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MANUAL DE PROCEDIMIENTO DE EXPORTACION

1. El proceso de exportacin inicia de dos maneras con l envi de una cotizacin a un cliente o
potencial cliente o recepcin de un pedido.

2. Para responder al pedido de un cliente o enviar una cotizacin el encargado de ventas tendr que
pedir informacin a planta sobre la cantidad de stock en almacn para proyectar la fecha de
embarque.

3. Enviada una cotizacin de la mercanca se inicia el proceso de negociacin ya que el importador


realizar una contra oferta dicha negociacin dura hasta que ambas partes se lleguen a un
acuerdo. Si durante el proceso de negociacin no se llega a un acuerdo el proceso de exportacin
termina en ese momento, pero el contacto con el potencial cliente se mantiene para futuras
negociaciones.

En esta etapa el encargado de ventas previamente deber determinar el valor mximo y mnimo
que aceptara durante la negociacin.

4. Para emitir una factura proforma, el encargado de ventas a recibido previamente el pedido del
cliente y en base a dichos datos emite dicha factura proforma, la misma que contiene el valor
unitario, valor total, moneda de transaccin, tiempo de entrega, puerto de embarque, puerto de
destino, descripcin del producto, pesos, medio de pago e Incoterms, funcionando por lo tanto
como un contrato de compra venta internacional con todos los trminos negociados entre ambas
partes.

Si se inicia con una cotizacin el encargado de ventas enviar propuestas respectivas para una
vez obtenida la orden de compra continuar con los pasos mencionados para la emisin de la
factura proforma.

5. Si ambas partes llegan a un acuerdo de negociacin el encargado de ventas al exterior emitir


una solicitud de carga al departamento de produccin indicando en dicha solicitud la cantidad, el
tipo de envase y la fecha que el contenedor llegar para ser cargado, de manera que produccin
pueda tomar las previsiones debidas y tenga lista la carga en la fecha indicada.

6. El departamento de produccin emitir la solicitud de insumos, envases y materiales que


requiera para la preparacin y unitarizacin de la carga, as como la cantidad de mercanca
faltante para completar el pedido. Dichos requerimientos por el departamento de produccin
debern ser comunicados un da despus de recepcionada la solicitud de carga como fecha lmite,
y para no retrasar su labor este proceso de abastecimiento lo realiza el departamento de logstica
en coordinacin con produccin.

7. Recepcionada la orden de compra, se deben verificar los datos del importador, tanto
consignatario como adquiriente, toda la documentacin de exportacin requerida y al mismo
tiempo se elabora el modelo de etiqueta de exportacin para ser aprobada por el cliente.

As mismo, das antes de la fecha de carga del contenedor, el encargado de ventas al exterior
deber elaborar un Draft de la factura de exportacin para que pueda ser revisado y aprobado
por el cliente. Una vez corregido el Draft se emite la factura de exportacin.
8. En encargado de ventas al exterior informar la fecha de embarque para que el agente de
aduanas realice los trmites y contactos necesarios para que el contenedor est en planta en la
fecha de carga acordada.

Para ello el encargado de ventas al exterior se contactar con la empresa naviera o en caso de
que el importador contrate los servicios de un agente de carga o forwarder la comunicacin ser
con dichos operadores, de forma que pueda obtener la reserva naviera tambin llamado Booking,
documento requerido por el transportista podr retirar el contenedor del puerto.

El booking (reserva naviera) contiene el nombre y nmero de nave, los ETA y ETD (fecha estimada
de llegada y fecha estimada de partida) de la nave, as como las fechas de stacking para el ingreso
de contenedores al puerto y la fecha de corte documentario, que es la fecha lmite para el ingreso
de la matriz de BL.

Para llenar la matriz de BL se debe contar con la siguiente informacin:


datos del embarcador exportador (razn social, direccin y nmero de identificacin)
datos del consignatario consignee (razn social, direccin y nmero de identificacin),
datos del adquiriente notify (razn social, direccin y nmero de identificacin), puerto
de origen - carga, nmero de nave, puerto de descarga, nmero de contenedor, nmero
de precinto de embarcador (precinto que es colocado por la agencia de aduanas),
nmero de precinto naviero, tara del contenedor, peso bruto del contenedor, cubicaje,
nmero de factura asociada al embarque, descripcin de la mercanca (conforme se ha
consignado en la factura de exportacin), productor exportador (razn social), partida
arancelaria (escribir las iniciales NMC), nmero de lote de la mercanca, fecha de
fabricacin, fecha de vencimiento, pas de origen, peso lquido total, peso bruto total,
destino final, el tipo de flete (ejemplo: freight collect), y algn otro dato solicitado por el
importador como por ejemplo los da de free time entregados por la naviera para el retiro
del contenedor en el puerto de destino.

Cabe resaltar que la matriz de BL slo podr ser ingresada una vez retirado el contendor vaco de
los almacenes de la empresa naviera, ya que los datos como el nmero de contendor, tara del
contendor, nmero de precinto naviero y nmero de precinto embarcador son obtenidos por el
transportista en ese momento.

Por lo tanto es fundamental tener en consideracin la fecha de corte documental otorgado por
la empresa naviera, para tener a tiempo los datos de la matriz y evitar incurrir en sobrecostos.

Adems se debe considerar que cuando el encargado de ventas al exterior coordina directamente
con la empresa naviera para el embarque, debe solicitar de manera anticipada la habilitacin de
un usuario y contrasea para acceder al sistema intranet indicado por la naviera para el ingreso
de matrices, de lo contrario nicamente proporcionar los datos de la matriz al agente de carga o
forwarder a cargo.

9. Por lo tanto, para iniciar con la logstica de exportacin, el encargado de ventas enviar el Booking
y la factura de exportacin al agente de aduanas quien se comunicar con el transportista para
que pueda realizar el retiro del contenedor del puerto.
10. Das antes de la fecha de carga del contenedor el encargado de exportaciones deber realizar la
siguientes actividades: impresin de las etiquetas de exportacin previamente aprobadas por el
importador, coordinar con el grupo de estibadores la fecha de carga del contenedor, as mismo
verificar que el rea de produccin se encuentre debidamente abastecida con los materiales
necesarios para la unitarizacin de la carga.

11. El da de carga del contenedor se debe emitir las guas de remisin para el traslado del
contenedor desde la sede productiva hasta el almacn aduanero y desde el almacn aduanero
hasta el ltimo punto de control aduanero por donde transitar el contenedor.

12. El encargado de exportaciones debe encargarse de coordinar con el agente de aduanas la entrega
en fsico de la factura de exportacin copia Sunat as como realizar las gestiones del caso para
que la Carta Porte Internacional (CRT) emitida por el transportista sea firmada y endosada por el
representante legal.

13. Una vez terminado el proceso de carga el contenedor debe ser precintado por un encargado de
produccin, este precinto se usa como medida de resguardo frente a un posible intento de
manipulacin o adulteracin de la mercanca cuando el contenedor es trasladado desde la sede
productiva hasta las instalaciones del almacn aduanero. Por lo tanto la persona que precinta el
contenedor debe comunicar inmediatamente este hecho al rea de ventas para que este a su vez
le informe a la agencia de aduana y quede un registro del cdigo de dicho precinto que contiene
las palabras valle vida y un nmero correlativo sobre el cual se genera el control respectivo.

Cabe resaltar que la persona encargada para colocar el precinto del contenedor debe dejar
evidencia fsica del hecho a travs de fotografas.

14. Con el CRT en su poder el agente de aduana procede a solicitar la designacin del canal de
verificacin de la mercanca en el almacn aduanero. Cuando la autoridad aduanera solicita el
reconocimiento fsico de la mercanca el encargado de ventas al exterior debe coordinar
oportunamente con el grupo de estibadores para contratar sus servicios durante la diligencia
aduanera, para ello debe estar en constante comunicacin con el agente de aduana que es quien
le debe informar bajo que canal ser inspeccionada la mercanca.

15. El precinto colocado por la empresa debe romperse nicamente delante del encargado de ventas
al exterior, el agente de aduana o sus despachadores y el oficial de aduana a cargo del
reconocimiento fsico o en su defecto verificacin documentaria de la mercanca. Este hecho
tambin debe ser registrado a travs de fotografas para la conformidad del caso.

16. Pasada la inspeccin de la mercanca y generada la autorizacin del despacho por parte del oficial
de aduanas, se coloca el precinto de embarcador a cargo del agente de aduanas o sus
despachadores para que el transportista pueda continuar en trnsito hasta el puerto de
embarque, de manera que pasado el ltimo punto de control a la salida de Tacna se coloca el
precinto naviero con que ingresar al puerto de embarque en perfectas condiciones y con ningn
signo de haber sido violentado.

17. Se realiza el embarque de la mercanca.


18. De manera paralela, se inicia la elaboracin de los documentos requeridos por el importador para
el ingreso de la mercanca en destino, los tramites se realizan de manera virtual en la Ventanilla
nica de Comercio Exterior (VUCE) son:
a. Solicitud de Clasificacin de declaracin jurada
b. Solicitud de emisin del certificado de origen
a. Solicitud para la clasificacin de declaracin jurada

1. Para iniciar la solicitud de un certificado de origen se ingresar al Sistema VUCE consignar primero
la siguiente direccin en su Navegador de Internet (de preferencia Google Chrome o Mozilla
Firefox): http://www.vuce.gob.pe/ Luego, con el botn deslizante ubicado en Ingresar al Sistema
VUCE dar clic en la opcin Componente Origen.
2. Se selecciona autenticacin SOL

3. Consigna el RUC de la Empresa (quien solicita el trmite) y el Cdigo de USUARIO y CLAVE


asignados al Usuario Secundario, pero al ser Persona Jurdica deber crear a Usuario Secundarios
para darles acceso al Sistema VUCE y registren los trmites de la empresa y se presiona iniciar
sesin.
4. Seleccionar la pestaa nueva solicitud

5. Seleccionar el TUPA calificacin de declaracin jurada

6. Seleccionar los datos al pas al cual vas a exportar y el acuerdo comercial correspondiente y
seleccionar la entidad certificadora que este caso sera la cmara de comercio industria y
produccin de Tacna. Dar clic en continuar.
7. Verificar los datos y pulsar guardar formato

8. Marcar la opcin productos exportador y guardar


9. Pulsar la opcin criterio de origen y abrir declaracin jurada

10. Aparecer esta ficha en la cual se llenara informacin sobre el producto.


11. Pulsa las opciones materiales y luego la opcin adicionar material originarios de Per el cual
se considera como material originario del Per (materia prima, embalaje e insumos diversos).

12. Al dar clic en la opcin materiales figurara la presenta ficha para llenarlo la cual despus de ser
llenada de pulsa la opcin guardar material y cerrar
13. Cerrada la opcin de materiales seleccionara la opcin adjuntos seleccionar la opcin
descripcin de proceso productivo

14. Al seleccionar la opcin anterior aparecer la opcin para cargar archivo en este caso el flujo
grama que tendr que estar en PDF. Se selecciona la opcin seleccionara archivo luego cargar
archivo y por ultimo cerrar
15. Posteriormente presionar cerrar

16. Cerrado dicha ventana se regresara a la ventana principal y se llenara el criterio de origen y los
datos del producto.

Se guardara como borrador para verificar los datos. Aprabado los datos se procedera a ingresar a la
pagina y presionar la opcion transferir para enviar la solicutus y esperara la respuesta de la entidad.
b. Proceso de Solicitud del certificado de origen

1. Se selecciona autenticacin SOL

2. Consigna el RUC de la Empresa (quien solicita el trmite) y el Cdigo de USUARIO y CLAVE


asignados al Usuario Secundario, pero al ser Persona Jurdica deber crear a Usuario Secundarios
para darles acceso al Sistema VUCE y registren los trmites de la empresa y se presiona iniciar
sesin.

3. Seleccionar la pestaa nueva solicitud


4. Seleccionada la opcin anterior se seleccionara emisin de certificado de origen

5. Llenar la ficha con el pas del acuerdo, cual es el acuerdo comercial al que pertenece y la
entidad certificadora que en este caso ser la cmara de comercio industria y produccin de
Tacna.

6. Verificar los datos y seleccionar guardar formato


7. Al guardar en el paso anterior aparecer el presente formato se coloca la direccin de la empresa
y presionar actualizar
8. Se selecciona la opcin Datos del Certificado y aparece un cuadro para llenar la informacin
del importador, medios de transporte y ruta y observaciones. Y se presiona guardar.
9. Seleccionar la opcin de factura y nueva factura

10. Al seleccionar nueva factura aparece esta opcin en la cual se tendr q subir la factura
comercial escaneada se hace clic en seleccionar archivo; el nmero de factura y fecha de la
factura. Llenado toda los espacios de har clic en guardar factura y cerrar"
11. Presionar la pestaa mercancas clasificacin luego se presiona nueva mercanca

12. Seleccionar clasificacin de origen existente si se va exportar una mercanca que ya tiene una
declaracin jurada aprobada.

13. Ingresar los datos que se solicita y guardar


14. Finalizado el proceso se procede a transmitir los datos con previa revision

Una vez enviada la solicitud del certificado de origen se proceder a esperar para recibir la
notificacin de la emisin del certificado. Dicha notificacin se realizara en el buzn electrnico

Se ingresa a la pestaa buzn electrnico


Dando clic en el ASUNTO se ingresa al Detalle Mensaje desde donde el Usuario se puede trasladar a
la SUCE dando clic en el link. Abrir SUCE 2015241838

Se selecciona la pestaa de docs. Resolutivos y seleccionar


Dar clic a imprimir certificado de origen y cerrar

17. Cabe resaltar que la emisin del Bill of Lading (originales y copias) se realiza el da de zarpe de la
nave, por lo tanto el encargado de ventas al exterior debe hacer el seguimiento necesario para
que el set de documentos llegue oportunamente.

18. Una vez completa la documentacin se emite una Carta Cobranza al banco con las instrucciones
para la distribucin de fondos a gestionar. En el banco se debe ingresar el set de documentos
originales y un set de copias para el archivo del banco.

