Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
SECCIN DCIMA
A LA SALA
DEFINITIVAS:
PRIMERA: Por los hechos que ms adelante expone, el Ministerio Pblico dirige la
acusacin contra las siguientes personas, todas ellas mayores de edad y carentes de
antecedentes penales computables:
1
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
2
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
El ORFE CATAL nace en 1891 fundado por Llus Millet i Pags y Amadeu
Vives como una sociedad coral. Tiene su sede en el Palau de la Msica Catalana, edificio
modernista construido entre 1905 y 1908 por el acreditado arquitecto Llus Domnech i
Montaner y sufragado por suscripcin popular. Dicho edificio fue declarado Monumento
Nacional en 1971 y en 1997 fue declarado por la UNESCO Patrimonio de la Humanidad.
3
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
de control efectivo sobre su gestin. Que esto ltimo pudiera suceder de forma pertinaz y
continuada durante tantos aos sin que nadie formulara reparos o diera la voz de alarma slo
se explica si se avizora el paisaje situado al fondo del escenario. All se observa un crculo
socio-econmico y poltico ensimismado, donde intereses compartidos de todo tipo
convergieron en una conveniente ceguera frente a cualquier asomo de irregularidad. En todo
caso resulta indiscutible que el perjuicio social de las conductas delictivas relatadas en el
presente escrito va ms all de la estricta cuanta de fondos pblicos y privados de los que
ilcitamente dispusieron los acusados, en su beneficio y en el de otros, y de ah la clera
ciudadana ante la magnitud del saqueo y la gravedad objetiva de los hechos.
Procede comenzar, pues, por una esquemtica descripcin del marco jurdico y
financiero en el que se implantaron los mecanismos delictivos desplegados por los acusados:
ESTRUCTURA JURDICA:
4
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
distintas, tres de carcter privado y una de naturaleza pblica. Por orden cronolgico de
creacin son:
5
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
El CONSORCI ostenta personalidad jurdica pblica para cumplir las finalidades que
tiene encomendadas, de conformidad con el art. 2.2 de la Ley 30/92 del Rgimen
Jurdico de las Administraciones pblicas y del Procedimiento Administrativo Comn,
habiendo sido clasificado como tal en aplicacin de las normas SEC95 por el grupo de
trabajo encabezado por la Intervencin General del Estado siguiendo las directrices de
EUROSTAT.
Atendida su naturaleza de ente pblico, los fondos de los que es titular el Consorcio
son pblicos con independencia de su procedencia. Cabe indicar que a partir de la
Llei 20/2005, de 29 de desembre, de Pressupostos de la Generalitat de Catalunya
per al 2006, en los Presupuestos de la Generalitat se incluyen todos los aos, a ttulo
informativo y de consolidacin presupuestaria, los presupuestos del CONSORCI.
Ahora bien, adems de atender directamente los gastos antes indicados, segn la
Disposicin Transitoria Primera de los Estatutos del CONSORCI, ste destina
anualmente a la entidad propietaria del Palau (la ASSOCIACI ORFE CATAL)
una cantidad de su presupuesto en concepto de subvencin. Una previsin parecida
se halla en la estipulacin 8 del Convenio de 11-12-2001 de cesin del uso y la
gestin del edificio del Palau de la Msica al Consorcio. Las aportaciones en tal
6
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
concepto del CONSORCI a la ASSOCIACI los aos 2001 a 2008 rondan los tres
millones y medio de euros.
1
Llei 1/82, de 3 de mar y Decrets 160/1982 y 37/1987; Llei 5/2001, de 2 de maig, que derog la de 1982, y Llei
4/2008 del Llibre Tercer del Codi Civil de Catalunya
7
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
La FUNDACI figura como propietaria del edificio Petit Palau, si bien tiene cedido su
uso y gestin al CONSORCI.
8
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
ESTRUCTURA ECONMICO-FINANCIERA:
9
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
10
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
ser la propietaria del edificio del Palau de la Msica. Ahora bien, para sufragar los gastos
derivados de tales circunstancias recibe medios econmicos que proceden de dos fuentes:
11
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
unos prrafos antes: la actividad ordinaria del Orfe Catal-Palau de la Msica se ha venido
apoyando, lo cual resulta lgico, en multitud de operaciones econmicas entre los entes
jurdicos que lo integran, derivadas principalmente de la relacin FUNDACI ASSOCIACI,
entidades que van ocupando la correspondiente posicin de acreedor y deudor en tales
operaciones. Consecuentemente, estas transacciones deberan poseer el oportuno soporte
documental y tener reflejo contable en ambas entidades, en cuyas cuentas deberan figurar
las respectivas salidas y entradas de fondos. Como se ha adelantado en prrafos anteriores y
se profundizar en ello ms adelante, no fue as sino que los acusados como mximos
responsables del PALAU enmaraaron dicha operativa para de este modo poder actuar sin
lmites con finalidad ilcita.
12
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
13
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Cabe indicar que dada la naturaleza pblica del CONSORCI, los acusados FLIX
MILLET, JORDI MONTULL y GEMA MONTULL, en cuanto que mximos responsables
ejecutivos del mismo, participaban por ello en el ejercicio de funciones pblicas y en
cualquier caso ostentaban disposicin sobre los fondos pblicos de los que aquel ente es
titular.
14
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
personal del acusado MILLET, lo que explica que hiciera dejacin voluntaria de las
responsabilidades propias de los diferentes cargos que ostentaba en el Palau, permitiendo
con su consciente pasividad que aqullos actuaran sin traba.
15
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
C/ Pagos a terceros sin relacin alguna con las finalidades del Palau de la Msica.- p. 106
- Angel Colom.
- Esteve Escuer.
E/ Operaciones inmobiliarias de la Asociacin con sociedades controladas por los imputados Millet
y Montull en 2004 y 2009-. p. 121
16
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
17
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
No puede dejar de sealarse que las conductas objeto del presente escrito de
acusacin presentan, si cabe, una gravedad aadida dada la particular naturaleza de las
entidades expoliadas, pues fcilmente se aprecia la significada relevancia cultural en la
Comunidad Autnoma de Catalua de las entidades relacionadas con el Palau de la Msica,
as como el volumen de aportaciones dinerarias que las nutren, de procedencia tanto privada
(liberalidades ortorgadas por ciudadanos particulares y empresas) como pblica
(cuantiossimas subvenciones y otras aportaciones pblicas), por lo que los hechos, incluso
los referidos a entidades privadas, indirectamente han producido un gravsimo perjuicio a la
generalidad de los ciudadanos.
Pues bien, para llevar a cabo ingentes disposiciones ilcitas de fondos con
finalidad de lucro meramente privado los acusados se sirvieron de diferentes
mecanismos, que son los descritos a continuacin.
