Sunteți pe pagina 1din 60

BUGET DE VENITURI S

INDICATORI
0 1 2
I VENITURI TOTALE (1+2+3)
1 VENITURI DIN EXPLOATARE (a+b+c)
a. Navlu incasat
c. Venituri din incasarea staliilor
2 VENITURI FINANCIARE (a)
a. Dobanzi incasate
3 VENITURI EXTRAORDINARE
II CHELTUIELI TOTALE (1+2+3)
1 CHELTUIELI DIN EXPLOATARE (a+b+c+d+e+f)
a. CHELTUIELI CU PERSONALUL (a1+a2+a3)
a.1. personal navigant
salarii
hrana
apa potabila
indemnizatie de strainatate
a.2. asigurarea personalului:
asigurarea medicala
asigurare de viata
pentru accidente/ riscuri
b. CHELTUIELI CU COMBUSTIBILUL
c. CHELTUIELI CU REPARATIA NAVEI (1+2)
1. cheltuieli de reclasificare
2. cheltuieli cu stocuri
d. CHELTUIELI CU INTRETINEREA NAVEI (1+2)
1. cheltuieli cu materiale consumabile
2. cheltuieli cu materiale igienico- sanitare
e. CHELTUIELI CU SERVICIILE EXECUTATE DE TERTI (1+2+3+4+5+6+7)
1. cheltuieli cu asigurarea navei
2. cheltuieli cu avarii comune
3. cheltuieli cu stingere litigii
5. cheltuieli cu comunicatii radio si satelit
6. cheltuieli cu corespondenta
7. cheltuieli cu telefonia
8. cheltuieli cu TELEX
d. CHELTUIELI TAXE PORTUARE SI CANAL (1+2)
1. Taxe portuare
2. Taxe de canal
e. CHELTUIELI DE AMORTIZARE
cheltuieli cu amortizarea navei
f. CHELTUIELI DE REGIE
2 CHELTUIELI FINANCIARE (a+b)
a. cheltuieli privind dobanzile
b. alte cheltuieli financiare
3 CHELTUIELI EXTRAORDINARE
III REZULTATUL EXPLOATARII (Venituri- Cheltuieli)

Rata de schimb euro - dollar a fost stabilita la: 1$ = 0.70


ET DE VENITURI SI CHELTUIELI

17.08.2009 - 26.10.2009 27.10.2009 - 5.01.2010 6.01.2010 - 16.03.2010


3 4 5

$ 132,000 $ - $ -
$ 154 $ - $ -

$ 1,633,000 $ 1,633,000 $ 1,633,000

$ 73,225 $ 73,225 $ 73,225


$ 896 $ 896 $ 896
$ 3,550 $ 3,550 $ 3,550
$ 8,750 $ 8,750 $ 8,750

$ 61 $ 61 $ 61
$ 46 $ 46 $ 46
$ 31 $ 31 $ 31
$ 163,890 $ 163,890 $ 163,890

$ 10,893 $ 10,893 $ 10,893


$ 1,450 $ 1,450 $ 1,450

$ 5,101 $ 5,101 $ 5,101


$ 340 $ 340 $ 340
(1+2+3+4+5+6+7)
$ 12,507 $ 12,507 $ 12,507
$ 2,877 $ 2,877 $ 2,877
$ 671 $ 671 $ 671
$ 29 $ 29 $ 29
$ 5 $ 5 $ 5
$ 23 $ 23 $ 23
$ 19 $ 19 $ 19

$ 40,939 $ 40,939 $ 40,939


$ 17,610 $ 17,610 $ 17,610

$ 493,056 $ 493,056 $ 493,056


$ 10,027 $ 10,027 $ 10,027

$ 1,500 $ 1,245 $ 1,700


$ 2,500 $ 2,300 $ 2,500

$ 915,159 $ 805,247 $ 782,805

t stabilita la: 1$ = 0.708


TOTAL [$] TOTAL []
6 = 3+4+5 7

$ 132,000 93,456
$ 154 109

$ 4,899,000 3,468,492

$ 219,674 155,529
$ 2,688 1,903
$ 10,650 7,540
$ 26,250 18,585

$ 184 130
$ 138 98
$ 92 65
$ 491,670 348,102

$ 32,679 23,137
$ 4,350 3,080

$ 15,303 10,835
$ 1,020 722
$ 37,520 26,564
$ 8,630 6,110
$ 2,014 1,426
$ 88 62
$ 14 10
$ 70 50
$ 56 40

$ 122,816 86,954
$ 52,830 37,404

$ 1,479,167 1,047,250
$ 30,081 21,298

$ 4,445 3,147
$ 7,300 5,168

$ 2,503,211 1,772,273
DATE DESPRE NAV

VRACHIER
M/V STELLA

DESCRIER

Port incarcare Port descarcare


DATE REFERITOARE
LA VOIAJ
DATE REFERITOARE
LA VOIAJ Baltimore [USA] Qingdao [China]
DATE DESPRE NAVA

DESCRIERE VOIAJ

Distanta parcursa Durata voiaj


Ruta aleasa TOTAL Voiaj
[MM] [tur]
1400 VIA Canal SUEZ 2.5
Caracteristici Valoare numerica
Lungime 114 m
Latime 20.5 m
Pescaj max. 7.5 m
Deplasament 11533 tdw
Deadweight 11000 tdw
Tonajul registru brut 11000 TR
Tonajul registru net 11533 TR
Suez TRB 11000 TR
Suez TRN 11533 TR
Motor B&W 6S70MC-c 10000 CP
Generator 3 x 800 KW
Pret nava $ 30,000,000 $
Nr. Magazii 5

Cont curent bancar $ 30,000,000


Dobanda lunara $ 690,000

DETALIERE DURATA VOIAJULUI

Perioada Actiunea
17.08.2009 - 19.08.2009 Incarcare port Baltimore

20.08.2009 - 20.09.2009 Voiaj Baltimore - Qingdao

21.09.2009 - 24.09.2009 Descarcare port Qingdao

25.09.2009 - 26.10.2009 Voiaj Qingdoa - Baltimore

27.10.2009- 29.10.2009 Incarcare port Baltimore

30.10.2009- 30.11.2009 Voiaj Baltimore - Qingdao

1.12.2009- 4.12.2009 Descarcare port Qingdao

5.12.2009 - 5.01.2010 Voiaj Qingdoa - Baltimore

6.01.2010- 8.01.2010 Incarcare port Baltimore

9.01.2010- 9.02.2010 Voiaj Baltimore - Qingdao

10.02.2010-13.02.2010 Descarcare port Qingdao

14.02.2010- 16.03.2010 Voiaj Qingdao - Baltimore

TOTAL [zile]
21,240,000
488,520

OIAJULUI

Durata [zile]
1

2.5

2.5

7
Mod de calcul al staliilor=( Cantitatea totala de marfa incarcata / (rata z

Cantitatea Rata zilnica de


Incarcare totala [t] incarcare [TM]
RATA ZILNICA DE
INCARCARE I 11000 10000

TOTAL 11000 3333

PRET METANOL $ 700


496

In data de 17 aug 2009: 1 EUR (Euro) = 4.2216 RON (Leul Gr


In data de 17 aug 2009: 1 USD (Dolarul american) = 2.9919
1 USD (Dolarul american) = 0.708 EUR (Euro)
1 EUR (Euro) =1.411 USD
fa incarcata / (rata zilnica de incarcare* nr. magazii nava))*pret carbune

Nr. magazii nava Stalii [zile] Stalii [$] Stalii []

5 0.2 $ 154 109

9 0 $ 154 109

/t
/t

4.2216 RON (Leul Greu)


l american) = 2.9919 RON (Leul Greu)
(Euro)
Functia

Cmdt.
INTRODUCETI Ch./Off.
SALARIUL TARIFAR SI OF. 2 Punte
CONTRIBUTIILE OF. 3 Punte
ANGAJATORULUI
Cdt. Punte
Sef mecanic
OF. 2 Mecanic
OF. 3 Mecanic
Cdt. Mecanic
Timonier
Marinar
Electrician
Bucatar
Steward
Wiper
Oiler
TOTAL / LUNA
TOTAL / VOIAJ

