Sunteți pe pagina 1din 38

CUPRINS

INTRODUCERE ....................................................................................................3

Capitolul I. RESURSELE DEPOZITARE ALE B.C.


MOBIASBANC S.A.......................................................................5

1.1. Politica de constituire a depozitelor bancare...............5


1.2. Analiza depozitelor bancare..........................................................7

Capitolul II. ACTIVIATEA DE CREDITARE A BC.


MOBIASBANC S.A...................................................................10

2.1. Politica bncii privind acordarea creditelor..............................10


2.2. Metode de asigurare a riscurilor aferente activitii de
creditare.........................................................................................14
2.3. Analiza portofoliului de creditare al bncii..............................21

Capitolul III. DEALING-UL VALUAR N BANC....................................,....26

Capitolul IV. METODE DE ECHILIBRARE A BALANEI DE PLI


EXTERNE N REPUBLICA MOLDOVA.........................................................29

CONCLUZII......................................................................................................37

BIBLIOGRAFIE...................................................................................................39

3
INTRODUCERE
Mobiasbanc este o societate pe aciuni ce deine licena de tipul C, prestnd
ntreaga gam de servicii bancare autorizate de Banca Naional a Moldovei. Banca
este cotat la bursa de valori din Moldova pe piaa primar a hrtiilor de valoare.
La 4 iulie 1990 BC Mobiasbanca i-a nceput activitatea ca banc independent
cu statut legal de societate cu rspundere limitat. La 27 iunie 1996 Banca este
transformat n societate pe aciuni. Pn la 19 februarie 1997 deintorii Bncii au
fost companii i persoane fzice, rezideni ai Republicii Moldova. n februarie 1997
32,45% din capitalului acionar al Bncii au fost procurate de fondul de investiii
Development Capital Corporation (Moldova), din Cayman Islands, care a fost
acionarul majoritar al Bncii. n iunie 1999 acionarul majoritar i-a majorat cota
pn la 59,3%, n continuare majornd-o pn la 63,68%.
La 11 ianuarie 2007 acionarii majoritari au vndut aciunile Bncii n favoarea
Societe Generale (SG), i, ca rezultat al acestei tranzacii, SG a devenit acionarul
majoritar care deine 70,57% din capitalul Bncii. n mai 2007 SG i-a majorat cota
sa n Banc prin procurarea suplimentar a 24,78%. Pe parcursul anului 2008 s-a
atestat o majorare a capitalului acionar al Bncii n urma creia structura acionarilor
majoritari s-a schimbat, adugndu-se doi acionari noi: BRD Groupe Societe
Generale S.A., deinnd 20%, i Banca European de Reconstrucie i Dezvoltare
(BERD), deinnd 8,84% din capitalul acionar al Bncii. Astfel, n rezultatul acestei
tranzacii, cota parte a Socit Gnrale s-a micorat, i la sfritul anului 2008 a
constituit 67,85%. La sfritul anului 2008, acionarii minoritari deineau 3,31% din
capitalul acionar al Bncii (2007: 4,57%). n 2008 denumirea Bncii s-a schimbat n
BC Mobiasbanc Groupe Societe Generale S.A.
Societe Generale a fost nfinat n 1864 ca societate bancar nregistrat n
Frana. Sediul su central se af pe 29 Boulevard Haussmann, 75009, Paris, Frana,
iar aciunile sale sunt listate la Bursa de Valori din Paris. Societe Generale este unul
dintre principalele grupuri fnanciare din lume i a aptea companie francez, ca

4
mrime, dup capitalizarea bursier (20,9 miliarde EUR la 31 decembrie 2008). SG
are aproximativ 163 000 de angajai i este prezent n peste 82 de ri.
B.C. Mobiasbanca - Groupe Societe Generale S.A. ofer urmtorul spectru
de servicii:
a) acceptarea de depozite (pltibile la vedere sau la termen etc.) cu sau far
dobnd;
b) acordarea de credite (de consum i ipotecare, factoring cu sau fr drept de
regres, finanarea tranzaciilor comerciale, eliberarea garaniilor i cauiunilor
etc.);
c) mprumutarea de fonduri, cumprarea ori vnzarea, n cont propriu sau n
contul clienilor (cu excepia subscrierii hrtiilor de valoare) de:
a. instrumente ale pieei financiare (cecuri, cambii i certificate de depozit etc.);
b. futures i opioane financiare privind titlurile de valoare i ratele dobnzii;
c. instrumente privind rata dobnzii;
d. titluri de valoare;
d) acordarea de servicii de decontari i ncasri;
e) emiterea i administrarea instrumentelor de plat (cri de credit sau de plat,
cecuri de voiaj, cambii bancare etc.);
f) cumprarea i vnzarea banilor (inclusiv a valutei strine);
g) leasing financiar;
h) acordarea de servicii aferente la credit;
i) operaiuni n valut strin, inclusiv contracte futures de vnzare a valutei
strine;
j) acordarea de servicii fiduciare (investirea i gestionarea fondurilor fiduciare),
pstrarea i administrarea hrtiilor de valoare i altor valori etc.;
k) acordarea de servicii de gestionare a portofoliului de investiii i acordarea de
consultaii privind investiiile;
l) subscrierea i plasarea titlurilor de valoare i aciunilor, operaiunile cu aciuni.

5
Capitolul I. RESURSELE DEPOZITARE ALE B.C. MOBIASBANC -
GROUPE SOCIETE GENERALE S.A.

1.1 POLITICA DE CONSTITUIRE A RESURSELOR DEPOZITARE ALE BNCII

Activitatea de atragere a mijloacelor bneti n conturi de depozit n B.C.


Mobiasbanca - Groupe Societe Generale S.A. este reglementat n politicile i
standartele interne de lucru. n conformitate cu legislaia n vigoare, banca atrage de
la persoane fizice i juridice depozite la vedere sau la termen, n moned naional
sau strin, n numerar sau prin virament i utilizeaz aceste mijloace total sau parial
pentru a acorda credite sau a face investiii pe propriul cont i risc.
Depozitul este o sum de bani depus care urmeaz s fie rambursat la
termen, fie la vedere, cu sau fr dobnd ori cu orice alt beneficiu, fie n condiiile
convenite n comun de ctre deponent sau de mputernicitul acestuia i de depozitar.
Rata dobnzii la depozite poate fi fix sau flotant pentru tot termenul de
plasare.
Ratele dobnzilor la depozite pentru clieni se stabilesc n procente anuale.

Rata dobnzii la conturile de depozit se stabilesc n funcie de:

- suma depozitului;
- tipul valutei depozitului;
- termenul de plasare;
- condiiile produsului de depozit.
Factorii care influieneaz primirea deciziilor de stabilire i modificare a ratelor
dobnzii pentru toate segmentele de clieni retail sunt:

- costul resurselor n piaa financiara;


- rata de refinanare a BNM, ratele de refinanare CHIBID, CHIBOR, rata
inflaiei;
- situaia i tendinele pieei depozitelor;
- strategia bncii privind depozitele bancare a persoanelor juridice i fizice;
- costul riscurilor pe care i le asum banca;

6
- planurile privind atragerea depozitelor;
- cadrul legislativ, .a.
Dobnda la depozitele la termen n valut naional se calculeaz reieind din
numrul efectiv de zile n perioada n care se calculeaz i lund drept baz anul de
365 zile.

Dobnda la depozitele la termen n valut strina se calculeaz reieind din


numrul efectiv de zile n perioada n care se calculeaz i lund drept baz anul de
360 zile.

Pentru deschiderea conturilor de depozit clientul prezint cererea de deschidere


a contului, documentele prevzute de regulanentele BNM i interne ale bncii.

Executorul responsabil de deschiderea contului de depozit este obligat la


momentul primirii documentelor necesare pentru deschiderea contului de depozit s
efectuieze identificarea persoanei care prezint aceste documente cu persoana
nfiat pe fotografia de pe actul de identitate.

Banca negociaza i semneaza cu clientul contractul privind deschiderea i


deservirea contului curent sau de depozit n valut naional i / sau n valut strin.
La negocierea contractului de cont curent sau la termen banca specific n mod
expres obligaiunea sa privind achitarea sau neachitarea dobnzii pentru disponibilul
mijloacelor bneti n aceste conturi ale clientului, precum i modalitatea de plat a
dobnzii.

Departamentul Dezvoltare i Marketing este responsabil de asigurarae


distribuirii blanchetelor pentru tiparirea contractelor de depozit, n conformitate cu
cererea prezentat de ctre Departamentul Comercial. Numrul blanchetelor ce
urmeaz a fi distribuite filialelor se va indica ntr-un registru special copia cruia va fi
transmis filialei mpreun cu blanchetele.

