Unidad de Auditoria Interna Gobierno Autonomo Departamental

De Cochabamba

CITACION A LECTURA
RESUMEN EJECUTIVO
Informe N UAI-01/2015 correspondiente a la Auditoria Sayco del Sistema de Administracin de
Personal Administrativo del Hospital Materno Infantil German Urquidi y Hospital del Nio Manuel
Ascencio Villarroel perteneciente al Complejo Hospitalario Viedma de Cochabamba, de la gestin
2013 y por el periodo de enero a septiembre de 2014 en cumplimiento al Programa Operativo Anual
de la Unidad de Auditoria Interna del Complejo Hospitalario Viedma correspondiente a la gestin
2015 como auditoria no programada.

OBJETIVO

El objetivo de la auditoria es expresar una opinin independiente sobre la eficacia del Sistema de
Administracin de Personal Administrativo del Hospital Materno Infantil German Urquidi y Hospital
del Nio Manuel Ascencio Villarroel y verificar el grado de implantacin y funcionamiento del
mismo en el marco del D.S. 26115 Normas Bsicas del Sistema de Administracin de
Administracin de Personal.

OBJETO
El objeto de la auditoria se constituy por la documentacin de respaldo del Hospital Materno Infantil
German Urquidi y Hospital del Nio Manuel Ascencio Villarroel, generada en los procesos de
contratacin, evaluacin y control de personal como ser:

1. Planillas de sueldos gestin 2013 y enero a septiembre 2014

2. Carpetas (files) del personal administrativo con tem y contrato
3. Contratos del personal eventual
4. Planilla de asistencia y descuentos con tem y contrato

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5. Planillas de aguinaldo gestin 2013

6. Ejecucin Presupuestaria gestin 2013 y enero a septiembre 2014
7. Planillas impositivas del H.M-I.G.U. H.N.M.A.V.
8. Otra documentacin relacionada con los objetivos de la auditoria

RESULTADOS DEL EXAMEN

Como resultado de la evaluacin al Sistema de Administracin de Personal Administrativo de los

Hospital Materno Infantil German Urquidi y Hospital del Nio Manuel Ascencio Villarroel se
evidencio las siguientes deficiencias habindose difundido las recomendaciones necesarias para
subsanar las mismas.
2.1. Inexistencia de un Manual de Organizacin y Funciones
2.2. Inexistencia de Reglamento Especfico del Sistema de Administracin de Personal
2.3. No se realizan Convocatorias Externas e Internas
2.4. Falta de Programa Operativo Anual POAIS
2.5. Personal que no cumple con el Perfil del Cargo
2.6. Carpetas (files) incompletos del personal con tem y personal a contrato
a) Carpetas (files) incompletos del personal con tem y personal a contrato
b) No se realizan la Programacin de Evaluacin de Desempeo
c) Los contratos no cuentan con la asignacin de funciones responsabilidades y actividades
2.7. No se implementa el Sub Sistema de Capacitacin Productiva
2.8. Incompatibilidad por parentesco familiar en la entidad
2.9. Incumplimiento al Memorndum de Nombramiento

Cochabamba, 6 de Mayo del 2015

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