PLAN DE AFACERI

al firmei Crigan Nikolina I

ntocmit cu scopul unui mprumut

Director : Crigan Nikolina

Adresa: or. Sngerei, r-ul- Sngerei,
Tel. 0262-25398
068-417661

Informaia inclus n acest plan este confidenial i nu poate fi difuzat

fr permesiunea ntreprinderii

Bli 2016

1
 CUPRINS
Rezumat 3
1. Date despre companie 7
2. Analiza pieei 7
2.1 Descrierea pieei de desfacere a produsului/serviciului 7
2.2 Relaia cu alte programe/strategii/proiecte/alte documente relevante 8
2.3 Concurena 8
3 Produsul/serviciul 9
3.1 Descrierea produsului/serviciului 9
3.2 Analiza SWOT 10
4 Tehnologia de producere 11
4.1 Descrierea procesului tehnologic 11
4.2 Strategia de dezvoltare a produsului/serviciului 12
4.3 Analiza riscurilor 12
5 Promovarea produsului/serviciului 13
5.1 Strategia de promovare 13
6 Logistica 13
6.1 Localizarea 13
6.2 Furnizorii 14
7 Managementul 14
7.1 Lista personalului 14
7.2 Organigrama 14
7.3 Salariile i beneficiile 14
8. Analiza costurilor de operare 15
8.1 Venituri anuale prognozate 15
8.2 Investiii necesare 15
8.3 Prognozarea fluxului mijloacelor bneti 15
8.4 Venituri/cheltuieli 16
8.5 Pragul de rentabilitate 17

REZUMAT.
Scurt descriere a afacerii
ntreprinderea ce dores s o dezvolt reprezint o ntreprindere bazat pe producerea i
comercializarea ngheatei "Gelato".
Toat lumea tie c la ngheat se spune gelato n italian. ns, avnd n vedere c ei au
dezvoltat o adevrat cultur despre ngheat, gelato a devenit un produs complet diferit. E o
diferen major din punctul de vedere al densitii produsului. Gelato este mai grea, se
servete la minus 120 Celsius, n timp ce tipurile de ngheat cu care am fost obinuii, cele

2
industriale, se servesc la peste minus 20 0. Mai concret, ce este aa de diferit la acest getalo?
Este fabricat din produse naturale, n combinaii inedite, adaptate chiar i sezonului rece. Cu
paranteza c exist multe zone unde ngheata se consum iarna, cel mai sugestiv exemplu
fiind rile nordice. Explicaia este simpl i ine de cultura fiecruia, de modul n care a fost
obinuit - la fel cum la soare, n rile foarte calde, se bea ceai fierbinte n zilele toride, tot a a
se mnnc ngheat i atunci cnd este frig afar. Piaa de gelato este n cre tere de la un an
la altul, n contextul n care preferina consumatorilor pentru produse naturale crete. Totui,
exist un drum lung pn s vorbim de o cultur a ngheatei aa cum exist n Italia, la Londra
sau n rile nordice.
Teoretic, orice ingredient comestibil, orice legum local se poate transforma n
ngheat ori sorbet: lavand, ofran, petale de trandafir, morcovi cu migdale, roii, dovleac
sau, de ce nu, castane i buturi alcoolice.

Direcia strategic
Direcia strategic de dezvoltare a afacerii date o constituie: Valorificarea resurselor
umane, naturale i informionale pentru dezvoltare durabil, iar prin tangene i
Biotehnologii agricole, fertilitatea solului i securitatea alimentar

Costurile de investitii care vor fi utilizate din sursele financiare solicitate.(MDL)

Pentru lansarea afacerii estimez c vor fi suficiente 110 000 lei. Din aceasta sum
30 000 lei vor fi bani din surse proprii, iar 80 000 mii lei vor fi investiii atrase din afara
ntreprinderii.
Costuri de investitii Surse proprii Surse bugetare
1 Spaii de producere i 20 000
comercializare
2 Depozit 20 000
3 Echipamente 40 000
4 Materii prime 20 000
5 Alte cheltuieli 10 000
6 Total 30 000 80 000

n urma studiului efectuat despre cum i de unde s iau bani pentru a-mi dezvolta
afacerea am aflat despre:
I. PROIECTUL PNAET;
PNAET este un program destinat persoanelor tinere, cu vrsta cuprins ntre 18-30 de
ani, care doresc s-i dezvolte abiliti antreprenoriale, s lanseze sau s extind o afacere
proprie n domeniul agriculturii sau producerii, crend astfel noi locuri de munc.