Departamentul Comercial este responsabil de cumularea cererilor pentru


blanchete din partea filialelor i prezentarea lor Departamentului Marketing si
Dezvoltare.
7
Directorul filialei este responsabil pentru prezentarea cererilor
Departamentului Comercial pentru obinerea blanchetelor. Directorul filialei este
responsabil de tiprirea contractelor de depozit, semnarea lor i distribuirea lor
reprezentanelor filialei n termeni oportuni. Directorul filialei este responsabil de
inerea Registrului Contractelor/blanchetelor distribuite reprezentanelor filialei i
blanchetelor deteriorate.

Departamentul Tehnologii Informaionale este responsabil de dotarea filialelor


i reprezentanelor cu card-uri de depozit n baza cererilor prezentate de ctre filial.

Departamentul Dezvoltare i Marketing va asigura tiparul blanchetelor i


numerotarea lor conform cerinelor de mai jos:

o blanchetele vor fi numerotate n pereche;


o numrul atribuit blanchetelor pereche va fi unic.
Distribuirea blanchetelor la reprezentane se va controla de ctre
Departamentul Dezvoltare i marketing i se va asigura prin intermediul potei
interne a bncii.

1.2 ANALIZA DEPOZITELOR BANCARE

Portofoliul de depozite al Bncii a continuat s creasc concomitent cu


creterea sistemului bancar. n acelai timp, datorit unei balanri bune a mixului de
produse i a unei politici de marketing efciente, nivelul de cretere al depozitelor
persoanelor fzice atins de Banc pe parcursul anului 2008 a depit substanial
nivelul sistemului bancar. Alt avantaj competitiv important care a contribuit la
succesul n atragerea depozitelor de la public este, desigur, brandul Societe Generale
obinut ca rezultat al achiziionrii Bncii de ctre Societe Generale.
Structura depozitelor s-a modifcat, n rezultatul creterii depozitelor n MDL.
Aceasta a fost cauzat de creterea stabilitii monedei naionale i creterea ncrederii
n depozite n MDL pe parcursul anului 2007 si 2008.

8
Reieind din necesitile clientelei, pe de o parte, i perioada de instabilitate ce
a caracterizat Republica Moldova n special n a doua jumtate a anului 2008, pe de
alt parte, Mobiasbanc a lansat contul de economii AVANTAJ, deschis pe un termen
nedeterminat cu o rat a dobnzii care, n unele cazuri, depea profitabilitatea unor
depozite pe termen scurt i caracterizate prin flexibilitatea unui cont curent (cu
posibiliti permanente de depunere i retragere). Tot n aceste condiii a fost sporit
atenia la depozitele pe termen scurt, prin revizuire de rate i lansarea depozitului pe
termen scurt de 30 zile (Bonne Annee), iniiativ preluat i de ceilali juctori de pe
piaa local.
Analiza n dinamic a portofoliului de depozite a B.C. Mobiasbanca - Groupe
Societe Generale S.A. demonstreaz o cretere constant a portofoliului de depozite
al bncii n ultimii 6 ani (Fig.1.2.1).

Sursa: Rapoartele anuale ale B.C. Mobiasbanca - Groupe Societe Generale S.A. 2003-2008
//www.mobiasbanca.md

Fig. 1.2.1 Dinamica portofoliului de depozite al B.C. Mobiasbanca Groupe Societe Generale
S.A. n perioada a. 2003-2008(mil. lei).

n baza Fig.1.2.1 putem meniona nivelul nesemnificativ al creterii bazei


depozitare a bncii n a. 2016, care este marcat de evenimentele produse pe piaa
bancar a R. Moldova i finaciar- bancar internaional.

9
Soldul depozitelor atrase la 31.12.2016 de ctre B.C. Mobiasbanca - Groupe
Societe Generale S.A. de la clieni a constituit 1969 mln lei, inclusiv de la persoane
fizice 1236,3 mln lei, ceea ce constituie 62,7% din portofoliul total al bncii. Acestea
constituie partea principal a resurselor bncii. Pe parcursul anului 2016 volumul
depozitelor clienilor bncii s-a majorat nesemnificativ cu 144,8 mln lei, cauza fiind
declanarea crizei financiare i retragerea parial a depozitelor de ctre clieni.
Creterea portofoliului a fost preponderent cauzat de creterea portofoliului de
depozite a persoanelor juridice, care sa majorat pe parcursul anului 2016 cu 149,7
mln lei.

Depozitele atrase de la persoanele fizice n anul 2008 sau micorat cu 21,2 mln
lei, constituind la finele anului 1236,3 mln lei.

Capitolul II. ACTIVITATEA DE CREDITARE A B.C. MOBIASBANC


GROUPE SOCIETE GENERALE S.A

2.1 POLITICA BNCII PRIVIND ACORDAREA CREDITELOR

10
Acordarea creditelor se realizeaz numai cu respectarea reglementrilor legale
n vigoare, a documentelor normative interne i a competenelor interne de aprobare.
Creditele se acord n moneda local i n valut strin, n condiiile de cost
stabilite de ctre Comitetul de dirijare a preurilor i se aprob de ctre Preedintele
Bncii. Deviza unui credit se stabilete n funcie de cererea clientului, lund n
considerare specificul activitii acestuia i riscul de schimb sub-adiacent.
Preul creditului (dobnda i comosioanele) se stabilete de ctre Banc, prin
negocierea cu clientul i reprezint remunerarea Bncii pentru riscul asumat.
n funcie de tipul creditului i beneficiar, pretul poate fi:
Dobnda Fix pe parcursul termenului de creditare rata dobnzii rmne
neschimbat i poate fi modificat numai conform deciziei organului
mputernici;
Dobnda flotant rata dobnzii poate fi modificat pe parcursul termenului
de creditare n cazul fluctuaiei ratei dobnzii la resursele mprumutate pe piaa
intern sau extern dupa un criteriu bine determinat (de ex. Resursele
organizaiilor financiare internaionale poart rata dobnzii legat de LIBOR)
sau dup o rat intern de referin. n acest caz modificarea are loc n baza
condiiilor prestabilite n contractul de credit fr aprobarea special a
organului mputernicit.
La acordarea creditelor, Banca analizeaz i respect reglementrile legale
privind expunerea Bncii fat de client i fat de grupul din care face parte clientul,
reglementrile privind cunoaterea clientelei, reglementrile cu privire la tranzaciile
cu persoanele afiliate bncii pe cele privind protecia mediului nconjurtor,
prevenirea splrii banilor i combaterea finanrii actelor de terorism. Principiile
care trebuie s primeze n activitatea personalului implicat n acordarea creditelor
sunt:
1. Prudena ntreaga analiz de credit va avea n vedere principiul prudenei
bancare, n ceea ce privete analiza contrapartidei (a firmei/grupului de firme a

11
asociailor/acionarilor i/sau a conductorilor ei), a documentaiei de credit i
a garaniilor oferite.
2. Responsabilitatea fiecare persoan implicat n circuitul de aprobare a unui
dosar de credit va analiza cu maxim responsabilitate necesitatea creditului
respectiv, precum i riscurile asumate de banc prin acel credit.
Responsabilitatea se manifest printr-o atitudine constructiv i flexibil fa
de cererile clienilor, far a pune ns n pericol poziia de risc a bncii.
Responsabilitatea este individual, se asum prin semnarea propunerii de credit
i aparine n principal persoanelor sau persoanei care aprob solicitarea. n
cazul acceptrii de un Grup Mobiasbanc Societe Generale a unei tranzacii
care a fost refuzat de alt Grup Mobiasbanc Societe Generale, organul de
decizie din Grupul care aprob va decide n cunotin de cauz i pe propria
rspundere.
3. Bunul sim va guverna toate diciziile de creditare. Orice dosar de credit va fi
constituit numai dup ce debitorul este ndeajuns studiat pentru a nu pune n
pericol poziia de risc a Bncii sau a-i prejudicia buna reputaie, precum i
pentru a determina cea mai bun combinaie de faciliti de credit necesar
pentru funcionare a respectivei contrapartidei. Toti clienii, persoane juridice
care beneficiaz de o finanare trebuie vizitai de ctre consilieri clientel cel
putin odat pe an. Informaiile obinute vor fi transpuse ntr-un raport de
ntlnire care va fi adus la cunotina efului ierarhic.
4. Rigurozitatea toate propunerile de credit se fac n form scris i cuprind
toatele elementele scrise pentru luarea unei decizii. Punerea la dispoziie a
creditelor se face numai dup ndeplinirea tuturor condiiilor menionate n
decizia de aprobare i dup semnarea contractului de credit i nregistrarea
garaniilor.
5. Rentabilitatea decizia de creditare se ia n funcie de rentabilitatea
operaiunilor respective i n ultim instan, de rentabilitatea global pe client.

