LIBRO MAYOR ENTIDAD EXTRACTO BANCARIO

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO FECHA

4/30/2017 SALDO INICIAL 50,000.00 4/30/2017
5/2/2017 RETIRO 15,000.00 35,000.00 5/2/2017
5/10/2017 DEPOSITO 10,000.00 45,000.00 5/7/2017
5/12/2017 DEPOSITO 30,000.00 75,000.00 5/12/2017
5/25/2017 RETIRO 5,000.00 70,000.00 5/15/2017
5/31/2017 DEPOSITO 7,000.00 77,000.00 5/17/2017
5/20/2017
5/31/2017

CONCILIACION BANCARIA

SALDO SEGN EXTRACTO BANCARIO 11,000.00

MENOS: CREDITOS REGISTRADOS POR LA ENTIDAD Y NO POR EL BANCO

25/05/2017 RETIRO 5,000.00
MAS: DEBITOS REGISTRADOS POR LA ENTIDAD Y NO POR EL BANCO
10/05/2017 DEPOSITO 10,000.00
MENOS: DEPOSITOS REGISTRADOS POR EL BANCO Y NO POR LA ENTIDAD
15/05/2017 DEPOSITO 8,000.00
MAS: RETIROS REGISTRADOS POR EL BANCO Y NO POR LA ENTIDAD
07/05/2017 RETIRO 9,000.00
17/05/2017 RETIRO 50,000.00
20/05/2017 RETIRO 10,000.00

SALDO SEGN LIBROS 77,000.00

CONCILIACION BANCARIA

SALDO SEGN LIBROS 77,000.00

MAS: DEPOSITOS REGISTRADOS POR EL BANCO Y NO POR LA ENTIDAD

15/05/2017 DEPOSITO 8,000.00
MENOS: RETIROS REGISTRADOS POR EL BANCO Y NO POR LA ENTIDAD
07/05/2017 RERTIRO 9,000.00
17/05/2017 RETIRO 50,000.00
20/05/2017 RETIRO 10,000.00
MENOS: DEBITOS REGISTRADOS POR LA ENTIDAD Y NO POR EL BANCO
10/05/2017 DEPOSITO 10,000.00
MAS: CREDITOS REGISTRADOS POR LA ENTIDAD Y NO POR EL BANCO
25/05/2017 RETIRO 5,000.00

SALDO SEGN EXTRACTO BANCARIO 11,000.00

EXTRACTO BANCARIO

DETALLE RETIROS DEPOSITOS SALDO

SALDO INICIAL 50,000.00
RETIRO 15,000.00 35,000.00
RETIRO 9,000.00 26,000.00
DEPOSITO 30,000.00 56,000.00
DEPOSITO 8,000.00 64,000.00
RETIRO 50,000.00 14,000.00
RETIRO 10,000.00 4,000.00
DEPOSITO 7,000.00 11,000.00
LIBRO MAYOR ENTIDAD EXTRACTO BANCARIO

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO FECHA

4/30/2017 SALDO INICIAL 50,000.00 4/30/2017
5/2/2017 RETIRO 15,000.00 35,000.00 5/2/2017
5/8/2017 DEPOSITO 1,000.00 36,000.00 5/7/2017
5/10/2017 DEPOSITO 10,000.00 46,000.00 5/12/2017
5/12/2017 DEPOSITO 30,000.00 76,000.00 5/15/2017
5/16/2017 RETIRO 20,000.00 56,000.00 5/17/2017
5/25/2017 RETIRO 5,000.00 51,000.00 5/20/2017
5/31/2017 DEPOSITO 7,000.00 58,000.00 5/31/2017

CONCILIACION BANCARIA

SALDO SEGN EXTRACTO BANCARIO 76,000.00

MAS: DEBITOS REGISTRADOS POR LA ENTIDAD Y NO POR EL BANCO

08/05/2017 DEPOSITO 1,000.00
10/05/2017 DEPOSITO 10,000.00
MENOS: CREDITOS REALIZADOS POR LA ENTIDAD Y NO POR EL BANCO
16/05/2017 RETIRO 20,000.00
25/05/2017 RETIRO 5,000.00
MAS: RETIROS REGISTRADOS POR EL BANCO Y NO POR LA ENTIDAD
07/05/2017 RETIRO 9,000.00
20/05/2017 RETIRO 10,000.00
MENOS: DEPOSITOS REGISTRADOS POR EL BANCO Y NO POR LA ENTIDAD
15/05/2017 DEPOSITO 8,000.00
17/05/2017 DEPOSITO 15,000.00

SALDO SEGN LIBROS 58,000.00

CONCILIACION BANCARIA

SALDO SEGN LIBROS 58,000.00

MAS: DEPOSITOS REGISTRADOS POR EL BANCO Y NO POR LA ENTIDAD

15/05/2017 DEPOSITO 8,000.00
17/05/2017 DEPOSITO 15,000.00
MENOS: RETIROS REGISTRADOS POR EL BANCO Y NO POR LA ENTIDAD
07/05/2017 RETIRO 9,000.00
20/05/2017 RETIRO 10,000.00
MAS: CREDITOS REGISTRADOS POR LA ENTIDAD Y NO POR EL BANCO
16/05/2017 RETIRO 20,000.00
25/05/2017 RETIRO 5,000.00
MENOS: DEBITOS REGISTRADOS POR LA ENTIDAD Y NO POR EL BANCO
08/05/2017 DEPOSITO 1,000.00
10/05/2017 DEPOSITO 10,000.00

