SIAF - TESORERA

INTRODUCCIN

El sistema de tesorera, constituye la base de la gestin financiera

gubernamental; por ser la que administra y regula directamente el flujo de fondos
de la entidad e interviene en su equilibrio econmico. Mediante la Ley General
Del Sistema Nacional De Tesorera ley N 28963 - y la Ley Marco de la
Administracin Financiera del Sector Pblico, Ley N 28112 4
Una de las novedades del Sistema Integrado de Administracin Financiera es
acerca de la posible relacin entre el Ministerio de Economa y Finanzas, y el
OSCE para vincular las certificaciones del presupuesto hacia todos los procesos
de seleccin que se registran dentro de la plataforma SEACE , esto quiere decir,
que los contratos registrados en el SEACE no pueden estar registrados sin que
antes en el mdulo administrativo del SIAF se tenga listo una certificacin
presupuestal, de esta manera se genera una mayor transparencia y una mayor
consistencia de la ejecucin presupuestaria.

El presente trabajo SIAF TESORERIA ha sido elaborado en base a conceptos extrados de

diversas fuentes, leyes relacionadas con el tema, en el cual nos hemos esforzado para darle un
anlisis necesario en cada una de sus pginas presentadas.

Debido a que el tema presentado es amplio, hemos credo conveniente hacer un resumen y
resaltarlo ms indispensable e importante.

A continuacin se podr encontrar una sntesis de la informacin ms importante que hemos

obtenido del material. Esperando sea de su agrado y de suma utilidad para los lectores.

Ponemos a vuestra consideracin el presente, esperando se sepa disculpar los errores

involuntarios que se pudieran encontrar en el mismo, y a la vez logre colmar las expectativas
para lo cual ha sido elaborado.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 1

 SIAF - TESORERA

I.MARCO CONCEPTUAL
1. Concepto del SIAF
El SIAF es el Sistema Integrado de Administracin Financiera, asimismo es un
sistema informtico que permite administrar, mejorar y supervisar las
operaciones de ingresos y gastos de las Entidades del Estado, adems de
permitir la integracin de los procesos presupuestarios, contables y de tesorera
de cada entidad.
Todos estos datos se registran en el SIAF y son transferidos al MEF (Ministerio
de Economa y Finanzas), cabe resaltar que esta informacin tambin se utiliza
para la elaboracin de reportes y registros de otros Organismos del Estado
Peruano como:
a) La Direccin General de Presupuesto Pblico.
b) La Direccin General de Tesoro Pblico.
c) La Direccin General de Contabilidad Pblica.
d) La direccin General de Endeudamiento Pblico.

2. CONCEPTO DEL SIAF TESORERIA

Es el conjunto de normas, procedimientos, tcnicas e instrumentos
orientados a la administracin de los Fondos Pblicos en las entidades y
organismos del Sector Pblico, cualquiera que sea la fuente de
financiamiento. Se rige por el principio de Unidad de Caja y economicidad.

3. RESPONSABLES DE LOS RGANOS DEL SISTEMA

NACIONAL DE TESORERA

La Direccin Nacional del Tesoro Pblico est a cargo del Director

Nacional del Tesoro Pblico, el cual ser designado por el Ministro de
Economa y Finanzas tomando en cuenta, cuando mnimo, los siguientes
requisitos:

a) Ser peruano de nacimiento;

b) Tener ttulo universitario;
c) No tener condena penal consentida o ejecutoriada, por delito doloso;
d) No haber sido destituido de cargo pblico por sancin disciplinaria; y,
e) No tener rendiciones de cuentas pendientes con las entidades del
Sector Pblico.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 2

 SIAF - TESORERA

ATRIBUCIONES DE LOS RGANOS DEL SISTEMA NACIONAL DE

TESORERA

Son atribuciones de la Direccin Nacional del Tesoro Pblico, en forma

exclusiva y excluyente:

a) Centralizar la disponibilidad de fondos pblicos, respetando la

competencia y responsabilidad de las unidades ejecutoras y
dependencias equivalentes en las entidades que los administran y
registran.

b) Ejecutar todo tipo de operaciones bancarias y de tesorera respecto de

los fondos que le corresponde administrar y registrar.