19. Posteriormente a ello el encargado de ventas solicita el Nro. de Gua de DHL para comunicar al
cliente y se pueda hacer seguimiento correspondiente.

20. El encargado de comercio exterior realiza seguimiento a la cobranza generada hasta verificar la
trasferencia siendo este el paso final del proceso de exportacin.

La cobranza que puede utilizar la empresa la cual es acordada durante la negociacin con el cliente puede
ser:

- Carta de crdito
- Cobranza documentaria a la vista
- Cobranza documentaria contra aceptacin
- Trasferencia bancaria
CARTA DE CRDITO
La carta de crdito es un documento que garantiza el pago del banco del importador al banco del
exportador. Esta es la modalidad ms segura para el exportador porque el banco del importador es quien
asume la obligacin de pago.

Existen varias modalidades y tipos de carta de crdito las cuales se describen a continuacin:

Modalidad de carta de
Caractersticas
crdito
No puede modificarse o
cancelarse sin el
Irrevocable
consentimiento de
todas las partes
Es modificable o
cancelable por el banco
emisor hasta cuando el
exportador no haya
Revocable embarcado y
presentado los
documentos de
exportacin ante el
banco.
El banco solo notifica o
avisa la carta de crdito
Avisada /Notificada al exportador, sin
adquirir compromiso de
pago alguno.
El banco del importador
emite una carta de
Rotativa crdito por un importe
mximo, revocable cada
cierto tiempo.
El beneficiario puede o
no transferir total o
Transferible parcialmente la carta de
crdito a otros
beneficiarios.
Tipos de carta de
Descripcin
crdito
Autoriza al beneficiario
el cobro contra entrega
Carta de crdito a la
de documentos
vista
requeridos en la carta de
crdito
Se paga en la fecha
indicada en la carta de
Carta de crdito diferido crdito que puede ser a
30 o 60 das de la fecha
de embarque
El exportador adjunta al
banco corresponsal los
documentos y una letra
de cambio con plazo
Carta de crdito de
determinado para la
aceptacin
aceptacin por el
importador y retorna al
exportador
debidamente aceptada

Ventajas Desventaja
el exportador tiene la seguridad de cobrar, con Es costoso para el exportador
la presentacin de documentos de acuerdo a Corre el riesgo de lo presentar la
los trminos y condiciones acordadas documentacin a tiempo.

Dentro de ellas la ms recomendable y segura para el exportador es la carta de crdito a la vista e


irrevocable de esta manera el exportador asegura el pago del embarque contra la entrega de los
documentos al banco.

En la carta de crdito interviene:

- Banco emisor
- Banco notificador
- Importador
- Exportador

El procedimiento para el cobro mediante la carta de crdito es:

1. El Exportador y el importador cierran el contrato de Compra -Venta indicando el mismo: Forma


de Pago: Carta de Crdito

2. Se redacta los trminos de la carta de crdito los cuales son:


a. Datos del importador
b. Datos del exportador
c. Moneda e importe de las mercancas
d. Fecha y lugar de vencimiento
e. Tipo de crdito
f. Forma de pago
g. Documentacin requerida
h. Descripcin de la mercanca
i. Incoterms
j. Puntos de embarque y destino
k. Instrucciones adicionales

3. El importador comunica al banco emisor que apertura una carta de crdito a favor del exportador
con las clausulas pactadas entre ambas partes.

4. El Banco Emisor solicita a un banco notificador que avise o confirme la apertura de la carta de
crdito

5. El banco notificador remite el crdito al beneficiario


6. El exportador enva la mercanca al importador
7. El exportador presenta los documentos de embarque solicitados al banco notificador
8. El banco notificador revisa la documentacin de acuerdo al contrato de la carta de crdito

En la presentacin de los documentos se encuentran dos tipos de discrepancias


- Discrepancias corregibles
1. Sellos faltantes en la documentacin
2. Falta de documentacin original
3. Documentacin incompleta

- Discrepancias no corregibles
1. Sobregiro
2. Presentacin de documentacin tarda
3. Crdito vencido
Si se encuentra errores en la documentacin la empresa exportadora tendr los das determinados
segn las clusulas de la carta de crdito para corregir los errores y volver a presentar la
documentacin.
Dichas discrepancias documentarias tendrn un coste de $55.00 por trmite

4. El banco notificador enva la documentacin a banco emisor


5. El banco emisor revisa la documentacin y notifica al importador la recepcin de la documentacin
6. El banco emisor confirma al banco notificador el pago de la transaccin
7. Se realiza la transferencia a la cuenta del exportador, el banco notificador cobra una comisin de
0.27% del monto de la factura. As como costos por portes $11.00 y comisin Courier $56.89
8. Se entrega la documentacin al importador para que pueda retirar la mercanca en puerto de
destino.

