UNIVERSIDAD MAYOR DE SAN SIMON

FACULTAD DE CIENCIAS Y TECNOLOGIA

CARRERA: INGENIERIA INDUSTRIAL

NOMBRES: APAZA SOLIZ JHENNY BARBARA

CHAVEZ LLANOS ROCIO ALEJANDRA

DOCENTE:DR. JUAN JALDIN

MATERIA: DERECHO EMPREARIAL

FECHA:5/Diciembre /2012

COCHABAMBA BOLIVIA
 CHEQUE
1. ANTECEDENTES
1.1. Definicin

El cheque es un titulo valor que incorpora una orden inmediata de pago emitida por el
titular de una cuenta corriente bancaria a favor de una persona beneficiaria, quien cobrara
su importe dirigindose a un banco o empresa del sistema financiero nacional especialmente
autorizado para ello. De esta manera, el banco girado pagar el titulo valor a su tenedor,
descontando de la cuenta corriente del emisor. Un requisito indispensable para la emisin del
cheque es que el emitente debe contar con fondos disponibles suficiente para atender el pago
del ttulo valor por el banco girado; tales dispositivos debes mantenerse en una cuenta corriente
que el emitente mantenga en el banco girado. Para ello, los bancos deben proporcionar a sus
clientes la chequera o talonario, que contiene los formularios para emitir el cheque. Se debe
tomar en cuenta que el formato impreso no es el cheque, este es un formulario que sirve
simplemente para emitirlo.

1.2. Historia del Cheque

La historia dice que es una invencin los judos cuando fueron

expulsados de Francia por Felipe Augusto en 1183, y su necesidad era
proteger sus caudales de los religiosos por lo que se refugiaron en
Lombarda y emitieron las primeras cartas a distancia lo que
significaban los primeros "giros" creando asi un nuevo sistema de
transferencia en valores. Esto es un precursor del cheque moderno.

Pero los primeros maestros del manejo de las letras de cambio fueron los monjes Templarios.
Los caballeros del temple cuando una persona deba viajar o comenzar una peregrinacin,
depositaba en la Encomienda Templaria ms cercana el dinero que calculaba iba a necesitar en
su viaje y los templarios le daban un recibo (documento) mediante el cual iba retirando sus
fondos a lo largo del camino en cualquier casa Templaria a medida que los necesitaba. Slo
tena que pagar unos mnimos intereses.
Lo interesante es que se lo cambiaban en la moneda de curso legal de cada pas que
atravesaba. Este es el primer uso verdadero del cheque tal cual lo usamos hoy en da.

El cheque es un invento compartido por ambas religiones. Ya que los judos lo idearon y los
cristianos lo implementaron.

Es importante resaltar el hecho de que en sus orgenes los cheques fueron utilizados como una
medida para evitar fraudes en los bancos gracias a que en los mismos se guardaban las firmas
de quienes realizaban los distintos depsitos y estas se cotejaban cuando alguien iba a efectuar
el cobro de uno de esos cheques.
 2. TRANSACCIN DE UN CHEQUE

Personas que intervienen en la transaccin de un cheque:

Librador o girador: La persona que emite el cheque (Titular de la cuenta o cliente)

Librado o girado: Contra quien se emite el cheque y se encuentra en la obligacin de pagarlo

(Banco)

Beneficiario: Persona designada en el documento a quien debe hacerse el pago.

Endosante: Quien transfiere un cheque por endoso, si fuere emitido a la orden.

Endosatario: Quien recibe el cheque por endoso.

3. CARACTERSTICAS DE UN CHEQUE

LITERALIDAD: significa que vale nica y exclusivamente por lo que se plasme en el cheque de
manera especfica.

VALOR PER SE: Es decir, que tienen valor por s mismo en el documento como el valor que es.
Esto significa que al cobrarse en el banco, cuando este endosado, el beneficiario no tiene
porque dar explicacin al banco de porque se lo est cobrando. Tiene ms o menos las
caractersticas de un billete.

A LA VISTA: No tiene fecha de cuando tienen que ser pagados pero no pueden pasarse de la
fecha.

SEGURIDAD: pueden tener inscripciones o tintas de seguridad para la verificacin y as

aumentar la prevencin de fraudes.

4. REQUISITOS PARA LA TRANSACCIN DE UN CHEQUE

Tener abierta una cuenta corriente previa solicitud verbal o escrita. El girador debe tener
fondos depositados y disponibles en el banco girado o haber recibido de esta
autorizacin para girar cheques en virtud de una apertura de crdito.
Los cheques solo pueden ser expedidos en formularios a cargo de un banco autorizado
y se entregaran al titular de la cuenta bajo recibo.
El girador o cualquier tenedor puede limitar la negociabilidad del cheque estampando
NO NEGOCIABLE O INTRANSFERIBLE en cuyos casos por disposicin de la ley,
solo pueden ser endosados para su cobro a un banco.