Elaborar el Presupuesto de Caja del Gobierno Nacional y establecer los

niveles de financiamiento temporal a efectos de cubrir sus dficits
estacionales.

d) Emitir instrumentos para el financiamiento temporal de las operaciones

del Sistema Nacional de Tesorera en el corto plazo, de acuerdo con el
Presupuesto de Caja del Gobierno Nacional.

e) Establecer normas que orienten la programacin de caja en el nivel

descentralizado.

f) Elaborar y difundir informacin estadstica sobre la ejecucin de

ingresos y egresos de los fondos pblicos.

g) Autorizar, a travs del Sistema Integrado de Administracin Financiera

del Sector Pblico (SIAF-SP), las operaciones de pagadura con cargo a
los fondos que administra y registra.

h) Autorizar la apertura de cuentas bancarias para el manejo de los

fondos de las unidades
ejecutoras y dependencias equivalentes en las entidades, cualquiera que
sea su concepto o fuente de financiamiento, y mantener el registro
actualizado de las mismas.

i) Custodiar valores del Tesoro Pblico.

j) Dictar las normas y los procedimientos del Sistema Nacional de

Tesorera de conformidad con la presente Ley y en concordancia con la
Ley N 28112 - Ley Marco de la Administracin

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 3

 SIAF - TESORERA

Financiera del Sector Pblico.

k) Establecer las condiciones para el diseo, desarrollo e implementacin

de mecanismos o instrumentos operativos orientados a optimizar la
gestin del Sistema Nacional de Tesorera.

l) Absolver las consultas, asesorar y emitir opinin oficial respecto de

todos los asuntos relacionados con el Sistema Nacional de Tesorera.

m) Elaborar y presentar sus estados financieros y el Estado de Tesorera,

conforme a la normatividad y procedimientos correspondientes.

n) Evaluar la Gestin de Tesorera de las unidades ejecutoras o

dependencias equivalentes en las entidades.

o) Opinar en materia de tesorera respecto a los proyectos de dispositivos

legales.

MARCO LEGAL
TTULO IV
Sistema Nacional de Tesorera
Artculo 22.- El Sistema Nacional de Tesorera
El Sistema Nacional de Tesorera es el conjunto de rganos, normas,
procedimientos, tcnicas e instrumentos orientados a la administracin de los
fondos pblicos en las entidades y organismos del Sector Pblico, cualquiera
que sea la fuente de financiamiento y uso de los mismos. Se rige por los
principios de unidad de caja y economicidad.
Artculo 23.- Integrantes del sistema
El Sistema Nacional de Tesorera est integrado por la Direccin Nacional del
Tesoro Pblico, dependiente del Viceministerio de Hacienda y por las Unidades
Ejecutoras a travs de las oficinas o dependencias en las cuales se conducen
los procesos relacionados con el Sistema, a nivel de todas las entidades y
organismos del Sector Pblico que administran dichos fondos, las mismas que
son responsables de velar por el cumplimiento de las normas y procedimientos
que emita el rgano rector.
Artculo 24.- La Direccin Nacional del Tesoro Pblico - DNTP