COBRANZA DOCUMENTARIA A LA VISTA (CAD)


En este sistema de pago el exportador entrega a una entidad financiera documentos financieros (letras
de cambio) y/o comerciales (facturas, listas de empaque, documentos de transporte, entre otros), con
el fin de que dichos documentos lleguen a manos del comprador cuando el vendedor se lo indique a la
entidad financiera correspondiente como contra pago o contra aceptacin, es decir, previo pago y/o
aceptacin de una letra de cambio por parte del importador; dentro de la cobranza documentada se
distinguen dos tipos de situaciones: el documento contra pago y el documento contra aceptacin. La
intervencin de uno o ms bancos no constituye una garanta para el cumplimiento de los acuerdos o
pactos que se hayan estipulado entre vendedor y comprador.

Ventajas Desventajas
El costo es inferior al de la carta de El rol de los bancos es limitado y no
crdito garantiza el pago
Es ms sencillo a la carta de crdito El banco no verifica la exactitud de los
No afecta el margen crediticio del documentos
importador

El procedimiento para el cobro mediante el CAD bancario es:

1. El exportador realiza el embarque de la mercanca al pas destino.

2. El exportador espera la emisin del booking por parte de la naviera o forwarder la cual es emitida
cuando el buque sale del puerto de origen. Dicho booking llega a la oficina del exportador en el
trascurso de 4 das.

3. Cuando el exportador tiene la documentacin en original y copia completa se dirige al banco y


entrega la documentacin para que sea enviada al importador dicho costo de envi es incurrido por
la empresa exportador el cual es la comisin portes $11.00, comisin courrier $56.88 y el 0.1875%
del valor de la factura estos costos son descontados de la cuenta del importador al momento de
ingresar los documentos al banco del exportador.

4. El banco del importador notifica la llegada de la documentacin para que pueda ser retirado.

5. El importador es quien determina el tiempo en el cual retirara la documentacin y el pago


respectivo. Generalmente el tiempo de retiro de documentos est sujeto al free time de puerto de
destino para la carga tiempo que es 20 o 21 das trascurrido dicho tiempo el puerto de destino
cobrara una tasa de demurrage.

6. Es por ello que el importador retirara la documentacin en el plazo de dichos das


7. El importador realiza el pago al banco del importador y se entrega los documentos
8. El banco del importador realiza la transferencia al banco del exportador
9. El banco del exportador realiza un pago de la comisin por la transferencia recibida que vara al
monto de la factura de exportacin y se paga una comisin de crdito documentario de exportacin
de $11.00
10. El exportador verifica la transferencia
11. El exportador espera el pago a 30 das de embarcada al mercanca como mximo

COBRANZA DOCUMENTARIA CONTRA ACEPTACIN (LETRA DE CAMBIO)


La letra de cambio es un documento mercantil por el que una persona, librador, ordena a otra, librado,
el pago de una determinada cantidad de dinero, en una fecha determinada o de vencimiento. El pago
de la letra de cambio se puede realizar al librador o a un tercero llamado beneficiario, tomador o
tenedor, a quien el librador ha transmitido o endosado la letra de cambio.
Personas que intervienen

1. El Librado: es la persona a la que se da la orden de pago (quien debe pagar), es el destinatario de la


orden dada por el librador.

2. El Librador: la persona que ordena hacer el pago.

3. El Beneficiario o Tomador: es aquel a cuya orden debe hacerse el pago de la suma ordenada por el
Librador. Es necesario que en la letra se indique el nombre del beneficiario o tomador

4. El Fiador o Avalista: la persona que garantiza el pago de la letra.

El vencimiento de la letra de cambio puede ser:

- A la vista: debiendo pagarse en el momento de su presentacin.


- A un plazo contado desde la fecha del libramiento.
- A un plazo contado desde la vista.

La letra de cambio debe contener:

1. La denominacin de Letra de Cambio inserta en el mismo texto del Ttulo y expresado en el mismo
idioma empleado en la redaccin del documento.
2. La orden pura y simple de pagar una suma determinada.
3. Nombre del que debe pagar (Librado).
4. Indicacin de la fecha de vencimiento.
5. Lugar donde el pago debe efectuarse.
6. Nombre de la persona a cuyo cargo debe efectuarse el pago (Beneficiario o Tomador).
7. Fecha y lugar donde se emiti la letra.
8. La firma del que gira la letra (Librador)

"La letra de cambio cuyo vencimiento no est indicado, se considera pagadero a la vista"

Pasos para realizar el cobro mediante la letra de cambio:

1. El exportador realiza el embarque de la mercanca al pas destino


2. El exportador espera la emisin del booking por parte de la naviera o forwarder la cual es emitida
cuando el buque sale del puerto de origen. Dicho booking llega a la oficina del exportador en el
trascurso de 4 das.
3. Cuando el exportador tiene la documentacin en original y copia completa se dirige al banco y la
empresa exportador el cual es la comisin portes $11.00, comisin courrier $56.88 y entrega la
documentacin para que sea enviada al importador dicho costo de envi es incurrido por el
0.1875% del valor de la factura estos costos son descontados de la cuenta del importador al
momento de ingresar los documentos al banco del exportador.
4. El banco del importador notifica la llegada de la documentacin para que pueda ser retirado.
5. El importador es quien determina el tiempo en el cual retirara la documentacin
6. Generalmente el tiempo de retiro de documentos est sujeto al free time de puerto de destino
para la carga tiempo que es 20 o 21 das trascurrido dicho tiempo el puerto de destino cobrara
una tasa de demurrage.
7. Es por ello que el importador retirara la documentacin en el plazo de dichos das
8. El importador firma la letra de cambio y los documentos son entregados
9. Transcurrido el tiempo estipulado en la letra de cambio el exportador se acerca al banco con la
letra de cambio para hacer el cobro de la misma. El cobro se realizara el mismo da de vencido la
letra de cambio o 8 das despus de vencida la misma.
10. Caso el importador no realice el pago correspondiente se realiza un protesto de la letra de cambio
el cual es un proceso judicial. Dicho protesto debe hacer dentro de los 5 das siguientes al
vencimiento de la letra de cambio.
11. Cuando se realiza el protesto el banco notifica al importador sobre el protesto realizado. El
importador tendr 2 das para el pago de la letra de cambio caso contrario se continua con el
protesto.
12. Cuando se realice el cobro de la letra de cambio en banco realiza un cobro de la comisin.

TRANSFERENCIA BANCARIA
Se llama transferencia bancaria cuando el importador paga al exportador el valor de la mercanca por
medio de una entidad bancaria la cual no realiza ningn tipo de intervencin en el proceso de
exportacin; generalmente el pago directo se utiliza cuando el importador ha acordado con el
exportador pagar la mercanca al contado.

Aceptacin de una letra de cambio

Es la declaracin del librado (deudor) que se contiene en la letra de cambio y por la que asume la
obligacin de pagar al que la tenga en su poder (el librador o un tercero llamado tomador, portador,
tenedor o beneficiario, si el librador transmiti o endos la letra) cuando llegue su vencimiento.

Con esta declaracin el librado se convierte en aceptante, esto es, en el obligado principal y directo

Sin la aceptacin, el librado no estar obligado al pago de la letra de cambio, independiente de las
acciones que quepan ejercitar contra l por la negativa a firmar la letra.

Si el librado no acepta la letra, el beneficiario de la letra de cambio o tenedor podr dirigirse contra el
librador para reclamar su pago.

As, la aceptacin:

Debe realizarse por el librado mediante la firma de la letra de cambio.

Puede ser total o parcial respecto a la cantidad consignada en la letra de cambio.

La aceptacin no puede estar sujeta a ninguna condicin

La transferencia bancaria se clasifica

- Orden de pago anticipada


1. Orden de pago anticipada a la produccin de la mercanca
2. Orden de pago anticipada al embarque
- Orden de pago diferida
1. Orden de pago diferida al embarque
2. Orden de pago diferida a plazos
Para realizar el cobro mediante este medio de pago el exportador facilitara los datos de la empresa as
como el nmero de cuenta al cual har el depsito en el caso de la empresa agroindustrias Valle Vida
es cliente del banco Scotiabank Per SAA por lo cual cuenta con una cuenta corriente en dlares al cual
se realizan los pagos de las exportaciones realizadas.

As mismo el exportador tendr que facilitar el Swift del banco el cual es: BSUDPEPLXXX.

La transferencia bancaria es la manera ms fcil y rpida para realizar los cobros de las exportaciones,
generalmente se realiza tipo de medio de pago cuando es un cliente conocido y existe confianza entre
las partes.

Ventajas Desventajas
Costos bajos Inseguridad de no recibir el pago
Su operacin es fcil y sencilla respectivo
Es gil no simultaneidad entre la entrega de las
No se requiere tramitacin de mercancas y el cobro
documentos no es aconsejable en pases con poltica
de comercio exterior poco estable.

Paso para realizar el cobro mediante transferencia

1. el exportador enva los datos de la empresa exportadora, el banco al cual realizara la transferencia
y el Swift del banco.
2. El importador realiza la transferencia bancaria al exportador
3. El exportador verifica la transferencia en su cuenta y realiza el embarque de la mercanca
4. Entrega la documentacin al banco para que sea enviada al importador (factura comercial, bill of
leading, certificado de origen, packing list)
5. El importador recibe la documentacin para retirar la mercanca en puerto de destino

No necesariamente el importador realizara la transferencia antes del embarque ya que corre el riesgo
que el exportador no realice el embarque cuando se trabaja con este medio de pago generalmente el
importador realiza la transferencia cuando ya se ha realizado el embarque lo cual es desventajoso para
el exportador debido a que corre el riesgo de no recibir el pago. El acuerdo del momento de la
transferencia en acordada durante la negociacin previa.