18
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
19
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
TRIOBRA
(Pericial) 207.468,71 297.666,93 201.147,11 20.635,77 726.918,52
20
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
TRIOBRA
(Deloitte) 30.665,09 22.545,98 53.211,07
EIFFAGE
(Pericial) 16.691,42 243.647,23 260.338,65
EIFFAGE
(Deloitte) 7.267,87 7.267,87
Ascensores
JORDA 28.643,88 28.643,88
AIRAT
FUNDACIN 4.219,07 4.219,07
FLIX MILLET TUSELL: El acusado aplic a obras suntuarias en sus viviendas radicada en
LAmetlla del Valls y en la c/ Modolell de Barcelona, durante los aos 2006 a 2009 un total
de 2.321.007,32 que pertenecan a la FUNDACI, a travs de las siguientes facturas
inveraces, agrupadas por proveedores:
21
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
726.918,51
53.211,07
22
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
220.322,59
23
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
731.961,11
-282,44
-3.801,76
24
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
74.140,86
3.332,15
68.829,35
IN2 1.363,94
25
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
260.338,65
5.999,35
EIFFAGE
26
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
121.025,67
28.643,88
17.432,60
4.219,07
2.000,00
TOTAL 2.321.007,32
JORDI MONTULL BAGUR: Las facturas pagadas por la FUNDACI pero que en realidad se
corresponden con obras en su domicilio particular en la localidad de Tei fueron giradas por
el proveedor CLOS INTERIORS SL. Parte de las mismas eran en realidad obras en el
domicilio de su hija, tambin acusada, Gemma Montull, y se en incluyen en el apartado
siguiente. El detalle de facturas por obras en el domicilio de J. MONTULL figura a
continuacin:
27
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
TOTAL 124.540,56
i. Un total de 97.54057 , se corresponde con obras del proveedor CLOS INTERIORS SL:
28
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
TOTAL 97.54057
Como haban hecho con la FUNDACI, los acusados Flix Millet y Jordi
Montull pagaron gastos correspondientes a obras suntuarias en sus respectivas viviendas o
de sus familiares con fondos del CONSORCI los cuales, como ya se ha indicado en un
epgrafe anterior, ostentan la calidad de fondos pblicos. Para su pago, entre los aos 2005
y 2009 se giraron por los proveedores facturas falsas donde se indicaban conceptos
mendaces referidos al Consorcio a fin de aparentar que se correspondan con el
29
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
TOTAL 615.47147
El detalle por proveedores es el que se recoge a continuacin, indicando las facturas mendaces giradas al
CONSORCI:
Triobra, SA: Las siguientes facturas se corresponden en realidad con obras en la casa del del acusado MILLET
en lAmetlla:
074/92057/14-
01/12/2005 126.211,99 126.211,99 MILLET
084
074/92057/14-
01/12/2005 30.731,00 30.731,00
085
30
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
074/92057/14-
31/10/2006 37.828,76 37.828,76
051
074/92057/14-
30/11/2006 47.888,51 47.888,51
052
074/92057/14-
31/12/2006 33.550,56 33.550,56
053
TOTAL 276.21083
Clos 9 SA: Las siguientes facturas se corresponden en realidad con obras en la casa del acusado MONTULL en
Tei:
TOTAL 20.11847
Clos Interiors SL: Las siguientes facturas se corresponden en realidad con obras en domicilios de los acusados
MILLET y MONTULL:
31
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
90.06939 (MONTULL)
TOTAL 1.48859 (MILLET)
Manteniments integrals FM2 SA: Las siguientes facturas se corresponden en realidad con obras en domicilios
de los acusados MILLET y MONTULL y familiares de ambos:
32
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
136.62026 (MILLET)
TOTAL
8.749,50 (MONTULL)
Vigilancia y Sistemas de Seguridad SA: Las siguientes facturas se corresponden en realidad con obras en
algunas de las residencias de los acusados MILLET y MONTULL, o de algn familiar:
MILLET y
60356 22/02/2006 2.495,06 1.010,26
MONTULL
MILLET y
70273 26/02/2007 2.562,42 1.036,64
MONTULL
33
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
MILLET y
80225 (*) 25/02/2008 2.670,04 1.081,11
MONTULL
MILLET y
90254 19/02/2009 2.670,04 1.081,11
MONTULL
MONTULL: 10.640,90
TOTAL
MILLET: 6.097,01
Inspeccin y Mantenimiento SA: Las siguientes facturas se corresponden en realidad con obras en domicilios
de los acusados MILLET y MONTULL:
34
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
MILLET: 27.339,37
TOTAL MONTULL: 7.493,97
Airat Instalaciones Integrales, SA: Las siguientes facturas se corresponden en realidad con obras en domicilios
del acusado MILLET:
Importe IVA
Nm. factura fecha Total
incluido
TOTAL 28.091,18
Segura Rodriguez Santamaria Associats, SCCL: La siguiente factura se corresponde en realidad con servicios
prestados al acusado MILLET:
TOTAL 2.552,00
35
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Triobra, SA
36
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Clos 9, SA
Importe irregular
Nm. factura Fecha Total
IVA incluido
Clos Interiors, SL
37
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Import irregular
Nm. factura Data Total
IVA incls
Eiffage Energia, SLU (la empresa continu la ejecucin de los contratos que anteriormente realizaba la empresa
Manteniments Integrals FM2, SA).
38
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Import
Nm. factura Data Total irregular IVA
incls
1.263,51 157,94
TOTAL 38.374,96
39
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Installacions i Manteniments Tcnic de Catalunya, SLU (IN2): Esta empresa continu la ejecucin de los
contratos que anteriormente llevaba a cabo la empresa Eiffage Energa, SLU.
Import
Nm. factura Data Total irregular IVA
incls
40
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Import
Nm. factura Data Total irregular IVA
incls
TOTAL 41.112,36
41
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Triobra, SA 392.175,43
Airat, SA 28.091,18
42
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
consistan precisamente en algunas de las obras en los domicilios particulares del acusado
MILLET que se haban presentado mendazmente como obras en el Palau y que fueron
pagadas ilcitamente con fondos de la FUNDACI (apartado 1.1 anterior).
092/9205 31/03/200
Triobra, SA 55.857,96 64.795,23
7-14/011 8
092/9205 09/05/20
Triobra, SA 19.000,00 22.040,00
7-14/018 08
092/9205 28/09/20
Triobra, SA 70.359,78 81.617,34
7-14/035 07
43
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Manteniments 30/09/20
6001 6.379,05 7.399,70
Integrals FM2, SA 07
Manteniments 31/05/200
5480 1.900,54 2.204,63
Integrals FM2, SA 7
Manteniments 30/06/20
5642 1.907,45 2.212,64
Integrals FM2, SA 07
Manteniments 31/10/200
6203 12.701,83 14.734,12
Integrals FM2, SA 7
Facturas de SERVISON DOS por equipos destinados al uso particular por 97.980,80 (IVA incl.).
Cristina Omella
CO1385/06 30/11/2006 63.442,49 73.593,29
Antn (Servison)
Cristina Omella
CO3148/08 7/4/2008 21.206,53 24.387,51
Antn (Servison)
Facturas SONY Espaa por equipos instalados en la vivienda particular: 2.000,00 (IVA incl.).
Importe con
Proveedor Nm. Factura Fecha factura Importe sin IVA
IVA
Sony Espaa,
2314 21/2/2008 1.724,14 2.000,00
SA
44
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
45
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
El importe total sin IVA facturado mendazmente por las anteriores entidades a la
Fundacin y a la Asociacin asciende, en conjunto, a 1.027.189 euros (1.191.55934 IVA
incl.), segn el siguiente detalle:
2008 2009
Bonoima 529.334,52
46
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
BONOIMA, SL (B 08744047)
Pues bien, el acusado Millet se concert con los tambin acusados Jordi y
Gemma Montull para confeccionar facturas mendaces de la sociedad BONOIMA donde se
indicara que sta haba prestado unos supuestos servicios a la FUNDACI, servicios que
nunca existieron. Con dichas facturas se daba amparo formal a la salida de unos fondos de la
FUNDACI que, lejos de servir a los fines sociales de esta entidad, pasaban a integrarse en
el patrimonio de la familia Millet-Valls. As, en el ejercicio fiscal de 2008/2009 la
FUNDACI pag mediante transferencia, con la autorizacin consciente del acusado Montull,
las tres siguientes facturas de Bonoima, SL:
47
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Factura n 1 Estudi de mercat pel desenvolupament del Cor de Cambra del Palu.
Factura n 2 Estudi de totes les obres que se han fet a la temporada i els recursos
economics que shan generat per poder dur-les a terme, i la cooperaci
de les Institucions publiques i que passen a ser propietat de lOrfeo.
Factura n 3 Estudi sobre limpacte de la celebraci del Centenari del Palu en les
Institucions catalanes i asessorament en la gesti del seu tancament.
48
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
* A la FUNDACI:
49
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Fecha Concepto
* A la ASSOCIACI :
Fecha Concepto
Todas las facturas fueron pagadas, siendo autorizado el pago por los
propios acusados Montull y Millet.
50
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
ENTIDAD
FECHA CTA
RECEPTORA ENTIDAD
N CONT BASE IVA BANCA
FACTURA DOCUMENTO FACTURA EMISORA IMPONIBLE DEVENGADO TOTAL PAGO FECHA PAGO
AYSEN
CGEN08- PRODUCCIONS CCAT
FUNDACION 001817 23/06/2009 46 S.L. 92.372,00 14.779,52 107.151,52 52225 23/06/2009
51
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
52
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Viajes exticos: Por otra parte, los acusados MILLET y MONTULL, amparados en la
impunidad y falta de control en la que venan operando habitualmente en su gestin de las
entidades ligadas al Palau de la Msica, se decidieron tambin a viajar lujosamente con sus
familias a costa del Palau de la Msica, y es as que cargaron a la FUNDACI y la
ASSOCIACI numerosas facturas expedidas por Viajes Baixas S.A. derivadas de los viajes
53
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
familiares a Mxico, Cerdea, la Polinesia, Tailandia, Egipto, Kenia, las islas Maldivas y
Dubai, hasta un total de 648.02185 euros, con el siguiente detalle:
54
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
TOTAL 648.021,85
total 9.413,76
55
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
total 68.568,00
TOTAL 77.981,76
ii. Pero en la mayora de supuestos las facturas eran satisfechas a travs de las
disposiciones mediante cheques que se hacan efectivos contra cuentas de la
ASSOCIACI, consignndose en los registros contables conceptos mendaces para
amparar su emisin. Se han identificado cheques a los que se dio tal destino hasta el
siguiente importe global (aqu se ha incluido tambin un cheque por 34.77676
destinado a Viajes Baixas, aunque no se conoce a qu factura pueda corresponder):
2004/2005 88.942,00
2005/2006 74.011,04
2006/2007 48.203,00
Total 375.762,80
2004/2005 20.220,00
2005/2006 141.325,97
2006/2007 40.184,40
2007/2008 35.415,00
Total 237.145,37
56
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Baixas por los gastos de los grupos familiares que viajaban, por un importe total de 3.43474
euros.
El acusado JORDI MONTULL, por su parte, es titular del copyright del libro Trenta anys
dil.lusions, que fue publicado por la editorial Tecnopressediciones SL con un coste de
19.02680 euros, importe que fue pagado por el CONSORCI y no por el acusado como titular
y beneficiario del copyright.