3
 Programul cuprinde tre i componente de implementare:
Componenta I: Instruire i consultan antreprenorial (implementator
Organizaia pentru Dezvoltarea ntreprinderilor Mici i Mijlocii (ODIMM)
Componenta II: Obinerea creditelor n valoare maxim de pn la 300.000 lei
(perioada de rambursare maxim 5 ani) cu o poriune de grant nerambursabil (40%, la
achitarea fr ntrziere a ratelor de credit).
Componenta III: Monitorizarea post-finanare(DLC) efectuat de ctre banca care
a oferit creditul.
II. PROIECTUL AMEILIORAREA COMPETITIVITII: PAC-2 (componenta de
granturi de cofinanare)
PAC-2 este destinat IMM-lor din sectoarele: (i) produse alimentare i buturi; (ii)
fabricarea produselor electronice i mecanice; (iii) textile i mbrcminte i (iv) tehnologii
informatice vor beneficia de asisten n form de granturi prin acoperirea unei pri a
cheltuielilor de consultan pentru activiti de sporire a competitivitii. Agenii economici
din alte sectoare, de asemenea, pot fi considerai pentru co-finan are dac proiectele acestora
demonstreaz mbuntirea competitivitii.finanare:
Prin furnizarea granturilor de cofinanare, proiectul va ajuta ntreprinderile moldoveneti
s-i mreasc potenialul de export folosind serviciile de dezvoltare a afacerilor (SDA) i alte
servicii relevante pentru a-i ameliora competitivitatea.
Grantul va acoperi pn la 50% din costul serviciilor de consultan aferente proiectului
de mbuntire a afacerii implementat de beneficiar. Suma maxim per beneficiar constituie
echivalentul a 200 mii MDL (fr TVA)
Proiectul expir la data: 12/31/2018.
III. CREDIT DE ASISTEN OFERIT DE GUVERNUL POLONEZ

Guvernul polonez ofer credite prefereniale n scopul sporirii competitivitii

sectoarelor prin restructurarea i modernizarea lor, creterea treptat a cotei de produse
agricole i industriale cu valoare adugat nalt.
De aceste credite pot beneficia persoanele fizice i juridice care sunt nregistrai legal
ntr-o form organizatorico-juridic cu afacerea amplasat n orice localitate a rii.
Investiii eligibile:
- nfiinarea, modernizarea i restructurarea ntreprinderilor specializate n producia de
produse de origine vegetal i animalier;
- investiii n tehnologii moderne privind recoltarea, procesarea primar, pstrarea,
sortarea, ambalarea i desfacerea produselor agroalimentare;

4
 - investiii n tehnologii moderne i inovaii n scopul conformrii la standardele UE la
capitolul sigurana alimentelor i cerinele de calitate.
Suma creditului:
Valoarea maxim pentru un contract: 2 (dou) milioane de euro
Rata dobnzii:
2% anual de la suma mprumutat
Termenul:
pn la 12 ani
Perioada de graie:
pn la 3 ani
Alte faciliti:
Creditul va fi acordat n form de livrri de bunuri, utilaje, echipamente i servicii din
Republica Polon ctre beneficiarii finali din Republica Moldova. Valoarea bunurilor i
serviciilor de origine polonez n cadrul contractului nu poate fi mai mic de 60%.
Expir la data: 12/31/2016

Necesarul de finanare i sursele de la care se planific s se obin investiii.