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 4

 SIAF - TESORERA

24.1 La Direccin Nacional del Tesoro Pblico es el rgano rector del Sistema
Nacional de Tesorera, dicta las normas y establece los procedimientos
relacionados con su mbito, en el marco de lo establecido en la presente Ley,
directivas e instructivos de Tesorera y disposiciones complementarias.
24.2 Las principales atribuciones de la Direccin Nacional del Tesoro Pblico
son:
a. Elaborar el presupuesto de caja del Gobierno Nacional;
b. Centralizar la disponibilidad de fondos pblicos;
c. Programar y autorizar los pagos y el movimiento con cargo a los fondos que
administra; (*)
(*) De conformidad con la Octava Disposicin Complementaria y Final de la Ley
N 28653, publicado el 22 diciembre 2005, se precisa que la Direccin Nacional
del Tesoro Pblico est facultada a efectuar todo tipo de operaciones de
tesorera y movimiento de los fondos conformantes de su Posicin de Caja, sea
en moneda nacional o en moneda extranjera, para efectos de la ejecucin del
Presupuesto de Caja del Gobierno Nacional.
d. Custodiar los valores del Tesoro Pblico; y
e. Emitir opinin autorizada en materia de tesorera.
Artculo 25.- Caja nica del Tesoro Pblico
Constityase la Caja nica del Tesoro Pblico con el objeto de centralizar las
cuentas que determine la Direccin Nacional del Tesoro Pblico para asegurar
una gestin integral de los recursos financieros del Estado.
Exclyase de la presente disposicin a las personas jurdicas de derecho pblico
y privado facultadas a desarrollar la actividad empresarial del Estado, al igual
que a ESSALUD.(*)
(*) De conformidad con la Dcima Disposicin Final de la Ley N 29144,
publicada el 10 diciembre 2007, la misma que de conformidad con su Dcima
Cuarta Disposicin Final entra en vigencia el 01 de enero de 2008, se excluye a
los Organismos Reguladores de la Inversin Privada en los Servicios Pblicos
regulados por las Leyes nms. 27332 y 28337, de los alcances del presente
artculo.
Artculo 26.- Cuenta Principal del Tesoro Pblico

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 5

 SIAF - TESORERA

26.1 La Direccin Nacional del Tesoro Pblico mantiene en el Banco de la Nacin

una cuenta bancaria, denominada Cuenta Principal, en la cual se centraliza los
fondos pblicos provenientes de la fuente de financiamiento Recursos
Ordinarios.
26.2 La Cuenta Principal contiene subcuentas bancarias de ingresos que la
Direccin Nacional del Tesoro Pblico autoriza para el registro y acreditacin de
la recaudacin.
26.3 La Cuenta Principal contiene subcuentas bancarias de gasto que la
Direccin Nacional del Tesoro Pblico autoriza a nombre de las Unidades
Ejecutoras para la atencin del pago de las obligaciones contradas.
Artculo 27.- Otras fuentes de financiamiento no administradas directamente
por la Direccin Nacional del Tesoro Pblico La determinacin, percepcin,
utilizacin y el registro de los fondos conformantes de la Caja nica, en tanto
provengan de fuentes de financiamiento distintas de aquellas que administra
directamente la Direccin Nacional del Tesoro Pblico, es de exclusiva
competencia y responsabilidad del organismo correspondiente.
Artculo 28.- Posicin de Caja del Tesoro Pblico
La posicin de Caja del Tesoro Pblico est constituida por la agregacin de los
saldos de las cuentas conformantes de la Caja nica, sean en moneda nacional
o en moneda extranjera.
Artculo 29.- Financiamiento de dficits estacionales de caja La Direccin
Nacional del Tesoro Pblico puede solicitar facilidades financieras temporales a
las instituciones financieras en las que mantiene sus cuentas con la finalidad
de cubrir dficits estacionales de caja a fin de asegurar la atencin oportuna de
sus obligaciones.
La Direccin Nacional del Tesoro Pblico queda autorizada a emitir Letras del
Tesoro Pblico que constituyen ttulos de deuda a plazos menores o iguales de
un ao y se aplican al financiamiento a que se refiere el prrafo precedente.(*)
(*) Prrafo derogado por la Segunda Disposicin Complementaria Derogatoria
de la Ley N 29627, publicada el 09 diciembre 2010, vigente el 1 de enero de
2011.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 6