57
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Por otra parte, conviene adelantar que una parte relevante dentro del global
de disposiciones en efectivo se corresponde con una dinmica delictiva distinta, a la que se
har referencia en un epgrafe ulterior del presente relato de hechos (Apartado B/,
conductas relacionadas con la adjudicacin de obra pblica y satisfaccin de comisiones
ilegales).
Con carcter previo a lo que luego se dir conviene recordar algo que ya se
mencionaba al inicio del presente relato de hechos: el CONSORCI, adems de atender
directamente los gastos derivados de sus objetivos estatutarios (la conservacin ordinaria
y el mantenimiento de los edificios del Palau de la Msica y todas sus instalaciones, as como
la contratacin y remuneracin del personal, y la parte que le corresponda asumir de las
obras de adaptacin del Palau), segn la Disposicin Transitoria Primera de los Estatutos del
CONSORCI destina anualmente a la entidad propietaria del Palau (la ASSOCIACI
ORFE CATAL) una cantidad de su presupuesto en concepto de subvencin. Una
previsin parecida se halla en la estipulacin 8 del Convenio de 11-12-2001 de cesin del
uso y la gestin del edificio del Palau de la Msica al Consorcio.
58
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
59
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Mientras estuvo vigente el sistema de intervencin previa, los acusados operaron mediante
transferencia bancaria pues otra cosa habra llamado la atencin del Interventor externo- a
una cuenta de la ASSOCIACI. Ahora bien, se trataba de una cuenta no contabilizada en
esta ltima, de donde los acusados hacan desaparecer el dinero despus.
En cuanto el control ex ante se sustituye por un sistema ex post, los acusados MILLET y
MONTULL pasaron a operar mediante cheques al portador contra la cuenta del
CONSORCI, los cuales eran luego hechos efectivos por ventanilla, sin ni siquiera llegar a ser
ingresados en ninguna cuenta, registrada o no, de la ASSOCIACI (ni figurar, por supuesto,
en la contabilidad de sta como recibidos). Para dar soporte documental a la operacin, que
se consignaba en la contabilidad del CONSORCI, el acusado MONTULL, en su calidad de
responsable administrativo de la ASSOCIACI (como tambin lo era del CONSORCI, no se
olvide), firmaba un recibo por el importe del cheque al portador, donde mendazmente
afirmaba que el mismo haba sido recibido en la ASSOCIACI, describiendo brevemente
un concepto relacionado con la actividad de sta, cuando no era en realidad as. Todo
segn el plan cuidadosamente proyectado junto con el acusado MILLET.
Perodo 1998-2001: En este perodo, del importe total de aportaciones dinerarias del
CONSORCI a la ASSOCIACI (1.405.68680 ), los acusados MILLET y MONTULL
dispusieron ilcitamente de un total de 736.23983 , a travs de numerosos pagos que se
contabilizaban como aportaciones por coordinacin y colaboraciones diversas, si bien la
realidad es que se transferan principalmente a una cuenta de la ASSOCIACI en Caixa
60
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
El resto consiste en dos pagos mediante cheque por un total de 42.070,85 (cheque nm.
3886 por un importe de 20.434,41 y cheque nm. 3887 por un importe de 21.636,44 ),
que no ingresaron en la ASSOCIACI, desconocindose cmo se hicieron efectivos.
Partida
1998 1999 2000 2001 TOTAL
presupuestaria
TOTAL
186.313,75 180.303,63 180.303,63 189.318,81 736.239,83
general
61
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
imputados MILLET y MONTULL mediante cheques al portador contra la cuenta bancaria del
Consorcio, los cuales (salvo en alguna ocasin en que se ingresaron en una cuenta no
registrada de la Associaci para desaparecer su importe despus) eran hechos efectivos por
ventanilla y luego su importe se escamoteaba para ser destinado a su lucro particular o a
finalidades que se desconocen pero que nunca han sido las propias de dichas entidades.
27/06/2002 28.397,82
62
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
ASSOCIACI fue desde el principio de apropiarse de su importe, por lo que ese paso
transitorio por la cuenta de una entidad privada no muta el carcter pblico de los caudales
que de este modo hicieron desaparecer.
- Del importe restante se dispuso mediante cheques al portador contra la cuenta del
CONSORCI que nunca ingresaron efectivamente en cuentas de la ASSOCIACI, puesto que
los acusados MILLET y, MONTULL, con la ayuda de y G. MONTULL, los hicieron efectivos
por ventanilla haciendo desaparecer a continuacin los fondos. Se ha podido identificar en
algunos casos quin los hizo efectivos por ventanilla, tratndose de los acusados MILLET y
MONTULL, y en algn caso un empleado del Palau comisionado a tal efecto por los mismos.
De la mayora nada ha podido averiguarse acerca del cobrador. A efectos del CONSORCI,
los fondos constaban aportados a la ASSOCIACI, pues los movimientos se contabilizaban
en la partida 6510001 Aportaci a l Orfe Catal y se intentaban justificar
documentalmente en virtud de los recibos mendaces que el acusado MONTULL firmaba en tal
sentido.
63
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
epgrafe anterior, y, como se observar despus con mayor detalle, en las ilcitas
disposiciones de fondos privados de ASSOCIACI y FUNDACI): el 80 % del importe de un
cheque o de la suma de varios cheques cargados el mismo da en la cuenta del Consorcio
figura como ingreso en el Libro de Cuentas del acusado Millet. Cabe razonablemente inferir,
pues, que el 20% restante, conforme al plan de reparto acordado por los acusados MILLET y
MONTULL, finaliz en el bolsillo de este ltimo.
COBRADOR EN Ingresos
VENTANILLA MILLET segn
su libro de
(identificado a
Fecha DE PAGO cuentas -
partir de 2005)
DEL TALN Importe Fecha ingreso Importe 80% TALON
25/03/2002 - 22.838,46
25/03/2002 - 21.035,42
22/03/2002 - 7.212,15
2
EXPLICACIN CUADRO: La parte coloreada del cuadro, las tres columnas de la izquierda, recogen la fecha del
cheque, quin lo hizo efectivo en ventanilla cuando ha podido ser identificado- y el importe. En la parte derecha, sin
colorear, se recoge en la cuarta columna la suma de aquellos importes respecto de los cuales consta la disposicin de
fondos el mismo da: las sumas incluyen el importe que figura en la misma fila en que se recoge la suma y los
inmediatamente anteriores identificados con un punto negro-. En las columnas siguientes se indica la fecha y el
importe de los ingresos registrados en el Libro de cuentas del Sr. Millet, y a continuacin el importe correspondiente al
80 % exacto de las cantidades dispuestas desde el Consorcio, para que se observe la correspondencia.
64
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
25/02/2003 - 31.051,00
02/06/2003 - 19.233,00
23/07/2003 - 7.212,00
19/12/2003 - 90.151,82
22/12/2003 - 30.050,61
22/12/2003 - 3.606,07
22/12/2003 - 9.015,18
22/12/2003 - 12.020,24
22/12/2003 - 30.050,61
22/12/2003 - 968,92
28/01/2004 - 34.859,00
30/04/2004 - 32.092,00
65
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
30/09/2004 - 24.067,05
07/12/2006 - 15.000,00
66
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
67
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
28/05/2008 9.000,00
09/07/2008 7.321,00
18/06/2008 8.750,00
18/06/2008 5.000,00
09/10/2008 6.655,00
09/10/2008 6.800,00
68
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
69
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
70
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
71
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Todas las salidas de fondos estn contabilizadas (se trata de una de las cuentas que s
figuraba en los registros de la entidad), y cuando se indica que el movimiento tiene como
destino la FUNDACI, el mismo se produce de dos formas:
o bien por talones que luego son hechos efectivos por ventanilla, y en este caso se
esfuman, puesto que ni figuran como recibidos en la contabilidad de la Fundacin, ni
aparecen ingresados en las cuentas bancarias de sta.
3
Se dice originariamente porque las cuentas fueron incorporadas a la contabilidad en un periodo posterior, tras las
actuaciones de la Inspeccin de Tributos que aos ms tarde las sacaron a la luz. Evidencia de ello es que se
incorporan en contabilidad mediante un asiento de regularizacin cuya numeracin no es correlativa a la de los
asientos que corresponderan en virtud de la fecha a la que se refieren. En cualquier caso, la contabilidad no refleja el
detalle de los movimientos de tales cuentas.
72
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Parte de los fondos de los que se nutren provienen, o bien de otras cuentas no registradas, o
bien de la FUNDACI (y en este caso mediante talones contabilizados en la FUNDACI como
destinados, tericamente, a la ASSOCIACI). Dichos fondos, pues, llegan a la ASSOCIACI,
si bien en esta ltima no aparecen contabilizados puesto que la cuenta en la que se ingresan
no lo est, pudiendo as disponer sin trabas los acusados de los mismos, en su beneficio o en
el de terceros.
Otra parte de los fondos, menos relevante cuantitativamente, proviene del Consorcio y su
concepto figura en la contabilidad del Consorcio como colaboraciones OC, con lo que la
disposicin de fondos queda aparentemente legitimada como destinada a la ASSOCIACI
ORFE CATAL, cuando la realidad es que al ingresar en una cuenta no registrada de este
ltimo ente los acusados disponan despus sin traba de dichos caudales, de origen pblico4.