Cuando un cliente bancario llena un cheque y es entregado para hacer un pago, entrega una
orden al banco, para que ste pague los fondos que se indican en el documento. El banco, por
lo tanto, debe pagar lo que se indica en el momento en que el cheque le sea presentado, sin
importar si la fecha es futura (para la ley no existen los "cheques a fecha. Es importante que el
girador tenga suficientes fondos que cubra los montos de los cheques girados porque este ser
PROTESTADO.
 5. PARTES DE UN CHEQUE

Segn el art. 600 del Cdigo de Comercio vigente, describe: Sobre el contenido del cheque:

1) El numero y serie impresos. En su defecto la clave o signo de identificacin o

caracteres magnticos.
2) El lugar y fecha de su expedicin
3) Orden incondicional de pagar a la vista una determinada suma de dinero
4) El nombre y domicilio del banco girado.
5) La indicacin si es a la orden de determinada persona o al portador.
6) Firma autgrafa del girador.

Para su expedicin el cheque debe incluir las siguientes partes:

2
1 5

3
7
6
8
8

9 10

4
{
l

1) Nombre o razn social del cuentista(opcional)

2) Numero de cheque.
3) Nmero de identificacin de la cuenta corriente.
4) Combinacin de serie, nmero de cuenta y nmero de cheque en el sistema de
identificacin de cada banco.
5) Espacio en el que el librador debe datar el cheque.
6) Orden de pago impresa en el espacio en blanco que el librador debe rellenar con el
nombre completo del beneficiario, si el cheque a la orden, o al portador.
7) Importe que debe consignar el librador, en nmeros luego del signo representativo de la
moneda.
8) Repeticin del importe y signo monetario consignado por el librador.
9) Razn social y domicilio del banco girado.
10) Espacio para la firma autgrafa(o firmas) y sellos del librador.
6. TIPOS DE CHEQUE

De acuerdo a la forma en que se llenan los cheques se pueden distinguir los cheques
al portador, a la orden y nominativo. Adems, todos ellos pueden ser cruzados para que
su pago se haga mediante depsito en una cuenta corriente.

Cheque al portador si no se tachan las palabras impresas "al portador", el cheque puede
ser cobrado por cualquier persona que lo presente a cobro.

Cuando se tachan las palabras "al portador", el cheque slo puede ser cobrado por el
beneficiario cuyo nombre aparece escrito a continuacin de las palabras "pguese a la
orden de". Sin embargo, el beneficiario puede entregarlo en pago a otra persona para lo
cual debe endosarlo, es decir, escribir su firma en el dorso del cheque. En este caso,
cualquiera persona puede cobrarlo como si fuera al portador.

Cheque nominativo: si se tachan las palabras impresas "a la orden de" y "a portador", se
dice que el cheque es nominativo y solo podr pagarse al beneficiario indicado en el
cheque. No puede ser endosado a otra persona.
 A la orden: En este caso puede ser cobrado por el beneficiario indicado, sin embargo, este
puede entregarlo en pago a otra persona, para lo cual debe escribir su firma en el dorso del
cheque -este acto se denomina endoso-. En este caso, cualquier persona puede cobrarlo
como si fuera al portador.

6.1. CHEQUES ESPECIALES:

Cheque cruzado

Se utiliza por razones de seguridad y es pagado con intervencin de una firma comercial o
bancaria

El cheque cruzado podr ser nicamente cobrado por entidades bancarias. El cruzamiento de
un cheque equivale a una autorizacin de cobro otorgada por el girador o tenedor a favor de un
banco indeterminado, si es general, o del banco expresamente designado, si es especial. El
cruzamiento general podr transformarse en cruzamiento especial y no viceversa. El
cruzamiento de un cheque no afectar su negociabilidad.

Cheque para abono en cuenta

El girador, el beneficiario o el tenedor de un cheque podr evitar que se pague en efectivo

insertando la mencin "para abono en cuenta" o "solo para depsito" u otra equivalente. La
entidad girada solo podr liquidar el cheque mediante asiento contable. La liquidacin as
efectuada equivaldr al pago.

Cheque de caja

Solo pueden ser expendidas por los bancos que son no negociables

El cheque expedido y girado por los bancos con cargo a sus propias cuentas ser denominado
"cheque de caja" o "cheque de gerencia" y llevar la inscripcin reimpresa de "intransferible".
Este cheque ser nominativo y podr ser depositado para abono en cuenta en un banco distinto
del emisor
 Cheque certificado

I. El cheque certificado es aquel en el que la entidad girada hace constar la existencia de fondos
disponibles en los lmites del importe por el que ha sido girado. La entidad girada, a tiempo de
certificar un cheque, mantendr apartado de la cuenta este monto para su pago al beneficiario.
II. La certificacin de un cheque ser vlida por el plazo establecido para su presentacin. Al
trmino de ese plazo, si el cheque certificado no hubiese sido cobrado, la entidad girada deber
restablecer la disponibilidad de los fondos en la cuenta del girador en la suma previamente
apartada, eliminando, a su vez, su inclusin en el registro de cheques certificados de las CEC
descrito en el artculo 32, numeral IV del presente Reglamento.

Cheques de viajero

Los cheques de viajero son un medio de cambio que puede ser empleado en lugar de la
moneda corriente. Por lo general los emplea la comunidad de viajeros que estn en territorios
con monedas extranjeras. Fueron inventados a finales del siglo XIX por American Express.

Cada uno de los cheques de viajero contiene un nmero, igual que en un cheque convencional.
Si es robado o extraviado simplemente se cancelan y estos se reportan. Tambin llevan la
firma, as que no es tan sencillo que alguien mas cobre estos cheques.

La nica desventaja de los cheques de viajero es que no los aceptan en todos los locales
comerciales, as que es muy probable que antes de gastar debas visitar un banco para cambiar
los cheques de viajero por la moneda corriente del lugar en el que te encuentres.

Los "cheques de viajero" deben ser expedidos nicamente por los Bancos autorizados al efecto
y a su cargo. Sern pagaderos por su establecimiento principal, por las sucursales o los
corresponsales del girador en el pas, o en el exterior.
 Cheque de cuenta corriente del BCB

El cheque de cuenta corriente del BCB ser expedido por el BCB para uso exclusivo del Tesoro
General de la Nacin y de entidades financieras que tengan "cuenta corriente y de encaje" en el
Ente Emisor. Estos cheques sern nominativos e intransferibles.
Los cheques de cuenta corriente del BCB expedidos para uso de las entidades financieras no
sern compensables en las CEC.

Cheque de cuenta corriente fiscal

El cheque de cuenta corriente fiscal es aquel girado por entidades del sector pblico contra las
cuentas corrientes fiscales que stas mantienen en los bancos corresponsales. Ser nominativo
y llevar la inscripcin preimpresa de "cheque de cuenta corriente fiscal - intransferible".

El cheque de cuenta corriente fiscal tendr caracteres magnticos para su procesamiento

electrnico que permitan su diferenciacin en las CEC, adems de otras caractersticas que los
diferencien de otro tipo de cheques.

7. ENDOSE

El endose se hace al reverso del cheque con la frase: Pguese a la orden de: seguido del
nombre del endosatario, la fecha y la firma del endosante, si falta espacio para los
sucesivos endoses, es permitido aadir una tira de papel.

8. LA PRESENTACIN Y LOS PAGOS

El cheque es pagadero a la vista. Cualquier anotacin en contrario se tendr por no escrita

art. 204 cdigo penal. Asimismo los cheques postdatados son pagaderos a su
presentacin, aun antes de que llegue su fecha, el banco no puede rechazar el pago por
esta causa, bajo su responsabilidad conforme a la negacin de pago sin causa justa, que
expresa q el banco resarcir al tenedor los daos y perjuicios ocasionados.

Los cheques deben presentarse para su pago:

 1) Dentro de los treinta das corridos a partir de su fecha, si fueron expedidos en el
territorio nacional.
2) Dentro de los tres meses si fueran expedidos en el exterior para su pago dentro del
territorio nacional.
En caso de no presentar en estos plazos de tiempo el cheque puede ser
REVALIDADO, que es efectuada por el girador en el mismo cheque, y tendr el
periodo de tiempo anterior.

El banco girado debe exigir, al pagar el cheque, que le sea entregado cancelado por el tenedor.
Y est obligado a de cubrir el importe de los cheques hasta el agotamiento del saldo disponible,
salvo disposicin judicial o administrativa.

Si los fondos no fueran suficientes para cancelar el monto, el banco puede ofrecer al tenedor el
pago parcial, hasta el saldo disponible. . En caso de aceptar un pago parcial el tenedor firmara
un recibo por la cantidad cobrada. El banco en este caso anotara en el reverso del propio
cheque, el cual quedara en manos del beneficiario para los efectos legales consiguientes.

El banco girado debe rechazar el pago de un cheque en los siguientes casos:

1) Cuando no hubieran fondos disponibles en la cuenta o no hubiera autorizado girar

cheques en virtud de un crdito.
2) Si el cheque no rene los requisitos sealados, salvo omisiones subsanables
3) Si el cheque estuviera tachado borrado. Interlineado o alterado en cualquiera de sus
enunciaciones o si mediara cualquier circunstancia que hiciera dudosa s
autenticidad:
4) Cuando el girador o el beneficiario del cheque notifiquen oportunamente y por escrito
al Banco, bajo su responsabilidad, que no se pague el cheque por haber mediado a
la violencia al girarlo, bajo protesta de cumplir con las formalidades de la cancelacin
y reposicin.
5) Cuando tuviera conocimiento de la muerte o declaracin de incapacidad del girador y
el cheque llevase fecha posterior a esos hechos.
6) Desde su notificacin por autoridad judicial competente o tuviera noticia cierta de la
declaracin de quiebra, concurso de acreedores o cesacin de pago del girador.