12
6. Teritorialitatea n cazul n care o sucursal/punct de lucru a unei companii
solicit o finanare, indiferent de tipul de finanare i durata de creditare,
unitatea Mobiasbanc va informa imediat subdiviziunea care administreaz
relaia de cont principal (relaia cu sediul/centrala unitii n cauz) n vederea
efecturii analizei i aprobrii solicitrii la sediul central al clientului. Dupa
aprobarea creditului, Grupul va notifica unitile Mobiasbanc care
administreaz relaia de cont secundar a clientului.
n cazul persoanelor fizice, se recomand, s se acorde credite numai clienilor
care au domiciliul sau locul de munc n aceeai localitate cu unitatea teritorial
Mobiasbanc de la care solicit creditul, sau n localiti apropiate (cnd nu exist
Mobiasbanc n localitatea de domiciliu/loc de munca). n cazuri excepionale n care
se va aproba solicitarea unui client care nu respect conditiile precedente, unitatea
care acord credite are obligativitatea de a solicita informaii referitoare la client de la
unitatea teritorial a Mobiasbanc din localitatea de reedin.
Pentru clienii care au deschise conturi la mai multe Grupuri, analiza i
aprobarea creditului se va efectua la Grupul care administreaz relaia de cont
principal sau n cadrul Departamentului Corporate Banking n caz c clientul este
clasificat drept corporativ. Dupa aprobarea creditului, Grupul va notifica toate
grupurile Mobiasbanc care administreaz relaia de cont secundar a clientului.
Portofoliul bncii include, dar nu se limiteaz la urmtoarele categorii de
produse creditare:
Credite clasice finanare tradiional pentru un termen i scop bine
determinat i se ramburseaz n rate conform graficului stabilit n dependen
de fluxul mijloacelor baneti al companiei.
Linii de credit (de tip revolver) se deosebete de credite clasice prin stabilirea
unui plafon maxim, n limita cruia clientul poate s manevreze cu resursele
creditare conform necesitilor sezoniere i disponibilitilor bneti. Se
presupune posibiliattea rambursrii pariale sau n totalitate a creditului i
folosirii repetate a resurselor creditare ntr-un numr nelimitat de ori n limita

13
plafonului i termenului stabilit al creditului. Calculul dobnzii se face doar pe
suma efectiv utilizat din linia de credit. Pentru sumele nesolicitate se calcul
(se percepe) un comision de rezervare (angajament).
Credite overdraft se acord pe termen foarte scurt i este destinat acoperirii
deficitului temporar de mijloace bneti n contul clientului i susinerii
operative a solvabilitii clientului. n cazul lipsei sau insuficienei mijloacelor
bneti pe contul curent al ntreprinderii pentru executarea dispoziiilor de plat
depuse, contul se alimenteaz cu resurse creditare n regim automat cu suma
necesar pentru a efectua transferul
Garania bancar reprezint un angajament scris asumat de Banca (Banca-
garant) n favoarea uneia alte persoane (Beneficiarul garaniei) de a plti
acestuia o sum de bani, n cazul n care o alt persoan (Ordonatorul) n
numele cruia se emite garania, nu a onorat o anumit obligaie asumat
printr-un nscris, sau a onorat-o defectuos, fa de beneficiarul garaniei.
Garanii se ofer pentru garantarea ndeplinirii obligaiunilor de livrare sau
achitare a mrfurilor, prestare a serviciilor, precum i n scopul amnrii
taxelor vamale sau TVA la import sau ndeplinirii obligaiunilor asumate n
cadrul participrii la tendere, etc. Garanii simple se emit prin eliberarea unei
scrisori de garanie pe hrtie. Garanii documentare se emit prin intermediul
SWIFT.
Credite consoriale n cazul finanrii unor proiecte mari, care depesc
limitele creditrii bncii existente conform regulamentelor n vigoare, sau n
scopul mpririi riscurilor, banca poate participa n credite consoriale n
colaborare cu alte bnci, inclusiv cu bnci strine.
Tranzacii REPO reprezint o operaiune ce include dou tranzacii
consecutive de vnzare cumprare a valorilor mobiliare (vnzarea cu
obligaiunea de a rscumpra la o dat determinat i cu un pre anumit).
Factoring reprezint cumprarea de facturi (creane) ale clientului n perioada
dintre facturare i ncasare care permite afacerii s-i asigure lichiditile

14
necesare, mbuntind fluxul de numerar al clientului. Factoringul este o
operaiune prin care clientul denumit aderent transfer proprietatea creanelor
sale din facturile comerciale, ctre Banc, denumit factor, aceasta avnd
obligaia, conform contractului ncheiat, de a asigura ncasarea creanelor
aderentului, asumndu-i riscul de neplat acestora. Banca, pe baza
documentelor primite, pltete suma de baz a valorii nominale a creanelor.
Leasing reprezint o convenie prin care Banaca n calitate de locator
(proprietar al mrfii) cedeaz locatarului (persoana care ia n chirie), pentru o
perioad determinat, dreptul de utilizare a unui bun mobiliar, imobiliar sau a
unui activ incorporal destinat desfurrii activitii de exploatare a locatarului,
contra unei pli, cu opiunea de cumprare la scaden, la un pre convenit prin
contractul iniial ntre pri.

2.2 METODE DE ASIGURARE A RISCURILOR AFERENTE ACTIVITII DE


CREDITARE

n general, riscurile activitii de creditare se regsesc n urmtoarele categorii


care pot fi:
Riscul de creditare: reprezint riscul nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii
profiturilor estimate de Banc, ca urmare a nendeplinirii de ctre
contrapartid a obligatiunilor contractuale. Includ riscurile individuale (de
lichiditate, de insolvabilitate, lipsa de lichiditate a garaniilor aferente
creditelor n caz de executare silit).
Riscul de pia: afecteaz buna desfurare a acvtivitii debitorului creditat i
implicit rezultatele i capacitatea de rambursare a acesteia. Inclusiv riscul de
variaie a cursului de schimb valutar, riscul de variaie a ratei dobnzii, riscul
de concuren, riscul sectorial i de ar, de concentrare a activitilor etc.
Aceste riscuri se traduc n probabilitatea Bncii de a-i realiza profiturile
estimate din activitatea de creditare. De aceea, Banca va propune contrapartidei
msuri de acoperire a acestor riscuri: hedging pe cursul de schimb sau pe rata
dobnzii sau diverse condiii suplimentare de acordare a creditului.
15
Riscul legal: reprezint imposibilitatea susinerii n instan a drepturilor bncii
ca urmare a unor erori n verificarea i constituirea documentaiei de credit i
de garanii sau datorit unor posibile interpretri ale legilor sau ale
jurisprudenei.
Riscul operaional: riscul nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii profiturilor
estimate de banc determinat de factori interni (derularea neadecvat a
activitii de creditare, existena unui personal sau a unor sisteme
necorespunztoare etc.) sau de factori externi (condiii economice, progrese
tehnologice etc.).
Riscul de reputaie: nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii profiturilor
estimate de Banc, prin angajarea n relaii cu contrapartide insuficient
cunoscute i care ar putea afecta buna reputaie/ncrederea publicului n
integritatea sa. Pentru minimizarea riscurilor specifice, consilierii de clientel
trebuie s colaboreze cu analitii de credit i risc pentru a identifica:
1. modalitatea de finanare care trebuie sa fie adecvat nevoilor clientului;
2. tipul, structura i valoarea garaniilor aferente facilitilor solicitate, astfel nct
garaniile s fie corelate cu nivelul riscului de contrapartid/tranzacie asumat
de banc;
3. alte condiii de creditare astfel nct poziia de risc a bncii s fie protejat.
Decizia de creditare se ia numai dup analiza atent a riscurilor implicare i
stabilirea msurilor de diminuare a acestora. Sursele de informare pentru evaluarea
acestori riscuri pot fi:
1. Date furnizate de client:
o informaii despre afacere aceastea trebuie s fie analizate ntr-o manier
critic de ctre banc ntruct provin provin de la o surs subiectiv i n
corelaie cu rezultatele economico-financiare;
o organigrama complet a grupului i situaia fluxurilor intra-grup (dac este
cazul);
o informaii despre pia i concuren(poziia clientului pe pia);

16
o informaii juridice dosarul juridic al clientului;
o informaii financiare situaii financiare ncheiate i raportul de audit(dac
este disponibil), proiecii financiare fundamentale pe perioada de creditare;
o situaia tuturor angajamentelor financiare(bancare, leasing, factoring etc.);
o planul de investiii(ce include studiul de oportunitate), nsoit de planul de
finanare, n cazul proiectelor de investiii;
o informaii privind garaniile propuse titluri de proprietate, sarcini, situaii
financiare ale garantului, rapoarte de evaluar etc.
2. Informaii din surse externe pot fi:
o Biroul de credit;
o Sistemul SA REGISTRU;
o Servicii de informare comercial;
o Orice alte surse: referine din partea furnizorilor, clienilor, mijloacelor mass
media, etc.
3. Informaii disponibile din surse interne ale bncii:
o Studii sectoriale disponibile n banc;
o Servicii globale Societe Generale Frana (responsabilii de mari clieni ai
Societe Generale);
o Rapoarte interne, etc.
Identificarea riscurilor aferente unui credit implic i identificarea unor soluii
de neutralizare sau atenuare a acestori riscuri.
Pe lng buna cunoatere a clientului i analiza financiar, alte mijloace de
protecie mpotriva riscurilor sunt garaniile.
n alegerea tipului de garanie pentru un anumit credit se va ine cont de:
calitatea debitorului i tipul facilitii de credit, astfel nct riscurile asumate de Banc
s fie acoperite.
Garantarea creditelor trebuie s constituie doar o masur suplimentar de
securitate. Banca estimnd c rambursarea creditului se va realiza din activitatea
curent a debitorului. O atenie deosebit trebuie acordat situaiilor n care cadrul
17
reglementrilor prevede constituirea de ctre Banc de provizioane de risc de credit,
datorit mixului de garanii i performane financiare ale debitorului. n aceste situaii
este recomandat mbuntirea garaniilor i/sau impunerea de clauze financiare n
contractul de credit. Bunurile aduse n garanie trebuie s fie uor de evaluat, iar
valoarea acestora s fie relativ stabil n timp. n stabilirea acestei valori se va ine
cont i de costurile de lichidare.
Pentru creditele pe termen lung i mediu stocurile i materialele nu vor fi
acceptate ca garanii. n cazul clienilor care beneficiaz de mai multe credite din
partea Bncii, se recomand constituirea de garanii comune pentru toate creditele,
astfel nct riscurile Bncii s fie acoperite printr-un co de garanii. Se admit
derogri de la prevederile acestor puncte prin decizia Departamentului Risc
Management sau prin decizia Preedintelui Bncii.
Exist garanii reale i garanii personale.
Garanii reale mijloace juidice de garantare a obligaiilor prin afectarea unui
bun al debitorului n vederea asigurrii executrii obligaiei asumate. n aceast
categorie intr ipotecile i gajurile pe orice activ corporal sau necorporal, individual
sau generic, prezent sau viitor, aparinnd debitorului sau unui garant ter.
Garaniile bancare confer Bncii:
Dreptul de preferin n temeiul cruia, n cadrul executrii silite, din valoarea
bunului respectiv se va asigura mai nti satisfacerea integral a creanelor
Bncii;
Dreptul de urmrire, n temeiul cruia Banca va putea urmri bunul n minele
oricui s-ar afla, n msura necesitii satisfacerii creanelor garantate.
Cea mai utilizat form a creditelor asigurate prin garanii reale sunt creditele
asigurate prin gaj. Gajul poate fi de dou varieti:
Gajul bunurilor mobile:
o mrfuri la depozit sau n circulaie, sau n depozitul Bncii;
o utilaj;
o transport;

18
o valori mobiliare;
o mijloace bneti;
o alt avere sau drepturi patrimoniale (inclusiv datoria debitoare, creane).
Gajul bunurilor imobile ipoteca.
Contractele de gaj trebuie s fie nregistrate n registrele respective:
o Ipoteca Registrul bunurilor imobile (Organul Cadastral Teritorial);
o Bunuri mobile Registrul gajului bunurilor mobile (pe lng Ministerul de
justiie);
o Valori mobiliare corporative registrul al deintorilor de valori mobiliare
nominative.
Formele de garanii personale aplicabile conform legislaiei n vigoare sunt:
Fidejusiunea persoanelor tere;
Garaniile prezentate sub form de scrisoare de garanie emis de bnci pentru
acoperirea eventualelor pagube ce ar fi cauzate de neonorarea obligaiunilor de
ctre debitor fa de Banc;
Poliele de asigurare contra riscului incapacitii de plat ale unei companii de
asigurare sau organizaii internaionale specializate, agreate de Banc, care pot
fi acceptate de ctre Banc i n calitate de garanie asigurtoare a ndeplinirii
obligaiunilor debitorilor la creditele eliberate.
La acceptarea acestor tipuri de garanii se va verifica ntotdeauna
acceptibilitatea lor, din punctul de vedere al riscului sau al textului, fie prin obinerea
unui text conform cu instruciunile specifice fie prin obinerea avizului din partea
departamentelor implicate.
Scrisorile de angajament (oferite de societile din grup pentru afiliatele lor)
pot lua forma unor scrisori de confort sau de garanie. Acestea pot fi luate n
considerare n cazul marilor grupuri locale i internaionale, avndu-se n vedere
onorabilitatea i soliditatea financiar a ntregului grup, certificat de un auditor, de
preferin internaional, acceptat de ctre Banc. De asemenea, n cazul marilor
grupuri urmrite centralizat de ctre responsabilii de clientel din cadrul Societe
19
Generale Frana, scrisorile de angajament pot mbrca fi forma unor protocoale
globale de finanare semnate de Societe Generale cu aceti clieni.
Evaluarea garaniilor. n scopul estimrii valorii de pia a garaniilor
imobiliare oferite de ctre clieni, Banca va apela la serviciile experilor independeni
agenii de evaluare a imobilului. Rapoartele de evaluare a bunurilor imobile
reprezentate de ctre companiile de evaluare vor fi evaluate i avizate (n
conformitate cu actele normative n vigoare) de ctre Secia evaluare garanii.
Pe lng evaluarea bunurilor imobile, Secia evaluare garanii va efectua i
evaluarea bunurilor mobile.
n unele cazuri se accept, de asemenea, informarea privind valoarea de pia a
garaniilor din surse sigure de informaie public cotri ale valorilor mobiliare i ale
mrfurilor la burse de valori i mrfuri, etc. Valoarea de gaj a bunurilor va fi propus
de Secia Evaluare i Administrare Gaj, prin aplicarea la valoarea de pia a unor
coeficieni de evaluare stabilii pentru diferite tipuri de garanii conform
documentelor interne n vigoare. Preedintele Bncii este n drept de a aproba
valaorea de gaj a bunurilor gajate cu derogare de la coeficienii de evaluare stabilii
prin documentele normative n vigoare.
Asigurarea garaniilor. Bunurile ipotecate sau gajate trebuie asigurate, la
companiile de asigurare agreate de Banc, pe perioada de creditare (atunci cnd tipul
activului o permite), iar polia de asigurare cesionat n favoarea Bncii. Se admit
derogri de la prevederile acestui punct prin decizia Departamentului Risc
Management sau organului abilitat de a aproba acordarea facilitii de credit sau prin
decizia preedintelui.
n cazul pstrrii obiectului gajului la o ter persoan, se recomand ncheerea
contractului trilateral de pstrare a gajului, prin care aceast persoan ter i va
asuma rspunderea asupra integritii bunurilor gajate.
Polia unei companii de asigurare ar putea fi admis de ctre Banc n calitatea
de asigurare suplimentar a integritii bunurilor gajate n favoarea Bncii de cter

20
debitor, n cazul n care situaia financiar a companiei de asigurri este
satisfctoare, solvabilitatea ei este determinat i nu provoac dubii.
Controlul gajului. Coloboratorii vor efectua controale planificate i
extraordinare ale gajului clienilor cu informarea despre rezultatele controalelor a
subdiviziunilor Bncii, conform documentelor normative interne n vigoare.
Graficul de evaluare a gajului va fi ntocmit de ctre Consilierii de clientel din
cadrul filialelor prin nelegerea prealabil cu clientul, n colaborare cu Scia Evaluare
i Administrare Gaj, actele de verificare a gajului cu toate semnturile vor fi
expediate la Departamentul Centru Servicii i Clieni (DCSC), angajaii din cadrul
DCSC sunt responsabili de anexarea actului n dosarul de credit.
Formele de garantare ale obligaiunilor contractuale n ordinea descreterii
atractivitii pentru Banc sunt prezentate astfel:
Gajul depozitului bancar;
Gajul valorilor mobiliare de stat;
Scrisoare de garanie a instituiei financiare agreate de Banc;
Polia de asigurare contra riscului incapacitii de plat;
Ipoteca imobilului cu grad nalt de lichiditate;
Ipoteca imobilului cu grad sczut de lichiditate;
Cesiunea ncasrilor de pe conturi;
Gajul utilaljului sau mijloacelor fixe;
Gajul mijloacelor de transport;
Gajul stocurilor n circulaie;
Fidejusiunea persoanelor tere;
Gajul creanelor i altor drepturi aferente ce rezult din contracte comerciale.
Toate creditele i plasamentele se clasific n conformitate cu instruciunile
specifice prin aplicarea simultan a urmtoarelor criterii: serviciul datoriei i
performana financiar.
Evaluarea se va realiza difereniat pentru persoane fizice i persoane juridice.

21
Calculul volumului necesar de provizioane se realizeaz pe fiecare contract de credit
n parte, n funcie de categoria final de clasificare a clientului. Constituirea,
regularizarea i utilizarea provizioanelor specifice de risc se realizeaz potrivit
instruciunilor specifice.
Analiza de risc. Analiza de risc este complementar analizelor comerciele i
financiare, i independent de acestea. Analiza de risc va trebui s identifice, ntr-o
manier obiectiv, toate riscurile propunerii de credit i s propun soluii pentru
atenuarea acestora. Controlorul de risc poate solicita completri, precizri i/sau
explicaii suplimentare din partea consiliului de clientel care a prezentat propunerea
de credit. Pentru meninerea obiectivitii analizei sale, controlorul de risc nu se va
ntlni cu clientul.
Rezultatul analizei de risc se concretizeaz printr-un aviz favorabil sau
nefavorabil propunerii prezentate. La orice nivel solicitrile de credit cu aviz negativ
din partea Departamentului Risc Management pot fi arbitrate de Preedintele Bncii
sau de persoana mputernicit/organul mputernicit.

2.3 ANALIZA PORTOFOLIULUI DE CREDITE AL BNCII

Pe parcursul anului 2016, care a fost un an de tranziie pentru Banc, creterea


activitii de creditare a fost n mare msur infuenat de creterea creditrii
persoanelor fizice o cretere de 76% comparativ cu anul precedent. Creditarea
clienilor corporativi s-a ncetinit (o cretere de 22% comparativ cu anul precedent)
datorit faptului c au fost depuse eforturi semnifcative n vederea alinierii
procedurilor existente de management ale riscului creditar la practicile Societe
Generale, ceea ce, n consecin, va infuena pozitiv profilul riscului Bncii i va
rezulta n servicii de nalt calitate oferite clienilor Bncii.
Banca a urmat strategia sa de dezvoltare a bazei de clieni retail, formnd o
baz de clieni loiali i ridicnd nivelul de satisfacie al clienilor. Aceste aciuni au
creat condiii pentru dezvoltarea continu i profitabil a businessului Bncii i
stabilirea unor scopuri noi pentru creterea vnzrilor, pstrarea unei cote importante
22
a pieei la acest tip de produse, pstrarea poziiei de lider n industria bancar. Pe
parcursul anului 2008 creditele acordate persoanelor fizice i-au mrit ponderea n
portofoliul total al Bncii de la 29% la fnele anului 2015 la 55% la finele anului
2016. Aceasta a constituit un rezultat al creterii creditrii ipotecare i al creterii
continue al creditelor de consum.
n ciuda competiiei dure n creditarea persoanelor fzice, Banca i menine
poziia de lider pe pia cu o cot de pia la creditele de consum de 12,2% la finele
anului 2016 i la creditele ipotecare de 7%.
Fiind prima Banc care a lansat creditul RETAIL, Mobiasbanc deine o reea
semnifcativ de parteneri, care include o gam imens de bunuri i servicii.
Mobiasbanc are cea mai simpl procedur de creditare RETAIL, iar perioada de
procesare a cererilor este minim. Mai mult ca att, pachetul de documente necesare
pentru contractarea unui credit este, de asemenea, minim. Aciunile de diminuare a
ratei dobnzii i a comisioanelor la creditele TO_TO i Lejer prezint adaptabilitatea
Bncii la cerinele clienilor i trendul pieei.

Sursa: Raport anual al B.C. Mobiasbanca - Groupe Societe Generale S.A. 2008 //www.mobiasbanca.md

Fig. 2.3.1 Structura portofoliului de credite dup ramuri creditate.

23
n anul 2008 Banca a continuat creditarea principalelor sectoare ale economiei
astfel la situatia din 31.12.2016 diversificarea portofoliului creditar este prezentat
n figura 2.3.1.
Creditarea ipotecar a constituit una din activitile prioritare ale Bncii n anul
2008. Pe parcursul anului 2016 Banca a continuat optimizarea politicii de pricing la
creditele ipotecare acordate persoanelor fzice ct i dezvoltarea produselor noi. De
asemenea, Banca a cooperat cu succes cu ageniile locale ipotecare n acest scop.
Aceste aciuni au rezultat n creterea cu succes a acestei linii de produs.
Reglementrile existente i viitoare ale creditrii ipotecare a dat libertate pentru
stabilirea condiiilor de creditare i privind asumarea riscului relevant. Banca aplic
un regulament general pentru toate creditele i n ceea ce privete gajul imobiliar.
Pe parcursul anului 2016 Banca a meninut o cretere sigur a portofoliului de credite
acordate clienilor persoane juridice de 22%, cu toate c aceasta a fost inferioar
creterii pe pia pe parcursul anului 2016 de 39%. O contribuie important la
creterea general a creditelor acordate clienilor corporativi a rezultat din
dezvoltarea cu succes a creditrii IMM i a ntreprinderilor micro. Pondera creditelor
clienilor IMM n portofoliul total a crescut de la 37% la fnele anului 2015 la 39% la
1 decembrie 2016.
Pe parcursul anului 2016, n sectorul agricol care a dus la o diminuare a
ritmului de cretere a cererii pentru produse creditare, portofoliul IMM al Bncii a
crescut cu 48%. Contribuia cea mai mare la rezultate de succes n acest domeniu
vine de la creditarea ntreprinderilor micro creditele acordate acestor clieni aproape
s-a triplat comparativ cu anul precedent.
Creterea pieei IMM s-a estimat la 40% (n condiiile n care nu exist o
statistic ofcial a BNM). Cota noastr de pia la creditele IMM s-a estimat la
aproximativ 7-8% n timp ce cota pe piaa de micro-creditare este de aproximativ
20%. Ponderea creditelor micro n portofoliul IMM total este de 20%. Pe parcursul
anului 2016, ratele dobnzilor la credite s-au diminuat continuu ca urmare a
schimbrii conjuncturii pieei.

24
Produsele noi IMM i microcreditare lansate pe parcursul anului au fost
urmtoarele:
Creditele Micro Agro (se refer la tehnologia de microcreditare).
Destinaia: fermieri i antreprenori rurali, suma maxim a creditului 20,000
USD - 24 luni.
Credit Simplu (se refer la tehnologia de microcreditare). Suma maxim este de
5,000 USD (sau echivalentul n MDL), i nu va depi 110% din creditul precedent.
Credite pentru ipotec de afaceri. Destinaia: toate ntreprinderile IMM. Este oferit
pentru procurarea/construcia imobilului de afaceri/comercial.
Credite pentru import. Destinaia: toate ntreprinderile IMM. Este oferit pentru
fnanarea importului bunurilor/serviciilor i al echipamentului de peste hotare. Valuta
creditului EURO, termenul maxim 3 ani.
n anul 2016 creditele acordate clienilor corporativi mari au crescut cu 9%
comparativ cu anul precedent. Dinamica portofoliului de credite corporative a fost
inferioar anilor precedeni, ca urmare a schimbrilor n instrumentele i procedurile
de gestionare ale riscului ce au afectat considerabil viteza de procesare a dosarelor
creditare. Astfel la fnele anului cota de piaestimat a acestui sector a constituit 7. Pe
parcursul anului 2015 cel mai activ sector pentru creditarea corporativ au fost
companiile de comer angro i retail orientate spre piaa bunurilor de consum. Alt
sector important al creditrii corporative l constituie dezvoltarea pieei imobiliare i a
sectoarelor sale derivate (furnizorii de materiale de construcii). Rata dobnzii la
creditele corporative s-a diminuat constant ceea ce a fost cauzat de accelerarea
competiiei i a competiiei preurilor.

25
Sursa: Rapoarte anuale B.C. Mobiasbanca - Groupe Societe Generale S.A. 2003-2008
//www.mobiasbanca.md
Fig. 2.3.2. Diagrama dinamicii evoluiei cantitative i calitative a portofoliului de
credite al B.C.Mobiasbanca Groupe Societe Generale S.A. n perioada a.
2011-2016 (mil.lei).

Portofoliul de credite n anul 2008 se caracterizez ca un calitativ i generator


de venituri. Comparativ cu 31.12.2015, la data de 31.12.2016 soldul portofoliului de
credite a constituit 2236,2 mil. lei i a registrat o cretere de 623,8 mil. lei sau
27,9%. Banca i-a lrgit reeaua de filiale ce a dus la creterea posibilitii de
acordare a creditelor ntreprinderilor mici i mijlocii, astfel n comparaie cu anii
precedeni ponderea lor n portofoliul sa majorat.

26
Capitolul III. DEALING-UL VALUTAR N BANC

BCMobiasbancaSA efectuaez operaiuni curente de schimb valutar cu o


gam larg de valute strine la un curs competitiv al pieei valutare fr aplicarea
comisioanelor.
n activitatea sa Banca formeaz att active, ct i pasive n valut strin. n
rapoartele financiare toate operaiunile efectuate n valut strin se reflect n valut
naional la cursul oficial al valutelor, stabilit de Banca Naional a Moldovei la data
efecturii tranzaciei. Soldurile mijloacelor n valuta strin se reflect n rapoartele
financiare n valut naional. n acest scop, Banca reevalueaz aceste solduri zilnic
reieind din cursul oficial al valutelor, stabilit de Banca Naional a Moldovei.
Veniturile i pierderile, provenite din reevaluarea activelor i pasivelor
monetare n valut strin se reflect n Raportul privind rezultatele financiare pentru
anul gestionar. Tranzaciile n valut strin se contabilizeaz i se reflect n
rapoartele financiare la data valutarii i la rata de schimb, stipulate de pri pentru
nregistrarea mijloacelor bneti n conturile partenerilor. Diferenele de curs care
rezult din aceste tranzacii se nregistreaz la venituri sau cheltuieli la data valutarii,
folosindu-se rata de schimb a valutelor tranzacionale fa de MDL de la acea dat.
Pe parcursul anului 2016 BC Mobiasbanc- Groupe Societe
Generale S.A. i-a confirmat i a ntrit poziia sa n calitate de
operator principal al pieei locale valutare. Centrul de dealing al
Bncii gestioneaz activitatea filialelor, care stabilesc contacte
directe cu clienii n vederea efecturii tuturor tipurilor de operaiuni
cu valut strin. n mod operativ se stabilesc cursuri valutare,
filialelor li se transmite informaia cea mai recent pentru lucrul cu
clienii. Zilnic se contacteaz un numr mare de bnci
corespondente referitor la perfectarea unui spectru larg de
operaiuni valutare, inclusiv pe piaa Forex.
Activitatea de forex a bncii n anul 2016 a fost influienat de evoluia
monedei naionale fa de dolarul SUA, care pe parcursul anului s-a apreciat cu 8,1 la
27
sut (de la 11.3192 lei pentru un dolar SUA la 31 decembrie 2015
pn la 10.4002 lei pentru un dolar SUA la 31 decembrie 2016), iar
fa de euro cu 11.4 la sut (respectiv, de la 16.6437 pn la
14.7408 lei pentru un euro).
n total, n cadrul BC Mobiasbanc Groupe Socite Generale
S.A. funcioneaz 62 case de schimb valutar (n anul 2015 69),
care efectueaz operaiuni de schimb cu 7 valute. Valutele de baz,
ce fac obiectul operaiunilor de schimb valutar, au rmas dolarul
SUA i Euro, crora le-au revenit n 2016 92% din operaiuni, n
comparaie cu 95% n anul 2015. n anul 2016 s-a nregistrat o
tendin de cretere a volumului operaiunilor efectuate n rubla
ruseasc, ponderea creia a crescut de la 3% n 2015 pn la 7% n
2016. De asemenea, a continuat tendina ultimilor ani de majorare
a ponderii operaiunilor n Euro i micorare a ponderii operaiunilor
n dolari SUA. Astfel, ponderea operaiunilor n Euro n anul 2016 s-a
majorat pn la 60% (49% n 2015). Pentru dolarul SUA ponderea
dat s-a micorat pn la 32% n 2016 (46% n 2015).

Sursa: Rapoartele anuale ale BCMobiasbanca- Groupe Societe Generale S.A. 2015-2016
//www.mobiasbanca.md
Fig. 3.1. Dinamica volumului venitului la operaiunile cu valut strin al
BCMobiasbanca Groupe Societe Generale S.A. n perioada 2015-2016 (mil.
lei)

28
Din Fig.3.1. putem observa o cretere a volumului venitului la operaiunile cu
valut strin, astfel, datorit majorrii volumului la operaiunile valutare prin
virament i numerar, precum i gestionrii eficiente a poziiei valutare deschise,
veniturile bncii de la aceste operaiuni n anul 2016 au crescut considerabil, cu
58.2% fa de anul 2015 i au atins cifra de 73 mil. Lei (46,1 mii lei n anul 2015).
Majorarea indicatorilor a fost influenat n cea mai mare msur de situaia
favorabil de pe piaa valutar, ct i de politica flexibil de stabilire a cursului de
schimb valutar pentru casele de schimb valutar ale bncii.

29
Capitolul IV. METODE DE ECHILIBRARE A BALANEI DE PLI
EXTERNE N REPUBLICA MOLDOVA

Strict contabil, o balan de pli este ntotdeauna echilibrat, ntruct


eventualul excedent valutar este destinat fie creterii sau reconstituirii rezervelor
bugetare, fie promovrii exportului de capital, de mprumuturi de credite. Eventualul
deficit este acoperit fie din rezervele bugetare, din atragerea de fonduri strine pe
calea creditului, mprumutului sau importului de capital.
De fapt, noiunea de dezechilibru al balanelor de pli, deseori utilizat, se
refer la excedentele sau deficitele diferitelor pri ale balanei, care pe ansamblu
trebuie s se echilibreze. Dezechilibrul cel mai mare al unei balane de pli, provine
de la dezechilibrul schimburilor comerciale.
Din cele relatate mai sus, se poate afirma, c balana de pli externe permite
compararea sub raport cantitativ i calitativ a schimburilor reale i financiare cu
strintatea. Din analiza balanei de pli se pot trage concluzii edificatoare cu privire
la competitivitatea produciei naionale n raport cu cea strina prin confruntarea
cantitativ i structural dintre export i import, prin analiza fluxurilor de capital, de
credite, de servicii, aur etc.
Problematica echilibrrii balanei de pli rmne n zilele noastre unul din
dezideratele vitale, att de sever supravegheate pentru a fi nfptuite de ctre emisarii
FMI, ns numai pentru rile mici sau n curs de dezvoltare.
Exist principalele trei metode de echilibrare a balanei de pli externe, i
anume:
contribuia comerului exterior la realizarea echilibrului balanei de pli externe,
cursul de schimb i realizarea echilibrului balanei de pli externe, lichiditatea
internaional i unele estimri privind rezerva valutar a Republicii Moldova.

30
Contribuia comerului exterior la realizarea echilibrului balanei de pli
externe.
Volumul comerului exterior cu bunuri i servicii s-a majorat fa de anul
precedent cu 29.5 la sut, nsumnd 8190.44 mil. USD. Acest spor a fost determinat
de creterea exportunlor de bunuri i servicii cu 23.7 la sut, ct i de creterea
importurilor cu 32.2 la sut. Gradul de acoperire a importurilor prin exporturi s-a
redus comparativ cu anul precedent cu 3.1 puncte procentuale i a constituit 43.8 la
sut.
Deficitul din comertul exterior cu bunuri i servicii a nsumat 3197.54 mil.
USD, majorndu-se cu 39.8 la sut .
Deficitul din comertul exterior cu bunuri s-a majorat cu 39.7 la sut comparativ
cu anul precedent, pn la nivelul de 3223.39 mil. USD (preuri f.o.b.). Raportul
dintre soldul comerului cu bunuri i PIB a constituit 53.3 la sut.

Dinamica importului i exportului pe pieele de desfacere.