Otra parte de los fondos procede de los rendimientos generados por fondos de inversin a
nombre de Asociacin pero que en realidad funcionan en inters de los acusados Millet y
Montull.
En cuanto a las salidas de dinero, ste sale mediante talones o efectivo, sin que se haya podido
determinar formalmente el destino si bien, como se ver, la documentacin incautada a los acusados
permite razonablemente inferirlo al menos en una parte.
4
Como ya se ha indicado en el apartado correspondienrte al CONSORCI, en relacin con las disposiciones de fondos
del mismo con destino en cuentas no contabilizadas de la ASSOCIACI se ha considerado que la intencin de los
acusados fue desde el principio de apropiarse del importe de los fondos pblicos, por lo que el paso transitorio por la
cuenta de la ASSOCIACI, entidad privada, no muta el carcter pblico de los caudales que de este modo hicieron
desaparecer.
73
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
1. Una parte de los mismos se incorpor efectivamente a los patrimonios de los acusados FLIX
MILLET y JORDI MONTULL. Y as una parte sustancial de los fondos retirados en efectivo
de la FUNDACI y la ASSOCIACI fue a parar directamente y sin transicin a los amplios
bolsillos de los acusados MILLET y MONTULL, quienes disciplinadamente se los
repartieron en proporcin, segn parece, al concepto que tenan de su respectiva
importancia: un 80% para el acusado MILLET y un 20% para el acusado MONTULL.
74
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
2. Existe otra parte de movimientos en efectivo que se corresponde con una dinmica
delictiva distinta, que es objeto del siguiente epgrafe del presente relato de hechos
(comisiones ilegales en relacin con la adjudicacin de obra pblica).
3. Pero en cuanto al resto, nada se sabe con certeza salvo que los acusados dispusieron del
dinero como dueos del mismo, cuando no lo eran, actuando en su provecho particular o
acaso tambin de terceros.
As las cosas, para cuantificar de los fondos de los que los acusados F.
MILLET, J. MONTULL y G. MONTULL dispusieron ilcitamente, en su provecho particular o
para finalidades desconocidas pero que nunca fueron las sociales, hay recurrir a sucesivos
clculos:
75
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Hay que tener en cuenta que, de dicha suma, un total de 5.592.90009 haban salido previamente
de las cuentas de la FUNDACI para ser ingresados en cuentas, contabilizadas y no contabilizadas, de
la ASSOCIACI, donde se integran en la suma total que se indica como escamoteada en esta ltima
entidad.
Ahora bien, cabe distinguir en dicho importe global las disposiciones que son
meramente irregulares desde el punto de vista de otras ramas del ordenamiento, de
aqullas que constituyen verdadera disposicin ilcita de fondos en beneficio particular propio
o acaso tambin de terceros. Y as no se tendrn en consideracin, y por ello se restarn de
la cantidad global antes indicada, un total de 719.75845 respecto de los cuales existen
fundados indicios de que pudieran responder a retribuciones no declaradas a empleados del
Palau de la Msica, por servicios reales. Dicha suma, ms all de su irregularidad tributaria,
no va a ser tenida en cuenta a efectos penales. Una vez detrada la cantidad antes referida,
el total de disposiciones criminales de fondos en efectivo de la FUNDACI y la
ASSOCIACI realizadas de comn acuerdo y con nimo de lucro, propio o ajeno, por
parte de los imputados F. MILLET, J. MONTULL y, desde su incorporacin al Palau, G.
MONTULL se cifra en 22.731.81700 .
76
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
77
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Hechas las anteriores consideraciones, una vez detradas las diferentes sumas
por los motivos indicados, la cantidad de fondos en efectivo que los imputados hicieron
voluntariamente desaparecer entre 2002 y 2009 para aplicarlos fines particulares
asciende a 18.017.00188 18.004.00188 .
o El imputado FLIX MILLET habra hechos claramente suyos como mnimo 7.021.24552 :
o El imputado JORDI MONTULL habra hecho claramente suyos, como mnimo, 1.318.44309
:
5
Se trata de disposiciones mediante cheques que originariamente no tuvieron destino registrado, si bien se realiz
una contabilizacin posterior en la que se atribuan a los imputados MILLET y MONTULL en la ya conocida
proporcin del 80% y el 20%, identificndolas bajo los conceptos Reconvertido en Nmina y Pago facturas por
supuestas conferencias impartidas, se supone, por ellos mismos.
78
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
o Los 9.677.313.27 9.664.313,27 restantes han desaparecido sin dejar rastro alguno.
Esta entidad bancaria slo ha facilitado datos a partir del mes de enero de 2005.
6
Se trata de las mismas circunstancias descritas en la nota anterior.
7
Ello resulta sorprendente dado que la legislacin contra el blanqueo vigente en ese momento (Ley 19/1993 de
Prevencin del Blanqueo de Capitales de 28 de diciembre) estableca un perodo de conservacin de 6 aos, que
abarcara hasta abril de 2004.
79
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Ao 2002:
Ao 2003:
Ao 2004:
o Cheques al portador y reintegros hechos efectivos en ventanilla respecto de los que se ha obtenido
documentacin:
80
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
81
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
o Existe un cheque nmero 2.233.969-3 de fecha 24/01/2008, librado al portador, que se carga contra
esta cuenta, presentado en la entidad el 30/01/2008 segn sello que obra en el soporte. Dentro de los
documentos vinculados con el mismo, en la entidad se encontraba una autorizacin para cobrarlo extendida
a nombre de Francisco MIQUEL RUIZ, firmada por Flix MILLET Sin embargo, dentro de este conjunto
documental, se ha encontrado un resguardo de ingreso en efectivo, por esa misma cantidad,
correspondiente tambin al da 30/01/2008, y el abono en metlico se realiza a favor de la cuenta con
nmero 2013 0070 28 0200854578, de la que es titular Montserrat MILLET TUSSELL, y que en el
resguardo aparece la firma de Flix MILLET como la de quien efectu la transaccin.
Sobre esta cuenta no se tiene documentacin alguna, ya que los movimientos se produjeron los 2002,
2003 y 2004.
Ao 2002:
82
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Ao 2003:
Ao 2004:
83
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
o Enrique Ruiz Royo cobr el cheque n 4358196, con fecha el 10/07/2003, por un importe de 126.211,00
, comisionado por los acusados.
o Reintegros firmados por los acusados MILLET y MONTULL, sin que se sepa quin fue materialmente su
ejecutor:
84
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
o Reintegro de fecha 14-12-2006 por una cuanta de 130.100 : fue ordenado de forma conjunta por los
acusados MILLET y MONTULL, concurrendo la circunstancia de que, aparejada a la solicitud de operacin,
el acusado MILLET solicit a la sucursal que le facilitara el modelo B1 del BANCO DE ESPAA, el cual se
refiere a la declaracin de exportacin de moneda metlica, billetes de banco, o cheques bancarios al
portador por esa cantidad, lo cual apunta inequvocamente a que los acusados sacaron dicha cantidad del
territorio nacional materialmente a travs de alguna de las fronteras.
Ao 2002
Ao 2003
85
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Ao 2006:
86
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Todo apunta, a pesar de la deficiente documentacin de la operacin conservada por la entidad a que
fue el acusado MILLET quien materialmente hizo efectivos los siguientes cheques:
87
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
88
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
89
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Reintegro de 88.000 , de fecha 26/03/2004, ordenado por los acusados MONTULL y MILLET, y
materialmente llevado a cabo por la acusada GEMMA MONTULL.
No se ha podido encontrar documentacin que identifique a quien materialmente hizo efectivos los
cheques:
90
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
El primer cheque al respecto del cual han aparecido documentos es el del 19/01/2005 de 32.250
euros, sin que se haya conseguido documentacin de perodos anteriores.