No se recomiendo el uso de este medio de pago salvo las partes intervinientes lo acepten.
Despus de haber dado a conocer los diferentes medios de cobranza a continuacin tambin se explicara
las herramientas que se puede utilizar para evitar en no pago de las exportaciones realizadas las cuales
son:

A. SEPYMEX

El Seguro de Crdito a la Exportacin para la Pequea y Mediana Empresa (Sepymex) es un seguro de


crdito a la exportacin para la pequea y mediana empresa El seguro reembolsa el 50% del saldo vigente
en caso de incumplimiento definitivo de pago del exportador, acontecido por la suscripcin de un
convenio de liquidacin y seguido por la inefectividad de la accin judicial promovida por el banco para
recuperar su crdito.

El seguro tambin sirve en caso de incumplimiento temporal de pago o mora prolongada, cuando haya
transcurrido cuatro meses sobre el vencimiento del crdito.

En el Banco de Crdito del Per

Las caractersticas son:

- Lmite por Exportador/Sistema: US$3 millones


- Medios de pago: L/C, Cobranzas y Pagos Directos.
- Cobertura: 50% del monto del financiamiento
- Prima: 0.35% flat + IGV 90 das o fraccin
- Anualizada: 1.67% p.a.

Requisitos:

- Pequeas y medianas empresas que registren exportaciones hasta por US$8 millones, al cierre del
ao anterior ante Aduanas o que inicien sus exportaciones
- Empresas clasificadas en Normal y/o CPP, que en total representan ms del 85% de su exposicin
global con el Sistema Financiero.
- Empresas que no se encuentren bajo algn procedimiento concursal.
- Empresas que al momento de la aprobacin de la lnea, no muestran una disminucin en su
patrimonio en relacin con el patrimonio existente en el ejercicio anterior, salvo que dicha
disminucin obedezca a una distribucin de utilidades

Documentos a presentar

- Carta solicitud desembolso


- Firma de 2 pagars. Uno debe contar con aval personal
- Contar con una lnea de crdito de Pre-Embarque

B. COFACE

Coface es una organizacin que pone a disposicin una potente infraestructura, con el objetivo de ayuda
a gestionar el cobro de las facturas impagadas tanto a nivel nacional como internacional. Dicho cobro
realizado por la Coface a favor del exportador tendr un costo que ser la comisin que cobra coface por
sus servicios
C. FORWARD

Es un contrato entre dos partes, mediante el cual se fija la compra o venta de una moneda a futuro,
fijando hoy el tipo de cambio futuro, monto y forma de entrega.

Tipos de Forward de Tipo de Cambio

1. Con entrega (Full delivery) hay intercambio de flujos al vencimiento.


2. Sin entrega (Non delivery Forward NDF) hay compensacin de flujos al vencimiento.

Ventajas Desventajas
- Permiten la cobertura de riesgo cambiario - No permite al cliente realizar una ganancia
- Facilita la elaboracin de presupuesto adicional a la inicialmente estimada por un
- Permite a la compaa concentrarse en su movimiento favorable del tipo de cambio.
giro
- No tiene costos adicionales

En el Interbank para acceder a un FORWARDER se requiere

- Contactarte con un Ejecutivo de Negocio y/o Trader


- Lnea forward vigente y disponible. En caso de no contar con la lnea, se puede acceder a un
forward con garanta en donde se deja un CBME como garanta de la operacin.
- Firma de Contrato Marco para Operaciones con Derivados.
- Firma de Contrato Especfico por operacin

D. FORFAITING

Es la compra de letras de cambio aceptadas, crditos documentarios u otras promesas de pago,


renunciando el adquiriente de estos efectos a cualquier derecho o demanda frente al exportador y
los anteriores titulares.

