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Se compraron y vendieron mercancías a crédito y al contado. También se realizaron pagos y cobros de letras de cambio. Se compró equipo de reparto pagando una parte en efectivo y el resto a plazos. Finalmente, se pagaron gastos de ventas y administración.
Se compraron y vendieron mercancías a crédito y al contado. También se realizaron pagos y cobros de letras de cambio. Se compró equipo de reparto pagando una parte en efectivo y el resto a plazos. Finalmente, se pagaron gastos de ventas y administración.
Se compraron y vendieron mercancías a crédito y al contado. También se realizaron pagos y cobros de letras de cambio. Se compró equipo de reparto pagando una parte en efectivo y el resto a plazos. Finalmente, se pagaron gastos de ventas y administración.
2.- Se devolvieron mercancas por $200,000 de la compra anterior. 3.- Se compraron mercancas al contado riguroso por $300,000, los cuales originaron gastos por concepto de fletes y acarreos por $6000 4.- Se vendieron mercancas a crdito por $800,000 con intereses del 5% 5.- Se devolvieron mercancas por $50,000 de la venta anterior, el importe se abon a la cuenta del cliente al igual que los intereses y el IVA correspondientes. 6.- Se cobr una letra de cambio por $24,000, con intereses moratorios del 6% 7.- Se pag una letra de cambio por $36,000, con intereses moratorios del 3% 8.- Se cobr una letra de cambio por $25,000, con descuento del 5% por pronto pago. 9.- Se compr equipo de reparto por $750,000, de los cuales se pag en efectivo el 10%, y por el resto se firm un pagar con intereses del 30% 10.- Se pagaron Gastos de venta por $125,000 y de administracin por $115,000 Ejercicio 2 pg. 214 Diario General Fecha Cuenta Debe Haber 1 de Enero 1 Compras $ 600,000.00 IVA acreditable $ 96,000.00 Proveedores $ 696,000.00 Se compraron mercancas a crdito 2 de Enero 2 Proveedores $ 232,000.00 Devoluciones sobre compra $ 200,000.00 IVA acreditable $ 32,000.00 Se devolvieron mercancas 3 de Enero 3 Compras $ 300,000.00 Fletes y sobre compra $ 6,000.00 IVA acreditable $ 48,960.00 Banco $ 354,960.00 Se compraron mercancas que originaron gastos por fletes y acarreos 3 de Enero 4 Clientes $ 974,400.00 Ventas $ 800,000.00 Productos financieros $ 40,000.00 IVA por pagar $ 134,400.00 Se vendieron mercancas a crdito con intereses de 50% 4 de Enero 5 Devoluciones sobre venta $ 50,000.00 Productos financieros $ 2,500.00 IVA por pagar $ 8,400.00 Clientes $ 60,900.00 Devolvieron mercancas vendidas, el importe se abon a la cuenta de clientes y los interes correspondientes. 5 de Enero 6 Banco $ 25,670.40 Documentos por cobrar $ 24,000.00 Productos financieros $ 1,440.00 IVA por pagar $ 230.40 Se cobr letra de cambio con intereses moratorios de 6% 6 de Enero 7 Documentos por pagar $ 36,000.00 Gastos financieros $ 1,080.00 IVA acreditable $ 172.80 Banco $ 37,252.80 Se pag una letra de cambio por intereses moratorios de 3% 6 de Enero 8 Banco $ 23,750.00 Gastos financieros $ 1,077.59 IVA por pagar $ 172.41 Documentos por cobrar $ 25,000.00 Se cobr letra de cambio con descuento de 5% por pronto pago 7 de Enero 9 Equipo de reparto $ 750,000.00 Gastos financieros $ 202,500.00 IVA acreditable $ 152,400.00 Banco $ 87,000.00 Documentos por pagar $ 1,017,900.00 Se compr equipo de reparto, pagando el 10% en efectivo y por el resto se firm un pagar con intereses del 30% 8 de Enero 10 Gastos de venta $ 125,000.00 Gastos de administracin $ 115,000.00 IVA acreditable $ 38,400.00 Banco $ 278,400.00 Se pagaron gastos de venta y de administracin 8 de Enero 11 IVA por pagar $ 126,057.99 Banco $ 177,874.81 IVA por acreditar $ 303,932.80 Sumas iguales: $ 4,093,416.00 $ 4,093,416.00 Compras Proveedores Devoluciones sobres compras 1) $ 600,000.00 2) $ 232,000.00 $ 696,000.00 (1 $ 200,000.00 (2 3) $ 300,000.00 M.D. $ 232,000.00 $ 696,000.00 M.A. $ 200,000.00 M.A. M.D. $ 900,000.00 $ 464,000.00 S.A. $ 200,000.00 S.A. S.D. $ 900,000.00