91
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
27-02-
02 6.604,85 COLABORACIN FEBRERO
22-03- 19/03/02
02 6.634,85 COLABORACIN MARZO 9.221.311 portador
05-04- 02/04/0
02 294.290,12 OBRAS AL PALAU 9.221.332-1 ORFEO 2
24-04- 22/04/0
02 75.126,51 APORTACION ORFEO 9.221.335-4 portador 2
26-04- 23/04/0
02 6.604,85 COLABORACIN ABRIL 9.221.347-2 portador 2
07-05- 02/05/0
02 4.808,10 COLABORACION 0.498.476-6 portador 2
29-05- 23/05/0
02 6.544,85 COLABORACIN MAYO 0.498.489-5 portador 2
92
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
02
27-06- 21/06/02
02 14.176,81 COLABORACIN JUNIO 0.498.506-1 portador
10-07- 09/07/0
02 62.820,00 GASTOS ANTICIPADOS 0.498.517-5 portador 2
24-07- 17/07/02
02 6.394,85 COLABORACIONES JULIO 0.498.521-2 portador
25-07- 17/07/02
02 6.394,85 COLABORACIONES AGOSTO 0.498.520-1 portador
29-07- 25/07/0
02 300.506,00 GASTOS ANTICIPADOS 0.498.533-0 ORFEO 2
1.209.746,04
Ao 2002/2003:
06/09/0
27-sep-02 6.424,85 ORFEO SEP 0.498.534-1 portador 2
93
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
120.202,42 11/02/03
13-feb-03 /150.253,03 ORFEO aportac mant coros 0.498.663-4 portador
06/03/0
07-mar-03 18.031,00 ORFEO CONTRAPRESTACIONES 0.498.982-2 portador 3
94
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
07/03/0
11-mar-03 19.900,00 ORFEO CAMPAAS VARIADAS 0.498.684-4 portador 3
04/04/0
08-abr-03 10.562,00 ORFEO GASTOS RESTAURACIO 8.367.699-4 portador 3
24/04/0
28-abr-03 6.741,65 ORFEO ABRIL 8.367.715-6 portador 3
23/04/0
20-may-03 68.113,00 ORFEO GASTOS RESTAURACIO 8.367.712-3 portador 3
23/04/0
20-may-03 153.258,00 ORFEO GASTOS RESTAURACIO 8.367.713-4 portador 3
23/04/0
20-may-03 85.145,00 ORFEO GASTOS RESTAURACIO 8.367.714-5 portador 3
95
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
MEMBRES 3
22/07/0
23-jul-03 180.303,63 ORFEO PALAU 100 8.367.774-2 portador 3
22/07/0
24-jul-03 90.151,82 GASTOS ESCUELA CANTO 8.367.773-1 portador 3
22/07/0
25-jul-03 54.091,09 ORFEO VISITAS 8.367.772-0 portador 3
2.403.025,14
Ao 2003/2004:
96
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
ORFEO 17/09/03
25-09-03 4.669,65 COLABORACIONES 8.367.782-2
97
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
98
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
99
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
20/12/2005
se conoca)
100
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
101
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
102
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
103
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Existe un movimiento detectado por los peritos judicialmente designados, ubicado entre las fechas
25/07/2008 y 26/09/2008, en el que se hace referencia a un supuesto cargo de 768.659,11 euros, del
que se desconoce si se trata de un cheque cargado contra el saldo bancario, o un reintegro de efectivo, no ha
aparecido soporte documental alguno.
II - BANKIA (BANCAJA)
Se trata de un nico movimiento consistente en un reintegro realizado por el acusado MILLET, de fecha
28/10/2003, por un importe de 162.273,27 .
104
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Junto a las diferentes conductas desplegadas por el nico y exclusivo motivo del
enriquecimiento particular de los imputados o de terceros desconocidos, existen flujos
financieros que atraviesan las entidades que componen el PALAU DE LA MSICA pero que
se corresponden con una dinmica delictiva distinta a la del enriquecimiento particular
puro y duro, aunque ste concurra tambin. Se trata de conductas que forman parte de una
trama de comisiones ilcitas satisfechas a una formacin poltica cuyos responsables
cuentan con ascendencia suficiente como para influir de forma determinante en
organismos competentes para adjudicar obras pblicas de envergadura.
Huelga decir que ninguna de las aplicaciones dadas a los fondos salidos del Palau
a los que se va a hacer referencia a continuacin tiene nada que ver ni responde de ningn
modo a las finalidades sociales del Palau de la Msica.
105
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
2011 0 0 0
2004
8
Las aportaciones de FERROVIAL a la FUNDACI datan ya de 1997, en que se aportan 661.11331 , lo mismo en
1998 y 360.607 en 1999.
106
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Dichas finalidades se articulaban a travs de los siguientes instrumentos jurdicos, que se repetan
cada ao:
9
El resto de patrocinios de FERROVIAL constan incorporados a las actuaciones como Pieza Separada Documental
n 7 en el seno de la pieza separada que en el presente procedimiento se articul en su da como DP 409/2011.
10
Regulado por la Ley 34/1988, de once de Noviembre, General de Publicidad.
107
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Hay que aadir que existieron adems otros patrocinios muy puntuales como fueron el
relacionado con la reconstruccin del rgano del Palau, por 240.405 en 2002; el
patrocinio por apadrinamiento de un tubo de la fachada del rgano del Palau, por importe
de 11.000 , en junio de 2003; y el patrocinio relacionado con el Centenario del Palau, por
un importe de 300.000 en 2008.
Conviene en este punto advertir de la dificultad para delimitar con precisin el concepto
jurdico al que responde cada transferencia bancaria de FERROVIAL al PALAU, ya que las aportaciones
dinerarias de dicha mercantil se realizaban en muchas ocasiones no de manera individualizada sino de
forma conjunta y por varios conceptos distintos a la vez. Por ejemplo, era frecuente que se realizara una
aportacin dineraria nica que comprendiera tanto la entrega en calidad Miembro de Honor como el
patrocinio del ciclo de conciertos Palau 100. Ahora bien, como se ver, slo una pequea parte de la
sumas aportadas por FERROVIAL respondan verdaderamente a la relacin de patrocinio publicitario.
108
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Por parte de FERROVIAL, la fragua del acuerdo criminal fue protagonizada, sin
excluir a otras personas que no han podido ser suficientemente determinadas, por el
imputado PEDRO BUENAVENTURA CEBRIN (Director territorial de zona en Catalua hasta
el ao 2000, Director de la delegacin de la empresa en Polonia 2000-2001, Director
General de la Divisin de Construccin de la compaa 2002-2006), auxiliado en tal
menester por el imputado JUAN ELIZAGA CORRALES, Director de Relaciones Institucionales
en dicha mercantil y como tal a cargo de de las relaciones de patrocinio entabladas por la
misma. Dichos imputados, sin que conste el conocimiento ni la aquiescencia de los rganos
colegiados de la entidad, y siempre sin conocimiento del cuerpo de accionistas, como mnimo
a partir de 1999-2000 dispusieron todo lo necesario para que cuantiosos fondos de
FERROVIAL, a espaldas de su accionariado y abusando de sus facultades directivas, se
aplicaran a la financiacin ilcita de CDC, formacin tradicionalmente en el poder autonmico
y local cataln, a fin de establecer una relacin privilegiada con la misma en beneficio mutuo
pero en perjuicio de la debida imparcialidad de los poderes pblicos. Se trataba de garantizar
una actitud proclive a FERROVIAL que se materializara en resoluciones favorables a dicha
compaa. Los pagos a los que se est haciendo referencia se vistieron como parte de la
relacin de patrocinio del PALAU por parte de FERROVIAL, cuando la realidad es que el
patrocinio real lo era por cifras mucho menores. La posicin directiva del acusado
BUENAVENTURA, reforzada por la intervencin del Director de Relaciones Institucionales, el
acusado ELIZAGA, permita obtener de los mximos responsables de la empresa a nivel
estatal el acrtico asentimiento a un patrocinio aparentemente tan elevado, determinando as
que se autorizara el pago de importantes sumas al PALAU DE LA MSICA. Dichos
109
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
110
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Pues bien, en este marco delictivo, el acusado FLIX MILLET, secundado por
su mano derecha el tambin acusado JORDI MONTULL, contribuy decisivamente a la
aproximacin y relacin entre ambas partes, valindose para ello de los contactos y visibilidad
social de que disfrutaba. Es as que el acusado FLIX MILLET, con el auxilio imprescindible
de su facttum, el acusado MONTULL, facilit el contacto entre los acusados integrados en
FERROVIAL y los integrados en CDC, medi en el clculo de las ilcitas comisiones a
111
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
satisfacer y proporcion el disimulo que los pagos ilcitos requeran para llegar a su
destino sin problemas, prestando a tal fin la estructura jurdica y financiera del Palau de la
Msica.
112
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
113
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
114
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Como luego se relatar con mayor detalle, el disimulo requerido por los pagos
ilcitos a los que se viene haciendo referencia condujo a a cuantiosos movimientos en
efectivo, pero tambin requiri la confeccin de documentos mercantiles falsos que
ampararan la ulterior transmisin de los fondos a sus destinatarios finales, los responsables
de tesorera del partido CDC y, como tales, tambin de la FUNDACIN TRIAS FARGAS,
vinculada directamente a dicha formacin poltica. Es as que adems de las entregas en
efectivo, los acusados generaron una facturacin mendaz, puesto que se expidieron
facturas falsas que tuvieron repercusin fiscal- y se firmaron falsos convenios de
115
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
11
El expediente completo obra en la Pieza Separada de Documentos n 6 anexa a la Pieza separada de la causa que
se referenci como DP 409/2011
116
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
SA).
12
El expediente completo obra en la Pieza Separada de Documentos n 4 anexa a la Pieza separada de la causa que
se referenci como DP 409/2011.
13
Aunque por variaciones durante el proceso de ejecucin surgi la necesidad de realizar obras complementarias que
incrementaron el importe final de la construccin en un 1999 % (834.83055 ms). Las obras complementarias
fueron adjudicadas a FERROVIAL AGROMAN SA en noviembre de 2004
117
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
14
Segn certificacin remitida por GISA obrante a los folios 617 y ss del Tomo III de la Pieza separada de la causa
que se referenci como DP 409/2011.
