1.

EJERCICIOS DE MATEMATICA FINANCIERA

(EXCEL)

EJERCICIOS DE MATEMATICA
FINANCIERA
EJERCICIO N.-1
INTERS SIMPLE
Cul es la tasa de inters mensual que se invirti
en un capital de $2000 colocado a inters simple
el 20/4/11 cuyo monto al 20/06/11 fue de $2500

Fecha de inversin: 20/4/2011

Fecha de vencimiento: 20/06/2011
Capital: $2500
Monto: $2000
Tiempo: 2 meses

1. Se separan los datos.

2. Como nos pide la tasa de inters y en la formula
necesitamos inters y como no hay aplicamos la formula
inters es igual al monto menos capital.
3. Luego como ya tenemos inters aplico la formula de
la taza de inters que es igual al inters sobre el capital
multiplicado por el tiempo.
 4. Y nos da el valor de la tasa de inters mensual.

DESARROLLO EN EXCEL

Utilizo la funcin de tasa.int porque nos esta

pidiendo la tasa de inters
Reemplazo la formula de la funcin porque me
da todos los datos para sacar la tasa.
Obtengo el resultado

EJERCICIO N.- 2
2.- Hallar el inters simple de $1000 al 4.5% a un ao

Capital: $1000
Tasa: 4.5%
Tiempo: 1 ao
Fecha inicial: 15/03/2011
Fecha de vencimiento:15/03/2012
1. Separo los datos para ver que frmula aplico
2. Una vez hecho esto ya se que formula aplicar, y es hallar
el inters simple
3. Que ste es igual al capital por tasa y por tiempo y
obtenemos el inters

DESARROLLO EN EXCEL

Aplico la funcin int,acum porque esta es la

funcin devuelve el inters acumulado de los pagos de
inters peridico.
Porque nos dan fecha de la inversin y del
vencimiento
Reemplazo la funcin y obtengo el inters
simple.
 EJERCICIO N.- 3
TASA EFECTIVA
3. Hallar una tasa de inters equivalente a una
tasa del 20% convertible bimensualmente
Tasa nominal anual: 20%
Nmero perodos al ao: 6

Separo los datos

Interpreto que formula tengo que sacar
Escribo la formula
Luego la reemplazo por los valores, y de ah me
da en decimal y lo multiplico por 100 para convertirlo en
porcentaje y ya tengo mi tasa de inters compuesto.

DESARROLLO EN EXCEL
 Aplicamos la funcin int.efectivo porque nos
devuelve la tasa de inters anual efectiva, ya que se
conocen la tasa de inters anual nominal y el nmero de
perodos de inters compuesto por ao.
Interpretamos la funcin y luego reemplazo
Obtengo mi tasa de inters efectiva.

EJERCICIO N.- 4

TASA NOMINAL
Hallar la tasa efectiva de inters equivalente a
una tasa nominal del 5% convertible
mensualmente
 Separo los datos y Verifico que formula me pide
el ejercicio
Una vez sabiendo que formula aplicar la aplico
reemplazndola con los datos encontrados
Y como es tasa de inters y la respuesta sale
en decimales siempre se la debe multiplicar por cien.

DESARROLLO EN EXCEL

Aplicamos esta funcin de tasa nominal ya que

se conoce la taza efectiva y el nmero de periodos de
inters compuesto por ao la cual nos dar la tasa
nominal.
Se procede a reemplazar y hallar la tasa
nominal.

EJERCICIO N.- 5

MONTO DE ANUALIDAD
Hallar el monto de una anualidad de $ 150
mensuales durante 3 aos 6 meses al 6%
convertible mensualmente
 1. Separo los datos
2. Busco la formula que debo aplicar que es la
del monto de la anualidad que es el valor futuro.
3. Reemplazo los datos y saco mi monto.

DESARROLLO EN EXCEL

o Se aplico esta funcin de VF porque nos pide

el monto de un dinero que es convertible mensualmente,
es decir lo que se va a tener dentro de un tiempo
determinado.
o Se resuelve la funcin y obtengo el monto de
la anualidad.

EJERCICIO N.- 6

VALOR ACTUAL
 La compaa de televisin XYZ tiene en oferta
una maquina con $200 de cuota inicial y 25
mensuales x los prximos 12 meses. Si se carga
un inters del 9% convertible mensualmente.
Hallar el valor de contado de la maquina.

Reconozco los datos

Verifico la formula que debo sacar que en este
caso seria el valor contado de la maquina que en mi
formula vendra hacer el valor actual de la compra de la
maquina.
Aplico la formula reemplazando los valores
4. Como en este ejercicio me ha dado adicional
doscientos iniciales al resultado de mi formula tengo que
sumarle ese valor que tambin pagaron por la maquina y
ese seria el valor de la maquina.

DESARROLLO EN EXCEL
 Aplique esta funcin de VA porque es la que
me da el valor presente ya sea de una inversin
Con pagos iguales y a una tasa de inters constantes y de all
obtengo el valor a contado de esta maquina.
EJERCICIO N.- 7
NUMEROS DE PAGOS
M obtiene un prstamo de 3750 acordando pagar
capital e intereses al 6% convertible
semestralmente mediante pagos semestrales de
$225 cada uno haciendo el primero en 6 meses.
Cuntos pagos deber hacer?
 Como este ejercicio nos pide cuantos pagos
deben efectuarse hay que darse cuenta si el numero de
pagos del valor actual o del valor futuro.
Como nos dice que los pagos de un prstamo
que debe pagar semestrales debo de aplicar la formula
del numero de periodos o pagos pero del valor actual.
Asi mismo reemplazo y saco el nmero total de
pago que se debe hacer semestralmente.
DESARROLLO EN EXCEL

Utilice esta funcin de NPER. Porque es la que

me da el numero de pagos iguales que debo hacer en
cada semestre para pagar el prstamo.
Reemplazamos la funcin y obtuve mi nmero
total que debo hacer durante mi anualidad.
EJERCICIO N.- 8
PAGOS MENSUALES
Pedro compra un auto usado en 1125. Acuerda
pagar 15 bonos mensuales. Si el concesionario
carga el 9% convertible mensualmente. Cul es
el importe del abono mensual.
 1. Reconozco los valores
2. Como me pide el importe que debo hacer
cada mes aplico la formula de renta para saber el monto
mensual.
3. Reemplazo las formulas y saco mi renta.

DESARROLLO EN EXCEL

Escogimos esta funcin PAGO porque nos da

el valor de los importes iguales en cada pago.
Reemplazo valores y obtengo mi renta o bonos
iguales.

EJERCICIO N.9
MONTO DE ANUALIDAD
ngela deposita cada 6 meses $100 en una
cuenta de ahorro la cual le produce inters al 3%
 convertible semestralmente. El primer depsito
se hizo cuando el hijo de ngela tena 6 meses de
edad. Cunto tendr cuando tenga 21 aos?

Separo los valores

Veo que formula aplico
En este caso me esta diciendo que se
deposita en una cuenta cada mes un determinado
valor y nos esta pidiendo el total de dinero
despus de un tiempo se aplica la formula del
monto de anualidad que es igual al pago
semestral por uno mas la tasa elevada a el total
de nmeros de pagos menos uno sobre la taza y
de all me da el valor futuro.

DESARROLLO EN EXCEL
 Realizamos esta funcin de VF porque el
ejercicio nos pide el valor del dinero que tendr en la
cuenta despus de depositar y porque nos dan los datos
necesarios para acogernos a ella.
Realizo la funcin reemplazando los valores y
saco mi valor futuro.

10.TABLA DE AMORTIZACION

INTERESES

Aplicamos la funcion PAGOINT. para sacar los intereses mensuales

de la deuda.

AMORTIZACION
 Para sacar la amortizacion aplicamos la formula PAGOPRIN ya que
nos devuelve el pago sobre el capital de la deuda mensual

DIVIDENDO

Para calcular el dividendo aplicamos la funcion PAGO ya que son los

pagos iguales que se deben pagar durante las cuotas establecidas de la deuda.
 Por ultimo calculamos el saldo que es la diferencia entre el saldo
anterior y la amortizacion

Publicado 7th June 2012 por ILIANA GARFALO

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2.
JUN

PROCESO CONTABLE (EXCEL)

 PROCESO CONTABLE DE LA EMPRESA CIC
PASO 1.-
Crear una base de datos de productos en ACCESS.
Ir a vista de diseo para llenar nombre del campo y tipo de datos.
Luego cerrar y guardar la tabla

PASO 2.
Volver a abrir la tabla y comenzar a llenar los datos con los nombres
de los productos.
Luego de llenar los datos cerrarla e ir a EXCEL

PASO 3 TRASPADO DE ACCESSS A EXCEL

Ir a la barra de herramienta seleccionar Datos
Importar datos desde la base de dato de microsoft access
De ah aparece un cuadro de dialogo, seleccionamos la ubicacin de
donde se encuentra la base de datos.
Inmediatamente dar clic en aceptar.
 De ah nos aparece el cuadro de dialogo

Damos clic en aceptar

Listo tenemos nuestra tabla producto

PASO 4. FACTURA DE COMPRA

Una vez elaborada la factura se procede a validar datos en forma de
lista.
En la barra de herramienta seleccionamos datos.
Nos aparece un cuadro de dialogo, damos clic en configuracion,
seleccionamos lista.
Despues escribimos el origen de nuestra tabla producto y damos clic
en aceptar.
 Una vez dado clic en aceptar nos aparece una lista con los productos
que tenemos en nuestra tabla producto

Despus procedemos a utilizar la funcin BUSCARV para ver el

producto y el precio segn los cdigos que tenemos.
 Tambin validamos las cantidades
Seleccionamos datos, damos clic en configuracin, elegimos nmeros
enteros, damos clic en aceptar

PASO 5 FACTURA DE VENTA

Elaboramos una factura de venta. Y procede a validar datos en forma
de lista.
En la barra de herramienta seleccionamos datos.
Nos aparece un cuadro de dialogo, damos clic en configuracion,
seleccionamos lista.
Despus escribimos el origen de nuestra tabla producto y damos clic
en aceptar.
Una vez terminado tenemos nuestra validacion en lista.

Despus procedemos a utilizar la funcin BUSCARV para ver el

producto y el precio segn los cdigos que tenemos.
De igual manera validamos las cantidades
 PASO 6. ESTADO DE SITUACIN INICIAL
Clasificamos las cuentas en activo pasivo y patrimonio con las
subcuentas y sus respectivos valores.
Luego sumamos las columnas del activo para sacar el total del activo

Sumamos el total del pasivo mas patrimonio y tanto el total del

activo como el del pasivo deben ser iguales.
 PASO 7. LIBRO DIARIO
Realizamos una compra, sumamos todos los valores que tenemos en
el parcial y ese valor va al debe.

Procedemos a sacar el iva del valor total de las compras que es el

12%

Luego sacamos la retencin del total de las compras que es el 1%

Del total de las compras sacamos el respectivo descuento que para

este caso es el 15%

Para sacar el valor del banco suma las compras mas el iva y le resto
las retenciones y el descuento.
 PASO 8. LIBRO DIARIO
Traspaso las cuentas separando cada cuenta en folio al libro mayor. y
voy sumando y restanto de acuerdo a la naturaleza de la cuenta

PASO 9. BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS

Y SALDO
Traspaso las cuentas del libro mayor con sus respectivos saldos y
naturaleza de las cuentas.

Resto el saldo del debe con el del haber para sacar el saldo deudor.
 Y por ultimo sumo las columnas del debe y el haber y los saldos
deudores y acreedores que deben ser iguales.

PASO 10. ESTADO DE RESULTADO

Traspaso los valores de las cuentas del balance de comprobacion de
sumas y saldos al estado de resultado

Luego resto el costo de venta menos con la utilidad bruta en venta

para determinar la utilidad del ejercicio

Para determinar la utilidad neta resto la utilidad antes del ejercicio

con el 10% de reserva legal.
 PASO 11. BALANCE AJUSTADO
Traspaso los saldos del libro mayor y obtengo mis saldos deudor o
acreedor

Al finalizar sumo las columnas del debe, haber y las columnas

deudoras y acreedoras.

PASO 12. BALANCE GENERAL

Se transpasan los saldos del balance ajustado al balance general.

Por ultimo se suma el total del pasivo mas el total del patrimonio y
se obtiene el resultado que debe ser igual al total del activo
 PASO 13. DEPRECIACION
Para sacar la depreciacion anual se toma el valor inicial menos el
porcentaje de la depreciacion dividida para los aos de vida util que tiene la PPE.

Para sacar la depreciacion acumulada se suma la depreciacion anual

mas la depreciacion acumulada

PASO.14 ROL DE PAGO

Calculo el total de ingreso sumando los sueldos y los sobretiempos.
 Determino el aporte al IESS sumando el sueldo y el sobretiempo por
el 9.35%

Calculo el fondo de reserva dividiendo el sueldo para 12 meses.

Determino el total de egreso sumando el aporte y el prestamo.

Y x ultimo determino el valor neto a pagar restando el total de

ingreso menos el total de egreso

PASO 15. KARDEX

Traspaso la cantidad de la factura de venta y de compra al kardex
 Y luego para sacar el total de las existencias aplico la formula
promedio