Indemnizatie conducere
SPORURILE
SALARIATILOR Spor de vechime (nr. ani/5)
SPORURILE
SALARIATILOR
Spor de pericol
Spor conditii grele

CAS
ASIGURARILE SOCIALE CASS
PLATITE DE
ANGAJATOR FOND SOMAJ
IMPOZIT PE VENIT

Functia

Director general
Director adjunct
Director resurse umane
Secretara
Secretara
Secretara
Femeie de servici
TOTAL

COST HRANA Cost Hrana


Durata voiaj [zile]
CHELTUIELI CU PERSONALUL

PERSONAL NAVIGANT

Salariu tarifar [$/luna] Vechime [ani] CAS [25.8%] CASS [5.2%]

$ 2,000 15 $ 516 $ 104


$ 1,800 10 $ 464 $ 94
$ 1,700 5 $ 439 $ 88
$ 1,500 5 $ 387 $ 78
$ 500 2 $ 129 $ 26
$ 1,800 10 $ 464 $ 94
$ 1,500 5 $ 387 $ 78
$ 1,400 5 $ 361 $ 73
$ 500 2 $ 129 $ 26
$ 1,000 10 $ 258 $ 52
$ 800 5 $ 206 $ 42
$ 1,000 10 $ 258 $ 52
$ 800 5 $ 206 $ 42
$ 800 5 $ 206 $ 42
$ 700 5 $ 181 $ 36
$ 600 5 $ 155 $ 31
$ 18,400

30%

5%
10%
16%

25.8%
5.2%
0.5%
16%

PERSONAL ADMINISTRATIV

Salariu tarifar [$] Vechime [ani] CAS [25.8%] CASS [5.2%]

$ 1,200 18 $ 310 $ 62
$ 1,000 15 $ 258 $ 52
$ 900 15 $ 232 $ 47
$ 500 5 $ 129 $ 26
$ 500 5 $ 129 $ 26
$ 500 5 $ 129 $ 26
$ 200 10 $ 52 $ 10
$ 4,800

8 /zi/persoana
7
FOND SOMAJ Indemnizatia de Spor de Spor conditii Spor de pericol
[0.5%] conducere [30%] vechime [5%] grele [16%] [10%]

$ 10 $ 600 $ 300 $ 320 N/A


$ 9 $ 540 $ 180 $ 288 N/A
$ 9 N/A $ 85 $ 272 N/A
$ 8 N/A $ 75 $ 240 N/A
$ 3 N/A $ 10 $ 80 N/A
$ 9 $ 540 $ 180 $ 288 $ 180
$ 8 N/A $ 75 $ 240 $ 150
$ 7 N/A $ 70 $ 224 $ 140
$ 3 N/A $ 10 $ 80 $ 50
$ 5 N/A $ 100 $ 160 N/A
$ 4 N/A $ 40 $ 128 N/A
$ 5 N/A $ 100 $ 160 $ 100
$ 4 N/A $ 40 $ 128 N/A
$ 4 N/A $ 40 $ 128 N/A
$ 4 N/A $ 35 $ 112 $ 70
$ 3 N/A $ 30 $ 96 $ 60
TRATIV

Total cheltuieli
FOND SOMAJ Indemnizatia de Spor de vechime personal
[0.5%] conducere [30%] [5%] administrativ
[$/luna]

$ 6 $ 360 $ 216 $ 2,154


$ 5 $ 300 $ 150 $ 1,765
$ 5 $ 270 $ 135 $ 1,589
$ 3 N/A $ 25 $ 683
$ 3 N/A $ 25 $ 683
$ 3 N/A $ 25 $ 683
$ 1 N/A $ 20 $ 283
$ 7,838

Cost Hrana
Cost Hrana 128 /zi/echipaj echipaj/voiaj
Total cheltuieli Diurna/voiaj
Diurna [$/zi]
salariale [$/luna] [$/voiaj]