El banco responde de las consecuencias del pago de un cheque, en los siguientes casos:

1) Cuando la firma del girador fuese notoriamente falsificada.

2) Cuando estuviera visiblemente alterada, hacindose dudosa su autenticidad.
3) Cuando el cheque no reuniera los requisitos sealados.
4) Cuando el cheque no correspondiera a los talonarios o formularios proporcionado
sal girador.
5) Cuando habiendo recibido aviso oportuno del titular y por escrito pagara cheques
extraviados o robados.

Sera responsabilidad del cuentacorrentista o girador en el pago de un cheque los perjuicios

ocasionados, en los siguientes casos:
 1) Si su firma fuese falsificada en algunos de los cheques pertenecientes a los
formularios o chequeras proporcionados por el banco y la falsificacin no fuese
visiblemente manifiesta.
2) Si la cantidad fuera alterada y esta no sea notoria a simple vista, por haber dado
lugar a ello por su propia culpa o descuido.
3) Si el cheque fuera firmado por dependiente o persona que use su firma y cuya
facultad hubiera sido revocada sin darse aviso oportuno al banco.
4) Si habiendo perdido o sufrido robo de los formularios o chequeras proporcionadas
por el banco, no hubiera dado aviso oportuno a este. El girador que maliciosamente
arguya la prdida o robo de los cheques para evitar el pago de los legtimamente
expedidos, ser sancionado conforme a la Ley penal.

9. PROTESTO DE UN CHEQUE

PROTESTO: La constancia por el banco en el cheque de haber sido presentado en el

tiempo y no pagado total o parcialmente, surte efectos de PROTESTO. La constancia se
anotara en el mismo cheque o en hoja adherida a l, sealando los motivos de la
negativa del pago, la fecha y hora de presentacin.

Art. 617.- (Accin ejecutiva contra el endosante o contra herederos o representantes del
girador) El endosatario podr ejercer accin ejecutiva contra el o los endosantes inmediatos
anteriores, cuando presentado el cheque al Banco no hubieran fondos en la cuenta o ellos
fueran insuficientes. Asimismo, el tenedor o endosatario de un cheque no pagado a su
presentacin por iguales causas, habiendo fallecido el girador o sobrevenido su interdiccin,
puede tambin ejercer accin ejecutiva contra los herederos o representantes del fallecido o
interdicto.
Art. 618.- (Termino de prescripcin de la accin ejecutiva) La accin ejecutiva referida en
el artculo anterior, prescribe a los seis meses a contar de la fecha en que el endosatario pague
el cheque o desde la fecha de presentacin al Banco, segn sea el caso.
Art. 619.- (Falta de pago imputable al girador) El girador de un cheque presentado en
tiempo y no pagado por causa imputable al propio girador resarcir al tenedor de los daos y
perjuicios ocasionados por ello, independientemente del pago del importe del cheque.
Artculos extrados del cdigo de comercio vigente.

ACCIONES Y SANCIONES PENALES

Art. 640.- (Sanciones al girador) Incurre en las sanciones previstas en el Cdigo
Penal quien expide cheques sabiendo que el girador no los pagar en el plazo de presentacin
por alguna de las siguientes causas:
1) No haber sido autorizado para girar cheques;
2) Falta o insuficiencia de fondos en la cuenta;
3) Haber dispuesto de los fondos despus de haber girado cheques y antes de que transcurra
el plazo para la presentacin;
4) Si la cuenta estuviera clausurada o cerrada;
5) Si el giro de los cheques se hiciera con omisiones insubsanables por el tenedor, a menos
que demuestre que no hubo intencin de causar dao.
Asimismo, se aplicar las disposiciones del Cdigo Penal a quien utilice el cheque como
documento de garanta, siendo que no existen fondos para su pago.
Art. 641.- (Disposiciones aplicables al cheque) Son aplicables al cheque, en lo conducente,
los artculos 548, 583, 588 y 591.
Art. 548.- (Responsabilidad del girador) El girador es responsable de la aceptacin y del
pago de la letra. Toda clusula que lo exima de esta responsabilidad, se tendr por no escrita.
Art. 583.- (Objeto de la accin de regreso) El obligado en va de regreso que pague la letra,
podr exigir por medio de la accin ejecutiva:
1) El reembolso de lo pagado, menos las costas a que hubiera dado lugar;
2) Los intereses moratorios sobre el monto pagado, desde la fecha del pago calculado a la tasa
legal correspondiente;
3) Los gastos de cobranza y los dems gastos legtimos, y
4) En su caso, las comisiones y recargos por transferencia de fondos entre la plaza en que
deba haberse pagado la letra y la plaza en que se la haga efectiva.
Art. 588.- (Caducidad de la accin ejecutiva) La accin ejecutiva de regreso del tenedor de
la letra caduca:
1) Por no haber sido presentada la letra en tiempo oportuno para su aceptacin o para su pago,
y
2) Por no haberse efectuado el protesto en los plazos establecidos por este
Ttulo salvo lo dispuesto en el artculo 579.
En estos casos, el tenedor puede demandar el pago de la letra en la va correspondiente.
Art. 591.- (Causas de interrupcin de la prescripcin) Las causas que interrumpen la
prescripcin respecto de uno de los deudores cambiarios no la interrumpe respecto de los otros,
salvo el caso de firmantes de un mismo acto que, por ello, resulten obligados solidariamente.

En el cdigo penal vigente, existe un articulo especifico en caso de no existir fondos en una
cuenta corriente, cuando un cheque ha sido girado:

CAPITULO IV
CHEQUE SIN PROVISION DE FONDOS
Art. 204 .-(CHEQUE EN DESCUBIERTO). El que girase un cheque sin tener la suficiente
provisin de fondos o autorizacin expresa para girar en descubierto, y no abonare su importe
dentro de setenta y dos horas de habrsele comunicado la falta de pago mediante aviso
bancario, comunicacin del teneddro o cualquier otra forma documentada de interpelacin, ser
sancionado con reclusin de uno a cuatro aos y con multa de treinta a cien das.
En igual sancin incurrir el que girare un cheque sin estar para ello autorizado, o el que lo
utilizare como documento de crdito o de garanta. En estos casos los cheques son nulos de
pleno derecho.
El pago del importe del cheque mas los intereses y costas judiciales en cualquier estado del
proceso o la determinacin de la nulidad por las causas sealadas en el prrafo anterior
constituirn causales de extincin de la accin penal para este delito. El juez penal para esta
causa, antes de declara la extincin de la accin penal, determinara el monto de los interese y
costas, asi como a existencia de las causales que producen la nulidad del cheque.
Art. 205.-(GIRO DEFECTUOSO DEL CHEQUE) En la misma sancin del articulo anterior
incurrir el que a sabiendas extendiere un cheque que, por falta de requisitos legales o usuales,
no ha de ser pagado, o diere contraorden al librado para que no lo haga efectivo.

LETRA DE CAMBIO

ORIGEN Y EVOLUCIN HISTRICA DE LA LETRA DE CAMBIO

La letra de cambio nace como un documento mercantil de crdito que intenta solucionar
los peligros y dificultades que entraa el transporte de dinero de un lugar a otro. El
origen de la letra de cambio, tambin llamada cambial, se remonta al siglo XII, siendo
los banqueros italianos los primeros en utilizarla.

En los siglos XV y XVI las letras de cambio se convierten en medios de pago y, con ello,
en la forma ms frecuente de prstamo.

La letra de cambio no nace de improvisto, la actual letra de cambio es el producto de

una lenta evolucin a travs de la cual fueron precisndose sus rasgos y sus reglas
propias. Las letras de cambio se popularizaron con el florecimiento del comercio.

DEFINICIN

Es un documento mercantil por el que una persona, librador, ordena a otra, librado, el
pago de una determinada cantidad de dinero, en una fecha determinada o de
vencimiento (puede durar meses, aos).

El pago de la letra de cambio se puede realizar al librador o a un tercero llamado

beneficiario, a quien el librador ha transmitido o endosado la letra de cambio. No
Genera Intereses

Se usa para certificar obligaciones comerciales generalmente sujetas a plazo.

PERSONAS QUE INTERVIENEN

En la emisin y circulacin de una letra de cambio intervienen las siguientes personas:

El librador: Es la persona acreedora de la deuda y quien emite la letra de

cambio para que el deudor o librado la acepte y se haga cargo del pago del
importe de la misma. El girador puede sealar como domicilio o residencia,
cualquier lugar determinado para el pago de la letra.
El librado: Es el deudor, quien debe pagar la letra de cambio cuando llegue la
fecha indicada o de vencimiento. El librado puede aceptar o no la orden de pago
dada por el librador y en caso de que la acepte, quedar obligado a efectuarlo.
 El tomadoro beneficiario: Es la persona que tiene en su poder la letra de
cambio y a quien se le debe abonar.

Tambin pueden intervenir en la circulacin de la letra las siguientes personas:

El endosante: Es el que endosa una letra o la transmite a un tercero.

El endosatario: Es aquel en cuyo favor se endosa la letra (el que recibe la letra)
El avalista: Es la persona que garantiza el pago de la letra.

ENDOSO

Es la declaracin contenida en la letra por la que el librador transmite a otra

persona o endosatario, los derechos de cobro derivados de la letra de cambio.

