Informe sobre obras públicas con deficiencias en Colcabamba

INFORME N 002-2013-2-1794-OCI-MDC-EE
EXAMEN ESPECIAL A LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCABAMBA, PROVINCIA DE

TAYACAJA, HUANCAVELICA
EJECUCIN DE OBRAS POR ADMINISTRACIN DIRECTA Y CONTRATO
PERIODO DE 1 DE ENERO DE 2012 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
NDICE
Pg. N
I. INTRODUCCIN 7
1. ORIGEN DEL EXAMEN 7

2. NATURALEZA Y OBJETIVOS DEL EXAMEN 7
2.1 NATURALEZA
2.2 OBJETIVO GENERAL
2.3 OBJETIVOS ESPECFICOS
3. ALCANCE DEL EXAMEN 7
4. ANTECEDENTES Y BASE LEGAL DE LA ENTIDAD 8
4.1 ANTECEDENTES DE LA ENTIDAD
4.2 ANTECEDENTES DE LOS ASUNTOS EXAMINADOS
4.3 BASE LEGAL
5. COMUNICALCIN DE HALLAZGOS 11
6. MEMORNDUM DE CONTROL INTERNO 11
7. OTROS ASPECTOS DE IMPORTANCIA 11
II. OBSERVACIONES 12
LA ADMINISTRACIN Y PROCESO CONSTRUCTIVO CON DEFICIENCIAS EN LA OBRA:

CONSTRUCCIN DE LA INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTODE LA I.E. DEL NIVEL INICIAL
N 788 DE LA COMUNIDAD DE CHACHAS, DISTRITO DE COLCABAMBA TAYACAJA
HUANCAVELICA, LO CUAL GENERA QIUE LA OBRA NO CUMPLA AL 100% EL CONTRATO DE
EJECUCION DE OBRA.

CREACIN DEL LOCAL COMUNAL DE USOS MLTIPLES EN LA COMUNIDAD DE MIRAFLORES
DE MALLMA BAJA DEL CENTRO POBLADO SANTA ROSA DE MALLMA, DISTRITO DE
COLCABAMBA, PROVINCIA DE TAYACAJA HUANCAVELICA, LO CUAL GENERA QUE LA
OBRA NO CUMPLA AL 100% EL CONTRATO DE EJECUCION DE OBRA.

CONSTRUCCIN DE LA INFRAESTRUCTURA MULTIDEPORTIVA DEL BARRIO DE
TACSANAPAMPA DEL CENTRO POBLADO DE TOCAS, DISTRITO DE COLCABAMBA,
PROVINCIA DE TAYACAJA HUANCAVELICA LO CUAL GENERA QUE LA OBRA NO CUMPLA
AL 100% EL CONTRATO DE EJECUCION DE OBRA.
III. CONCLUSIONES 20
IV. RECOMENDACIONES 20
V. ANEXOS 21
INFORME N 002-2013-2-1794-OCI-MDC-EEO
EXAMEN ESPECIAL A LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCABAMBA, PROVINCIA DE

TAYACAJA, HUANCAVELICA EJECUCIN DE OBRAS POR ADMINISTRACIN DIRECTA Y
CONTRATO
PERIODO DE 1 DE ENERO DE 2012 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
I. INTRODUCCIN
1. ORIGEN DEL EXAMEN
El examen especial realizado a la Municipalidad Distrital de Colcabamba, provincia de Tayacaja,

Huancavelica, en adelante Entidad corresponde a una accin de control programada en el Plan
operativo del ao 2013, de la Oficina de Control Institucional, registrada en el Sistema de Control
Gubernamental con el cdigo n 001-2013-2-1794.
2. NATURALEZA Y OBJETIVOS DEL EXAMEN
2.1 Naturaleza
La presente accin de control constituye un examen especial, a la Ejecucin de Obras por

Administracin Directa y Contrato.
2.2 Objetivo general
El presente Examen Especial estar orientado a determinar el cumplimiento de la

normatividad vigente respecto a la administracin de la ejecucin de obras por administracin
directa y por contrato; a fin de proporcionar a la Administracin Municipal los elementos de
juicio y recomendaciones orientadas a coadyuvar el cumplimiento de sus funciones y logro
de objetivos de la municipalidad auditada.
2.3 Objetivos especficos
2.3.1 Evaluar el cumplimiento de la normatividad vigente respecto a la ejecucin de obras

por administracin directa y por contrato de la Entidad.
2.3.2 Verificar el cumplimiento de la normatividad vigente relacionado a la supervisin de
la ejecucin de obras pblicas de propiedad de la Entidad
2.3.3 Evaluar la confiabilidad y supervisin del sistema control interno gerencial en el
proceso constructivo de la ejecucin de obras por administracin directa y por
contrato de propiedad de la Entidad
3. ALCANCE DEL EXAMEN
El examen especial se desarroll de acuerdo con las Normas de Auditora Gubernamental

(NAGU) aprobada por Resolucin de Contralora n 162-95-CG, de 22 setiembre de 1995, y con
el Manual de Auditora Gubernamental (MAGU), aprobada por Resolucin de Contralora n 152-
98-CG, de 19 de diciembre de 1998 y sus modificatorias; comprendiendo la revisin y anlisis a
la Ejecucin de Obras por Administracin Directa y por Contrato, abarcando el periodo del 1 de
enero 2012 al 31 de diciembre de 2012, y amplindose a fechas anteriores o posteriores, en los
casos que se consider necesario, cabe sealar que la accin de control se realiz en los
ambientes de la Entidad
4. ANTECEDENTES Y BASE LEGAL DE LA ENTIDAD
4.1 Antecedentes de la entidad

Norma de creacin
La Municipalidad Distrital de Colcabamba fue creada por Ley Transitoria de

Municipalidades N 51, siendo elevada posteriormente de Villa a Pueblo mediante Ley N
10590; es un rgano de Gobierno Local, de la jurisdiccin de la Provincia de Tayacaja
Departamento de Huancavelica; tiene Personera Jurdica de Derecho Pblico, con
autonoma Poltica, econmica y administrativa en los asuntos de su competencia, de
acuerdo s la Ley Orgnica de Municipalidades y Constitucin Poltica del Per.
Naturaleza y finalidad de la entidad
La Municipalidad Distrital de Colcabamba es un gobierno local con personera jurdica de

derecho privado, cuya finalidad es promover una adecuada prestacin de bienes y
servicios pblicos locales, fomentando el desarrollo integral y econmico con ejecucin
de obras en beneficio de su poblacin.
Funciones
Definir los grandes objetivos institucionales, establecer las polticas y metas para el corto,
mediano y largo plazo basado en el cumplimiento de la gestin. Evaluar peridicamente
la correcta aplicacin de los procedimientos administrativos, financiero y presupuestal a
su ejecucin, efectuando un adecuado control de los diversos activos y pasivos de la
municipalidad.
Sntesis del Alcance del Plan Estratgico
Misin
La Municipalidad Distrital de Colcabamba es el rgano Local que representa y
gestiona los intereses de los vecinos en la jurisdiccin, desarrollando al mximo sus
capacidades para brindar bienes y servicios pblicos locales de alta calidad, con la
mayor eficacia y eficiencia, haciendo un uso responsable, transparente y estratgico
de los recursos pblicos, para mejorar la calidad de vida de los ciudadanos en la
jurisdiccin.
Visin
La Municipalidad de Colcabamba generar condiciones y oportunidades para que
los ciudadanos en la comunidad alcancen el ms alto nivel en la calidad de vida, en
una ciudad moderna, confortable, saludable y segura, donde el desarrollo se
promueve de manera integral y sustentable; aprovechando permanentemente las
potencialidades locales para el comercio y turismo de alta calidad.
Objetivos Estratgicos
o Incrementar los ingresos
o Promover un nuevo modelo de gestin municipal, mediante un proceso de
reingeniera, basado en la eficiencia, transparencia y valores ticos.
o Mejor la calidad de los servicios municipales.
o Promover el desarrollo urbano integral y sostenible.
o Mejorar la seguridad ciudadana.
o Promover la participacin vecinal.
o Mejorar el posicionamiento del Municipio en la Provincia.
o Mejorar la infraestructura recreativa, deportiva y cultural.
o Mejorar la articulacin vial interdistrital, a travs del mantenimiento y apertura de
carreteras vecinales y rurales.
Estructura orgnica
Figura n. 1
Estructura orgnica de la Municipalidad Distrital de Colcabamba
COMISION DE REGIDORES CONSEJO

MUNICIPAL CONSEJO DE COORDINACION LOCAL
JUNTA DE DELEGADOS VECINALES

COMUNALES
ORGANO DE CONTROL
ALCALDIA COMIT DISTRITAL DE DEFENSA
INSTITUCIONAL
CIVIL
CONSEJO EDUCATIVO MUNICIPAL
PROCURADURIA SECRETARIA GENERAL E

PBLICA MUNICIPAL IMAGEN INSTITUCIONAL
COMIT DE COORDINACION
GERENCIA MUNICIPAL GERENCIAL
SUB GERENCIA DE ASESORIA

SUBGERENCIA DE JURIDICA
ADMINISTRACION Y RENTAS
SUB GERENCIA DE PLANEAMIENTO
Y PRESUPUESTO
UNIDAD DE PERSONAL
UNIDAD DE ABASTECIMIENTO
UNIDAD DE CONTABILIDAD UNIDAD DE TESORERIA UNIDAD DE PROGRAMACION DE

INVERSIONES
UNIDAD DE INFORMATICA UNIDAD DE RENTAS
SUBGERENCIA SUBGERENCIA DE
SUBGERENCIA DE SUBGERENCIA DE
DE SERVICIOS DESARROLLO
INFRAESTRUCTURA DESARROLLO HUMANO
MUNICIPALES ECONOMICO
DIVISION DE ESTUDIOS Y DIVISION DE VIGILANCIA

PROYECTOS SANITARIA Y PROT. AMB. DIVISION DE PROGRAMAS DIVISION AGRICOLA
SOCIALES Y DEMUNA
DIVISION DE SERVICIOS
DIVISION DE CONTROL DIVISION DE EDUCACION DIVISION PECUARIA
URBANO Y RURAL PUBLICOS LOCALES CULTURA Y DEPORTES
DIVISION DE SEGURIDAD DIVISION DE SALUD PRIMARIA

