Sunteți pe pagina 1din 20

UNIVERSITATEA TRANSILVANIA DIN BRASOV

DEPARTAMENTUL: DIDIFR
SECTIA: INGINERIE TEHNOLOGICA
DISCIPLINA: MANAGEMENT INVESTITIONAL

Pascaru Adrian
Draghia Ioan
Rimbu Nicolae
Munteanu Andreea

Anul universitar
2012 2013
SC.CONALCRI PROD.SRL

Sigla si sloganul firmei:

calitate si dinamism
1. Denumirea si prezentarea societatii

Denumire societate: SC.CONALCRI PROD SRL


Cod fiscal /CUI 15695330
Nr.Reg.Comertului J08/1659/2003
Adresa : Brasov,Maierus,DN 13 ,km 27.5
Tara : Romania
Telefon : 0268-284761
Fax: 0268-284761
Domeniu de Productie mobilier
activitate CAEN 3109
Firma SC.CONALCRI PROD .SRL,a fost infiintata in anul 2003

1.1 Conducerea si personalul firmei

Actionariatul firmei se prezinta astfel:un singur actionar cu calitate si de administrator


,urmat de un director economic si un director de achizitii -vanzari,doi ingineri proiectanti
si un sef productie .Societatea are un numar de 36 muncitori direct productivi distribuiti
pe diferite operatii.

1.2.Date specific activitatii

descrierea procesului tehnologic activitatea desfasurata productie mobilier din pal


serie si comanda
-aprovizionarea cu materie prima si materiale auxiliare
-debitarea placilor din pal
-lipirea foliei cant
-gaurirea placilor din pal
-ambalarea placilor
-depozitarea produselor finite in spatii special amenajate
-transport pe baza de comanda la client
1.3.Dotari(instalatii,utilaje ,mijloace de transport):societatea isi desfasoara activitatea in
trei hale ,una de productie ,una depozit materii prime si auxiliare si una depozit produs
finit.Halele sunt situate in zona industrial si au o sprafata de 4000 mp.

1.3.1Dotari hala productie :circulare ,freze,masini cu de cant si masini de gaurit,scule de


mana .
-stivuitoare ,transpaleti .

Schita halei de productie :

WC
FEMEI

WC
BRBAI
2. Despre obiectul de activitate

Obiectele de activitate sunt:

2.1 3109 fabricare de mobilier

Activitatea se desfasoara la sediu.

In 2003 Mierlea Cristian era considerat unul dintre cei mai in voga oameni de
afaceri din Brasov . La inceputul anilor 2010 a fost inceputul perioadei sale de glorie.
Fondata in martie 2003, societatea CONALCRI PROD SRL a urcat, dupa doar un an
de activitate, in fruntea topului firmelor cu cea mai buna cifra de afaceri.
Obiectivul strategic al SC.CONALCRI PROD SRL este cresterea productivitatii,
tinta careia i se subordoneaza toate celelalte masuri investitii, reducerea normelor de
consum si de timp.

Pentru urmatorii ani, compania estimeaza o crestere in termeni reali a cifrei de


afaceri intre 5 si 10% anual. Rata profitului este de 8-10%. Compania nu distribuie
dividende, tot profitul merge la fondul dezvoltare, fiind investit.

2.2 Produsul

SC.CONALCRI PROD SRL are o fabrica de mobila situata in Maierus ,


Brasov,aceasta fiind una dintre cele mai moderne fabrici de mobila din Romania,
conceputa sa produca cu mare randament si inalta calitate toate categoriile de mobilier
ce pot fi realizate din pal melaminati. Tehnologia de ultima ora se imbina armonios cu
maiestria acumulata in cei 9 de ani de prezenta pe piata mobilei, cu preocuparea pentru
cresterea continua a nivelului calitatii. Pentru cine cauta grupe de colt, mobilier de
bucatarie, camere de tineret, biblioteci, mic mobilier, scaune, cu alte cuvinte mobilier
functional, cu un bun raport calitate/pret, SC.CONALCRI PROD SRL este prima
alegere.

Alaturi de posibilitatea achizitionarii de mobilier, SC.CONALCRI PROD SRL pune la


dispozitia clientilor diverse servicii:

2.3 Design interior

consultanta oferita de arhitecti;


conceptie si proiectare la nivel profesional
design exclusiv in conformitate cu dorintele dumneavoastra;
elaborarea de proiecte de amenajare interioara a vilei sau apartamentului
dumneavoastra.

2.4 Comanda

SC.CONALCRI PROD SRL ofera serviciul de comanda ferma:

- pe baza de catalog (se poate comanda orice produs aflat in catalog);

- pe baza produselor expuse (se poate comanda orice produs aflat in expozitie sau se
poate lansa serviciul de executie pe baza de proiect).

- Livrarea comenzii pe baza de catalog se face in maximum 30 de zile lucratoare de la


lansarea comenzii.
- Livrarea comenzii pe baza produselor expuse se face in maximum 30 de zile
lucratoare de la lansarea comenzii.

2.5 Montaj-transport

Transportul mobilierului la domiciliul clientului este gratuit. Pentru aceasta se folosesc


autodubele din dotarea fiecarui magazin - acolo unde ele exista. Montajul pieselor de
mobilier achizitionate din magazinele SC.CONALCRI PROD SRL se face in mod gratuit

3. Pretul si distributia

Firma are asadar 3 de magazine, din care 1 proprietate personala, 2 inchiriate .


Lucreaza cu distribuitori, vinde clientilor terti, iar in magazinele proprii nu sunt expuse
numai produse SC.CONALCRI PROD. Preturile SC.CONALCRI PROD SRL sunt cu
30% mai mici decat alte produse similare de pe piata pentru ca firma nu lucreaza cu
credite. La credite se va apela doar pentru achizitionarea de noi fabricii (in prezent se
afla in negocieri cu mai multe fabrici in acest sens), magazinele se vor face exclusiv din
resurse proprii. Ca exemplu de pret, bucataria BIANCA produsa de CONALCRI PROD
costa 828 RON cu TVA .

Magazinele prin care SC.CONALCRI PROD SRL isi distribuie produsele sunt
situate in orasele: Arad, Alba Iulia, Alexandria, Bacau, Baia Mare, Bistrita, Brasov,
Braila, Bucuresti, Calarasi, Cluj Napoca, Craiova, Constanta, Deva, Galati, Iasi, Oradea,
Petrosani, Pitesti, Piatra Neamt, Ploiesti, Ramnicu Valcea, Resita, Targu Mures,
Targoviste, Timisoara, Tulcea, Slobozia, Vaslui.

4.Descrierea pietei

Compania CONALCRI S.R.L. produce o gama larga de mobila. Prin serviciile pe


care le ofera doreste sa intampina nevoile clientilor din Romania astfel incat sa devenim
un partener de incredere in colaborarile viitoare.
Piaa pe care activeaza compania este piata produselor pentru amenajri
interioare care prezint o anume sezonalitate i o difereniere specific pe zone
geografice ale rii.
Compania ofera spre vnzare mobilier i decoraiuni interioare, destinate
consumatorilor care doresc produse de calitate european la preuri accesibile
5.Utilaje achizitionate in urma investitiilor

Fierastrau circular pentru formatizat

Ferstru circular cu lama de nclinare, suport reglabil pentru decupare n


unghiprevzut cu diametrul arborelui de 30 mm, gravor motorizat, butoanele de pornire
si oprire sunt pe vagon motor , prevzut cu frn automat, Functiile de ridicare i
nclinare suntmotorizate.

Masini de aplicat borduri pe canturi


Masina de cantuit pal pe suprafete drepte

Masina de gaurit
Masina de gaurit ce executa operatii multiple de gaurit pe verticala si orizontala.
Prinderea peiselor pe masa e pneumatica

Masina aplicat cant pe curb

Adezivare la materialul cantului: rezervor de adeziv etans, cu rezerva de adeziv de


jos si incalzire rapida dupa oprirea masinii.
Startare automata a valtului de aplicare dupa ca 8-10 min.
Rola de presare actionata prin motor cu reductor, reglabila fara trepte prin
potentiometru 0-8 m/min
Alimentare automata cu cant si retezare la piese drepte si la piese cu forme cu
pedala de picior
Instalatie electropneumatica de separare role, max 3x30mm
Farfurie D= 600mm
15 buc segmenti noduli D = 25x15 si 1x suport pentru piese cu forme

6.Organigrama societatii
Administrator

Departament Productie-
Vanzari Departament Financiar - contab

Inginer Proiectant Sef productie Contabil

Muncitori Distributie(Soferi)

7.Politica de management a resurselor umane

Recrutarea si verificarea personalului se va derula prin colaborare cu firma de


recrutare si plasare forta de munca SC RECRUTARE SRL.
Personalul va fi angajat cu carte de munca.Plata personalului va fi salariu fix si se vor
acorda prime pentru rezultate deosebite