118
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
119
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
15
Las tres agrupaciones seleccionadas fueron:
120
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
121
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
122
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
2000 y
2001 375.632,56
2002 1.502.530,26
2003 622.648,00
2004 622.648,00
2005 236.197,00
2006 262.041,00
2007 120.202,00
-
2008 ----
TOTAL 3.741.898,82
123
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
por ventanilla por los acusados MILLET y MONTULL, y que no se destinaron a ninguna
finalidad social, fueron concretamente aplicados a pagar la comisin a CDC o al pago del
porcentaje de comisin que aqullos cobraban por su ilcita intermediacin. Las
investigaciones realizadas slo han permitido hablar, salvo algunas excepciones, de
importes globales anuales con fundamento en los documentos en los cuales los acusados
MILLET y MONTULL calculaban y hacan el seguimiento de las entregas de efectivo al
tesorero de CDC, Carlos Torrent primero y el acusado OSCAR despus.
16
La vigente Ley Orgnica 8/2007, de 4 de julio, sobre financiacin de los partidos polticos contiene la
siguiente referencia a las fundaciones y asociaciones vinculadas a los partidos polticos:
Las donaciones que reciban las Fundaciones y Asociaciones vinculadas orgnicamente a partidos polticos con
representacin en las Cortes Generales estarn sometidas a los mecanismos de fiscalizacin y control y al rgimen
sancionador previstos, respectivamente, en los Ttulos V y VI de esta Ley, sin perjuicio de las normas propias que les
sean de aplicacin. Asimismo, dichas donaciones estarn sometidas a los lmites y requisitos previstos en el Captulo
Segundo del Ttulo II de la presente Ley, con las siguientes especialidades:
a) El lmite a que se refiere el apartado 2 del art. 5 ser de 150.000 euros por persona fsica o jurdica y ao.
b) No les ser de aplicacin lo previsto en la letra c) del apartado dos del art. 4.
c) Las donaciones efectuadas por personas jurdicas por importe superior a 120.000 euros precisarn, adems, que la
entidad donante formalice en documento pblico la donacin de que se trate.
124
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
cargos de responsabilidad en el partido. Por otra parte, cuando dichas fundaciones vinculadas
solicitan subvenciones pblicas, tienen precisamente que indicar el partido al cual estn
vinculadas.
2005 387.552,82
2006 671.657,10
2007 941.031,87
2008 969.420,58
17
V. p. ej. p. 10 del informe 12/2007 de la Sindicatura de Comptes de Catalunya, sobre Subvenciones rebudes per
les fundacions vinculades a les formaciones poltiques catalanes amb representaci parlamentria Exercici 2004.
125
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Pues bien, se ha podido constatar que una parte importante de las ilcitas
comisiones satisfechas por FERROVIAL se vehicul precisamente a travs de aportaciones
dinerarias del PALAU DE LA MSICA a la FUNDACIN TRIAS FARGAS (hoy CAT-DEM)
bajo la apariencia de siete convenios de colaboracin cultural firmados con el Palau entre
1999 y 2008, los cuales no respondieron a colaboracin cultural ninguna y s al mecanismo
ilcito que se viene describiendo. Ms all de las irregularidades e infracciones a la normativa
sobre financiacin de partidos polticos, u otras, que en su caso pudieran existir, lo cierto es
que las presentes actuaciones han desenterrado el mecanismo subyacente a las relaciones
de FERROVIAL con el PALAU DE LA MSICA, y de esta ltima entidad con la FUNDACIN
TRIAS FARGAS (lo cual es tanto como decir CONVERGNCIA DEMOCRTICA DE
CATALUNYA), de modo que los convenios firmados por esta ltima entidad con el PALAU
han sido una mera apariencia formal destinada a dar cobertura a los ilcitos flujos de fondos
generados por los acusados BUENAVENTURA y ELIZAGA en FERROVIAL y con destino en
la rbita del partido poltico que poda garantizar a dicha empresas sustanciosas
adjudicaciones pblicas.
126
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
FUNDACIN TRIAS FARGAS, sumas que provenan de previas entregas de fondos por
FERROVIAL. El detalle de aportaciones es el siguiente:
FECHA
CONVENIO
firmante IMPORTE
127
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
De manera similar a lo que suceda con las retiradas en efectivo, tras una
recepcin de fondos de FERROVIAL en las cuentas de la ASSOCIACI ORFE CATAL,
una pequea parte de la base imponible se transfera a la FUNDACI para sus fines
legtimos, mientras que del resto (en ocasiones, del total) se dispona normalmente
mediante transferencia y excepcionalmente a travs de un cheque al portador, cuyos
importes acababan en las cuentas de la FUNDACIN TRIAS FARGAS.
128
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Las mercantiles NEW LETTER SL, LETTER GRAPHIC SL y la que puede ser
considerada sociedad matriz de las mismas, MAIL RENT SL, constituyen un eslabn
esencial en la cadena de operaciones destinadas a allegar fondos a la rbita del partido
Convergncia Democrtica de Catalunya. La actividad de las dos primeras viene referida a
las artes grficas y al mailing, mientras que MAIL RENT tiene como objeto el alquiler
inmobiliario y de maquinaria para tales actividades. Sus responsables eran, respectivamente,
los acusados PEDRO LUIS RODRGUEZ SILVESTRE, VICENTE MUOZ GARCA y JUAN
ANTONIO MENCHN ALARCN, quienes conjuntamente se prestaron a utilizar dichas
empresas para hacer llegar fondos del Palau al entorno de CDC de forma encubierta, sin
que conste su cabal conocimiento del entramado de ilcitas influencias subyacente a
dicha conducta.
129
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Las tres sociedades presentan el mismo domicilio social, Calle Bronce, 39, del
Polgono Industrial Les Guixeres, en Badalona, y actan unitariamente por cuanto ostentan
los mismos socios y funcionan coordinadamente en el trfico negocial. MAIL RENT es la
titular de las naves industriales donde LETTER GRAPHIC y despus NEW LETTER
desarrollan su actividad, adems de alquilar a estas mercantiles la maquinaria que precisan
para ello. Este ltimo concepto ha sido utilizado para ocultar otra realidad econmica bien
distinta puesto que dicha facturacin no tiene un real sustento econmico, como luego se
ver.
Durante los ejercicios 2007 a 2009 las mercantiles NEW LETTER y LETTER
GRAPHIC han facturado mendazmente a la FUNDACI ORFE CATAL un total de
982.58380 , con el siguiente detalle de facturas y aparentes conceptos:
130
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Pues bien, los servicios a los que supuestamente responden dichas facturas no
se han producido en realidad. Las facturas han constituido el soporte documental mendaz
con el cual se han vestido la salida de parte de los fondos entregados por FERROVIAL al
PALAU DE LA MSICA, con destino final en CONVERGNCIA DEMOCRTICA DE
CATALUNYA.
131
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
alquiler de maquinaria a sus filiales, dinmica que adems permite situar en dicha sociedad
cuantiosos fondos procedentes de estas ltimas. En cuanto a la forma de hacer llegar los
fondos a CONVERGNCIA DEMOCRTICA DE CATALUNYA existen dos vas distintas:
o Por una parte, las tres mercantiles indicadas realizan cuantiosas donaciones
(desproporcionadas si se tiene en cuenta la dimensin econmica real de dichas
compaas) al partido CDC. Las cifras globales de donaciones a CDC por parte de
las entidades del grupo entre 2007 y 2009, segn el informe del administrador
concursal de dichas mercantiles, resulta reveladora por s misma, teniendo en
cuenta el volumen de negocio de dichas mercantiles:
EMPRESA IMPORTE
Total 775.00000
o Por otra parte, entregas en efectivo. Valga al respecto destacar que durante los
aos indicados se han producido en MAIL RENT y LETTER GRAPHIC cuantiosas
retiradas de efectivo cuyo destino total se desconoce pero en cuyo seno se
incardinan las entregas a la rbita de CDC procedentes de la facturacin mendaz
al PALAU. Durante los aos indicados se efectuaron retiradas en efectivo con
destino ignorado por un total de 1.369.729 (pagos que figuran contabilizados en
una cuenta de deudores en cada una de las sociedades, sin identificacin del
perceptor ni nombre, ni NIF-, ni existencia de documento alguno que ampare la
salida de los fondos en efectivo).
132
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
EMPRESA HISPART
133
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
134
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
135
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
EMPRESA ALTRAFORMA
EMPRESA PUBLICIUTAT
136
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
facturacin. Se desconoce cmo se hicieron llegar los fondos a la rbita de CDC, que es
cliente de dicha entidad, despus.
Para finalizar el presente apartado del relato de hechos, conviene resaltar que
una vez incoada la presente causa, con el revuelo meditico y poltico subsiguiente, se
produjeron dos hechos relacionados con las sumas destinadas a comisiones ilcitas:
137
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
138
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
C/ Pagos a terceros sin relacin alguna con las finalidades del Palau de la
Msica.