 SIAF - TESORERA

El monto lmite de las facilidades financieras y dems condiciones para la

emisin de las Letras del Tesoro Pblico se aprueba a travs de la Ley Anual del
Presupuesto del Sector Pblico. (*)
(*) Prrafo derogado por la Segunda Disposicin Complementaria Derogatoria
de la Ley N 29627, publicada el 09 diciembre 2010, vigente el 1 de enero de
2011.
Artculo 30.- Autorizacin de cuentas bancarias para el manejo de fondos
Pblicos La Direccin Nacional del Tesoro Pblico es la nica autoridad con
facultad para establecer la normatividad orientada a la apertura, manejo y cierre
de cuentas bancarias as como la colocacin de fondos pblicos para cuyo efecto
organiza y mantiene actualizado un registro general de cuentas bancarias de las
entidades y organismos, para lo cual stos informan peridicamente a dicha
Direccin Nacional.
Artculo 31.- Servicios bancarios
31.1 La Direccin Nacional del Tesoro Pblico acuerda con el Banco de la Nacin
los servicios bancarios requeridos para la operatividad del Sistema y las
facilidades relacionadas con el movimiento de fondos sujetos a su
administracin, sea en moneda nacional o en moneda extranjera, en el marco de
la legislacin vigente.
31.2 La Direccin Nacional del Tesoro Pblico puede celebrar convenios con el
Banco Central de Reserva del Per y con otras entidades del Sistema Financiero
Nacional con la finalidad de alcanzar mayor cobertura y eficiencia en sus
operaciones. (*)
(*) De conformidad con la Octava Disposicin Complementaria y Final de la Ley
N 28653, publicado el 22 diciembre 2005, se precisa que la Direccin Nacional
del Tesoro Pblico est facultada a efectuar todo tipo de operaciones de
tesorera y movimiento de los fondos conformantes de su Posicin de Caja, sea
en moneda nacional o en moneda extranjera, para efectos de la ejecucin del
Presupuesto de Caja del Gobierno Nacional.
Artculo 32.- De las modalidades de pago
El pago de obligaciones contradas con cargo a los fondos pblicos se efecta
en las siguientes modalidades:

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 7

 SIAF - TESORERA

a. Mediante cheques o cartas orden girados con cargo a las cuentas bancarias
de la Unidad Ejecutora.
b. Mediante abonos en cuentas bancarias individuales abiertas en entidades del
Sistema Financiero Nacional a nombre del beneficiario del pago.
c. Mediante efectivo, cuando se trate de conceptos tales como jornales, propinas,
servicios bancarios y otros conforme a lo que se establezca en las Directivas de
Tesorera.
Artculo 33.- Pago por medios electrnicos
La Direccin Nacional del Tesoro Pblico autoriza el uso de medios electrnicos
para efectos de la cancelacin de las obligaciones que contraen las Unidades
Ejecutoras, sealando los criterios o mecanismos que permitan asegurar la
oportunidad, seguridad e integridad de su uso.

SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRACION

FINANCIERA - TESORERA

Esta opcin permite al Usuario consultar las Cuentas Bancarias importadas

desde el SIAF, registrar los Conceptos y Sub Conceptos de Ingreso, registrar el
Tarifario de movilidad local por Caja Chica, registrar la glosa que se visualizar
al pie del reporte de la Credencial para el Arqueo de Caja Chica, as como
registrar las Planillas de Remuneraciones.

El ingreso a esta opcin es siguiendo la ruta: Tablas Maestros -Tesorera,

como se muestra a continuacin:

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 8

 SIAF - TESORERA

Al ingresar a esta opcin el Sistema presentar la ventana Tablas de Tesorera,

mostrando en la parte superior izquierda las pestaas: Cuentas Bancarias,
Concepto de Ingreso, Tarifario de Movilidad, y Reporte Notas, cuyas
funcionalidades se detallan a continuacin:

Cuentas Bancarias

En esta pestaa, el Usuario podr consultar la relacin de los Bancos y

Cuentas Bancarias obtenidas desde el SIAF, siempre que se haya realizado
la carga correspondiente desde el Mdulo de Configuracin.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 9

 SIAF - TESORERA

Bancos: Esta seccin muestra los siguientes datos:

o Cdigo: Muestra el cdigo del Banco.

o Descripcin: Muestra la descripcin del Banco.
o Estado: Muestra el estado del Banco Activo o Inactivo.

Cuentas por Banco: Esta seccin muestra los siguientes datos:

o Ao: Muestra el ao de apertura de la cuenta.

o Cuenta: Muestra el correlativo de la cuenta por Banco.
o N Cuenta: Muestra el nmero de la cuenta.
o Tipo de Cuenta: Muestra los siguientes tipos:

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 10

 SIAF - TESORERA

A Ahorro
C - