Auditoria 30 de Enero

UNIVERSIDAD NACIONAL
PEDRO RUIZ GALLO

Facultad de Ciencias Econmicas, Administrativas y
Contables
Escuela Profesional de Administracin
EMPRESA DE KING KONG LAMBAYEQUE

AUDITORIA ADMINISTRATIVA
EQUIPO DE TRABAJO
AYAY ALVA PAUL ALEXANDER

CHAYN ZEA SANDRA ELIZABETH
FERNNDEZ JIMNEZ MIGUEL ANGEL
MONTALVO AMARINGO ANGLICA MARA
ASIGNATURA
AUDITORIA Y PERITAJE ADMINISTRATIVO
DOCENTE
LIC.ADM. LUIS CAMPOS CONTRERAS
REPRESENTANTE DE LA EMPRESA
CPC. Mg. EDGAR ODAR BANCES
PERIODO DE DURACION
OCTUBRE DICIEMBRE
2016
MIALSANG AUDITORES S.C
Contenido
EMPRESA KING KONG LAMBAYEQUE ............................................................................. 3
1. DATOS GENERALES ................................................................................................... 3
2. HISTORIA ........................................................................................................................ 3
3. ACTIVIDAD PRINCIPAL .............................................................................................. 5
4. VISIN ............................................................................................................................. 5
5. MISIN............................................................................................................................. 5
6. OBJETIVOS DE LA EMPRESA .................................................................................. 5
7. VALORES ....................................................................................................................... 6
8. POLTICA DE CALIDAD .............................................................................................. 6
9. ORGANIGRAMA EMPRESA DE KING KONG LAMBAYEQUE ....................... 7
10. PROVEEDORES ........................................................................................................ 8
10.1. REGISTROS ....................................................................................................... 8
11. CLIENTES ................................................................................................................... 8
12. DIAGNSTICO DE LA EMPRESA ......................................................................... 9
12.1. FODA ................................................................................................................... 9
13. OBJETIVOS DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA ............................................... 9
14. CRONOGRAMA ......................................................................................................... 9
15. DIAGRAMA DE GANTT ......................................................................................... 10
16. PRESUPUESTO ....................................................................................................... 11
17. ELABORACIN DE TABULACIN E INTERPRETACIN ............................. 12
17.1 CUESTIONARIO DIRIGIDO A LOS TRABAJADORES DE LA EMPRESA ...................... 12
INFORME DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA ................................................................. 20
EMPRESA DE KING KONG LAMBAYEQUE S.R.L ......................................................... 20
ASPECTOS GENERALES ................................................................................................. 21
OBSERVACIONES .............................................................................................................. 22
ANEXO................................................................................................................................... 25
CUESTIONARIOS.................................................................................................................. 25
CUESTIONARIO A DESARROLLAR EL EQUIPO DE AUDITORIA ........................................... 28
CUESTIONARIO DESARROLLADO POR EL EQUIPO DE AUDITORA .................................... 30
FOTOGRAFAS ..................................................................................................................... 32
2
EMPRESA KING KONG LAMBAYEQUE
1. DATOS GENERALES
RAZN SOCIAL : M.B.N EXPORTACIONES LAMBAYEQUE

NOMBRE COMERCIAL : KING KONG LAMBAYEQUE
REPRESENTANTE LEGAL : Matilde Bances Nizama
UBICACIN : Carretera Panamericana Norte 779 -
Lambayeque
FORMA LEGAL : Sociedad de Responsabilidad Limitada
RUC : 20561230596
CORREO : kingkong_lambayeque@hotmail.com
TELFONO : #964907251
INICIO DE ACTIVIDADES : 01/04/2014
2. HISTORIA
La empresa de King Kong Lambayeque surge como una empresa artesanal

familiar el 1 de junio de 1970 en el domicilio de la familia Odar Bances
ubicado en la calle Rivadeneira #560 de la ciudad de Lambayeque.
La iniciadora de esta idea fue la seora Matilde Bances Nizama, ama de

casa, esposa del seor Jos Odar Serrato y madre de tres hijos; ella en su
afn de buscar una forma de obtener un ingreso adicional para su familia,
pide a su esposo ser instruida en la preparacin de manjar blanco debido a
que el seor Odar laboraba como maestro en la empresa de King Kong San
Roque. Las primeras ventas fueron nicamente manjar blanco en vasitos
pequeos pero posteriormente el negocio creci a medida de que la venta
de los vasitos de manjar blanco aumentaba y la seora Matilde se vio en la
3
necesidad de contratar a un primer trabajador, un muchacho de nombre

Scrates quin le ayud en la venta de manjar blanco.
En 1975 la seora Matilde al ver que su negocio haba crecido

considerablemente, llegando a obtener ganancias hasta de 1500 soles, le
propuso a su esposo que deje su empleo en la fbrica San Roque donde
ganaba un poco menos y se una al negocio de venta de manjar blanco,
pero l se reus por distintas razones, el negocio de la seora Matilde hasta
entonces ya contaba con dos trabajadores ms y las ventas ahora tambin
eran por pedidos debido a la gran demanda del producto.
En ese mismo ao, a pedido de los clientes se pens en la idea de producir

King Kong, es as que el seor Odar le ensea a Scrates a elaborar la
galleta para el King Kong e inicia ayudando al negocio de su esposa todos
los das despus de las labores en San Roque, iniciando con una venta de
100 kinkones.
En 1980 el seor Jos Odar decide dejar de laborar en la empresa San

Roque y con el pago de su liquidacin comprar maquinaria (una sobadora y
un horno) para as formar parte del crecimiento del negocio de su esposa la
seora Matilde y sistematizar el proceso de elaboracin del King Kong que
ellos ofrecan.
Sus dulces lograron una mayor captacin de mercado gracias a que

lograron ofrecer su producto mediante las tiendas Cuglievan en Chiclayo,
quienes en ese entonces ofrecan todo tipo de productos al consumidor.
En el ao 1982 la empresa se formaliza y se constituye como persona

jurdica con el nombre de Fbrica de Dulces Lambayeque, especializndose
en la produccin de King Kong.
La empresa creci tanto que se vieron en la obligacin de trasladarse de

domicilio hacia la calle Tpac Amaru #535 en la cuidad de Lambayeque,
donde continu su crecimiento hasta que en el ao 1990 cambian
nuevamente al nombre de Lambayeque Fbrica de Dulces SRL.
En el ao 2000 por motivos de captacin de mercado, oportunidades de

exportacin y dar mayor prestigio a la empresa cambian al nombre de MBN
4
Exportaciones Lambayeque y Compaa como razn social y con el nombre

comercial de King Kong Lambayeque SRL.
Actualmente la empresa King Kong Lambayeque SRL est ubicada en

Panamericana Norte #779 Lambayeque, conservan su razn social y
nombre comercial pero ahora contando con planta de produccin, edificio
administrativo, personal altamente capacitado y el 2do lugar en participacin
de mercado.
3. ACTIVIDAD PRINCIPAL
La actividad principal de la empresa de King Kong Lambayeque es la

elaboracin y comercializacin de productos tpicos KING KONG.
4. VISIN
Posicionarnos en el mercado como el primer y ms importante productor de

dulces tradicionales del norte del Per, con reconocimiento a nivel
internacional, constituyndonos como una empresa con innovacin
permanente, personal calificado y con una alta cultura de responsabilidad.
5. MISIN
Producir y comercializar bienes del sector alimentos con altos

estndares de calidad para el mercado nacional y mundial, buscando
satisfacer la necesidad del consumidor y contribuir al proceso de
desarrollo del Pas.
6. OBJETIVOS DE LA EMPRESA
1. Desarrollar nuestras actividades enmarcadas en el Sistema de

Gestin de la Calidad elegida: Buenas Prcticas de Manufactura y
Gestin.
2. Medir la satisfaccin del cliente de acuerdo a la calidad del producto.
3. Capacitar, entrenar y evaluar al personal involucrado en el desarrollo
del Sistema de Gestin de Calidad de la Empresa.
5
7. VALORES
1. Respeto
2. Honestidad
3. Responsabilidad
4. Justicia
5. Puntualidad
6. Humildad
7. Superacin
8. Creatividad
8. POLTICA DE CALIDAD
La Empresa MBN exportaciones Lambayeque, dedicada a la elaboracin de

dulces tpicos regionales - King Kong, se compromete a ofrecer a nuestros
clientes productos y servicios de calidad cumpliendo con los principios
generales de higiene, a travs de la mejora continua en sus procesos de
produccin y con personal altamente capacitado.
6
9. ORGANIGRAMA EMPRESA DE KING KONG LAMBAYEQUE
DIRECTORIO
GERENTE GENERAL
SUB GERENTE
SECRETARIA
JEFE DE PLANTA JEFE DE ALMACEN JEFE DE CONTABILIDAD
JEFE DE CONTROL DE ASISTENTE DE DISTRIBUCIN ASISTENTE DE

CALIDAD Y PRODUCCIN CONTABILIDAD
RESPONSABLE DE COCINA RESPONSABLE DE RESPONSABLE DE LLENADO Y RESPONSABLE DE ALFAJOR

PANADERA EMPAQUETADO
10. PROVEEDORES
Avcola SANGUINETI
EMPROLAC
MERCADO MOCHOQUEQUE
NICOLINI
PALESTINA
10.1. REGISTROS
1. Orden de compra.(Formato: Anexo N1)

2. Lista de requerimiento de materiales. (Formato: Anexo N2)
3. Lista de Proveedores Calificados. (Formato: Anexo N3)
4. Formato de Evaluacin de Proveedores. (Formato: Anexo N4)
5. Formato de Seleccin de Proveedores. (Formato: Anexo N5)
6. Cotizacin. (Formato: Anexo N 6)
11. CLIENTES
NACIONALES:
La empresa de King Kong Lambayeque SRL tiene como mercados
nacionales a las ciudades de:
- Lambayeque
- Tumbes
- Piura
- La Libertad
- Cajamarca
- San Martn
- Ancash
- Lima
- Ica
- Tacna
INTERNACIONALES:
La empresa de King Kong Lambayeque SRL tiene como mercado
extranjero a pases como: Mxico, EE.UU, Japn y Espaa.
12. DIAGNSTICO DE LA EMPRESA
12.1. FODA
FORTALEZAS OPORTUNIDADES
Producto de calidad. Ubicacin estratgica de la
Capacidad de produccin. fbrica.
Maquinaria con tecnologa de Los proveedores son
punta. considerados aliados.
Personal capacitado. Exposicin en eventos como
Sistema organizacional de la la Feria del King Kong
planta. Lambayeque.
Posicionamiento de la marca.
DEBILIDADES AMENAZAS
Dependencia de insumos Competencia de empresas
(avicultor, agricultor). informales.
13. OBJETIVOS DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
Verificar que las funciones del jefe de

Control de Calidad y Produccin y sus colaboradores de la empresa
KING KONG LAMBAYEQUE SRL sean realizadas de acuerdo al
contenido de su Manual de Organizacin y Funciones (MOF).
Contrastar si la empresa KING KONG LAMBAYEQUE cumple con la
Norma Sanitaria para la Fabricacin, Elaboracin y Expendio de
Productos de Panificacin, Galletera y Pastelera dispuesto por DIGESA
en lo concerniente al inciso 6.2 y 6.4.
14. CRONOGRAMA
Fecha de DURACION Fecha de

ACTIVIDAD
inicio (das) trmino
A. Solicitud dirigida a la empresa. 06/10/2016 4 10/10/2016
B. Visita a la empresa y entrevista al representante. 11/10/2016 1 12/10/2016
C. Elaboracin del Plan de Auditoria 13/10/2016 3 16/10/2016
D. Elaboracin de los instrumentos de recoleccin de datos 17/10/2016 5 22/10/2016
E. Recoleccin de la informacin. 23/10/2016 1 24/10/2016
F. Anlisis de datos 24/10/2016 14 07/11/2016
G. Elaboracin del informe final 08/11/2016 14 22/11/2016
H. Presentacin y sustentacin del informe final 23/11/2016 5 28/11/2016
9
15. DIAGRAMA DE GANTT
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
10/6/2016 10/16/2016 10/26/2016 11/5/2016 11/15/2016 11/25/2016
A. Solicitud dirigida a la empresa 4
B. Visita a la empresa y entrevista al representante 1
C. Elaboracin del Plan de Auditoria 3

ACTIVIDADES
D. Elaboracin de los instrumentos de recoleccin de datos 5
E. Recoleccin de la informacin 1
F. Anlisis de datos 14
G. Elaboracin del informe final 14
H. Presentacin y sustentacin del informe final 5
D. Elaboracin de B. Visita a la
H. Presentacin y
G. Elaboracin del E. Recoleccin de la los instrumentos de C. Elaboracin del empresa y A. Solicitud dirigida
sustentacin del F. Anlisis de datos
informe final informacin recoleccin de Plan de Auditoria entrevista al a la empresa
informe final
datos representante
Fecha de inicio 11/23/2016 11/8/2016 10/24/2016 10/23/2016 10/17/2016 10/13/2016 10/11/2016 10/6/2016
DURACION (das) 5 14 14 1 5 3 1 4
16. PRESUPUESTO
DESCRIPCIN DEL GASTO MONTO TOTAL

SOLICITUD DIRIGIDA A LA EMPRESA:
Impresin de solicitud. S/. 1.00
Pasaje para entregar solicitud. S/. 12.00 S/.
13.00
VISITA A LA EMPRESA Y ENTREVISTA CON SU REPRESENTANTE:
Pasaje a la empresa King Kong Lambayeque. S/.12.00
Lapiceros, hojas bond, archivador. S/.10.00 S/.22.00
EVALUCACIN DEL FUNCIONAMIENTO DEL MOF Y RIT DE LA

EMPRESA:
Impresin y fotocopias de los documentos de gestin S/. 5.00
Impresin y fotocopias de material para auditar
(encuestas, guas, tabla de apuntes etc.) S/.10.00 S/.27.00
CONTRASTAR SI LA EMPRESA CUMPLE CON LAS NORMA

DISPUESTA POR DIGESA:
Impresin y fotocopias del material para auditar (norma,
formato, guas, etc.) S/.10.00 S/.22.00
ACTIVIDADES GENERALES:
Impresin y anillado del informe de auditora. S/. 7.00
Folder manila. S/. 0.50 S/. 7.50
TOTAL S/.91.50
17. ELABORACIN DE TABULACIN E INTERPRETACIN
Resultados obtenidos despus de la aplicacin de los cuestionarios a

trabajadores y al administrador.
17.1 CUESTIONARIO DIRIGIDO A LOS TRABAJADORES DE LA EMPRESA
A) PLANEACIN
PREGUNTA 1:
Tiene conocimiento acerca de las polticas que se manejan en la

empresa?
SI NO TOTAL
10 0 10
En el cuestionario aplicado esta pregunta presenta adems de estas

alternativas, especificar mediante qu los trabajadores pudieron tener
conocimiento de esta informacin obteniendo como respuesta: charlas
informativas.
Cmo tuvo conocimiento acerca de esta informacin?
a) Charlas informativas.
b) Documentos.
c) Afiches pegados en las paredes.
INTERPRETACIN:
La totalidad de trabajadores encuestados tiene conocimiento de las polticas
de la empresa y obtuvo la informacin mediante charlas informativas.
PREGUNTA 2:
Tiene conocimiento de la existencia del manual de organizacin y

funciones (MOF)? Si la respuesta es SI, contina con la pregunta anexa.
SI NO TOTAL
10 0 10
12
Pregunta anexa: Considera que le MOF describe adecuadamente

las funciones especficas de su puesto de trabajo?
SI NO TOTAL
10 0 10
INTERPRETACIN:
La totalidad de trabajadores encuestados tiene conocimiento de la
existencia del MOF de la empresa en que trabajan y consideran que
describen adecuadamente las funciones que ellos desempean.
PREGUNTA 3:
Tiene conocimiento de la Norma Sanitaria para la Fabricacin,

Elaboracin y Expendio de Productos de Panificacin, Galletera y
Pastelera dispuesto por DIGESA?
SI NO TOTAL
10 0 10

alternativas, especificar mediante qu los trabajadores pudieron tener
conocimiento de esta informacin obteniendo como respuesta: charlas
informativas.
Se enter mediante:
b) Documentos.
INTERPRETACIN:
La totalidad de trabajadores encuestados tiene conocimiento de la Norma
Sanitaria para la Fabricacin, Elaboracin y Expendio de Productos de
Panificacin, Galletera y Pastelera dispuesto por DIGESA y obtuvieron
esta informacin mediante: charlas informativas.
PREGUNTA 4:
Las actividades que realiza se relacionan con la denominacin que

tiene su rea de trabajo?
13
SI NO TOTAL
10 0 10
INTERPRETACIN:
La totalidad de trabajadores encuestados aseguran que las actividades que
realizan se relacionan con la denominacin que tiene su rea de trabajo.
PREGUNTA 5:
Considera que el MOF describe adecuadamente las funciones de su

puesto de trabajo?
SI NO TOTAL
10 0 10
INTERPRETACIN:
La totalidad de trabajadores encuestados consideran que el MOF
describe adecuadamente las funciones de su puesto de trabajo.
PREGUNTA 6:
Al momento de su ingreso a la empresa, pas por un proceso

denominado induccin? Si la respuesta es SI, contina con la pregunta
anexa.
SI NO TOTAL
10 0 10

alternativas una pregunta anexa que se muestra a continuacin:
Pregunta anexa: Este proceso inclua informacin sobre las
funciones a realizar?
SI NO TOTAL
10 0 10
14
INTERPRETACIN:
La totalidad de trabajadores encuestados aseguran que pasaron por un
proceso de induccin e inclua informacin sobre sus funciones a
realizar.
PREGUNTA 7:
Recibe capacitacin sobre sus funciones en el puesto que ocupa?
SI NO TOTAL
10 0 10
INTERPRETACIN:
La totalidad de trabajadores encuestados afirmaron que s reciben

capacitaciones sobre las funciones del puesto que ocupan.
B) ORGANIZACIN
PREGUNTA 8:
Las instalaciones dnde usted desarrolla sus funciones cuenta con

un sistema adecuado de evacuacin de humo y gases propios del
proceso?
SI NO TOTAL
10 0 10
INTERPRETACIN:
La totalidad de trabajadores encuestados aseguran que las instalaciones

donde desarrollan sus funciones cuentan con un sistema adecuado de
evacuacin de humo y gases propios del proceso.
15
PREGUNTA 9:
Cuenta con los implementos necesarios para realizar de manera

adecuada sus funciones?
SI NO TOTAL
9 1 10
INTERPRETACIN:
De la totalidad de trabajadores encuestados 9 personas aseguran tener

los implementos necesarios para la realizacin de sus funciones, una
persona asegura lo contrario.
PREGUNTA 10:
Las zonas dnde usted realiza sus funciones se encuentran

pavimentadas?
SI NO TOTAL
10 0 10
INTERPRETACIN:
La totalidad de trabajadores encuestados aseguran que las zonas donde
realizan sus funciones se encuentran pavimentadas.
PREGUNTA 11:
Las zonas dnde usted realiza sus funciones se encuentran en

buenas condiciones de mantenimiento?
SI NO TOTAL
10 0 10
INTERPRETACIN:
La totalidad de trabajadores encuestados afirman que las zonas donde

realizan sus funciones se encuentran en buenas condiciones de
mantenimiento.
16
PREGUNTA 12:
Las zonas dnde usted realiza sus funciones se mantienen en

constante limpieza?
SI NO TOTAL
10 0 10
INTERPRETACIN:
La totalidad de trabajadores encuestados afirman que las zonas donde

realizan sus funciones se mantienen en constante limpieza; adems se
constat que dicha limpieza la realizan los mismos trabajadores despus
de terminadas sus labores.
PREGUNTA 13:
Los ambientes para la realizacin de sus funciones son amplios y permite

el flujo adecuado de personal, materias primas y equipos rodantes?
SI NO TOTAL
10 0 10
INTERPRETACIN:
La totalidad de trabajadores encuestados aseguran que los ambientes

donde realizan sus funciones son amplios y permiten el flujo adecuado del
personal, materias primas y equipos rodantes.
PREGUNTA 14:
El ambiente dnde realiza sus funciones est cerrada y protegida

contra el ingreso de vectores (insectos, roedores, aves, entre otros)?
SI NO TOTAL
9 1 10
17
INTERPRETACIN:
De la totalidad de trabajadores encuestados 9 personas aseguran que el

ambiente donde realizan sus funciones est cerrada y protegida contra
vectores; 1 sola persona afirma lo contrario.
PREGUNTA 15:
La ventilacin en el rea donde realiza sus funciones es adecuada?
SI NO TOTAL
10 0 10
INTERPRETACIN:
La totalidad de trabajadores encuestados afirman que la ventilacin del rea

donde realizan sus funciones es adecuada.
PREGUNTA 16:
Presenta propuestas o sugerencias para la solucin de problemas

referentes a sus funciones?
SI NO TOTAL
10 0 10
INTERPRETACIN:
La totalidad de trabajadores encuestados aseguraron que son partcipes de

la solucin de problemas referentes a sus funciones.
18
C) CONTROL
PREGUNTA 17:
Ejerce sus actividades teniendo en cuenta las normas de salubridad

establecidas?
SI NO TOTAL
3 7 10
INTERPRETACIN:
De la totalidad de trabajadores encuestados 3 afirmaron que s realizan

sus actividades teniendo en cuenta las normas de salubridad
establecidas y 7 personas afirman lo contrario.
PREGUNTA 18:
Los pisos, paredes y techos de los almacenes son de fcil limpieza?
SI NO TOTAL
8 2 10
INTERPRETACIN:
De la totalidad de trabajadores encuestados 8 afirman que los pisos,

paredes y techos de los almacenes son de fcil limpieza y 2 aseguran lo
contrario.
19
INFORME DE
AUDITORIA
ADMINISTRATIVA
EMPRESA DE KING KONG
LAMBAYEQUE S.R.L
20
ASPECTOS GENERALES
INTROCUCCIN
La elaboracin del presente documento, ha tenido como finalidad reforzar y

aplicar los conocimientos obtenidos en el curso de Auditoria y Peritaje
Administrativo del IX ciclo de la carrera profesional de Administracin de la
Universidad Nacional Pedro Ruiz Gallo, con el asesoramiento del Lic. Adm.
Luis Campos Contreras docente responsable del curso.
Esta auditora fue realizada en la empresa KING KONG LAMBAYEQUE; con

los siguientes objetivos:
- Verificar que las funciones del jefe de

Control de Calidad y Produccin y de sus colaboradores de la empresa
KING KONG LAMBAYEQUE SRL sean realizadas de acuerdo al
contenido de su Manual de Organizacin y Funciones (MOF).
- Contrastar si la empresa KING KONG LAMBAYEQUE cumple con la

Norma Sanitaria para la Fabricacin, Elaboracin y Expendio de
Productos de Panificacin, Galletera y Pastelera dispuesto por DIGESA
en lo concerniente a los incisos 6.2 y 6.4
ALCANCE
La presente auditora administrativa se ha realizado en la empresa KING

KONG LAMBAYEQUE especficamente en el rea de Control de Calidad y
Produccin.
21
EMPRESA AUDITORA
CR7 y AUDITORES S.C.
- Ayay Alva Paul Alexander

- Chayn Zea Sandra Elizabeth
- Fernndez Jimnez Miguel Angel
- Montalvo Amaringo Anglica Mara
Actualmente estudiantes de la Universidad Nacional Pedro Ruiz Gallo

Facultad de Ciencias Econmicas, Administrativas y Contables (FACEAC) -
Escuela de profesional de Administracin.
OBSERVACIONES
En la auditora realizada el 24/01/17 se verifico y se observ lo siguiente:
OBJETIVO N 1:
Verificar que las funciones del jefe de

Control de Calidad y Produccin y sus colaboradores de la empresa KING
KONG LAMBAYEQUE SRL sean realizadas de acuerdo al contenido de su
Manual de Organizacin y Funciones (MOF).
- OBSERVACIN :
El rea de Control de Calidad y Produccin de la empresa KING KONG
LAMBAYEQUE SRL est a cargo del Ing. Miguel ngel Huanca Vsquez, el
cual tiene un ao laborando en la empresa.
Tiene responsabilidad sobre el responsable de las reas: cocina, panadera,
llenado- empaquetado, alfajor. Responde por sus labores al Jefe de planta/
Administrador de planta.
Con respecto a las funciones descritas en el MOF, se observa que cumple con
todas ellas:
22
Supervisa la limpieza de reas, equipos y utensilios: al inicio y al final de

la actividad diaria.
Supervisa la higiene de personal: supervisa el cortado de uas y el
cabello recortado los das lunes y jueves.
Realiza Ensayos en la recepcin de Materia prima (Leche):
Supervisa la limpieza del tanque de recepcin de leche.
Supervisa el control del punto del manjar y mermelada.
Apoya en el rea de armado cuando la produccin lo requiere.
Encargado de distribuir a los practicantes en Planta de Produccin:
actualmente existen 2 practicantes.
Observamos que realiza otras funciones no descrita en el MOF, como es:

Encontrar los puntos crticos en la produccin y solucionarlos.
Capacitar directamente a los trabajadores de la planta sobre higiene y
seguridad.
En cuanto a sus colaboradores se pudo observar el conocimiento y

cumplimiento de las funciones en descritas en su manual de organizacin y
funciones.
- CONCLUSIN
Se concluye que el Jefe de Control de Calidad y Produccin y sus
colaboradores tienen conocimiento de las funciones descritas en el MOF y que
estas son cumplidas, as mismo existen otras actividades importantes no
descritas en el manual de organizacin y funciones y que son realizadas por el
jefe de Control de Calidad y Produccin.
- RECOMENDACIN
Se recomienda al gerente de la empresa hacer una actualizacin del manual
de organizacin y funciones, puesto que en la actualidad existen actividades
que son realizadas por el Jefe de Control de Calidad y Produccin y sus
colaboradores que no estn descritas en el manual, esto puede generar con el
tiempo duplicidad de funciones o que sean incumplidas; es importante tambin
para que cuando se quiera determinar responsabilidades de una actividad
exista un medio probatorio de tal responsabilidad.
OBJETIVO N 2:
Contrastar si la empresa KING KONG LAMBAYEQUE cumple con la Norma

Sanitaria para la Fabricacin, Elaboracin y Expendio de Productos de
23
Panificacin, Galletera y Pastelera dispuesto por DIGESA en lo concerniente

a los incisos 6.2 y 6.4
- OBSERVACIN :
Se observ que en el rea de produccin cuenta con un sistema de
evacuacin de humo y gases propios del proceso, la zona donde se realizan
sus funciones son amplias, estn pavimentadas y limpias, estn debidamente
sealizadas adems de estar libre de vectores (insectos, roedores, aves); como
lo recomienda el inciso 6.2 y 6.4 de la Norma Sanitaria para la Fabricacin,
Elaboracin y Expendio de Productos de Panificacin, Galletera y Pastelera
dispuesto por DIGESA.
- CONCLUSIN
La empresa cumple con lo dispuesto por la Norma Sanitaria para la
Fabricacin, Elaboracin y Expendio de Productos de Panificacin, Galletera y
Pastelera dispuesta por DIGESA en lo referente a los incisos 6.2 y 6.4.
- RECOMENDACIN
Se le recomienda administrador y al jefe de Control de Calidad y Produccin de
la empresa buscar nuevas formas de prevencin de aparicin de vectores
dentro de la empresa, en especial en el rea de produccin para ser ms
eficientes en la utilizacin de sus recursos.
24
ANEXO
CUESTIONARIOS
Se elabor un cuestionario dirigido a trabajadores del cual se recolectar la
informacin necesaria segn lo que se evaluar con respecto a los objetivos
planteados con anterioridad, teniendo en cuenta el cmo poder verificar las
respuestas que obtengamos. De la misma manera se elabor un
cuestionario dirigido al administrador de la empresa teniendo en cuenta lo
anteriormente mencionado.
Cuestionario dirigido a los trabajadores de la empresa

RESPUESTA
N PREGUNTA OBSERVACIN
SI NO
PLANEACIN
Verificacin a travs
de la observacin del
Tiene conocimiento acerca de las polticas que se manejan en
rea de trabajo en
la empresa? Cmo tuvo conocimiento acerca de esta
caso de afiches; para
informacin?
1 las charlas
informativas y
b) Documentos.
documentos verificar
la existencia de los
mismos.
Tiene conocimiento de la existencia del manual de
Contrastar la opinin
organizacin y funciones (MOF)?
2 del encuestado con lo
Considera que el MOF describe adecuadamente las funciones
descrito en el MOF.
especficas de su puesto de trabajo?
Tiene conocimiento de la Norma Sanitaria para la Fabricacin,
Verificacin de
Elaboracin y Expendio de Productos de Panificacin, Galletera
documentos,
y Pastelera dispuesto por DIGESA? Se enter mediante:
3 observacin y
a) Charlas informativas
retroalimentacin con
b) Documentos
los encuestados.
c) Conversaciones
Observar y contrastar
Las actividades que realiza se relacionan con la denominacin la actividad que realiza
4
que tiene su rea de trabajo? con lo descrito en el
MOF.
Verificacin a travs
Considera que el MOF describe adecuadamente las funciones del MOF y
5
de su puesto de trabajo? retroalimentacin con
los encuestados.
Al momento de su ingreso a la empresa, pas por un proceso
Revisin del plan de
denominado induccin?
6 induccin del
Este proceso inclua informacin sobre las funciones a
personal.
realizar?
25
Recibe capacitacin sobre sus funciones en el puesto que Revisin del plan de
7
ocupa? capacitaciones.
ORGANIZACIN
Observacin y
Las instalaciones dnde usted desarrolla sus funciones cuenta
contrastacin con la
8 con un sistema adecuado de evacuacin de humo y gases
norma dispuesto por
propios del proceso?
SENASA.
Observacin y
Cuenta con los implementos necesarios para realizar de contrastacin con la
9
manera adecuada sus funciones? norma dispuesto por
SENASA.
Observacin y
Las zonas dnde usted realiza sus funciones se encuentran contrastacin con la
10
pavimentadas? norma dispuesto por
SENASA.
Observacin y
Las zonas dnde usted realiza sus funciones se encuentran en contrastacin con la
11
buenas condiciones de mantenimiento? norma dispuesto por
SENASA.
Observacin y
Las zonas dnde usted realiza sus funciones se mantienen en contrastacin con la
12
constante limpieza? norma dispuesto por
SENASA.
Los ambientes para la realizacin de sus funciones son amplios
13 y permite el flujo adecuado de personal, materias primas y Observacin.
equipos rodantes?
El ambiente dnde realiza sus funciones est cerrada y
14 protegida contra el ingreso de vectores (insectos, roedores, Observacin.
aves, entre otros)?
La ventilacin en el rea donde realiza sus funciones es

15 Observacin.
adecuada?
Presenta propuestas o sugerencias para la solucin de

problemas referentes a sus funciones? Cmo se dan a conocer: Entrevista con el jefe
16
a) Buzn de sugerencias. de rea
b) Propuestas directas.
CONTROL
Observacin y
Ejerce sus actividades teniendo en cuenta las normas de contrastacin con la
17
salubridad establecidas? norma de DIGESA.
Los pisos, paredes y techos de los almacenes son de fcil
18 Observacin.
limpieza?
26
Cuestionario dirigido al administrador de la empresa

PLANEACIN
Verificacin de las
Se han realizado modificaciones a la estructura organizacional
1 actualizaciones del
de la empresa?
MOF.
Existe un anlisis de cargas de trabajo coincidente con las Verificacin a travs
2
funciones? del MOF.
Usted cuenta con un sistema y/o protocolo a seguir para la Observacin y revisin
3
desinfeccin de los vehculos que ingresan al establecimiento? de certificaciones
ORGANIZACIN
Existe un encargado de organizar y recolectar las herramientas Observacin y
4
del rea de produccin? contrastar en el MOF
Observacin y
Cada trabajador cuenta con los implementos necesarios para
contrastacin con la
5 realizar de manera adecuada sus funciones dentro del rea de
norma dispuesto por
produccin?
SENASA.
Los operarios son exclusivos de cada rea y se encuentran en
adecuadas condiciones de aseo y presentacin personal,
6 Observacin.
uniformados (mandil/chaqueta-pantaln/overol, calzado y
gorro)?
7 Cuentan con almacn exclusivo para producto final? Observacin.
El almacn cuenta con adecuadas condiciones de
8 Observacin.
mantenimiento y limpieza?
El almacn de productos finales est protegido (ventanas,
9 puertas y/o otras aberturas) contra el ingreso de vectores Observacin.
(insectos, roedores, aves, entre otros)?
CONTROL
Existen actividades de control que aseguren la evaluacin del Verificacin de la
10 desempeo de cada uno de los trabajadores respecto a sus evaluacin del
funciones? personal
Observacin y
Existe un control oportuno de la maquinaria, instrumentos,
verificacin de
11 equipos y enseres, sealando el estado en el que se
documentos de
encuentran?
control.
Los trabajadores presentan propuestas o sugerencias en la
solucin de problemas referentes a sus funciones? Cmo se dan
Entrevista con el jefe
12 a conocer:
de rea
a) Buzn de sugerencias.
b) Propuestas directas.
Realizan un control diario de la higiene y de signos de Verificacin del
13
enfermedad infectocontagiosa del personal? control de personal.
Los registros del almacn (Kardex) evidencian una adecuada
14 rotacin de inventarios (PEPS - primeras entradas, primeras Verificacin del Kardex
salidas)?
Las materias primas e insumos presentan fechas de
15 Observacin.
vencimiento y Registro Sanitario vigente?
27
CUESTIONARIO A DESARROLLAR EL EQUIPO DE AUDITORIA
NORMAS SANITARIAS PARA LA FABRICACIN, ELABORACIN Y

EXPENDIO DE PRODUCTOS DE PANIFICACIN, GALLETERA Y
PASTELERA
DESCRIPCION S NO
6.2.1 UBICACIN Y ACCESO
EL ESTABLECIMIENTO SOLO SE USA PARA ELABORAR LOS PRODUCTOS DE PANADERIA Y PASTELERA.
EL ACCESO AL ESTABLECIMIENTO EST PAVIMENTADO, EN MANTENIENTO Y LIOMPIO.
6.2.2 INSTALACIONES Y ESTRUCTURA FISCA
LOS MATERIALES USADOS EN LA CONSTRUCCIN SON RESISTENTES A LA CORROSIN, LISAS Y FCILES

DE LIMPIAR.
CUENTA CON UN SISTEMA DE EVACUACIN DE HUMO Y GASES.
EXISTEN INSECTOS, ROEDORES Y OTROS ANIMALES 0 EVIDENCIAS DE SU PRESENCIA?
EXISTEN INSECTORES, TRAMPAS, MOSQUITEROS U OTROS DISPOSITIVOS QUE EVITEN EL INGRESO DE

ANIMALES.
LOS PPISOS ESTN SIN GRIETAS Y SON DE FCIL LIMPIEZA.
LAS PAREDES SON LISAS, SIN GRIETAS Y SON FACILES DE LIMPIAR.
LOS TECHOS IMPIDEN LA ACUMLACIN DE SUCIEDAD Y SON FCILES DE LIMPIAR.
LAS VENTANAS TIENEN MEDIDAS QUE EVITAN LA ENTRADA DE ANIMALES Y SON FACILES DE LIMPIAR.
LAS PUERTAS SON LISAS E INCOPARABLES.
LOS PASADIZOS PERMITEN EL TRANSITO FLUIDO DEL PERSONAL Y LOS EQUIPOS.
LAS INSTALACIONES ELCTRICAS SON SEGURAS Y ESTAN PROTEGIDAS.
CUENTAN CON UN SISTEMA DEVENTILACIN Y/O DE EXTRACCIN DE AIRE.
28
6.4.1 ABASTECIMIENTO DE AGUA
EL SITEMA DE ABASTECIMIENTO ES DE LA RED PBLICA.
EL ALMACENAMIENTO DE AGUA SE ENCUENTRA EN PERFECTO ESTADO Y PROTEGIDO.
6.4.2 DISPOSICIN DE AGUAS RESIDUALES
DISPONEN DE RECIPIENTES PARA RESIDUOS SLIDOS EN UN AMBIENTE ESPECFICO, TOTALMENTE

SEPARADO E INDEPENDIENTE DE LOS AMBIENTES DONDE SE REALIZAN LAS OPERCIONES CON
ALIMENTOS.
6.4.3 SERVICIOS HIGINICOS Y VESTUARIOS
CUANTOS BAOS EXISTEN EN EL EMPRESA, TIENEN RELACIN CON LA EL NUMERO DE PERSONAS
6.4.4 ALMACENAMIENTO DE PRODUCTOS TXICOS
LOS PLAGUICDAS, DESINFECTANTES, MATERIALES DE LIMPIEZA, ENTRE OTROS PRODUCTOS TXICOS, SE

ALMACENAN EN UN LUGAR EXCLUSIVO?, ESTAN APARTADOS DE LOS ALIMENTOS.
6.4.5 LIMPIEZA Y DESINFECCIN DEL ESTABLECIMIENTO
CUENTAN CON UN PROGRAMA DE HIGIENE Y SANEAMIENTO.
6.4.7 PREVENCIN Y CONTROL DE VECTORES
SE CUENTA CON UN PROGRAMA DE PREVENCIN Y CONTROL DE VECTORES.
29
CUESTIONARIO DESARROLLADO POR EL EQUIPO DE AUDITORA
DESCRIPCION S NO
6.2.1 UBICACIN Y ACCESO
EL ESTABLECIMIENTO SOLO SE USA PARA ELABORAR LOS PRODUCTOS DE PANADERIA Y PASTELERA. X

EL ACCESO AL ESTABLECIMIENTO EST PAVIMENTADO, EN MANTENIENTO Y LIOMPIO. X
6.2.2 INSTALACIONES Y ESTRUCTURA FISCA
LOS MATERIALES USADOS EN LA CONSTRUCCIN SON RESISTENTES A LA CORROSIN, LISAS Y FCILES DE

LIMPIAR. X
CUENTA CON UN SISTEMA DE EVACUACIN DE HUMO Y GASES. X
EXISTEN INSECTOS, ROEDORES Y OTROS ANIMALES 0 EVIDENCIAS DE SU PRESENCIA? X
EXISTEN INSECTORES, TRAMPAS, MOSQUITEROS U OTROS DISPOSITIVOS QUE EVITEN EL INGRESO DE ANIMALES. X
LOS PPISOS ESTN SIN GRIETAS Y SON DE FCIL LIMPIEZA. X
LAS PAREDES SON LISAS, SIN GRIETAS Y SON FACILES DE LIMPIAR. X
LOS TECHOS IMPIDEN LA ACUMLACIN DE SUCIEDAD Y SON FCILES DE LIMPIAR. X
LAS VENTANAS TIENEN MEDIDAS QUE EVITAN LA ENTRADA DE ANIMALES Y SON FACILES DE LIMPIAR. X
LAS PUERTAS SON LISAS E INCOPARABLES. X
LOS PASADIZOS PERMITEN EL TRANSITO FLUIDO DEL PERSONAL Y LOS EQUIPOS. X
LAS INSTALACIONES ELCTRICAS SON SEGURAS Y ESTAN PROTEGIDAS. X
CUENTAN CON UN SISTEMA DEVENTILACIN Y/O DE EXTRACCIN DE AIRE. X
6.4.1 ABASTECIMIENTO DE AGUA
EL SITEMA DE ABASTECIMIENTO ES DE LA RED PBLICA. X

EL ALMACENAMIENTO DE AGUA SE ENCUENTRA EN PERFECTO ESTADO Y PROTEGIDO. X
6.4.2 DISPOSICIN DE AGUAS RESIDUALES
DISPONEN DE RECIPIENTES PARA RESIDUOS SLIDOS EN UN AMBIENTE ESPECFICO, TOTALMENTE SEPARADO E

INDEPENDIENTE DE LOS AMBIENTES DONDE SE REALIZAN LAS OPERCIONES CON ALIMENTOS. X
6.4.3 SERVICIOS HIGINICOS Y VESTUARIOS
CUANTOS BAOS EXISTEN EN EL EMPRESA, TIENEN RELACIN CON LA EL NUMERO DE PERSONAS X
30
6.4.4 ALMACENAMIENTO DE PRODUCTOS TXICOS
LOS PLAGUICDAS, DESINFECTANTES, MATERIALES DE LIMPIEZA, ENTRE OTROS PRODUCTOS TXICOS, SE

ALMACENAN EN UN LUGAR EXCLUSIVO?, ESTAN APARTADOS DE LOS ALIMENTOS. X
6.4.5 LIMPIEZA Y DESINFECCIN DEL ESTABLECIMIENTO
CUENTAN CON UN PROGRAMA DE HIGIENE Y SANEAMIENTO. X
6.4.7 PREVENCIN Y CONTROL DE VECTORES
SE CUENTA CON UN PROGRAMA DE PREVENCIN Y CONTROL DE VECTORES. X
31
FOTOGRAFAS
Sealizacin dentro del rea de Amplios espacios en reas de

produccin. produccin.
Dispositivo elctrico para eliminar insectos

INSECUTOR
32
Amplias ventanas para la ventilacin de las

instalaciones.
33

Auditoria 30 de Enero

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