8.Strategie de marketing

SC.CONALCRI PROD SRL isi propune o acoperire mai buna a pietei prin
marirea productiei, atragerea de noi clientii precum si majorarea cotei de piata care in
present este de 25 %. Pe termen lung se doreste ca societatea sa fie o
societate pe actiuni cotata la bursa

9.Concurenta

In acest moment pe piata zonala opereaza 3 depozite de acest tip:

Depozitul SC MOBEXPERT SRL asigura peste 23% din necesarul pietei;


Depozitele firmelor SC CASA RUSU SRL si SC NORVINIA SRL isi disputa 30% din
piata

10.Analiza SWOT

Pe baza oportunitatilor si amenintarilor oferite de mediul extern si a fortelor si


slabiciunilor societatii, se poate intocmi Matricea SWOT:
FORTE (S) SLABICIUNI (W)

- Reputatia - Eficienta distributiei


- Calitatea produselor - Acoperirea cererii la nivel
- Calitatea serviciilor geografic
- Eficienta politicii de pret - Organizare flexibila(lipsa acesteia)
- Eficienta promovarii
- Aptitudinile comerciale
- Salariati implicati
- Fluxul de numerar

OPORTUNITATI (O) AMENINTARI (T)

- Scaderea preturilor terenurilor in - Criza economica mondiala


mun. Scaderea preturilor - Scaderea vanzarilor
combustibililor - Restrangerea creditului furnizor
- Introducerea obligativitatii - Intarzierea in incasarea creantelor
respectarii normelor europene in clientilor
domeniul ambalarii produselor - Deprecierea monedei nationale
alimentare care ar duce la scumpirea
- Achizitia marfurilor cu plata importurilor
anticipata sau la livrare - Restrangerea creditarii/ cresterea
- Posibilitatea realizarii buyback-ului dobanzilor bancare
pentru marfa greu vandabila - Cresterea inflatiei cresterea
- Cheltuieli de transport suportate preturilor scaderea puterii de
de furnizor cumparare a monedei nationale
- Relatiile vechi cu producatorii
- Conditii avantajoase de finantare a
activitatii
- Aparitia unor clienti potentiali si
fidelizarea celor actuali
- Achitarea prin compensare a
marfurilor livrate cu servicii
executate de catre clienti
- Agentii economici cu acelasi profil
de activitate nu acopera integral
piata

Fig.1 Matricea SWOT

Matricea SWOT evidentiaza punctele forte care trebuie dezvoltate de firma in


vederea corectarii punctelor slabe. Ocaziile favorabile oferite de mediul extern trebuie
exploatate pentru a evita sau diminua impactul amenintarilor.
Firma va opta pentru o strategie de tip W.O. (slabiciuni/oportunitati) = prin care
va utiliza oportunitatile oferite de mediul extern pentru depasirea propriilor puncte slabe.
Astfel, o formula strategica Metode de distributie este recomandata dupa parerea
mea. Distributia poate fi eficientizata avand in vedere scaderea considerabila a pretului
combustibililor, negocierea unor contracte avantajoase cu colaboratori (subcontractanti)
locali care vor suporta o parte din cheltuielile de transport.

11.Plan de promovare a firmei

Promovarea se va face prin colaborare cu firma de SC KONTUR SRL care se


va ocupa de promovarea imagini firmei si a produselor.

12.Ipotezele previziunilor.Volumul vanzarilor

Estimam ca in anul 2013 firma CONALCRI S.R.L va avea o crestere de 10% a


comenzilor de mobila fata de anul 2011 ca efect a promovari facute de SC KONTUR
SRL prin reclama si publicitate.

13 Costul investitiei :

Nr Obiectul investitiei Nr bucati Valoare estimata


crt (RON)
1 Fierastrau circular pentru formatizat 1 16650
2 Masini de aplicat borduri pe canturi 1 13869
3 Masina de gaurit 1 9185
4 Masina aplicat cant pe curb 1 5242
TOTAL 4 44946

Costurile cu personalul nu se modifica ,Intreprinderea nu are nevoie de alti


salariati avand suficient personal calificat.