DIVISION DE PROMOCION
DIVISION DE OBRAS CIUDADANA Y DEFENSA CIVIL EMPRESARIAL Y TURISMO
DIVISION DE PARTICIPACION
VECINAL
MUNICIPALIDADES DE CENTROS POBLADOS
Fuente: Ordenanza Municipal n. 007-2007-MDC de 7 de mayo de 2007, que aprueba la estructura orgnica de la
Municipalidad Distrital de Colcabamba.
Presupuesto de la entidad
Segn el presupuesto institucional modificado (PIM) del periodo 2012, la municipalidad

distrital de Colcabamba ha administrado recursos tales como se indica a continuacin:
Cuadro n. 1
Ingresos: presupuesto institucional modificado del periodo 2012
INGRESOS / AO 2012
Fuente de financiamiento Importe (S/.)
Recursos ordinarios 13 075 098
Foncomn 4 516 833
Recursos directamente recaudados 841 672
Donaciones y transferencias 7 904 242
Otros impuestos municipales 1 096 369
Canon y sobrecanon, regalas, renta de 7 646 544
aduana y participaciones
Recursos por operaciones oficiales de crdito 363 590
Total 35 444 348
Fuente:
Elaborado por: Comisin auditora
Cuadro n. 2
Gastos: presupuesto institucional modificado del periodo 2012
GASTOS / AO 2012
Genrica de gasto Importe (S/.)
Personal y obligaciones sociales 1 360 415
Pensiones y otras prestaciones sociales 471 375
Bienes y servicios 6 536 751
Donaciones y transferencias 435 382
Otros gastos 788 499
Adquisicin de activos no financieros 25 851 926
Total 35 444 348
Fuente:
Elaborado por: Comisin auditora
4.2 Antecedentes del asunto examinado
La Municipalidad Distrital de Colcabamba, en la programacin y ejecucin del proceso

presupuestario denota un alto porcentaje de inversiones para la ejecucin de obras por
administracin directa y por contrato; para el periodo 1 de enero al 31 de diciembre de 2012
4.3 Base legal
Los dispositivos legales vigentes aplicables a la Municipalidad Distrital de Colcabamba son

los siguientes:
La Constitucin Poltica del Per del 1993.

Ley N 27972 Ley Orgnica de Municipalidades y sus modificatorias.
Ley General del Sistema nacional de Presupuesto, aprobado por Ley N 28411.
Ley del presupuesto del sector pblico para el ao fiscal 2012.
Directiva para la Ejecucin del Presupuesto de los Gobiernos Locales para el ao Fiscal
2012,
Ley de Contrataciones del Estado,
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado.
Presupuesto Institucional de Apertura 2012, Presupuesto Institucional Modificado 2012.
Evaluacin Presupuestaria Institucional 2012.
Manual de Organizacin de Funciones 2007.
Reglamento de Organizacin de Funciones 2007.
Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General
de la Repblica.
Resolucin Contralora N 320-2001-CG, que aprueba las Normas de Control Interno
para el Sector Publico.
Resoluciones, Ordenanzas, Decretos, Manuales, Directivas Internas.
Decreto Legislativo N 276 del 06.MAR.84 - Ley de Bases de la Carrera Administrativa y
su Reglamento aprobado por D.S. N 005-90-PCM del 15.ENE.90.
Contrato Administrativo de Servicios, D. L. N 1057.
5. COMUNICACIN DE HALLAZGOS
En atencin a la NAGU 3.60, Comunicacin de hallazgos, la Comisin de Auditora emitieron los

Oficios n: 146, 147, 148, 149, 150, -2013-OCI-MDC; de 18 de noviembre de 2013; dichos
documentos acreditan las recepciones correspondientes. Asimismo a las personas inmersas en
los hallazgos y que no se logr ubicarlos; se agot la va de notificacin mediante aviso en el
Diario Primicia de Huancayo, de 23 de noviembre 2013.
6. MEMORANDO DE CONTROL INTERNO
Durante la accin de control se ha emitido el memorndum de control interno, informando al

titular de la Entidad auditada sobre la efectividad de los controles internos implantados en la
Municipalidad, para el efecto, adjunto al presente Informe remito como Anexo N 1, incluido los
reportes de las acciones correctivas adoptadas por la Municipalidad. El Memorando de Control
Interno y el reporte de las acciones correctivas adoptadas por la Municipalidad, se adjuntan
como anexo del Informe que exponga el resultado integral de la accin de control.
7. OTROS ASPECTOS DE IMPORTANCIA
En el rubro de Infraestructura pblica, ejecutada por administracin directa, o por contrata;

existen limitaciones por la carencia de informacin documentada, relacionado con los
procedimientos de administracin y supervisin de Obras Los aspectos de importancia
advertidos durante el presente examen especial, se revelan en el Informe que exponga el
resultado final e integral de la accin de control.
II. OBSERVACIONES
Como resultado del examen especial realizado a la Municipalidad Distrital de Colcabamba, se formula
la observacin siguiente:
1. LA ADMINISTRACIN Y PROCESO CONSTRUCTIVO CON DEFICIENCIAS EN LA OBRA:

CONSTRUCCIN DE LA INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTODE LA I.E. DEL NIVEL
INICIAL N 788 DE LA COMUNIDAD DE CHACHAS, DISTRITO DE COLCABAMBA
TAYACAJA HUANCAVELICA, LO CUAL GENERA QIUE LA OBRA NO CUMPLA AL 100%
EL CONTRATO DE EJECUCION DE OBRA.
Mediante la verificacin documentaria y constatacin tcnica y financiera respecto al Proceso de
Seleccin de Adjudicacin directa Selectiva n 017-2012-CEP/MDC, se identific el otorgamiento de
Buena Pro a la empresa CONSORCIO CHACHAS, en atencin a dicho procedimiento la
administracin de la Municipalidad Distrital de Colcabamba Tayacaja Huancavelica, suscribi el
Contrato de Ejecucin de Obra N 066-GM/MDC 2012, el 10 de mayo 2012, para la ejecucin de la
Obra: Construccin de la Infraestructura y Equipamiento de la I.E. n 788 de la Comunidad del Centro
Poblado de Chachas, Distrito de Colcabamba, Provincia de Tayacaja, Regin Huancavelica, bajo el
sistema de contratacin a Suma Alzada cuyo monto del contrato es por el importe de S/. 551,961.60;
con plazo de ejecucin de obra por 90 das calendario, siendo el inicio 2 de junio 2012, y el trmino
del plazo contractual el 30 de agosto 2012.
El objetivo del Contrato de Ejecucin de Obra, consisti en la construccin de la infraestructura y

equipamiento de la I.E. n 788 de la comunidad del Centro Poblado de Chachas, con aulas, cocineta,
servicios higinicos, equipamiento con mobiliario e implantacin con equipos multimedia para que la
poblacin escolar est adecuadamente atendida garantizando un servicio de calidad. (El subrayado
es nuestro)
La situacin de la Obra es la siguiente: Obra concluida con liquidacin, aprobada mediante Resolucin
Gerencial n 035-2013-GM/MDC.
La Supervisin de la Obra estuvo a cargo del Arquitecto Yonessi Herquinio Chuquillanqui, identificado
con CAP n. 5880, a travs del Contrato de Supervisin n. 077-GM/MDC-2012, de 1 de junio 2012,
con plazo de 90 das simultneo al Contrato de Ejecucin de la Obra; condiciones verificadas y
revisadas que constan en la Ficha Tcnica de Obra, que es parte integrante del Examen Especial.
Mediante Informe Tcnico de la Obra Construccin de la Infraestructura y Equipamiento de la I.E. n.

788 de la Comunidad del Centro Poblado de Chachas, Distrito de Colcabamba, Provincia de Tayacaja,
Regin Huancavelica al 31 de octubre de 2013, formulado por el Especialista Ingeniero Civil Carlos
Baquerizo Canchumanya, CIP n. 55822, confirma la deteccin de deficiencias en la administracin
y proceso constructivo en ejecucin de la Obra:
La Obra no cuenta con el servicio de agua potable, ya que el sistema instalado no funciona
adecuadamente.
El tanque elevado se encuentra obstruido.
El tarrajeo y pintura de los muros se encuentran con deficiencias.
Se observ la falta de acabados en muro exterior de la estructura.
Las tapas de los tanques spticos y pozos de percolacin no se cierran bien por lo que existe
abertura que deja pasar los olores desagradables y contaminantes.
Las estructuras metlicas de los juegos mecnicos para nios (trompo) se encuentran sin
funcionamiento por estar malogrado.
No se encuentra tarrajeado el zcalo interior del muro del cercado lado izquierdo.
El Informe Tcnico se encuentra sustentado con panel fotogrfico, como calidad de prueba, adiciona
la valorizacin especial de auditoria. Documentacin adjunto al presente hallazgo; en catorce (14)
folios.
Los hechos y condiciones en la administracin y proceso constructivo de la Obra: Construccin de la

Infraestructura y Equipamiento de la I.E. n 788 de la Comunidad del Centro Poblado de Chachas,
Distrito de Colcabamba, Provincia de Tayacaja, Regin Huancavelica evidencian y aseveran el
incumplimiento de la normativa vigente siguiente:
Ley de Contratacio0nes del Estado aprobado por Decreto Legislativo n 1017, publicado el 4 de junio
2008:
Ttulo IV Derechos, Obligaciones y Sanciones, Captulo I, de las Entidades y Funcionarios:

Artculo 46.- De las responsabilidades y sanciones: Los funcionarios y servidores que
participan en los procesos de contratacin de ejecucin de obras, son responsables del
cumplimiento de la presente norma y su reglamento.
Artculo 50.- Responsabilidad del contratista: El contratista es el responsable por la calidad
ofrecida y por los vicios ocultos en el caso de obras, el plazo de responsabilidad no podr
ser inferior a siete (7) aos, contado a partir de la conformidad de la recepcin total o parcial
de la obra, segn corresponda.
Literal l) del artculo 51.- Infracciones y sanciones administrativas: Se constate, despus de
otorgada la conformidad, que incumplieron injustificadamente las obligaciones del contrato
hasta los plazos de responsabilidad establecida en las bases.
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado por D. S. n 184-2008-EF, publicado

1 de enero 2009:
Artculo 193.- Funciones del Supervisor.- La entidad controlar los trabajos efectuados por
el contratista a travs del supervisor, quien ser el responsable de velar directa y
permanentemente por la correcta ejecucin de la obra y del cumplimiento del contrato. El
supervisor tiene como funcin controlar la ejecucin de la obra y absolver las consultas que
le formule el contratista; est facultado para ordenar el retiro de cualquier subcontratista, o
trabajador por incapacidad o incorrecciones que a su juicio perjudiquen la buena marcha de
la obra, para rechazar y ordenar el retiro de materiales o equipos por mala calidad o por el
incumplimiento de las especificaciones tcnicas y para disponer cualquier medida generada
por una emergencia.
Reglamento de Organizacin y Funciones de la Municipalidad Distrital de Colcabamba, aprobado por

Ordenanza Municipal n 007-2007-MDC, de 7 de mayo 2007:
Numeral 2, del artculo 11.- Funciones del Alcalde: Le compete ejercer las atribuciones y
funciones establecidas en la ley n 27972 Ley Orgnica de Municipalidades Ttulo II La
Organizacin de los Gobiernos Locales, Subcaptulo II La Alcalda Artculo 20 Atribuciones
del Alcalde.
Literal e) del artculo 12.- Funciones Gerencia Municipal: Controlar, supervisar y evaluar la
gestin administrativa, financiera y econmica de la municipalidad, mediante el anlisis de
los Estados Financieros y Presupuestarios y el seguimiento de los planes municipales,
disponiendo medidas correctivas.
Artculo 36.- Funciones de la Subgerencia de Infraestructura: Planificar, organizar, dirigir y
controlar las acciones de supervisin de obras en el mbito jurisdiccional de la Municipalidad
Distrital de Colcabamba.
Artculo 39.- Funciones de la Divisin de Obras Pblicas: Programar, organizar, dirigir y
controlar las acciones relacionados con la ejecucin de obras pblicas municipales,
supervisar la ejecucin de obras por contrata, evaluar el desempeo del personal inmerso
en la ejecucin de obras.
Las situaciones y condiciones expuestas confirman cualitativamente hechos deficientes en la

administracin y proceso constructivo de la Obra: Construccin de la Infraestructura y Equipamiento
de la I.E. n 788 de la Comunidad del Centro Poblado de Chachas, Distrito de Colcabamba, Provincia
de Tayacaja, Regin Huancavelica.
La situacin advertida se a originado por la negligencia de los funcionarios quienes tenan a su cargo
la supervisin de la ejecucin de la obra situacin que ha generado las deficiencias que se han
sealado
COMENTARIOS Y/O ACLARACIONES DEL PERSONAL COMPRENDIDO EN LAOBSERVACIN

La Comisin Auditora ha recibido los comentarios y/o aclaraciones del personal comprendido en la
observacin, que han sido evaluados y expresado opinin respecto de ello, remitiendo su desarrollo
en un anexo del Informe; Cabe referir que en la observacin materia del presente Informe, se han
identificado partcipes en los hechos, cuya actuacin irregular no se encuentra sujeta a la potestad
sancionadora de la Contralora General de la Repblica, sino al de la Municipalidad auditada, en virtud
del artculo 11 del Reglamento de la Ley n. 29622, aprobado por Decreto Supremo n. 023-2011-
PCM; condiciones y situaciones evidenciados de acuerdo a los formatos del Sistema CBR (anexo
3.2).
Cabe referir que en la observacin materia del presente informe, se han identificado a los partcipes
en los hechos, cuya participacin no se encuentra sujeta a la facultad sancionadora de la Contralora
General de la Repblica, sino en la entidad auditada, en virtud del artculo 11 del Reglamento de la
Ley 29622, aprobado por Decreto Supremo n 023-2011-pcm, dichos participes son:
- Francisco Yodder, Rojas Vega. Gerente Municipal.

- Ismael Sinche Huamn Sub Gerente de Administracin y Rentas.
- Edgar Crdova Lazo Sub Gerente de Infraestructura.

CREACIN DEL LOCAL COMUNAL DE USOS MLTIPLES EN LA COMUNIDAD DE
MIRAFLORES DE MALLMA BAJA DEL CENTRO POBLADO SANTA ROSA DE MALLMA,
DISTRITO DE COLCABAMBA, PROVINCIA DE TAYACAJA HUANCAVELICA, LO CUAL
GENERA QUE LA OBRA NO CUMPLA AL 100% EL CONTRATO DE EJECUCION DE OBRA.
De la verificacin documentaria y constatacin tcnica y financiera respecto al Proceso de Seleccin