El endosatario adquiere la titularidad del crdito que se contiene en la letra de

cambio con los mismos derechos que tena el librador.

La letra, salvo que en ella se incluya la clusula no endosable, podr transmitirse

por endoso en repetidas ocasiones. El endosatario se convertir entonces en
endosante y as sucesivamente.

El endosante, por su parte, garantiza la aceptacin y el pago de la letra de cambio

frente a los que la vayan adquiriendo con posterioridad, y ser imprescindible su
firma para que el endoso sea efectivo. Esta garanta puede ser excluida mediante la
clusula sin garanta.

No es posible realizar un endoso parcial, esto es, de parte de la cantidad que figura
en la letra.

El endoso al portador o en blanco supone la falta de designacin de la persona

del endosatario por lo que, en estos casos, la letra circula como un ttulo al portador.

EL AVAL

Es la declaracin contenida en la letra que tiene como finalidad garantizar el pago

de la letra de cambio.El avalista asume junto al librado la responsabilidad del pago
de la letra de cambio. El avalista puede ser una o ms personas.

El avalista slo responde del pago de la letra si sta ha sido aceptada por el librador
y siempre dentro los lmites en que esta aceptacin se haya producido; as si la
aceptacin fue parcial, tambin lo ser el aval.

Se podrn ejercer acciones contra el avalista cuando la letra, una vez presentada al
cobro, resulte impagada y se levante el protesto por la falta de pago.
 Si el avalista paga la letra de cambio, podr exigirle al librado o deudor que le
devuelva la suma abonada en su nombre.

CONTENIDO
La letra de cambio debe contener(Art.544 Cdigo de comercio):

1) La mencin de ser letra de cambio inserta en su texto.

2) El lugar, el da, mes y ao en que se expida.
3) La orden incondicional al girado de pagar una suma determinada de dinero.
4) El nombre de la persona a quien debe hacerse el pago.
5) El nombre del girado, direccin y lugar de pago.
6) Fecha de pago o forma de vencimiento.
7) La firma del girador, seguida de su propio nombre y domicilio.

La letra que omita alguno de los requisitos enumerados no produce efectos de letra de
cambio.

REQUISITOS FORMALES

La mencin de ser letra de cambio inserta en el texto del documento

Requisito indispensable para la eficacia del Ttulo.
Su omisin trae como consecuencia que el papel no surta efectos en calidad del
Ttulo de Crdito.
La expresin del lugar, del da, mes y ao en que se suscribe.
El cumplimiento de este requisito tiene importancia fundamental
para poder determinar la prescripcin y la caducidad.
Su omisin acarrea la ineficacia de la letra como tal.

La orden incondicional al girado de pagar una suma determinada de dinero.

Es la formula cambiaria con la cual se perfecciona la triangulacin de la letra de
cambio
Su omisin acarrea la ineficacia del ttulo.

Nombre del Girado.

Es el sujeto con el que el girador mantiene una relacin subyacente dndose de esta
manera la triangulacin.
Su omisin no permite que exista dicha triangulacin y el papel no surte como letra
de cambio.

El lugar y la poca de pago.

Si no estipula el lugar de pago se tendr como tal el domicilio del girado, si tuviere
varios se podr exigir el pago en cualquier de ellos, a eleccin del tenedor
Si se omite la fecha del pago, la presuncin legal es que la letra vencer a la Vista.
Nombre de la persona a quien ha de hacerse el pago.
El simple enunciado de este requisito permite concluir que la letra no se puede emitir
al portador sino que es NOMINATIVA
Su omisin causa que el papel no surta efectos de la letra de cambio

Firma del Girador o de la persona que suscriba a su ruego o en su nombre.

Es el requisito verdaderamente indispensable para que el ttulo nazca a la vida del
mundo del Derecho, es la manifestacin de la voluntad de querer obligarse
cambiariamente
Su omisin causa la no existencia de la obligacin y como consecuencia no existe el
Ttulo de Crdito.

MODALIDADES DE GIRO DE LAS LETRAS(Art.544 Cdigo de comercio):

1) A la vista.
2) A das o meses vista.
3) A das o meses fecha.
4) A fecha fija.

A la Vista:La letra vence en el momento que es presentada al girado. La letra de

cambio expedida a la vista se pagar a su sola prestacin.
A das o meses vista: Se paga cuando transcurre un plazo establecido desde el
momento en que se acepta.
A das o meses fecha: El vencimiento tendr lugar transcurrido un determinado plazo,
contando desde la fecha que se indica.