14 Finanare investiie

Valoarea ivestiiei este 44.946 lei. Aceasta va fi acoperit cu un credit bancar n valoare
de 44.000 lei luat Bank Leumi pe termen de 5 ani cu o dobnd de 3,95% + Roborul la
6 luni care este de 5,96% = 9,91% ,
Suma mprumutat va fi 44.000*1,5%=44.660 lei
Sold Dobnd Rat
44660 745 1108 1853
43915 745 1102 1847
43170 745 1095 1840
42425 745 1089 1834
41680 745 1083 1828
40935 745 1077 1822
40190 745 1071 1816
39445 745 1065 1810
38700 745 1058 1803
37955 745 1052 1797
37210 745 1046 1791
36465 745 1040 1785
35720 745 1034 1779
34975 745 1028 1773
34230 745 1022 1767
33485 745 1015 1760
32740 745 1009 1754
31995 745 1003 1748
31250 745 997 1742
30505 745 991 1736
29760 745 985 1730
29015 745 978 1723
28270 745 972 1717
27525 745 966 1711
26780 745 960 1705
26035 745 954 1699
25290 745 948 1693
24545 745 942 1687
23800 745 935 1680
23055 745 929 1674
22310 745 923 1668
21565 745 917 1662
20820 745 911 1656
20075 745 905 1650
19330 745 898 1643
18585 745 892 1637
17840 745 886 1631
17095 745 880 1625
16350 745 874 1619
15605 745 868 1613
14860 745 862 1607
14115 745 855 1600
13370 745 849 1594
12625 745 843 1588
11880 745 837 1582
11135 745 831 1576
10390 745 825 1570
9645 745 818 1563
8900 745 812 1557
8155 745 806 1551
7410 745 800 1545
6665 745 794 1539
5920 745 788 1533
5175 745 782 1527
4430 745 775 1520
3685 745 769 1514
2940 745 763 1508
2195 745 757 1502
1450 745 751 1496
705 705 705 1410

Finanarea investiiei se poate face i cu fonduri europene


http://fondurieuro.com/page.php?pag=poscce-indprel prin
programul oparaional sectorial ,, Creterea competivitii
aconomice ,, ( POS CCE) n valoare de maxim 70%

15 Active fixe si amortizarea lor

Intreprinderea detine active fixe in valoare neta de 870.604 lei(Hala,3 masini


transport,utilaje ptr productie)
Sistemul de amortizare adaptat este cel liniar

In regimul de amortizare liniar rata anual a amortizrii este de 100/5 =


20%.Amortizarea anual este 44.946 x 20% = 8.989 lei

Tabloul de amortizare a utilajelelor n regim liniar se prezint n tabel:

Anul Valoare de Amortizare pe Amortizare Valoare neta


intrare a an cumulat contabila
imobilizarii
2013 44.946 8.989 8.989 35.957
2014 44.946 8.989 17.979 26.968
2015 44.946 8.989 26.968 17.979
2016 44.946 8.989 35.957 8.990
2017 44.946 8.989 44.946 0
Total - 44.946 - -

Amortizarea liniar: valoarea imobilizrii (VI) se ealoneaz n mod egal pe


cheltuielile cu amortizarea (A) pe ntreaga durat de utilizare normal (DUN) a
imobilizrii.

16 Prag de rentabilitate

Reprezinta cifra de afacerii care asigura recuperarea cheltuielilor.

In analiza pragului de rentabilitate trebuie sa tinem seama de cheltuielile fixe si


cele variabile, deoarece cheltuielile variabile variaza direct proportional cu cifra de
afaceri, pe cand cele fixe nu sunt influentate de modificarea cifrei de afaceri.

CA = CF / MCV% unde

MCV%= rata marjei cifrei de afaceri asupra cheltuielilor variabile in marime procentuala
(cheltuieli variabile n raport cu cifra de afaceri)

MCV = CA CV = 6.512.328 4.114.701 = 2.457.627

MCV = 37%

CA prag = 729.500 / 37% = 1.971.621

CA prag = cifra de afaceri la prag

CF = cheltuieli fixe
17 Determinarea intervalului de siguranta

Acest indicator reflect poziia cifrei de afaceri fa de pragul de rentabilitate. Studii


statistice arat c un interval de siguran de pn la 10 % arat o situaie instabil,
unul de 20 % caracterizeaz situaia relativ stabil, iar peste 20 % arat o situaie
confortabil n raport cu pragul de rentabilitate.

Pentru intreaga perioada de previziune evolutia intervalului de siguranta este


reprezentata in urmatorul table :

Explicatii 2013 2014 2015 2016 2017


Cifra de afacerii 6.512.328 6.900.000 7.400.000 7.950.000 8.600.000
prognozata
Cifra de afaceri 1.971.621 2.145.588 2.210.606 2.353.225 2.431.666
la prag
Interval de 4540707 4754412 5189394 5596775 6168334
siguranta

18 Indicatori de evaluare a proiectului de investitii

Determinarea ratei interne de rentabilitate (RIR)

Data Description
-44946 Costul iniial al afacerii
7000 Profitul net din primul an
9000
Profitul net din al doi-lea an
12000
Profitul net din al trei-lea an
14000
Profitul net din al patru-lea an
15000
Profitul net din al cinci-lea an
Formul Descriere (Rezultat)
-2% Rata intern de rentabilitate a investiiei dup patru ani
(-2%)
7%
Rata intern de rentabilitate dup cinci ani (7%)

-47%
Pentru a calcula rata intern de rentabilitate dup doi
ani, va trebui s includei argumentul guess

In urma calculelor efectuate cea mai potrivita valoare a lui RIR este de 47%.