De menionat c, deficitul comercial n valoare absolut a devansat exporturile


de bunuri.
La fel ca i n perioadele precedente, schimburile comerciale de bunuri att cu
CSI, ct i cu restul lumii s-au ncheiat cu solduri negative, cu restul lumii deficitul
fiind n valoare de 2116.62 mil. USD (n cretere cu 39.2 la sut fa de anul
precedent), iar cu CSI - de 1106.77 mil. USD, sporind cu 40.5 la sut.
Conform datelor Biroului Naional de Statistic (BNS), majorarea deficitului
comercial n anul 2016 s-a produs pe seama comerului cu Ucraina, Romnia, Rusia,
Germania i China. De asemenea, a fost consemnat un spor esenial al deficitului
comercial cu Belarus. Totodat, n comerul exterior cu bunuri cu Kazahstan, Marea
Britanie, Azerbaidjan, Elveia au fost nregistrate solduri pozitive.
La capitolul exporturi, cei mai importani parteneri ai Republicii Moldova n
anul 2008 au fost Romnia, Rusia, Italia, Ucraina, Belarus, Germania, Polonia, Marea

31
Britanie, Kazahstan i Elveia. Volumul cumulativ al exportului n aceste ri
constituie 82.2 la sut din volumul total al exporturilor pentru perioada dat.
Pentru Republica Moldova este caracteristic o pondere nalt a comerului
exterior fa de PIB. n perioada 2014-2016 economia Moldovei parc a nceput s
revin, volumul produciei materiale scznd din an n an, iar volumul comerului
exterior a crescut continuu.
O problema aparte a comerului exterior o constituie eficiena valutar.
Eficiena valutar-financiar a comerului exterior este o noiune cuprinztoare
exprimnd multitudinea de efecte economice directe i indirecte, immediate i n
perspectiv, rezultate din participarea la schimburile comerciale externe.
Pentru o eficien mai sporit a comerului exterior o atenie deosebit trebuie
acordat i modului de utilizare a creditului, garantrii acestuia , msurilor
asiguratorii mpotriva nesolvabilitii debitorului etc. Prin urmare , eficiena
comerului exterior contribuie n mare msur la realizarea echilibrului valutar i n
final a balanei de pli externe. Echilibrul valutar se realizeaz prin echilibrul dintre
plile i ncasrile unei ri, pe o anumit perioad. Este de dorit faptul ca realizarea
echilibrului valutar s se realizeze prin credite ct mai puine i mai avantajoase,
ealonate, cu dobnzi acceptabile.
Influena cursului de schimb asupra echilibrului balanei de pli externe.
ntre balana comercial i cursul valutar al monedei naionale este o influien
reciproc. Astfel, o balan activ, care conduce la mrirea rezervei valutare
provoac n acelai timp creterea cursului valutar. Pe de alt parte, un curs valutar
stabil, relativ ridicat, uurez tranzaciile internaionale, sfrind prin realizarea
excedentului valutar.
Cursul de schimb reprezint valoarea monedei naionale n raport cu alte
monede. Printre funciile cursului de schimb se numr i funcia de echilibrare a
balanei de pli externe. n cazul cursurilor fluctuante, micarea acestora, nscut de
dinamica cererii i ofertei de valut, acioneaz asupra raportului ntre preurile

32
interne i cele externe, ducnd la modificari n ofertele i cererile de bunuri, n
anumite condiii, aceste modificri au ca efect reechilibrarea balanei.
Modificarea cursului de schimb ar fi trebuit s produc schimbri n preurile
relative, care s favorizeze creterea exportului i diminuarea importului prin aa
numitul mecanism al elasticitii. n mod logic, realizarea echilibrului balanei de
pli externe sgera i atingerea nivelului de echilibru a cursului de schimb.
Macanismul elasticitilor ne spune , c cu ct elasticitatea cererii de import i cea a
cererii de export sunt mai mari suma lor fiind peste unitate, cu att este mai
probabil ca devalorizarea monedei naionale s conduc la ameliorarea balanei de
pli externe.
Situaia balanei de pli externe influeneaz n mod direct i indirect cursul
de schimb. Astfel starea de deficit a balanei de pli externe determin o reducere a
ncrederii posesorilor de bani n economia emitent; economia n cauz nu poate
onora piaa internaional cu produse competitive la nivelul plilor spre exterior,
sumele de bani aflate n exterior riscnd s nu mai fie acoperite cu bunuri.
Necesitatea n stabilirea cursului valutar apare atunci, cnd ara efectuiaz
relaii de import export.
n continuare este prezentat evoluia cursului la nceputul i sfritul anului
2011-2016 n tabelul 4.1. Pe parcursul anului 2016 cursul oficial nominal al monedei
naionale fa de dolarul SUA s-a apreciat cu 8.1 la sut (de la 19.3192 lei pentru un
dolar SUA la 31 decembrie 2016 pn la 20.4002 lei pentru un dolar SUA la 31
decembrie 2016), iar fa de euro - cu 11.4 la sut (respectiv, de la 22.6437 pn la
21.7408 lei pentru un euro).
De la nceputul anului i pn la 3 septembrie 2016 pe piaa valutar intern a
fost nregistrat un trend de apreciere al monedei naionale n raport cu dolarul SUA.
Pe parcursul acestei perioade cursul oficial nominal s-a apreciat cu 14.7 la sut.
Incepnd cu 4 septembrie i pn la finele anului 2016, pe fonul creterii cererii de
valut ca urmare a schimbrii ateptrilor, cursul oficial nominal al monedei
nationale fa de dolarul SUA s-a depreciat cu 7.8 la sut (de la 19.6507 lei pentru un

33
dolar SUA la 3 septembrie 2016 pn la 20.4002 lei pentru un dolar SUA la 31
decembrie 2016).
Evoluia cursului mediu de schimb al monedei naionale n raport cu dolarul
SUA pe piaa valutar intern n numerar a avut aceeai tendin ca i cursul oficial al
monedei naionale fa de dolarul SUA. Cursul oficial mediu de schimb al monedei
naionale n raport cu dolarul SUA n anul 2016 a constituit 20.3895 lei pentru un
dolar SUA, comparativ cu 19.1362 lei pentru un dolar SUA n anul 2015. Cursul
oficial mediu de schimb al monedei naionale fa de euro n anul 2016 a constituit
21.2916 lei pentru un euro, comparativ cu 22.5986 lei pentru un euro n anul 2015.
Pe parcursul anului 2016 evoluia cursului de schimb al monedei naionale n
raport cu dolarul SUA pe piaa valutar intern a fost influenat de un ir de factori,
care au condiionat aprecierea cursului oficial de schimb al leului moldovenesc fa
de dolarul SUA (de la nceputul anului i pn la 3 septembrie 2016), precum i
tendina de depreciere (de la 4 septembrie i pn la sfritul anului 2016).
Factorii care au determinat aprecierea cursului oficial de schimb al leului
moldovenesc fat de dolarul SUA:
Majorarea volumului lichiditilor n valut strin pe piaa valutar intern pe
fundalulpersistenei ajluxurilor semnijicative de valut n ar.
Volumul de lichiditi n valut strin pe piaa valutar intern a crescut ca
rezultat al majorrii ofertei nete de valut de la persoane fizice, al fluxului net aferent
investiiilor directe, de portofoliu i creditelor contractate de la persoanele afiliate, al
fluxului net aferent creditelor externe private, granturilor i asistenei tehnice.n
dinamic cursul valutar 2015-2016 este reprezentat n figura 4.2.

Evoluia cursului de schimb al monedei naionale fa de dolarul SUA pe piaa


valutar intern.

In perioada ianuarie - august 2016 comparativ cu perioada respectiv a anului


2015:

34
- volumul ofertei nete de valut strin de la persoane fizice a sporit cu 62.9 la sut,
constituind echivalentul a 1662.4 mil. dolari SUA;
- fluxul net aferent creditelor externe private, granturilor i asistenei tehnice a sporit
cu 40.8 la sut, atingnd echivalentul a 219.9 mil. dolari SUA;
- fluxul net aferent investiiilor directe, de portofoliu i creditelor contractate de la
persoanele afiliate s-a majorat cu 76.6 la sut, constituind echivalentul a 197.9 mil.
Dolari SUA.
Sporirea ofertei de valut, ca urmare a majorrii depozitelor n lei
moldoveneti condiionat de convertirea parial a mijloacelor din valut strin n
moneda national.
Atractivitatea leului moldovenesc n calitate de moned de tezaurizare a
contribuit la convertirea unei pri din mijloacele n valut strin (VS) i plasarea
acestora la bnci sub form de depozite la vedere i la termen n moneda naional,
fapt ce a condiionat sporirea ofertei de valut pe piaa valutar intern.
Lichiditatea internaional i unele estimri privind rezerva valutar a Republicii
Moldova. Lichiditatea internaional reprezint totalitatea mijloacelor de acoperire a
soldului operaiilor comerciale i financiare de care de care dispune un stat n relaiile
cu alte state. Ea ar reprezenta , deci, o msur a capacitii statului respectiv de a face
fa n orice moment angajamentelor sale externe exigibile.
n structura rezevei monetare internaionale se cuprind : aurul, rezervele
valutare, disponibilitile DST, i creanele rii respective asupra FMI. Fiecare din
aceste active se formeaz n mod diferit, depinznd de activitatea financiar-valutar a
rii respective, caracterizat printr-o balan de pli excedentar. Rezerva de valut
se formeaz ca urmare a balanei de pli externe excedentar a rii n cauz.
La sfritul anului 2016 activele oficiale de rezerv ale statului au nsumat
1672.41 mil. USD .
Pentru serviciul datoriei externe din rezerve au fost ndreptate 81.80 mil. USD,
pentru ntreinerea ambasadelor - 12.58 mil. USD, pentru cotizaii n organizaiile
internationale - 3.70 mil. USD.