Ventajas Desventajas
Obtener liquidez inmediata Cobro de una comisin por la compra de la
Cobertura de riesgo de no pago deuda.
Reducirs tus cuentas por cobrar en el
balance de la empresa
Mejorar el flujo de caja
En banco asume todo el riesgo de no pago
del importador
No requiere una lnea de crdito para el
exportador
El banco Interbank ofrece dicho servicio para lo cual requiere:

- Contrato marco de Forfaiting de exportacin


- Solicitud de forfaiting
- El plazo mnimo para el descuento es de 15 das y 365 das mximo
- En banco emisor de la carta de crdito o letra de cambio debe contar con lnea aprobada en
interbank caso contrario ser evaluado por Interbank para evaluar los riesgos.
- As mismo la tasa de descuento es de 15% la cual es descontada al momento del desembolso
la cual ser incurrida por el exportador.
- La comisin de portes es de $25.00
- El impuesto a las transacciones financieras ser acorde a la tasa vigente
Anexos

1. Modelo de factura de exportacin


R.U.C.20533192891
FACTURA DE EXPORTACIN

Villa Cristo Rey Mza. 16 Lote 24


001 - N000001
Tacna Per
info@vallevida.com.pe
www.vallevida.com.pe FECHA/DATE:

DESTINATARIO/CONSIGNEE: IMPORTADOR/IMPORT:

PAIS DE ORIGEN/ COUNTRY OF ORIGEN: PAIS DE DESTINO/COUNTRY OF DESTINATION:

INCOTERMS: MONEDA DE TRANSACCION /TRANSACTION CURRENCY:

EMBARQUE/SHIPPING: FORMA DE PAGO/PAYMENT TERMS:

PUERTO DE EMBARQUE/PORT OF SHIPMENT: PUERTO DE DESTINO/PORT OF DESTINATION:

NUEMERO DE BULTOS/NUMBER OF PACKAGES:

CANTIDAD/QUANTITY DESCRIPCION DE PRODUCTOS/DESCRIPTION OF GOODS PRECIO UNITARIO /UNIT PRECIO TOTAL/TOTAL


VALUE VALUE

SON:
OBSERVACIONES/COMMENT:

PESO
PESO DRENADO/DRANED PESO NETO/NET
MARCA/BRAND PARTIDA ARANCELARIA BRUTO/GROSS
WEIGHT WEIGHT
WEIGHT
VALLE VIDA

FIRMA Y
SELLO
2. Modelo de packing list

PACKING LIST

EXPORTADOR AGROINDUSTRIAS VALLE VIDA S.A.C.


Importador- Exportador
Asoc. Villa Cristo Rey Mz.16 Lote 24 INT.01
CPM Augusto B. Legua, Tacna Per

IMPORTADOR CONSIGANTARIO ADQUIRIENTE

Razn social Razn social Razn social


Direccin Direccin Direccin
Documento de Id Documento de Id Documento de Id

peso Peso Peso Peso Peso Peso


Cantidad unitario total unitrio total unitrio total
N Descripcin
(bidn) drenado drenado liquido liquido bruto bruto
(kg) (Kg) (Kg) (Kg) (Kg) (Kg)

01

02

Partida arancelaria :
Lote :
Marca :
Embalaje :
Fecha de fabricacin :
Fecha de vencimiento :
Puerto de embarque :
Puerto de destino :
Modo de embarque :
N contenedor :
Nombre nave :
Pas de origen, procedencia, adquisicin :
3. Modelo de declaracin de lote

DECLARACION DE LOTE

FECHA:

EXPORTADOR IMPORTADOR ADQUIRIENTE


AGROINDUSTRIAS VALLE VIDA S.A.C.
Importador Exportador
Asoc.Villa Cristo Rey Mz. 16 Lote 24 INT.01
CPM Augusto B. Legua, Tacna Per

DECLARACION DE LOTE
TIPO DE CONTENEDOR
CANTIDAD DE CONTENEDOR
NCM
NAVE

DESCRIPCION DEL PRODUCTO

FACTURA
PRODUCTO
PRESO DRENADO
PESO NETO (LIQUIDO)
PESO BRUTO
CONTENEDOR
PUERTO DE DESTINO

FECHA DE FABRICACION :

FECHA DE VENCIMIENTO :

CANTIDAD :

TIPO DE ENVASE :

ORIGEN DEL PRODUCTO :


4. Modelo de certificacin de calidad

CERTIFICADO DE CALIDAD

EXPORTADOR AGROINDUSTRIAS VALLE VIDA S.A.C.


Importador- Exportador
Asoc. Villa Cristo Rey Mz.16 Lote 24 INT.01
CPM Augusto B. Legua, Tacna Per

IMPORTADOR CONSIGANTARIO

Razn social Razn social


Direccin Direccin
Documento de Id Documento de Id

PRODUCTO CANTIDAD LOTE

N DE FACTURA :
TOTAL PESO DRENADO :
TOTAL PESO NETO (LIQUIDO) :
TOTAL PESO BRUTO :
FECHA DE FABRICACION :
FECHA DE VENTICIMIENTO :

N DE CONTENEDORES :
PAIS DE ORIGEN PROCEDENCIA, ADQUISICION :

CERTIFICAMOS QUE EL LOTE MENCIONADO, FUE PRODUCIDO POR


NOSOTROS CONFORME NORMAS INTERNACIONALES.

TACNA, 15 DE JUNIO DEL 2015