19 Valoarea actualizata neta (VAN)


Calculam VAN pe o perioada de cinci ani cu o rata de actualizare variabila in primi doi
ani de 6% si urmatori de 7%.

Anul 0
Investitie = -44946
Discount rate = 1
Valoarea prezenta 0= -44946
Anul 1
Investitie = + 7.000
Discount rate = 1/(1+0.06) =0.943
Valoarea prezenta 1= 7.000 *0.943 = 6.601
Anul 2
Investitie = +9.000
Discount rate =1/((1+0.06)*(1+0.06)) =0.889
Valoarea prezenta 2 = 9.000 * 0.889 = 8.010
Anul 3
Investitie =+12.000
Discount rate = 1/((1+0.06)*(1+0.06)*(1+0.07)) =0.831
Valoarea prezenta 3 = 12.000 *0.831 =9.972
Anul 4
Investitie =+14.000
Discount rate = 1/((1+0.06)*(1+0.06)*(1+0.07)*(1+0.07))= 0.777
Valoarea prezenta 4 = 14.000 *0.777 = 10.878
Anul 5
Investitie =+15.000
Discount rate =1/((1+0.06)*(1+0.06)*(1+0.07)*(1+0.07)*(1+0.07))= 0.726
Valoarea prezenta 5 = 15.000 *0.726 = 10.897

Valoarea prezenta neta = valoarea prezenta 0 +.+valoarea prezenta 5 = +1.412


Intrucat valoarea prezenta neta este pozitiva, investitia merita a fi efectuata
20 Termen de recuperare a investitiilor

Exprima intervalul de timp necesar recuperarii investitiei prin numarul de ani


de exploatare in care efortul investitional este recuperat.

Termenul de recuperare a investitiei(T)


T = It , unde Pr = profit si It = investitie totala
Pr

Rezultatele ne conduc la un termen de recuperare de aproximativ 4 ani, un


termen de recuperare bun avand in vedere durata de viata a proiectului de
10 ani.
21 Stocurile

Pot fi definite ca totalitatea bunurilor detinute de firma, destinate fie a fi vandute in


aceeasi stare sau dupa prelucrarea lor in procesul de productie.
Ciclul de exploatare cuprinde trei faze: aprovizionarea, productia si desfacerea.
Valoarea stocurilor este destul de mare si variata avand in vedere specificul activitatii.
Structura lor este reprezentata de materii prime 23%, produse finite 70%, ambalaje 2%,
consumabile 5%.

22 Datorii catre bugetul statului:

Acestea sunt reprezentate de contributia firmei si retinerile din salariile


angajatiilor cum ar fi pentru: CAS, fondul de sanatate, somaj ,impozit pe
salarii si alte contributii.

23 Competitorii secunzi ai societatii:

Noii intrati pe piata - Intrarea pe piata a societatilor autohtone, lipsite de experienta in


domeniu nu constituie o amenintare deoarece, acestea nu vor avea putere de
negociere cu furnizorii a unor preturi avantajoase. Totodata incheierea de contracte cu
potentialii clienti este dificila, avand in vedere faptul ca acestia pot avea legaturi vechi
cu furnizorii de renume de pe piata.
Amenintarea poate veni din partea firmelor puternice din spatiul european care vor
avea posibilitatea de a oferi produse de calitatea superioara la preturi mai avantajoase.
O alta posibila amenintare ar fi aceea ca firmele existente, sa-si extinda activitatea pe
piete adiacente.

24 Feedback

SC.CONALCRI PROD. SRL a solicitat un studio de piata unei firme de profil pentru a
obtine un feedback din partea clientilor si imagine ape care o are firma pe piata.
Studiul a avut ca esantion de 800 de personae cu varste cuprinse intre18
65 de ani.
- 67% din respondenti sunt foarte multumiti de produse.
- 17% din respondenti spun ca se poate si mai bine.
- 12% din respondenti spun ca produsele cumparate sunt la o calitate
medie.
- 4% din respondenti spun ca produsele cumparate sunt la o calitate
inferioara.