35
Activele oficiale de rezerv ale Republicii Moldova.

Deaceea n actualele condiii de instabilitate valutar , i mai ales al USD,


rezervele de valut pot ns crea i prejudicii. Se pune deci problema stabilirii unei
structuri judicioase a valutelor care sunt inute n rezerv, astfel nct meninerea lor
pe o perioad mai ndelungat s nu reduc valoarea real a rezervelor. Deaceea n
vederea micorrii riscului valutar s-a simit necesitatea unei diversificri monetare.
Aceasta const n lrgirea paletei valutare din care e format rezerva monetar i se
materializeaz prin introduserea n mai mari proporii a altor valute bine cotate.

CONCLUZII

B.C. Mobiasbanc SA poate fi considerata ca un etalon al stabilitii i


prosperitii n domeniul activitii bancare din RM. Ea este apreciat la un nivel
nalt n relaiile interbancare internaionale i n special pe piaa european.
Acestea sunt unele din motivele ca tot mai multi investitori strini tind s devin
acionari ai Bncii. Aceasta apreciere i d posibilitate Mobiasbanc s
stabileasc relaii de afaceri cu bnci, corporaii i fonduri financiare de prestigiu i
bine cunoscute n lume.

Pe an ce trece, ea ii mbuntete indicatorii de activitate economico-


financiar.

Direciile de baz n vederea dezvoltrii, raionalizrii i majorrii eficienei


activitii sale, B.C. Mobiasbanc SA ar trebui:

1. s aplice niste metode mai drastice n scopul impunerii pe debitori problematici s-i
onoreze obligaiunile fat de banc conform hotarrii arbitrajului economic, mai ales
n cazul realizrii gajului;
2. n scopul imbuntirii calitii portofoliului creditar, s evite acordarea creditelor

36
riscante (cu garanii insolvabile, sub gaj nerealizabil etc.), s utilizeze mai multe
forme de garanie (gaj, cedarea incasrilor, garanii, polie de asigurare etc.), sa
acorde credite persoanelor fizice sub un gaj solid (apartamente, automobile, tehnica
video/audio);
3. n scopul deservirii operative a clienilor, s lrgeasca numrul bncilor
corespondente;
4. n scopul atragerii resurselor s introduc noi tipuri de depuneri (la purtator, cu
parola), sa duc companii publicitare n mass-media privind conditiile de depunere;
5. n scopul majorrii profitului s lrgeasc i s diversifice portofoliul creditar (sa
varieze condiiile, s se aplice unele faciliti etc.), aa cum ar fi aplicarea unei
politici mai elastice att la depozite atrase, ct i la creditele acordate.
Organele de reglementare trebuie s creeze toate condiiile i s omit toate
obstacolele n emisiunea i circulaia acestor instrumente. Aceste instrumente vor
permite bncii s atrag excesul lichiditii de pe pia i s-l direcioneze n
economia naional. Stabilirea unor reguli severe i creterea disciplinei
participanilor la piaa financiar a R. Moldova bncile comerciale, pentru ca
acestea s-i respecte obligaiile asumate fa de deponeni privind meninerea i
asigurarea mrimii depozitelor, este pregtirea, n instituiile de nvmnt superior
ale rii, a unui contingent de manageri specializai n riscurile bancare banca trebuie
s se decid ct, unde i n ce instrumente s investeasc fondurile disponibile.
Managementul portofoliului investiional al unei bnci necesit o planificare atent,
deoarece sunt foarte multe aspecte care trebuie luate n considerare simultan. Banca,
pe lng asigurarea unui echilibru cu privire la risc, termen, profitabilitate i
lichiditate trebuie s-i reformuleze propria politic investiional, care s corespund
necesitilor proprii i care s fie funcional ntr-un climat economic care se
modific permanent. Mobiasbanc nu trebuie s renune la politica de extindere a
filialelor i reprezentanelor precum i n instalarea de bancomate deoarece acest tip
de investiii de asemenea va contribui la creterea venitului bancar . Elaborarea unei

37
discipline speciale pentru instruirea practic de specialiti, cci peste 2-3 ani anume
de ei va avea ndeosebi nevoie sistemul bancar al R. Moldova.

BIBLIOGRAFIE
I. Acte normative i reglementorii
1. Legea cu privire la reglamentarea valutar pe teritoriul Republicii Moldovei din 13.01.1994 //
Monitorul Oficial nr. 54-55/161 din 18.06.1998.

2. Legea cu privire la Banca Naional a Moldovei N 548-XIII din 21.07.95 // Monitorul


Oficial nr.56-57/624 din 12.10.1995.

3. Regulamentul Bncii Naionale a Moldovei cu privire la modul de efectuare de ctre


Bncii Naionale a Moldovei a operaiunilor de depozit n lei moldoveneti cu
bncile autorizate din 28.12.2000.

4. Regulamentul Bncii Naionale a Moldovei cu privire la autorizarea i funcionarea caselor de


schimb valutar nr. 10018-20 din 06.05.1994 // Monitorul Oficial nr. 62-64/107 din
17.06.1999.

5. Regulamentul Bncii Naionale a Moldovei cu privire la clasificarea activelor i


angajamentelor condiionale i formarea reducerilor pentru pierderi la active i proviyioane
pentru pierderi la angajamente condiionale", aprobat de ctre Consiliul Bncii al B.C.
Mobiasbanc, Proces Verbal nr.24 din 09.06.2008.

6. Regulamentul Bncii Naionale a Moldovei cu privire la activitatea de creditare a bncilor


comerciale din Republica Moldova nr. 153 din 25.12.1997 // Monitorul Oficial nr. 8/24 din
30.01.1998.

7. Instruciunea cu privire la modul de ntocmire i prezentare a rapoartelor privind rata medie


pe credite i depozite atrase de bnci, aprobat prin Hotrrea nr.156 din 25.06.2009 //
Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.107-109 din 3.07.2009.

8. Instruciunea cu privire la ntocmirea de ctre bnci a raportului privind statistica monetar


(aprobat prin Hotrrea nr.99 din 31.03.2005 // Monitorul Oficial al Republicii Moldova
nr.55-58/195 din 08.04.2005).

9. Instruciune Bncii Naionale a Moldovei cu privire la modul de ntocmire i prezentare de


ctre bnci a rapoartelor financiare din 08.08.1997 // Monitorul Oficial nr. 64-65/103 din
02.10.1997.

38
10. Instruciunea cu privire la modul ntocmirii Raportului privind volumul operaiunilor de
cas la instituiile financiare din Republica Moldova, formular nr.01006\1 (aprobat prin
Hotrrea nr.44 a Consiliului de administraie al Bncii Naionale a Moldovei din
26.08.1997 // Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.87-89/182 din 24.09.1998).

II. Surse statistice i de date

12. Politica monetar i valutar a Bncii Naionale a Moldovei (20112016)// www.bnm.md

13. Rapoarte anuale ale BC Mobiasbanc (2011-2016)// www.mobiabanca.md


14. www. societegenerale.

Ministerul Educaiei al Republicii Moldova


ACADEMIA DE STUDII ECONOMICE DIN MOLDOVA
FACULTATEA CIBERNETIC, STATISTIC I INFORMATIC ECONOMIC
CATEDRA MATEMATIC I STATISTIC ECONOMIC

39
RAPORT
Privind practica de producere
{de iniiere sau de licen}
n baza materialelor :

BC "Mobiasbanc - Groupe Socit


Gnrale"

ADMIS la susinere Autor:


Conductorul practicii de la catedr: student gr. SPE 141,
Lector univ.super., nvmnt cu frecven la zi
Vladimir AGAFIA Valeriu BRICEAG
______________________ _________________
(semntura) (semntura)
_________________20__ Conductorul practicii de la ntreprindere:
ef secie RISK MANAGEMENT
Sergiu BOTNARIUC
_________________
(semntura)
ef Departament Resurse Umane
Oxana LAVUCHINA

(semntura)

Chiinu
Mai, 2017

40