SALDO SEGN EXTRACTO BANCARIO 76,000.00

TRACTO BANCARIO

DETALLE RETIROS DEPOSITOS SALDO

SALDO INICIAL 50,000.00
RETIRO 15,000.00 35,000.00
RETIRO 9,000.00 26,000.00
DEPOSITO 30,000.00 56,000.00
DEPOSITO 8,000.00 64,000.00
DEPOSITO 15,000.00 79,000.00
RETIRO 10,000.00 69,000.00
DEPOSITO 7,000.00 76,000.00
LIBRO MAYOR ENTIDAD EXTRACTO BANCARIO

FECHA GLOSA DEBE HABER SALDO FECHA

4/30/2017 SALDO INICIAL 50,000.00 4/30/2017
5/2/2017 RETIRO 15,000.00 35,000.00 5/2/2017
5/8/2017 DEPOSITO 1,000.00 36,000.00 5/7/2017
5/10/2017 DEPOSITO 10,000.00 46,000.00 5/12/2017
5/12/2017 DEPOSITO 30,000.00 76,000.00 5/15/2017
5/16/2017 RETIRO 20,000.00 56,000.00 5/17/2017
5/25/2017 RETIRO 5,000.00 51,000.00 5/20/2017
5/31/2017 DEPOSITO 7,000.00 58,000.00 5/31/2017

CONCILIACION BANCARIA

SALDO SEGN LIBROS 58,000.00

MAS: DEPOSITOS REGISTRADOS EN EL BANCO Y NO POR LA ENTIDAD

15/05/2017 DEPOSITO 8,000.00
17/05/2017 DEPOSITO 15,000.00
MENOS: RETIROS REGISTRADOS POR EL BANCO Y NO POR LA ENTIDAD
07/05/2017 RETIRO 9,000.00
20/05/2017 RETIRO 10,000.00
MAS: CREDITOS REGISTRADOS POR LA ENTIDAD Y NO POR EL BANCO
16/05/2017 RETIRO 20,000.00
25/05/2017 RETIRO 5,000.00
MENOS: DEBITOS REGISTRADOS POR LA ENTIDAD Y NO POR EL BANCO
08/05/2017 DEPOSITO 1,000.00
10/05/2017 DEPOSITO 10,000.00

SALDOS SEGN EXTRACTO BANCARIO 76,000.00

CONCILIACION BANCARIA

SALDO SEGN EXTRACTO BANCARIO 76,000.00

MAS: DEBITOS REGISTRADOS POR LA ENTIDAD Y NO POR EL BANCO

08/05/2017 DEPOSITO 1,000.00
10/05/2017 DEPOSITO 10,000.00
MENOS: CREDITOS REGISTRADOS POR LA ENTIDAD Y NO POR EL BANCO
16/05/2017 RETIRO 20,000.00
25/05/2017 RETIRO 5,000.00
MAS: RETIROS REGISTRADOS POR EL BANCO Y NO POR LA ENTIDAD
07/05/2017 RETIRO 9,000.00
20/05/2017 RETIRO 10,000.00
MENOS: DEPOSITOS REGISTRADOS POR EL BANCO Y NO POR LA ENTIDAD
15/05/2017 DEPOSITO 8,000.00
17/05/2017 DEPOSITO 15,000.00

SALDO SEGN LIBROS 58,000.00

TRACTO BANCARIO

DETALLE RETIROS DEPOSITOS SALDO

SALDO INICIAL 50,000.00
RETIRO 15,000.00 35,000.00
RETIRO 9,000.00 26,000.00
DEPOSITO 30,000.00 56,000.00
DEPOSITO 8,000.00 64,000.00
DEPOSITO 15,000.00 79,000.00
RETIRO 10,000.00 69,000.00
DEPOSITO 7,000.00 76,000.00
1. QUE ES UN ESTADO DE CUENTAS?

2. QUE DATOS DEBE CONTENER UNA FACTURA PARA SU REGISTRO?

3. QUE ES UN ACTIVO, DESCRIBA SU DINAMICA CONTABLE

4. QUE DATOS DEBE COTENER UN ESTADO DE CUENTAS?

EJERCICIO

REALIZAR EL ASIENTO CONTABLE DE LA SIGUIENTE OPERACIN

COMPRA DE UNA MESA POR Bs2000.- SIN FACTURA

ENVIO DE CORREO AL INTERIOR Bs400.- SIN FACTURA
COMPRA DE UN ESCRITORIO Bs1000.- CON FACTURA

------------------------------ X ------------------------------
MUEBLES Y ENSERES 1840
CORREOS 338
MUEBLES Y ENSERES 870
CREDITO FISCAL