Data Suma Creditul Achitarea Rambursarea
dobinzii creditului
02.02.16 30 000 (proprii) 0 0 0

40 000 0
02.03.16 0 0
(credit polonez)
02.04.16 0 0 0 0
02.05.16 0 40 000 (PNAET) 0 0
02.06.16 0 0 0 0
02.07.16 0 0 0 0
02.08.16 0 0 0 0
02.09.16 0 0 134 6666
02.10.16 0 0 134 6666

02.11.16 0 0 134 6666

02.12.16 0 0 134 6666

02.01.17 0 0 134 6666

02.02.17 0 0 134 6666

02.03.17 0 0 0 0

02.04.17 0 0 0 0

02.05.17 0 0 220 2 000

02.06.17 0 0 220 2 000

5
 02.07.17 0 0 220 2 000

02.08.17 0 0 220 2 000

02.09.17 0 0 220 2 000

02.10.17 0 0 220 2 000

02.11.2017 0 0 220 2 000

02.12.12017 0 0 220 2 000

02.01.2018 0 0 220 2 000

02.02.2018 0 0 220 2 000

02.03.2018 0 0 220 2 000

02.04.2018 0 0 220 2 000

Sursele din care preconizez s obin finanare le reprezint PROIECTUL PNAET i

CREDITUL DE ASISTEN OFERIT DE GUVERNUL POLONEZ.
Din creditul preferenial contractat de 40 000 lei, din partea Guvernului polonez, cu 2 %
dobnd, vor trebui restituite bncii creditoare fonduri bneti n sum de 40 000 lei + 800 lei
dobnda. Creditul fiind pe un termen de 1,5 ani, cu o perioad de graie la rambursarea
creditului i achitarea dobnzii de 6 luni. Rata de achitare = 40 800/6 luni= 6 800 lei/ lun.
Din creditul contractat de la PNAET n sum de 40 000 lei, 40 % constituie grant
nerambursabil, deci vor trebui restituite bncii creditoare fonduri bneti n sum de 24 000 lei
(24 000 lei/12 luni = 2 000 lei/lun). Creditul fiind luat n condiii prefereniale cu 11 % anual,
(dobnda la credit achitndu-se numai pentru suma de 24 000 lei i constituind 2 640 lei) pe un
termen de 2 ani, cu o perioad de graie la rambursarea creditului i achitarea dobnzii de un
an, i termenul de rambursare i achitare a dobnzii de un an. Rata dobnzii = 2 640 lei/12
luni= 220 lei/ lun.

1. Date despre companie

Denumirea companiei Crigan Nikolina I

Forma organizatoric ntreprindere individual

Adresa juridic, telefon, e-mail Adresa: or. Sngerei, r-ul- Sngerei,

Tel. 0262-25398
068-417661
e-mail: nikolina.crigan@mail.ru

6
Certificatul de nregistrare, licenta, Numarul Data
autorizatile, denumirea
Certificat de nregistrare a ntreprinderii
MD 1106326 din 16.02.2015
individuale (gospodrie rneasc)
Autorizaie sanitar de funcionare 459878 din 02.03.15

Fondatorii companiei Funcia n Cota parte din capitolul statutar %(mai mult de
Numele, Prenumele companie 10%)
Crigan Nikolina Director 100%

2. Analiza pieei
2.1 Descrierea pieei de desfacere a produsului/serviciului inovaional
Principalii juctori pe piaa ngheatei din Republica Moldova sunt Sandriliona, Frigo
(parte a grupului JLC), Drancor, Amir. Lideri pe piaa ngheatei sunt Sandriliona i JLC.
Producia de ingheat n 2009 a sczut cu 10 % comparativ cu anul 2008. Trebuie de
remarcat ns c consumulde ingheat este relativ stabil.
n ultimii 5 ani, potrivit ziarului Timpul, consumul de ngheat a crescut cu 10
-20%.
n medie un american mnnc 22 kg, un european 14-15 kg, iar un moldovean 1,5 kg.
n perioada cald, se nregistreaz creteri semnificative la sortimentele impuls
(ngheata la pahar i ngheata sandwich), iar n perioada rece trendul ascendent este marcat
de o cretere la sortimentele de tip familial (la cutie).
n ara noastr nu este dezvoltat aceast afacere i dup studiile efectuate pe pia nu a
fost depistat un numr marede productori de gelato.
Produsul propus este unul ecologic pur, autohton, care se poate comercializa la un pre
mai mic dect acelai produs importat de peste hotare.
n baza celor expuse mai sus previzionm ca n urmtorii 5 ani s compania noastr s
devin lider pe piaa Republicii Moldova.