$ 3,850 $ 200 $ 1,400


$ 3,375 $ 160 $ 1,120
$ 2,593 $ 100 $ 700
$ 2,288 $ 70 $ 490
$ 748 $ 55 $ 385
$ 3,555 $ 140 $ 980
$ 2,438 $ 115 $ 805
$ 2,275 $ 85 $ 595
$ 798 $ 45 $ 315
$ 1,575 $ 55 $ 385
$ 1,220 $ 35 $ 245
$ 1,675 $ 65 $ 455
$ 1,220 $ 65 $ 455
$ 1,220 $ 20 $ 140
$ 1,138 $ 20 $ 140
$ 975 $ 20 $ 140
$ 30,940
$ 73,225 $ 8,750
896 $ 1,264
CHELTUIELI CU CARBU
LUBRIFIANTI

Mod de calcul al costului combustibilului:


Mod de calcul al consumului specific:

Pret combustibil
INTRODUCETI PRET MDO
COMBUSTIBILI
$ 550
389

INTRODUCETI
CONSUM SPECIFIC
COMBUSTIBIL [PE MOTOR
MARE/ IN PORT]

DURATA VOIAJ
TUR/ RETUR
INTRODUCETI DURATA
VOIAJULUI
DURATA
STATIONARII NAVEI
IN PORT

CONSUM SPECIFIC DE
M/V Stella
$
Pe mare
HFO $ 140,000
MDO $ 16,500
Lubrifianti $ 325
TOTAL $ 156,825
CHELTUIELI CU CARBURANTII SI
LUBRIFIANTII

Consumul specific x Pret combustibil


Numarul de motoare ale navei x Consum specific al motorului (mars/ stationa

Pret combustibil
HF LS
$ 400 $ 65 $/l
283 46 /l

HFO [t/zi] MDO [l/zi] Lubrifianti [l/zi]


Pe mare 70 6.00 1
In port 6 2 0.5

5 zile

2 zile

CONSUM SPECIFIC DE COMBUSTIBIL


M/V Stella
$
In port Pe mare In port
$ 4,800 99,120 3,398
$ 2,200 11,682 1,558
$ 65 230 46
$ 7,065 111,032 5,002
otorului (mars/ stationare) x Durata voiajului (zile)
CHELTUIELI CU REPARATIILE CUR

REPARATII CUREN

Denumire

INTRODUCETI Reclasificare
REPARATII LA NAVA
TOTAL [$]
LI CU REPARATIILE CURENTE SI CAPITALE

REPARATII CURENTE

Cost [$/ an] Cost [$/luna]


$ 56,000 $ 4,667

$ 56,000 $ 4,667
CHELTUIELI CU INTR

Materiale consumabile

Vopsea
Grund
INTRODUCETI COST Diluanti
MATERIALE Perii sarma
CONSUMABILE Ochelari protectie
Detergenti
Combinezon
Manusi
Masti respirat
Casca protectie
Antifoane externe
Bocanci
Echipament protectie
Smirghel
Electrozi
Aparat sudura Argon
Aparat sudura acetilena
Aparat sudura electric
Truse scule
Vaselina
Suruburi
Piulite
TOTAL [$]
TOTAL []
COST APA
CONSUM APA ECHIPAJ -
MASINI
Echipaj
Masini
TOTAL [$]
TOTAL []

STOCURI
Garnituri
INTRODUCETI COST Piese de schimb pentru
STOCURI motor
TOTAL [$]
TOTAL []
CHELTUIELI CU INTRETINEREA NAVEI

Materiale igienico-
Pret [$] sanitare Pret [$]

$ 160 Hartie igienica (100 buc) $ 20


$ 75 Detergent rufe $ 20
$ 40 Detergent spalat maini $ 20
$ 26 Detergent vase $ 20
$ 80 Dezinfectant WC $ 35
$ 50 Clor $ 25
$ 100 Sapun $ 35
$ 25 Mop (10 buc) $ 45
$ 50 Perii curatat WC $ 15
$ 40 Servetele $ 20
$ 50 Prosoape de maini $ 25
$ 160 Prosoape de baie $ 35
$ 500 Prosoape de hartie $ 25
$ 25 TOTAL [$] $ 340
$ 230 TOTAL [] 241
$ 490
$ 435
$ 300
$ 740
$ 150
$ 250
$ 250
$ 4,226
2,992
Consum apa [t/zi] Cost apa [$/t] Durata [zile]
3 $ 5 71
7 $ 5 71