- Angel Colom Colom percibi con cargo a los fondos de la FUNDACI ORFE CATAL-
PALAU DE LA MUSICA la suma de 12.500.000 pts (75.126,51 ), segn documento
privado un simple recibo firmado por aqul, sin ms datos- fechado el 15 de septiembre
139
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
18
Obrante al folio 1.119 de las actuaciones
140
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
19
Obrante, en copia aportada por la representacin del propio R. Bergs, en los f. 22328 a 22330 de la causa.
141
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
142
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
143
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Por una parte la ASSOCIACI, a fin de que sta atendiera parte de los gastos
producidos en las obras de remodelacin del Palau de la Msica Catalana. Para
justificarlo los acusados indicados anteriormente confeccionaron recibos imaginarios
de la ASSOCIACI por algunas de dichas sumas.
144
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
145
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
nota: En cuanto a 30.05061 euros retirados en efectivo el 7-3-2003 tambin de la cuenta de Caixa Catalunya, no se
aport justificacin ninguna de su destino.
146
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
CBM 10 SL. Esta entidad no era declarante en Impuesto de Sociedades, ni declar las
operaciones que supuestamente documentaban sus facturas a efectos de IVA.
Actualmente desaparecida, su domicilio social radicaba en un centro de negocios,
figurando como administradora una persona nacida en 1925, Adelina Rodrguez
Rodrguez, quien falleci el 25 de abril de 2003, y como apoderada Juana Faro Vitria,
quien prest su nombre por indicacin de Robert Cortadas Arbat, economista en cuyo
despacho profesional trabaja aqulla y una de cuyas actividades es la de constitucin
y venta de sociedades. A travs de un ex-trabajador de CBM se ha podido determinar
la relacin de esta entidad con otras, ERENTAL SL, PINTORS A MIDA SL, COLOR
DE PIPSA SL, PINTURA ALTERNATIVA SL, todas ellas constituidas con la
intervencin de Robert Cortadas Arbat y formalmente administradas por Luis Carrera
Claramunt, persona nacida en 1923 y que prest su nombre como administrador
formal. Este conglomerado de sociedades se halla vinculado al parecer al crculo
familiar de la familia Valsells, que pudiera tener una tradicional relacin con los
responsables de la FUNDACI ORFE CATAL.
147
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
148
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
149
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Valga indicar al respecto que los recibos a los que se viene haciendo referencia
consisten en impresos confeccionados por una empresa que todava no exista en el
momento en que supuestamente se firman estn fechados en 2003, cuando la empresa
que imprimi los soportes, SOTOGRAFIC, se cre en 2004-.
150
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Para terminar este apartado, resulta muy significativo mencionar, pues fcilmente
se pone en conexin con otros captulos del presente relato de hechos delictivos, que en el
despacho de la acusada G. MONTULL se hall una relacion de facturas aparentemente
recibidas de CBM 10 SL bajo el revelador ttulo de FACTURES CONVERGENTS:
2.- Conductas relacionadas con una supuesta percepcin de incentivos por los acusados
Millet y Montull
Una vez producido el registro del Palau de la Musica acordado a raz de la querella
del Ministerio Pblico que dio lugar al inicio de las presentes actuaciones, los acusados
MILLET y MONTULL presentaron al Juzgado de Instruccin sendos escritos donde
151
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
152
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
(...)
(...)
153
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
154
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
En caso de que, contra todas las evidencias indicadas, se considerara no obstante que
existi percepcin de verdaderos incentivos y que concurri aprobacin ortodoxa de los
mismos por los rganos colegiados de la FUNDACI, dichas rentas quedaran excluidas de la
apropiacin de fondos ajenos incluida en el objeto de esta causa. Ahora bien, en tal caso es
obvio que tales rentas debieran haberse incluido en las respectivas declaraciones de
impuestos de los querellados Millet y Montull, por lo que resultara evidente que de forma
intencional se habran dejado de declarar tales ingresos a la Hacienda Pblica respecto de los
ejercicios 2005 a 2009. Procedera en tal caso la deduccin del correspondiente testimonio a
los Juzgados de Instruccin de Barcelona para que se investigara la comisin de los delitos
contra la Hacienda Pblica, al resultar previsible que las cuotas superaran la barrera tpica.
155
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
156
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
la ASSOCIACI ORFE CATAL por tanto, se practic una tasacin de dicho inmueble por
una compaa externa, tasacin que ofreci un valor de 53.792 euros, o lo que es lo mismo,
108.48104 menos que lo que ORFE pag por l, sobreprecio que constitua
precisamente el ilcito beneficio buscado por los acusados MILLET y MONTULL, en perjuicio
del Palau de la Msica.
Resulta muy significativo indicar que tras el registro del Palau de la Msica se
constat que el acusado MONTULL haba sacado documentacin de forma subrepticia del
edificio, habindola ocultado, precisamente, en el inmueble situado en la c/ Verdaguer i
Calls nm. 7, 2, 2 de Barcelona, propiedad de CRESPO VINYES, donde fue encontrada
tras el oportuno registro autorizado judicialmente.
Dicho local haba sido inicialmente propiedad de SET HERMANI SL, que lo
haba adquirido el 23 de mayo de 2005 por 1.322.226 . Consta anotado en el Registro de
la Propiedad que el local fue tasado el 14 de abril de 2005 en 1.083.00040 . De SET
HERMANI SL eran socios los acusados F. MILLET y J. MONTULL (en los consabidos
porcentajes del 80% y 20% respectivamente), quienes eran al mismo tiempo administradores
20
Inscrito en el Registro de la Propiedad nm. 1 de Barcelona, finca 2575, tomo 2926, libro 93, folio 194.
157
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Como se apuntaba al principio, dicha operacin nunca fue autorizada por los
rganos colegiados de la entidad. No obstante los acusados consiguieron convencer a ENRIC
158
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
159
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
la misma correspondan en virtud de la normativa del Impuesto sobre el Valor Aadido que la
FUNDACI deba ingresar. Para ello contaron con el auxilio del acusado EDMUNDO
QUINTANA JIMNEZ, quien tena asignado el cliente FUNDACI en el bufete BERGS,
quien asumi la ejecucin de tal manejo, sin que la acusada Gemma Montull fuera en este
punto conocedora de la artimaa tributaria que se iba a desarrollar. La participacin de
Edmundo Quintana se limita a lo relativo a las duplicacin de sumas a devolver, sin que
conste que fuera conocedor de aquello relacionado con facturas por obras en los domicilios
particulares.
1.- Por un lado, hicieron que la FUNDACI se dedujera importantes sumas de IVA
soportado como si el mismo correspondiera a servicios prestados a dicha entidad, cuando
en realidad se trataba del IVA repercutido en aquellas prestaciones de servicios que en
realidad no se realizaron para aquella entidad sino para los acusados MILLET y
MONTULL, en su beneficio particular, a las que se ha hecho referencia en el primer
apartado del presente relato de hechos. Recurdese que diversos proveedores realizaron
obras y suministros en la vivienda particular de los acusados MILLET y MONTULL, y tambin
de la acusada GEMA MONTULL, si bien los mismos fueron mendazmente documentados
como servicios o bienes prestados o entregados a la FUNDACI y por cuenta de sta. Como
ya se ha expuesto al inicio, la forma de operar de los acusados consista en ocultar los
servicios realmente prestados respecto de los cuales exista una factura verdadera-
mediante la creacin de una factura inveraz dirigida a la Fundacin, en la cual se alteraba el
concepto de modo que se hicieran constar no los trabajos reales (claramente particulares)
sino supuestos trabajos en el Palau de la Msica que a la FUNDACI le correspondiera
160
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
sufragar. De este modo, gastos particulares de los acusados MILLET y MONTULL que
ilcitamente se pagaban con fondos de la FUNDACI, se contabilizaban no obstante en esta
entidad como gasto propio, y el IVA soportado por dichas facturas era luego deducido por la
FUNDACI de forma indebida como se ve, puesto que el gasto no era realmente de la
misma. El fraude pudo materializarse sin problemas puesto que en definitiva intervenan en el
mismo el mximo responsable ejecutivo de la FUNDACI (el acusado MILLET, adems
mximo beneficiario particular de los gastos indebidamente afrontados por la FUNDACI), y
los mximos responsables administrativos, los acusados J. MONTULL y G. MONTULL, de
quienes dependa tanto la autorizacin y pago efectivo de las facturas como el tratamiento
que frente a la administracin tributaria se les fuera a dar. La suma de IVA indebidamente
soportado y deducido como tal correspondiente al ejercicio 2007 asciende a 128.15526
. Respecto de esta suma puede considerarse que se trata de un autoencubrimiento de
previas conductas delictivas, inexorablemente unido a la ocultacin de stas, de modo
que si bien la deuda tributaria es real por haberse computado indebidamente facturas
ajenas a la actividad del ente, no puede considerarse delictivo que quien dispuso
ilctamente de los fondos determinara su inclusin en las cifras de IVA soportado por la
entidad expoliada.