Si se seala el vencimiento para principios, mediados o fines de mes, se entiende por

estos trminos los das primero, quince y ltimo del mes correspondiente.
Las expresiones de "una semana" "dos semanas" o "medio mes" se entienden, no
como una o dossemanas enteras sino como plazo de ocho o de quince das efectivos,
respectivamente.
La letra de cambio girada a uno o varios meses fecha o vista, vence el da
correspondiente al de su expedicin o presentacin del mes en que deba efectuarse el
pago. Si este mes no tuviera dacorrespondiente, la letra vence el da ltimo de dicho
mes.
 VENTAJAS DE LAS LETRAS DE CAMBIO

Se transmite de persona a persona sin ms formalidadque su endoso.

La obligacin que contiene se puede afianzar poraval.
Puede domiciliarse en un banco para que a suvencimiento se pueda ejercer el cobro
automtico en lacuenta del deudor.
La exigencia judicial de su pago, mediante accinejecutiva, es acelerada.

TARJETAS
La tarjeta de crdito es una opcin de financiacin que permite pagar bienes o servicios sin
dinero en papel billete o dinero legal. Es decir que se paga el bien o servicio con dinero
virtual. Para poder llevar adelante esta transaccin se suele utilizar una tarjeta magntica con
la informacin que identifica al cliente. La tarjeta de crdito es personal y es propiedad de cada
usuario.

Cuando se efecta un pago con tarjeta de crdito en Bolivia, o en cualquier parte del mundo, el
cliente se compromete a devolver el importe al banco o entidad financiera que le entrega la
tarjeta, y este banco o entidad, a su vez, se compromete a pagarle el monto al comercio, y as
se cierra el crculo.

Subsistema de Pagos mediante Tarjetas Magnticas

Las tarjetas de crdito:El banco emisor otorga una lnea de crdito de libre disponibilidad al
beneficiario hasta un lmite establecido previamente. El crdito otorgado se puede cancelar
total o parcialmente al finalizar un perodo predeterminado.
 La tarjeta de dbito:Permite a su titular cargar los pagos que realice directamente a su
cuenta bancaria o retirar dinero en efectivo de cajeros automticos.
La tarjeta prepagada:De uso limitado es aquella emitida por entidades no bancarias para
ser utilizada en un nmero limitado de fines, ejemplo: servicios telefnicos y otros.

-Las tarjetas de crdito: Estn administradas por dos empresas: ATC (Red Enlace) y Linkser (Red
Bank), que administran tambin el proceso de transmisin e intercambio de la instruccin de pago entre
Bancos. La liquidacin se efecta a travs de un Banco centralizador.

-Las tarjetas de dbito:Son de liquidacin bruta, cajeros automticos y bancos emisores. Las
administradoras emiten diariamente listados de "cruce" entre los bancos emisores y los bancos
pagadores a comercios, generando una compensacin multilateral neta diaria.

Las normas que rigen este sistema son las siguientes:

Cdigo de Comercio (Arts 1309, 1311, 1451 y 1452)

Ley N 1488 de Bancos y Entidades Financieras (Arts. 3, 38, 39, 70 y 77).
Resolucin del Directorio del BCB N 256/87 de fecha de fecha 12 de junio de1987.
Reglamento Internacional de Tarjetas de VISA y MASTERCARD, y contratos.

En cuanto al diagnstico del subsistema de pagos mediante tarjetas magnticas, se establece

que:

El desarrollo independiente de dos redes de transmisin de informacin de pagos (ATC Y

LINKSER) y su falta de integracin impide la prestacin de mejores servicios y a menores costos.
El nmero de cajeros automticos es insuficiente para atender la demanda de estos servicios.
Las tarjetas de dbito son aceptadas como medio de pago en pocos lugares, y frecuentemente, los
saldos disponibles no estn actualizados.
No existe una Cmara de Compensacin de Tarjetas adecuadamente organizada.
La liquidacin de los saldos netos compensados se realiza mediante cheques.
Este subsistema est aislado de los dems que conforman el sistema de pagos.
No existe una adecuada regulacin normativa de este subsistema.

PAGAR
DEFINICIN
Documento Literal o Titulo de valor o Instrumento Financiero, documento escrito mediante el
cual una persona ( Emisor) Se compromete a pagar a otra persona (El Beneficiario) Una
determinada cantidad de dinero en una fecha acordada.
Los pagares pueden ser al portador o endosables es decir, que se pueden transmitir de un
tercero los pagares pueden emitirlos los individuos particulares de empresas o estados.
PERSONAS QUE INTERVIENEN EN EL PAGARE.
1.- Librador es quien se compromete a pagar la suma de dinero, a la vista o en una fecha
futura fija o determina dable.
2.- El Beneficiario o Tenedor, es aquel cuya orden debe hacerse el pago de la suma de dinero
estipulada en el pagare
3.-El Fiador o Avalista. La persona que garantiza el pago del pagare.
REQUISITOS DEL PAGARE
1.- La mencin de ser pagare, inserta en el texto del documento
2.-La promesa incondicional de pagar una determinada de dinero
3.-El nombre de la persona a quien debe hacerse el pago
4.-El lugar y la poca del pago
5.-La fecha y el lugar en que se suscriba el documento
6.-La firma del suscritor o de la persona que firme a su ruego o en su nombre
ACCIONES CAMBIARIAS EN EL PAGARE
DIRECTA:
Se da contra el suscriptor y el aval, si existe: prescribe en tres aos, contados apartar del
vencimiento
DE REGRESO:
Se ejercita en contra de los dems signatarios del pagar para el caso de que hubiese circulado
por endoso en propiedad o cesin ordinaria.
CADUCIDAD EN LA ACCION CAMBIARIA:
a. Por no haberse presentado el pagar para su pago en el lugar y dirreccin sealados
b. Por no haberse presentado en tiempo
c. Por no haberse levantado el protesto
d. Por no haber ejercitado la accin dentro de los tres meses que sigan a la fecha del
protesto
e. Por no haber ejercitado la accin dentro de los tres meses que signa a la fecha en que
alguno de los obligados hubiere liquidado el pagar
f. Por haber prescrito la accin directa o porque haya de prescribir dentro de los 3 meses
siguientes.

La accin cambiaria de regrero en el pagar prescribe en tres aos, contados a partir de la

fecha de vencimiento o de la terminacin del plazo legal de presentacin de los pagars
suscritos a la vista.
Las acciones causal y de enriquecimiento ilgtimo, son iguales que en la letra de cambio. Esta
ltima accin se da contra el suscriptor en el ao contado a partir de la fecha en que se
extingui la accin cambiaria contra suscriptor.
Si el pagare no menciona la fecha de su vencimiento, se considera pagadero a la vista, si no
indica el lugar de su pago, se tendr como tal el del domicilio del que lo suscribe
Los pagares exigibles a cierto plazo de la vista deben ser presentados dentro de los 6 meses
que sigan a su fecha, la presentacin solo tendr el efecto de fijar la fecha del vencimiento y
se comprobara . Si el suscriptor omitiera la fecha de la vista podr consignarla el tenedor.
 El pagare domiciliado debe ser presentado para su pago a la persona indicada como
domiciliario y, a falta de domicilatario designado, al suscriptor mismo, en el lugar sealado
como domicilio.
El Protesto por falta de pago debe levantarse en el domicilio fijado en el documento, y su
omisin cuando la persona que haya de hacer el pago no sea el suscriptor mismo, producira
la caducidad de las acciones que por el pagar competan al tenedor contra los endosantes y
contra el suscriptor
Salvo ese caso, el tenedor no esta obligado, para conservar sus acciones y derechos contra
el suscriptor, ni a presentar el pagar a su vencimiento, ni a protestarlo por falta de pago.
El importe del pagar comprender los rditos cados, el descuento del pagar no vencido
se calculara al tipo de inters pactado en este, o en su defecto al tipo legal, y los intereses
moratorios se computarn al tipo estipulado para ellos; a falta de esa estipulacin, al tipo de
rdito fijado en el documento, y en defecto de ambos, al tipo legal.

* El suscriptor del pagar se considera como aceptante para todos los efectos de las
disposiciones.
DIFERENCIA ENTRE LETRA DE CAMBIO Y EL PAGARE.
LETRA DE CAMBIO
Titulo Cambiario
Con 3 elementos personales (Girador, Tomador, y Beneficiario)
Es una orden de pago que implica un accin de regreso para el girador.
No Genera Intereses
PAGARE
Titulo Cambiario
Con 2 elementos ( Suscriptor y beneficiario) Contiene una Orden de pago que implica la
obligacin directa de la promesa de pago
Estipula Intereses
CLAUSULAS ADICIONALES AL PAGARE:
I.- ESTIPULACIN DE INTERESES:
En el pagar, a diferencia de la letra de cambio, s se pueden estipular intereses, pues as lo
establecen los artculos 362 del cdigo de Comercio y el 174 de la ley general de titulos de
operacin de crdito
II.-PAGARE DOMICILIADO:
Es suscriptor puede indicar en el texto del pagar, un domicilio que no sea el de l para su
pago, este pagar es denominado domiciliado.
III.- PAGARE PRENDARIO:
Es que ndica en su texto la entrega de los valores o bienes muebles en garanta del
cumplimiento de la obligacin. Cuando la prenda consita en documentos literario nominativos,
tendrn que ser endosados al beneficiario con la leyenda calor en garanta .
Si se trata de bienes muebles stos deben de ser entregado al beneficiario, quin tendr el
cracter de depositario. En su carcter de acreedor prendario, el beneficiario de un pagar que
no sea cubierto el da de su vencimiento, tendr el derecho de disponer de la prenda y apicar su
importe al pago de la cantidad que le adeude el suscriptor.
LAS CARACTERSTICAS DE ENDOSO, AVAL, PAGO Y PROTESTO DEL PAGARE SON
IGUALES QUE EN LA LETRA DE CAMBIO.