Cost [$]
$ 500

$ 950
$ 1,450
1,027
Operatiuni de intretinere Pret [$]

Dezinfectie, dezinsectie,
deratizare $ 75 $/luna
Medicamente $ 800 $/luna
TOTAL [$] $ 875 $/luna
TOTAL [] 620 /luna
TOTAL [$]
$ 1,065
$ 2,485
$ 3,550
2,513
INTRODUCETI VALOAREA Asigurare
Asigurare de viata
ASIGURARI DE VIATA SI DE medicala
[$/persoana]
SANATATE [$/persoana]
1 2
$ 150 $ 200

Durata voiaj [zile] 7

INTRODUCETI
VALOAREA ASIGURARI Asigurare H&M
P&I SI H&M Asigurare P&I [$/zi] [$/zi]
1 2
$ 120 $ 1,667
ASIGURARI

ASIGURARE PERSONAL NAV


Asigurare riscuri Personal navigant [nr. TOTAL Asigurare de viata/
[$/persoana] persoane] echipaj/zi

3 4 5
100 16 $ 7

ASIGURARE NAVA
Asigurare P&I/ voiaj Asigurare H&M/ voiaj TOTAL Asigurari Nava
[$/voiaj]
3 4 5=4+3
$ 840 $ 11,667 $ 12,507
ASIGURARE PERSONAL NAVIGANT
TOTAL Asigurare TOTAL Asigurare TOTAL Asigurari de TOTAL Asigurari
medicala/ echipaj/zi riscuri/ echipaj/zi viata/ voiaj [$] medicale/voiaj [$]

6 7 8 9
$ 9 $ 4 $ 46 $ 61

TOTAL Asigurari Nava


[/voiaj]
6
8,855
TOTAL Asigurari TOTAL Asigurari TOTAL Asigurari
riscuri/ voiaj [$] [$] []

10 11 = 8+9+10 12
$ 31 $ 138 98
CHELTUIELI CU SERVICIILE EXECUTA

Comunica
Telefon $ 100
Comunicatii radio+ satelit
COSTURILE $ 125
COMUNICATIILOR NAVEI Corespondenta $ 20
TELEX $ 80
TOTAL [$] $ 325
TOTAL [$] $ 76

Solutionare litigii
COST SOLUTIONARE
LITIGII $ 35,000 $/an
$ 671 $/voiaj

Avarii comune
COST AVARII COMUNE $ 150,000 $/an
$ 2,877 $/voiaj
VICIILE EXECUTATE DE TERTI

Comunicatii
$/luna/linie $ 23 $/voiaj/linie

$/luna/linie $ 29 $/voiaj/linie
$/luna $ 5 $/voiaj
$/luna $ 19 $/voiaj
$/luna
$/voiaj

Solutionare litigii
$ 2,917 $/luna

Avarii comune
$ 12,500 $/luna
CHELTUIELI PRIVIND T

TARIFELE PENTRU Tarife portuare BALTIM


PORTUL DE INCARCARE
Acces in port
Remorcaj
Cheiaj
Pilotaj
Folosirea bazinului
Securitate
Furnizare energie electrica
TOTAL Tarife []
TOTAL Tarife [$]

DATELE TEHNICE ALE Denumire nava


NAVEI M/V Stella

PERIOADA DE Perioada de stationare [h]


STATIONARE IN PORTUL
DE INCARACRE 24
TARIFELE PENTRU Tarife portuare Qingd
PORTUL DE DESCARCARE

Remorcaj
Pilotaj
Stationare
Amarare
Cheiaj
Securitate
Furnizare apa potabila
TOTAL Tarife [$]
TOTAL Tarife []

Perioada de stationare [h]


PERIOADA DE STATIONARE
IN PORTUL DE DESCARCARE 24

TAXE

INTRODUCETI Denumire
CANALELE/
STRAMTORILE
STRABATUTE GIBRALTAR
INTRODUCETI TAXE
CANAL SUEZ
ENGLEZ
CHELTUIELI PRIVIND TAXELE PORTUARE SAU DE CANAL

TAXE PORT

TOTAL Taxe portuare


Tarife portuare BALTIMORE M/V STELLA

0.125 /TB 1,375


0.02 /CP/zi 570
26 /m/zi 8,892
4760 4,760
0.448 /m/zi 153
0.08 /UTB 880
0.3 /kWh 173
TOTAL Tarife [] 16,803
TOTAL Tarife [$] $ 23,709

TRB [TR] LOA [m] Putere motor [CP]


11000 114 9500

Actiunea intreprinsa Durata Incarcarii [h]


Incarcare carbune 22
TOTAL Taxe
Tarife portuare Qingdao portuare M/V
STELLA
1000 $/h $ 3,000
500 $/h $ 1,500
160 $/h $ 3,840
20 $/h $ 480
340 $/h $ 8,160
5.4 $/h $ 130
6 $/tm $ 120
TOTAL Tarife [$] $ 17,230
TOTAL Tarife [] 12,199

Actiunea intreprinsa Durata Descarcarii [h]


Descarcare carbune 15

TAXE CANAL

Taxa trecere Nr. treceri intr-un voiaj


stramtoare tur/ retur TOTAL Taxe canal [$]

- 2 -
TAXE NAVA INCARCATA NAVA DESCARCATA
Taxe de canal $ 45,500 $ 44,000
Nr. Remorchere (1) $ - $ -
Pilotaj $ 396 $ 635
Amarare $ - $ -
Alte cheltuieli $ - $ -
TOTAL Taxe [$/an] $ 45,896 $ 44,635
TOTAL Taxe [/an] 32,494 31,602
TOTAL Taxe [$/voiaj] $ 8,928 $ 8,682
TOTAL Taxe canal
[]
-
CHELTUIELI CU AMORTIZAREA SI UZ
INVENTAR

A.L.A. = V.i./D.N.U
V.i.= valoarea de intrare
D.N.U= durata normala de utilizare
A.L.A. = amortizare liniara anuala

INTRODUCETI
VALOAREA NAVEI SI M/V STELLA
DURATA SA DE VIATA

INTRODUCETI SEDIU ADMINISTRATIV


VALOAREA SEDIULUI SI
DURATA SA DE VIATA
CU AMORTIZAREA SI UZURA OBIECTELOR DE
INVENTAR

V.i./D.N.U
rea de intrare
ormala de utilizare
zare liniara anuala

Vi $ 30,000,000 Nava Vrachi


D.N.U 12 ani A.L.

Vi $ 50,000 Sediul A
D.N.U 65 ani A.L.
Nava Vrachier M/V STELLA
$ 2,500,000 $/an
$ 208,333 $/luna

Sediul Administrativ
$ 769 $/an
$ 64 $/luna
CHELTUIELI
ADMINISTRATIVE
CHELTUIELI DE REGIE

Tip Cheltuieli Valoare


Energie electrica $ 350
Energie termica $ 400
Servicii telefonie $ 125
Servicii internet $ 150
Apa consumata $ 250
Salarii personal administrativ $ 7,838
Amortizare sediu administrativ $ 64
Gunoi $ 100
Paza $ 450
Materiale birotica $ 300
TOTAL [$] $ 10,027
TOTAL [] 7,099
VENITURILE IN TRANSPOR
-NAVLUL-

Voiaj Incarcatura [t]


I 11000
INCARCATURA PE II 0
FIECARE VOIAJ
III 0
TOTAL 11000

Calcul Navlu: Incarcatura[t] x Rata n

17.08.2009
RATA NAVLU Rata navlu $ 12
Curs $ - 1$=

Cursul a fost stabilit conform cursului euro - d


ITURILE IN TRANSPORTUL MARITIM
-NAVLUL-

Rata navlu Navlu $ Navlu


$ 12 $ 132,000 93,456
$ 12 $ - -
$ 12 $ - -
$ 132,000 93,456

u: Incarcatura[t] x Rata navlu [$]

0.71

onform cursului euro - dollar al BNR din data de 17.08.2009