de Adjudicacin directa Selectiva n 040-2012-CEP/MDC, se identific el otorgamiento de Buena Pro
a la empresa INVERSIONES NACIONAL S.R.L., en atencin a dicho procedimiento la
Contrato de Ejecucin de Obra N 170-GM/MDC 2012, el 23 de noviembre 2012, para la ejecucin
de la Obra: Creacin del Local de Usos Mltiples en la Comunidad de Miraflores de Mallma Baja, del
Centro Poblado Santa Rosa de Mallma, Distrito de Colcabamba, Provincia de Tayacaja
Huancavelica, bajo el sistema de contratacin a Suma Alzada cuyo monto del contrato es por el
importe de S/. 333,385.32; con plazo de ejecucin de obra por 90 das calendario, siendo el inicio 23
de noviembre 2012, y el trmino del plazo contractual el 21 de febrero 2013.
El objetivo del Contrato de Ejecucin de Obra, consisti en la Creacin del Local de Usos Mltiples
en la Comunidad de Miraflores de Mallma Baja, del Centro Poblado Santa Rosa de Mallma, Distrito
de Colcabamba, Provincia de Tayacaja Huancavelica con adecuadas condiciones para el
desarrollo de actividades administrativas, proyeccin social, culturales y recreacin de los pobladores,
Primera planta, la construccin de hall de distribucin, pasadizo, administracin, aula de
aprestamiento, servicios higinicos, en el stano: escaleras, mdulo multiuso, servicios higinicos,
SUM escenario, de buena calidad. (El subrayado es nuestro)
Gerencial n. 134-2013-GM/MDC.
La Supervisin de la Obra estuvo a cargo del Ingeniero Civil Rubn Camargo Cosme, identificado con
CIP n 134987, de Ejecucin de la Obra; condiciones verificadas y revisadas que constan en la Ficha
Tcnica de Obra, que es parte integrante del Examen Especial.
Mediante Informe Tcnico de la Obra: Creacin del Local de Usos Mltiples en la Comunidad de
Miraflores de Mallma Baja, del Centro Poblado Santa Rosa de Mallma, Distrito de Colcabamba,
Provincia de Tayacaja Huancavelica al 31 de octubre de 2013, formulado por el Especialista
Ingeniero Civil Carlos Baquerizo Canchumanya, CIP n 55822, confirma la deteccin de deficiencias
en la administracin y proceso constructivo en ejecucin de la Obra:
Tarrajeo de muros con deficiencias.
Pintura de mala calidad.
Existencia de fisuras en muros.
Humedad en el cielo raso del alero exterior, por filtracin de agua de lluvias.
Filtracin de alero en techo parte posterior izquierda.
En el cielo raso NORTEX no se encuentran fijados adecuadamente fcilmente con el viento
se levanta de su lugar.
En las veredas exteriores de la infraestructura se observa fisuras en el encuentro con la
pared por asentamiento debido a la mala compactacin realizada en el suelo.
En la sala de alojamiento los muros presentan fisuras.
Marca de chapas de las cerraduras son de mala calidad por lo que existe deficiencias en su
uso.
No tiene un sistema de drenaje pluvial del techo (canaletas)
Las estructuras de madera del techo fue construido con madera corriente y no con madera
tornillo como indica el expediente tcnico.
la valorizacin especial de auditoria. Documentacin adjunto al presente hallazgo; en quince (15)
folios.
Los hechos y condiciones en la administracin y proceso constructivo de la Obra: Creacin del Local
de Usos Mltiples en la Comunidad de Miraflores de Mallma Baja, del Centro Poblado Santa Rosa de
Mallma, Distrito de Colcabamba, Provincia de Tayacaja Huancavelica evidencian y aseveran el
incumplimiento de la normativa vigente siguiente:
Ley de Contrataciones del Estado aprobado por Decreto Legislativo n 1017, publicado el 4 de junio
2008:

Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado por D. S. n 184-2008-EF, publicado

1 de enero 2009:
por una emergencia.

del Alcalde.
controlar las acciones relacionados con la ejecucin de obras pblicas municipales,

administracin y proceso constructivo de la Obra: Creacin del Local de Usos Mltiples en la
Comunidad de Miraflores de Mallma Baja, del Centro Poblado Santa Rosa de Mallma, Distrito de
Colcabamba, Provincia de Tayacaja Huancavelica
La situacin advertida se a originado por la negligencia de los funcionarios quienes tenan a su cargo
la supervisin de la ejecucin de la obra situacin que a generado las deficiencias que se han
sealado.
3.2).
General de la Repblica, sino en la entidad auditada, en virtud dl artculo 11 del Reglamento de la


CONSTRUCCIN DE LA INFRAESTRUCTURA MULTIDEPORTIVA DEL BARRIO DE
TACSANAPAMPA DEL CENTRO POBLADO DE TOCAS, DISTRITO DE COLCABAMBA,
PROVINCIA DE TAYACAJA HUANCAVELICA LO CUAL GENERA QUE LA OBRA NO
CUMPLA AL 100% EL CONTRATO DE EJECUCION DE OBRA.
De la verificacin documentaria y constatacin tcnica y financiera respecto al Proceso de Seleccin

de Adjudicacin directa Selectiva n 008-2012-CEP/MDC, se identific el otorgamiento de Buena Pro
a la empresa CONSTRUCTORA SURI HNOS S.R.L., en atencin a dicho procedimiento la
Contrato de Ejecucin de Obra N 013-GM/MDC2012, el 5 de marzo 2012, para la ejecucin de la
Obra: Construccin de la Infraestructura Multideportiva del Barrio de Tacsanapampa del Centro
Poblado de Tocas, Distrito de Colcabamba, Provincia de Tayacaja Huancavelica, bajo el sistema
de contratacin a Suma Alzada cuyo monto del contrato es por el importe de S/. 220,503.45; con
plazo de ejecucin de obra por 90 das calendario, siendo el inicio 17 de marzo 2012, y el trmino
del plazo contractual el 30 de mayo 2012.
El objetivo del Contrato de Ejecucin de Obra, consisti en la Construccin de la Infraestructura

Multideportiva del Barrio de Tacsanapampa del Centro Poblado de Tocas, Distrito de Colcabamba,
Provincia de Tayacaja Huancavelica de losa multideportiva multiuso que dar mayor habitabilidad,
confort, seguridad, a la poblacin que desarrolla actividades deportivas y sociales en un rea de
1,127.78 m2, instalacin de estructuras metlicas, construccin de muro de contencin de
mampostera de piedra con mortero de cemento ms cerco de proteccin de malla metlica sobre el
muro de contencin y construccin de la tribuna de mampostera de piedra con mortero de cemento
de buena calidad. (El subrayado es nuestro)
Gerencial n. 243-2012-GM/MDC.
La Supervisin de la Obra estuvo a cargo del Arquitecto Freddy Meza Marn, identificado con CAP n
8290, de Ejecucin de la Obra; condiciones verificadas y revisadas que constan en la Ficha Tcnica
de Obra, que es parte integrante del Examen Especial.
Mediante Informe Tcnico de la Obra: Construccin de la Infraestructura Multideportiva del Barrio

de Tacsanapampa del Centro Poblado de Tocas Distrito de Colcabamba, Provincia de Tayacaja
Huancavelica al 31 de octubre de 2013, formulado por el Especialista Ingeniero Civil Carlos
Baquerizo Canchumanya, CIP n 55822, confirma la deteccin de deficiencias en la administracin
y proceso constructivo en ejecucin de la Obra:
Se ha observado deficiencias en el acabado de la superficie de la losa deportiva, los

acabados de pao a pao son distintos, esto se debe por la mala calidad de mano de obra.
El sistema de drenaje (canaletas) de la losa deportiva se encuentra sin rejillas de proteccin.
Sistema de drenaje (canaletas) sin salida.
No existe uniformidad de juntas.
la valorizacin especial de auditoria. Documentacin adjunto al presente hallazgo; en nueve (9) folios.
Los hechos y condiciones en la administracin y proceso constructivo de la Obra: Construccin de la

Infraestructura Multideportiva del Barrio de Tacsanapampa del Centro Poblado de Tocas, Distrito de
Colcabamba, Provincia de Tayacaja Huancavelica evidencian y aseveran el incumplimiento de la
normativa vigente siguiente:
Ley de Contratacio0nes del Estado aprobado por Decreto Legislativo n 1017, publicado el 4 de junio
2008:

Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado por D. S. n. 184-2008-EF, publicado

1 de enero 2009:
por una emergencia.

del Alcalde.
controlar las acciones relacionadas con la ejecucin de obras pblicas municipales,

administracin y proceso constructivo de la Obra, Construccin de la Infraestructura Multideportiva
del Barrio de Tacsanapampa del Centro Poblado de Tocas, Distrito de Colcabamba, Provincia de
Tayacaja Huancavelica
Los hechos expuestos, se suscitaron por desinters de una supervisin eficiente y eficaz de parte de
los funcionarios y servidores de la municipalidad.
3.2).
General de la Repblica, sino en la entidad auditada, en virtud dl artculo 11 del Reglamento de la

III. CONCLUSIONES
En concordancia con los hechos expuestos en el presente informe, se formulan las conclusiones
siguientes:
1. La administracin de la municipalidad no ha realizado una constante supervisin a la obra, por tal

las situaciones y condiciones expuestas confirman cualitativamente hechos deficientes en la
administracin y proceso constructivo de la Obra: Construccin de la Infraestructura y
Equipamiento de la I.E. n 788 de la Comunidad del Centro Poblado de Chachas, Distrito de
Colcabamba, Provincia de Tayacaja, Regin Huancavelica los hechos expuestos, se suscitaron
por desinters de una supervisin eficiente y eficaz de parte de los funcionarios y servidores de la
municipalidad. (Observacin n. 1).
2. La administracin de la municipalidad no ha realizado permanente supervisin de la obra; por lo

cual las situaciones y condiciones expuestas confirman cualitativamente hechos deficientes en la
administracin y proceso constructivo de la Obra: Creacin del Local de Usos Mltiples en la
Comunidad de Miraflores de Mallma Baja, del Centro Poblado Santa Rosa de Mallma, Distrito de
Colcabamba, Provincia de Tayacaja Huancavelica los hechos expuestos, se suscitaron por
desinters de una supervisin eficiente y eficaz de parte de los funcionarios y servidores de la
municipalidad. (Observacin n 2)
3. La administracin de la municipalidad no realiz una permanente supervisin a la calidad de la

obra; por tanto las situaciones y condiciones expuestas confirman cualitativamente hechos
deficientes en la administracin y proceso constructivo de la Obra: Construccin de la
Infraestructura Multideportiva del Barrio de Tacsanapampa del Centro Poblado de Tocas, Distrito
de Colcabamba, Provincia de Tayacaja Huancavelica. Los hechos expuestos, se suscitaron por
desinters de una supervisin eficiente y eficaz de parte de los funcionarios y servidores de la
municipalidad. (Observacin n 3)
IV. RECOMENDACIONES
Como resultado del examen especial practicado a la Municipalidad Distrital de Colcabamba, de la

Provincia de Tayacaja, Regin Huancavelica, conforme a lo establecido en el literal d) del artculo 22
de la Ley n. 27785 Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de
la Repblica, modificados por la Ley n. 29622, se formulan las recomendaciones siguientes:
AL SEOR ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD AUDITADA
1. Disponer el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de responsabilidades de los

funcionarios y servidores de la Municipalidad comprendidos en las observaciones n. 1, 2, y 3
teniendo en consideracin que su inconducta funcional no se encuentra sujeta a la potestad
sancionadora de la Contralora General de la Repblica.
(Conclusin n. 1, 2, 3).
AL GERENTE MUNICIPAL
2. Disponer con la finalidad de propender en la mejora de la gestin de la Municipalidad Distrital de

Colcabamba:
2.1 Respecto a la administracin y proceso constructivo con deficiencias en la obra: Construccin

de la Infraestructura y Equipamiento de la I.E. del nivel inicial n 788 de la Comunidad de Chachas,
Distrito de Colcabamba Tayacaja Huancavelica.- La Gerencia Municipal y Administracin de
la municipalidad, debe disponer y obligar al Contratista, la observancia y cumplimiento de los
dispuesto en el artculo 50 de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado por Decreto
Legislativo n 1017, el cual dispone que es responsabilidad del contratista la calidad ofrecida y
por los vicios ocultos en el caso de obras el plazo de responsabilidad no podr ser inferior a siete
(7) aos contado a partir de la conformidad de la recepcin total o parcial de la obra. (Conclusin
n 1)
2.2 Asimismo en relacin a la administracin y proceso constructivo con deficiencias en la obra:

Creacin del Local Comunal de Usos Mltiples en la Comunidad de Miraflores de Mallma Baja
del Centro Poblado Santa Rosa de Mallma, Distrito de Colcabamba, Provincia de Tayacaja
Huancavelica .- La Gerencia Municipal y Administracin de la municipalidad, debe disponer y
obligar al Contratista, la observancia y cumplimiento de los dispuesto en el artculo 50 de la Ley
de Contrataciones del Estado aprobado por Decreto Legislativo n 1017, el cual dispone que es
responsabilidad del contratista la calidad ofrecida y por los vicios ocultos en el caso de obras el
plazo de responsabilidad no podr ser inferior a siete (7) aos contado a partir de la conformidad
de la recepcin total o parcial de la obra. (Conclusin n 2)
2.3 Respecto a la administracin y proceso constructivo con deficiencias en la obra:

Construccin de la Infraestructura Multideportiva del Barrio de Tacsanapampa del Centro
Poblado de Tocas, Distrito de Colcabamba, Provincia de Tayacaja Huancavelica.- La
Gerencia Municipal y Administracin de la municipalidad, debe disponer y obligar al
Contratista, la observancia y cumplimiento de los dispuesto en el artculo 50 de la Ley de
Contrataciones del Estado aprobado por Decreto Legislativo n 1017, el cual dispone que
es responsabilidad del contratista la calidad ofrecida y por los vicios ocultos en el caso de
obras el plazo de responsabilidad no podr ser inferior a siete (7) aos contado a partir de
la conformidad de la recepcin total o parcial de la obra. (Conclusin n. 3)
V. ANEXOS
Anexo n. 1: Relacin de funcionarios

Anexo n. 2: Memorndum de Control Interno
Anexo n. 3: Informe Tcnico de las Obras
Anexo n. 4: Evaluacin de comentarios
Colcabamba, 16 de diciembre de 2013.
---------------------------------------------------
CPCC. Jos Daniel Segura Serna
Jefe OCI/MDC-Supervisor
Cdigo 1794

Informe sobre obras públicas con deficiencias en Colcabamba

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INFORME N 002-2013-2-1794-OCI-MDC-EE

EXAMEN ESPECIAL A LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCABAMBA, PROVINCIA DE

1. ORIGEN DEL EXAMEN 7

LA ADMINISTRACIN Y PROCESO CONSTRUCTIVO CON DEFICIENCIAS EN LA OBRA:

LA ADMINISTRACIN Y PROCESO CONSTRUCTIVO CON DEFICIENCIAS EN LA OBRA:

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EXAMEN ESPECIAL A LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCABAMBA, PROVINCIA DE

1. ORIGEN DEL EXAMEN

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2. NATURALEZA Y OBJETIVOS DEL EXAMEN

La presente accin de control constituye un examen especial, a la Ejecucin de Obras por

2.2 Objetivo general

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2.3 Objetivos especficos

2.3.1 Evaluar el cumplimiento de la normatividad vigente respecto a la ejecucin de obras

3. ALCANCE DEL EXAMEN

El examen especial se desarroll de acuerdo con las Normas de Auditora Gubernamental

4. ANTECEDENTES Y BASE LEGAL DE LA ENTIDAD

4.1 Antecedentes de la entidad

La Municipalidad Distrital de Colcabamba fue creada por Ley Transitoria de

Naturaleza y finalidad de la entidad

La Municipalidad Distrital de Colcabamba es un gobierno local con personera jurdica de

Sntesis del Alcance del Plan Estratgico

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MUNICIPALIDADES DE CENTROS POBLADOS

Segn el presupuesto institucional modificado (PIM) del periodo 2012, la municipalidad

4.2 Antecedentes del asunto examinado

La Municipalidad Distrital de Colcabamba, en la programacin y ejecucin del proceso

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6. MEMORANDO DE CONTROL INTERNO

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- Francisco Yodder, Rojas Vega. Gerente Municipal.

2. LA ADMINISTRACIN Y PROCESO CONSTRUCTIVO CON DEFICIENCIAS EN LA OBRA:

De la verificacin documentaria y constatacin tcnica y financiera respecto al Proceso de Seleccin

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COMENTARIOS Y/O ACLARACIONES DEL PERSONAL COMPRENDIDO EN LAOBSERVACIN

- Francisco Yodder, Rojas Vega. Gerente Municipal.

3. LA ADMINISTRACIN Y PROCESO CONSTRUCTIVO CON DEFICIENCIAS EN LA OBRA:

De la verificacin documentaria y constatacin tcnica y financiera respecto al Proceso de Seleccin