2.2 Relaia cu alte programe/strategii/proiecte/alte documente relevante

Tip Denumirea Mod de relationare

Program GEA (,,Gestiunea Participarea la seminare pentru cei care doresc

Eficient a Afacerii") s-i sporeasc abilitile n domeniul
antreprenorial pentru asigurarea gestionrii
eficiente a afacerii.
Program PNAET (Programul Instruire n domeniul administrrii afacerii,
Naional de Asisten elaborrii business planului, legislaiei fiscale,
Economic pentru vizite de instruire n afaceri dj active, etc.
Tineret)

7
 Program Program de creditare Livrri de bunuri, utilaje, echipamente i servicii
din partea Guvernului din Republica Polon ctre beneficiarii finali din
Poloniei Republica Moldova la o rat a dobnzii de 2 %
de la suma mprumutat.

2.3 Concurena
n raza noastr de activitate i de desfacere a produciei concureni direci nu exist.
Din categoria concurenilor indireci fac parte centrele comerciale i reelele de ntreprinderi
de alimentaie public, precumi marii productori de ngheat.

Principalii Politica de pre Cota din pia: Descrierea

concureni avantajelor oferite
de ctre concureni
Centre Strategia preurilor Ofer n cantiti
comerciale medii mari i produsele
10% ntotdeauna snt n
stoc
Mari productori Strategia preurilor Produsele se pot
nalte (preuri pentru comanda de acas
65%
performane de i pot fi livrate la
excepie) domiciliu
Reele de AP Strategia preurilor Permanent la
sczute (preuri de dispozitie.
25%
promovare, preuri de
descurajare, etc)

Modul de promovare si reclama a concurentilor sunt:

Centrele comerciale, reele de AP: pliante, panouri publicitare, degustri,
Mari productori - publicitate televizat, publicitate radio, banere.

3. Produsul/serviciul
3.1 Descrierea produsului/serviciului inovaional

8
 Atunci cnd vine vorba de gelato, de cele mai multe ori, confuzia creat este una
general gelato este denumirea utilizat n Italia pentru ngheat i singurul motiv pentru
care aromele i textura sa difer fa de ngheata din comer pe care o cunoatem cu toii este
acela c aa e n Italia. Ei bine, nu. Nu pentru c aa e n Italia sunt aromele unui gelato att
de intense i de bogate i textura sa att de fin i cremoas, ci pentru c pur i simplu gelato
nu e ngheat dar e un rsf ngheat, dar delicat, un desert din ingrediente naturale, atent
alese, pregtite dup reete autentice.
Un desert potrivit pe orice vreme, nu doar o ngheat o pauza delicioas care
ateapt s fie descoperit.
i totui...de ce nu e gelato o ngheat?
Motive sunt destule:
- Pentru ngheat, procentul de grsime aproximativ este de 20% sau chiar mai mult. n cazul
unui gelato, smntna este nlocuit cu lapte integral, lucru care scade procentul de grsime
pn n jurul valorii de 5 7% - un desert mai uor i mai sntos;
- Mixul pentru gelato se obine la viteze de amestecare mai reduse dect n cazul ngheatei
obinuite, deci amestecul obinut este mult mai dens i mai fin, tocmai datorit volumului mic
de aer care rmne n compoziie gelato conine pn la 25 30% aer, n timp ce o ngheat
poate conine chiar i 50% aer, ceea ce i d o textur mai degrab aspr, sticloas;
- ngheata este servit cum altfel ngheat. Gelato este pstrat n condiii speciale, astfel
nct temperatura de servire s fie puin mai ridicat, deci nu ngheat, asigurndu-se astfel
textura bogat, fr ace de ghea;
- Aromele intense ale unui gelato autentic iau natere firesc, fr s fie nevoie de poteniatori
de arom sau alte adaosuri procenul sczut de grsime nu ncarc inutil textura produsului,
aa cum se ntmpl n cazul ngheatei, motiv pentru care aroma este mai bogat;
- Gelato are o valabilitate mult mai mic fa de o ngheat obinuit, garantnd astfel
prospeimea fiecrei serviri poate fi produs zilnic i pstrat sau servit, fr compromisuri
privind calitatea, timp de maxim trei zile dup obinere, la temperaturi de -12C / -14C . Pe
de alt parte, ngheata este realizat industrial i, pstrat la temeraturi de -18C, poate avea

9
termene de valabilitate de peste un an;
- Din punct de vedere al temperaturii de extracie, gelato este un produs proaspt, care poate fi
extras ntre -90 C i -120 C, n timp ce ngheata este obinut, de regul, la temperaturi de -60
C, -70 C;
- Poate cel mai important element care face distincia ntre gelato i ngheat este reprezentat
de ingredientele folosite: nici urm de conservani, ageni de emulsionare i stabilizatori sau
poteniatori de arom ntr-o gelaterie autentic. ntr-o fabric productoare de ngheat
rmne de vzut;
Gelato este un desert. O bucurie care se cere savurat cu nghiituri mici i oameni dragi
alturi. (preluat de pe www.biancomilano.ro)

3.2 Analiza SWOT

Puncte tari: Puncte slabe

Noutate pe plan local; Posibile probleme cu furnizorii de materii
Prospeimea produselor ; prime;
Lipsa concurenei n zon; Dependena de un numr foarte mic de
Preturi accesibile comparativ cu ali furnizori;
comercializani; Durat de pstrare mic a fructelor proaspete;
Oportunitati: Amenintari:
Posibiliti mari de intrare pe pia; Recesiunea economic (omajul sau scderea
Posibiliti de extindere a afacerii n alte salariilor);
localiti; Creterea costurilor n vederea cumprrii
Mrirea considerabil a vnzrilor n sezonul materiei prime;
cald; Fidelitatea clienilor fa de ngheata obinuit;
Apariia i extinderea concurenilor;
Creterea dobnzii la credite.

4. Tehnologia de producere
4.1 Descrierea procesului tehnologic
Pentru a obine o ngheat de calitate, produsele lactate i celelalte ingrediente trebuie
astfel selectate i combinate nct s dea un amestec cu o compoziie stabilit. Cantitile
necesare se adaug conform reetelor, pe baz de calcul algebric, folosindu-se metoda
ptratului lui Pearson. La calculul reetei trebuie nsuit compoziia chimic a materiei prime.
Amestecul de baz se pregtete n vane prevzute cu agitatoare i cu sisteme de
nclzire. Pentru realizarea unei repartizri uniforme a componenilor n amestec se respect o

10
anumit ordine de introducere. Toate componentele lichide sunt introduse iniial ntr-o van,
dup care se nclzesc sub agitare continu.
Componentele uscate se introduc dup o pregtire prealabil. Astfel, laptele praf se
amestec cu zahrul, dup care se dizolv n puin lapte nclzit. Stabilizatorii pot fi aduga i
i sub form de pulbere, n amestec cu zahrul. Proprietile importante ale amestecului de
baz (mix) sunt: vscozitatea, compoziia amestecului, felul i calitatea amestecului,
concentraia n substan uscat total, aciditatea amestecului.
Pasteurizarea ngheatei are dublu scop: s distrug bacteriile patogene nct produsul
s fie salubru pentru consumator i s mbunteasc totodat calitile tehnologice prin
favorizarea trecerii n soluie a unor componeni, pentru meninerea unui produs uniform ca
structur. Pasteurizarea se poate executa n van (la temperatura de 63-66 0 Celsius, timp de
20-30 minute.
Omogenizarea are drept scop obinerea unei suspensii uniforme i stabile a grsimii,
prin reducerea dimensiunii globulelor de grsime i mrirea gradului de repartizare a
proteinelor pe suprafaa globulelor de grsime. Toate acestea stimuleaz obinerea de produse
cu textur mai fin i reducerea timpului de maturare. Rezultate bune se obin la omogenizarea
n dou trepte, cea de-a doua treapt de omogenizare avnd rolul anihilrii tendin ei de
aglomerare a particulelor de grsime i a prezenei unei cantiti mai reduse de aer.
Rcirea amestecului, dup omogenizare, pn la temperatura de 3-5 0 Celsius, n aparate
cu plci, contribuie la asigurarea stabilitii emulsiei de grsime.
Maturarea amestecului de baz are ca efect mbuntirea structurii i consistenei
ngheatei, precum i o reducere a vitezei de topire. n timpul maturrii, grsimea se solidific.
Dac stabilizatorul folosit este de tipul gelatinei, acesta se umfl i se combin cu apa,
contribuind la formarea gelului slab elastic. De asemenea, crete capacitatea de nglobare a
aerului i crete vscozitatea amestecului. Maturarea trebuie fcut la temperatura de 0-4 0
Celsius, timp de 3-4 ore. Procesul de maturare se realizeaz, pentru produc ia medie i mic,
n vane izoterme.
Congelarea parial const n solidificarea unei mari pri din apa coninut din
amestec i nglobarea de aer n aceasta. Rolul nglobrii de aer este de a atenua senza ia de
rece n timpul consumrii, de a reduce dimensiunea cristalelor de zahr i ghea, de a conferi
produsului o structur mai fin. Creterea cantitii de aer ncorporate se poate face pn la o
anumit limit maxim de reinere, la care ritmul de ncorporare este egal cu ritmul de
pierdere. nglobarea exagerat de aer duce la o ngheat dens, cu cristale mari de ghea. La
ngheatele pe baz de smntn, cu un coninut ridicat de grsime, se ncorporeaz aer pn la
creterea volumului cu 120%. La ngheata cu smntn cu 10% i cea de lapte cu 3,3%

11
grsime, volumul se mrete n medie cu 80%, iar la cea de fructe creterea de volum este de
45-50%.
Clirea ngheatei se realizeaz n camere sau n tunele cu circulaie forat a aerului
sau n bazine de saramur, n care caz amestecul congelat este debitat de freezer n forme
metalice etane, care se scufund n baia de saramur. Dup clire, ngheata poate fi livrat
imediat sau poate fi pstrat n continuare, n depozite frigorifice, la temperatura de 18 0
Celsius, pentru 7-14 zile. La depozitare, se vor evita fluctuaiile de separare n depozit, pentru
a mpiedica fenomenul recristalizrii.
4.2. Strategii de dezvoltare a produsului/ serviciului
Strategia de dezvoltare: Aciunile companiei:
Strategia creterii vnzrilor Creterea moderat a preurilor i oferirea de
servicii i produse de calitate nalt
Strategia de dezvoltare a serviciului Acordarea de servicii suplimentare (livrare la
domiciliu, la serviciu, la serbri, .a.)
Dezvoltarea de servicii unice originale fa de Reduceri de preuri, aciuni de promovare
concureni (trguri, expoziii cu vnzare, degustri) etc.
Strategia de dezvoltare a pieei de desfacere ncheierea de contracte de livrare cu reelele de
supermarket-uri, reelele de alimentaie
public.

4,3. Analiza riscurilor

Matricea riscurilor
Descrierea riscului Probabilitatea (mic-1; Impact (mic-1;
mediu-2; mare-3; mediu-2; mare-3;) Scor total:
1.Calamati naturale 3 2 5
2. Risc de accidente
1 2 3
de munc
3. Risc legat de
2 3 5
concuren
4. Risc legat de crizele
1 3 4
de pe pia
5. Riscul creditar 2 3 5
Analiza riscurilor
Categoria si denumirea Cosecinte Masuri de prevenire
riscului
1.Calamiti naturale Distrugerea utilajelor i Asigurarea afacerii
materiei prime
2. Risc de accidente de munc Incapacitate temporar de Aranjarea altor muncitori
munc
3. Risc legat de concuren Micorarea vnzrilor, ncheierea de contracte pe
micorarea preurilor la termen lung
produsele importate
4. Risc legat de imposibilitatea Micorarea vnzrilor ncheierea de contracte pe
de a crea o baz stabil de termen lung, asigurarea
clieni calitii superioare a
produselor oferite

12
5. Riscul creditar Creterea dobnzii la credite, Atragerea surselor financiare
modificarea politicii creditate numai de la bnci cu tradiii
a statului ndelungate n acest domeniu

5. Promovarea produsului/serviciului
5.1 Strategii de promovare
Strategii de pre La nceputul dezvoltrii afacerii preurile vor fi desigur mai mici dect
la posibilii concureni, pentru a atrage clieni. Apoi ele se vor ridica n
rnd cu toate celelalte afaceri de ngheat, iar dac vor fi certificate ca
produse bio (pentru c conin doar componente naturale) atunci preul
lor poate fi i mai mare dect preul mediu al pieei.
Strategii de distribuire Voi furniza produsele n reelele de magazine: Metro, Fidesco, n
percurile de distracie din Bli, n cafenele, etc.
Strategia de promovare Publicitate radio, pliante, panouri de publicitate, banere, reducerile de
i reclam pre.
Strategii de dezvoltare n primul an de activitate, afacerea va fi amplasat n or. Sngerei. n
urmtorii 3 ani voi mri suprafaa ncperilor deproducere i voi lrgi
asortimentul i geografia e livrare a ngheatei gelato..
Pe termen mediu mi propun s recuperez investiiile i s ocup un
loc pe piaa acestor servicii, s m menin pe pia i s mi mresc
considerabil profiturile.
Pe termen lung mi propun s extind afacerea, prin producerea unor
cantiti mai mari i obinerea unei cote de pia mai mari.

6. Logistica
6.1 Localizarea
Indicatorii ncpere
Locaia or. Sngerei, r-ul Singerei
Suprafaa 60 m2
Proprietate proprie sau arend arenda
Cheltuieli pentru reparatia i amenagarea 20 000 lei
suprafeei
Cheltuieli pentru mobil i echipamente Este necesar o camer frigorific, calculator,
main de fabricare a ngheatei 80 000 lei
Logistica de aprovizionare Este necesar un depozit pentru pstrarea
consumabilelor, materiei prime etc.

6.2 Furnizorii

Categorii de bunuri Furnizorii Volum de achizitii Termeni/conditii

livrare/servicii pentru anul urmator
Materie prim Fermierii din 5 000 kg Plata la procurare sau
mprejurimi prin virament
Birotic Echipamente de 1 buc Plata la procurare
birou, Blti
Utilaje Creavita SRL, 6 buc Plata n rate

13
 Chiinu, Str.
Feredeului 12

7. Managimentul
7.1 Lista personalului
Numele Funcia Responsabil n cadrul Implicare efectiva
proiectului (durata/luni)
Crigan Nikolina Director Parteneri, atragere finane, 12 luni
vnzri
Crigan Maria Contabil Calcule, dri de seam, 6 luni
rapoarte
Crigan Petru Gelatier, Procesul de fabricare a 6 luni
maestru n deserturilor gelato,
fabricarea ambalare profuse finite
deserturilor
gelato
Crigan Teodora Personal Meninerea strii igienice 6 luni
tehnic nalte a ncperilor

7.2 Organigrama

DIRECTOR

CONTABIL
GELATIER PERSONAL TEHNIC
7.3. Salarii i beneficii
Implicare efectiv n Retribuirea muncii
Funcia cadrul proiectului , luni
Salariu lunar, lei Salariul anual,lei

Director 12 luni 3 000 36 000

Contabil 6 luni 2 500 15 000
Gelatier 6 luni 2 500 15 000
Personal tehnic 6 luni 2 000 12 000
TOTAL =78 000 lei/an

8. Analiza costurilor de operare

8.1. Venituri anuale prognozate
Vnzri prognozate anual Suma (lei) Ponderea n vnzri totale
Vnzri de sezon (aprilie 1 porie(50 g) = 5 lei
octombrie) 1 kg (20 porii) = 100 lei
75 %
200 porii/zi = 1000 lei/zi
200 zile lucrate = 200 000 lei

14
 Serviciu livrri 100 000 lei 25 %
TOTAL 300 000 lei 100 %

8.2. Investitii necesare

Obiectul Furnizor Valoarea estima Durata de
investiiei amortizare(ani)
Materie prim Fermierii din 10 000 lei 10 zile
mprejurimi
Birotic Echipamente de 10 000 lei 0,5 ani
birou, Blti
Utilaje i Creavita SRL, 70 000 lei 1,5 ani
echipamente Chiinu, Str.
Feredeului 12
Reparaii Piaa materialelor de 20 000 lei 0,5 ani
construcii
TOTAL 110 000 lei

8.3 Prognoza fluxului mijloacelor bneti

Indicatorii Primul an Ani TOTAL
trimestria N+2 N+3 N+4 N+5
l
Soldul mijloacelor
143684,
bneti la nceputul 0 114144 97878,48 85154,28 440861
2
perioadei
ncasri bneti din
300000 400000 500000 600000 605000 650000
vnzri
ncasri sub form de
80000 0 0 0 0 80000
credit bancar
Total ncasri 380000 514144 597878 685154 748684 2925861
Pli furnizorilor 110000 200000 300000 450000 500000 1560000
Pli bneti
78000 150000 170000 20000 250000 668000
salariailor
Plata dobnzii
800 2640 0 0 0 3440
bancare
Pli bneti privind
40000 24000 0 0 0 64000
creditul
Alte pli 20000 25000 30000 50000 60000 185000
Plata impozitului pe
17056 14625,5 12724,2 21470,1 -7971,1 57904,73
venit (13 %)
Total pli 265856 416266 512724 541470 802029 2538345
Soldul mijloacelor
bneti la sfritul 114144 97878,5 85154,3 143684 -53345 387516,3
perioadei

8.4. Venituri/cheltuieli
Indicatori N
N+1 N+2 N+3 N+4 N+5
trimestrial
Profit brut cumulativ 300000 400000 600000 800000 1000000 1200000
Venit din vnzri 0 0 0 0 0 0

15
Alte venituri 300 000 400 000 600 000 800 000 1 000 000 1 200 000
Total venit 300000 400000 600000 800000 1000000 1200000
Cheltuieli directe de producie
Materie prim 70000 200000 300000 450000 500000 600000
Materiale auxiliare 20000 25 000 25 000 27 000 30 000 40 000
Combustibile i
energie 25 000 27 000 32 000 30 000 35 000 40 000
Personalul de 15000 30 000 50 000 70 000 100 000 120 000
producere
Cheltuieli indirecte de producie
Cheltuieli general i
administrative 30 000 50 000 80 000 100 000 100 000 100 000
Arenda 20 000 24 000 28 000 32 000 36 000 40 000
Servicii de
promovare 3 000 4 000 5 000 5 000 5 000 5 000
Amortizarea/uzura 8 000 8950 9500 20 000 20 000 20 000
Total cheltuieli de
ntreinere a
personalului
administrativ 61 000 86 950 122 500 157 000 161 000 165 000
Cheltuieli de investiii
Utilaj 40 000 0 0 0 25 000 0
Echipament 40 000 0 0 10 000 0 0
Altele 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000
Profit brut 300 000 400 000 600 000 800 000 1 000 000 7 437 245
Impozitul pe venit 3 120 3 387 8 515 6 630 18 720 29 900
Profit net 24 000 26 050 65 500 51 000 144 000 230 000
Rentabilitatea
vnzrilor 100 100 100 100 100 100
Rentabilitatea
economic 107 106 110 106 114 120
Termenul de 3
rscumprare a
investiiei
* - conform rezultatelor din primul an de activitate

8.5 Pragul de rentabilitate

Perioad Cheltuieli total Venit total Profit brut

a de
Pesi- Mediu Opti- Pesi- Mediu Opti- Pesi- Mediu Opti-
timp
mist mist mist mist mist mist

Aprilie 45 000 30 000 25 20 000 33 000 50 000 25 000 3 000 25 000

000

Mai 45 000 30 000 25 20 000 40 500 50 000 25 000 10 500 25 000

000

Iunie 45 000 30 000 25 20 000 45 500 55 000 25 000 15 500 30 000

16
 000

Iulie 45 000 30 000 25 20 000 50 000 65 000 25 000 20 000 40 000

000

August 45 000 30 000 25 20 000 50 500 65 000 25 000 20 500 40 000

000

Septem 45 000 30 000 25 20 000 37 500 50 000 25 000 7 500 20 000

brie 000

Octomb 45 000 30 000 25 20 000 32 500 50 000 25 000 2 500 25 000

rie 000

Pragul de rentabilitate este calculat numai pentru lunile aprilie octombrie pentru c doar n
aceast perioad gelateria activeaz.

17