la sesin 5703-2015, del 13
de octubre del 2015, remite el informe sobre el desempeo de la participacin del Banco Central
de Costa Rica en el mercado secundario.

2. Carta DGD-DRI-004-2016, del 13 de abril del 2016, por cuyo medio el Departamento de
Riesgos adscrito a la Divisin Gestin y Desarrollo Pasivos enva el detalle del informe de
Labores relacionadas con la Gestin Integral de Riesgos, 2015, y el informe de Gestin
Integral de Riesgos durante el II semestre 2015.
3. Documento del 14 de abril del 2016, con un recuento de los primeros resultados de las cuentas
ambientales de Costa Rica.

4. Oficio del 29 de abril del 2016, mediante el cual se remite la resolucin del procedimiento
administrativo ordinario a Teledlar Expreso Casa de Cambio, S.A.

A LAS 12:03 HORAS FINALIZO LA SESIN.


INDICE

ARTCULO 1

Se dej constancia de celebracin sesin aun estando en proceso de ratificacin del nombramiento
de directores y la inasistencia de seor Gerente del Banco a la sesin. Pg. 1

ARTCULO 2

Se aprob el orden del da. Pg. 1

ARTCULO 3

Se aprob el acta de la sesin 5719-2016. Pg. 1

ARTICULO 4

Se adopt una serie de resoluciones relacionadas con el desarrollo, diagnstico y propuesta de


mejora de la estructura organizacional y la poltica salarial del Banco Central de Costa Rica y sus
rganos de Desconcentracin Mxima. Pg. 2

ARTICULO 5

Se dieron por recibidos el Informe Financiero Contable, con corte al 29 de febrero del 2016, y el
Informe Financiero Contable de Ejecucin Presupuestaria y el Informe de Proyectos, con corte al
primer trimestre del 2016. Pg. 19

ARTICULO 6

Se dej constancia del retiro de dos funcionarios del saln de sesiones. Pg. 22

ARTICULO 7

Se dio por recibido el Informe Mensual de Estabilidad del Sistema Financiero, correspondiente a
abril del 2016, adjunto al oficio GER-DEF-10-2016, del 22 de abril del 2016, con su respectiva
presentacin, elaborado por el Departamento de Estabilidad Financiera. Pg. 22

ARTICULO 8

Se pospuso, para una prxima oportunidad, el anlisis y resolucin de los asuntos indicados en la
agenda como puntos 4.3, 4.4, 4.5 y 5.1. Pg. 24