2.- Por otro lado, en la autoliquidacin por IVA del ltimo trimestre de 2007, los indicados
acusados, prevalindose de sus cargos en la FUNDACI, procedieron a computar y luego
deducir improcedentemente y en exceso cuotas a compensar o crditos de impuesto
reconocidos por la Administracin en previos Acuerdos estimatorios de solicitudes de
rectificacin de autoliquidaciones. Es decir, los acusados hicieron que la FUNDACIN
solicitara y obtuviera devoluciones improcedentes de la Hacienda Pblica, al compensar
doblemente cuotas de IVA de perodos anteriores que ya haban sido compensadas y
obtenida la devolucin anteriormente. As, en la declaracin presentada por el cuarto trimestre
del ejercicio 2007, los acusados intencionalmente computaron importes a compensar de
perodos anteriores que resultaban improcedentes, con el siguiente detalle:
161
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
- Cantidad compensada improcedentemente por el IVA del cuarto trimestre del ejercicio
2001: 236.96483 .
- Exceso de cantidad a compensar correspondiente al IVA del ltimo perodo del ejercicio
2003 (diciembre: 312.78431 .
162
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
) En las operaciones realizadas en perjuicio del ente pblico CONSORCI DEL PALAU
DE LA MSICA, en cuanto que referidas a fondos pblicos, del apartado A/, un delito
continuado de malversacin de caudales pblicos, de los arts. 74 y 432.1 y 2 (por
aplicacin del art. 24.2, y subsidiariamente del 435.1) del Cdigo Penal y un delito
continuado de falsedad en documento mercantil de los arts. 24.2, 74 y 390.1.1 y 2
(por funcionario) del Cdigo Penal (y subsidiariamente del art. 392.1 en relacin con los
arts. 390.1.1 y 2), hallndose ambos en relacin de concurso medial conforme al art. 77
del mismo texto legal.
163
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
beneficio particular de los acusados F. Millet, J. Montull y G. Montull, a travs de diversos mecanismos), C/
(desvo de fondos de la FUNDACI en beneficio de A. Colom y E. Escuer, terceros partcipes a ttulo
Los hechos de los apartados Apartados A/ C/, D/ y E/ de la primera conclusin (el expolio
patrimonial en beneficio particular de los acusados F. Millet, J. Montull, G. Montull y varios partcipes a ttulo
lucrativo, perpetrado a travs de distintos mecanismos respecto de las tres entidades que conforman el
PALAU DE LA MSICA, y las falsedades mendaces realizadas para su ocultacin) son constitutivos
conforme al art. 74 del Cdigo Penal de un delito continuado de malversacin de
caudales pblicos y de apropiacin indebida de los arts.. 432.1 y 2 (por aplicacin del
art. 24.2, y subsidiariamente del 435.1) y del art. 252 en relacin con el 249 y 250.1.4 y
5 (anterior nm. 6) del Cdigo Penal, en relacin de concurso medial del art. 77 del
Cdigo Penal del Cdigo Penal con un delito continuado de falsedades en documentos
mercantiles de los arts. 24.2, 74 y 390.1.1 y 2 (por funcionario) del Cdigo Penal (y
subsidiariamente del art. 392.1 en relacin con los arts. 390.1.1 y 2 del mismo texto
legal), y de los arts. 392.1 y 390.1.1 y 2 (por particular).
) Un delito continuado de trfico de influencias de los arts. 74 y 429 del Cdigo Penal,
subsidiariamente el art. 430 del mismo texto legal.
164
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
21
En cuanto a los contratos de patrocinio con Ferrovial se consideran objeto de falsedad meramente ideolgica,
atpica.
165
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
166
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
) Del delito continuado de administracin desleal de los artculos 74 y 295 del Cdigo
Penal son COAUTORES los acusados P. BUENAVENTURA y J. ELIZAGA, en virtud del
ltimo inciso del primer prrafo del art. 28 CP.
167
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
APTDOS.
de la 1
DELITOS PERSONAS RESPONSABLES
conclusin
168
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Autor: D. OSCAR
Trfico de influencias continuado por Coop. necesarios: MILLET, J. MONTULL
particular
Inductores: BUENAVENTURA y ELIZAGA
Cmplice: GARICANO
B/
Blanqueo de capitales continuado en Coautores: MILLET, J. MONTULL, G.
concurso medial con falsedades MONTULL., OSCAR
(todas) continuadas en doc. mercantil
Cmplice: G. MONTULL
por particular
Cmplice: GARICANO
169
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
170
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
171
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
172
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Consecuencias accesorias del delito: De conformidad con los artculos 127 y 431 del
Cdigo Penal, deber acordarse el COMISO de las siguientes cantidades, que
constituyen efectos del delito de trfico de influencias:
173
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
174
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
A cada uno de los acusados M. GIMNEZ SALINAS, J.M. PARRA GONZLEZ, P.L.
RODRGUEZ SILVESTRE, V. MUOZ GARCA, J.A. MENCHEN ALARCN y R. MARC
MART por el delito continuado de falsedad documental TRES AOS DE PRISIN y MULTA
DE 12 MESES con una cuota diaria de 100 y la legalmente correspondiente
175
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
responsabilidad civil subsidiaria en caso de impago (si las penas privativas de libertad
finalmente impuestas no excedieran de 5 aos), con accesoria de inhabilitacin especial para
el derecho de sufragio pasivo por el tiempo de la condena.
176
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
o Por el delito contra la Hacienda Pblica, a cada uno de los acusados como
AUTORES, F. MILLET, J. MONTULL y G. MONTULL, la pena de TRES AOS DE
PRISIN Y MULTA DE DOS MILLONES DE EUROS, con un ao de
responsabilidad personal subsidiaria en caso de impago si las penas privativas de
libertad finalmente impuestas no excedieran de 5 aos, y la prdida de la
posibilidad de obtener subvenciones o ayudas pblicas y del derecho a gozar de
los beneficios o incentivos fiscales, o de la Seguridad Social, por 4 aos. Procede
igualmente imponer la accesoria consistente en la inhabilitacin especial para el
ejercicio del derecho de sufragio pasivo por el tiempo de la condena, de acuerdo
con el artculo 56 del Cdigo Penal;
177
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
RESPONSABILIDAD CIVIL:
1.- Derivada del apartado A/ de la Primera Conclusin:
o Por retiradas de fondos entre los aos 1998 y 2009, un total de 2.445.66085
.
Marta Valls (esposa del acusado MILLET) y Mercedes Mir (esposa del
acusado Montull) son responsables civiles directas como partcipes a ttulo lucrativo
por la sumas referidas a las obras particulares, los gastos privados y las sumas en
efectivo en las partes atribuidas a sus respectivos maridos en los apartados A/ 1.2 y
4.2 de la primiera conclusin, de la siguiente forma:
178
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Marta Valls:
Mercedes Mir:
179
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
o El imputado FLIX MILLET habra hechos suyas como mnimo las siguientes sumas:
1.768.595,50 de la FUNDACI.
4.900.650,02 de la ASSOCIACI.
o El imputado JORDI MONTULL habra hecho suyas como mnimo las siguientes sumas:
180
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
442.147,10 de la FUNDACI
788.295,99 de la ASSOCIACI
Los 9.677.313.27 restantes han desaparecido sin dejar rastro alguno, debindose
establecer en ejecucin de sentencia la parte que corresponde a cada una de
dichas dos entidades, FUNDACI y ASSOCIACI.
En favor de la FUNDACI ORFE CATAL por los gastos privados que han podido
ser determinados:
o 169.43780 por los servicios ficticios facturados por AUREA RUSULA SL.
181
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Marta Valls (esposa del acusado MILLET) y Mercedes Mir (esposa del
acusado Montull) son responsables civiles directas como partcipes a ttulo lucrativo
por la sumas referidas a las obras particulares, los gastos privados, los servicios
facturados por la sociedades por ellas administradas, de la siguiente forma:
Marta Valls:
Mercedes Mir:
En relacin con los servicios ficticios prestados por las sociedades BONOYMA SL,
AYSEN SL y AUREA RUSULA SL, cada una de estas entidades es responsable civil
subsidiaria por los importes respectivamente facturados.
182
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
En favor de la ASSOCIACI ORFE CATAL, por los gastos privados que han
podido ser determinados:
o 100.000 por los servicios ficticios facturados por AUREA RUSULA SL.
Marta Valls (esposa del acusado MILLET) y Mercedes Mir (esposa del
acusado Montull) son responsables civiles directas como partcipes a ttulo lucrativo
por las siguientes sumas
Marta Valls:
Mercedes Mir:
100.000 por los servicios ficticios facturados por AUREA RUSULA SL.
183
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
En relacin con los servicios ficticios prestados por las sociedades AYSEN SL y
AUREA RUSULA SL, cada una de estas entidades es responsable civil subsidiaria por los
importes respectivamente facturados.
184
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
Del primero de los indicados importes responde como responsable civil subsidiaria la
mercantil FEBRERO MARZO SL (antes llamada CRESPO VINYES SL). Del segundo importe
responde en calidad de responsable civil subsidiaria la entidad BELFORT BAIX SL.
FDO: EL FISCAL,
185
FISCALA ESPECIAL
CONTRA LA CORRUPCIN Y LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Fiscal Delegado.-
Barcelona
186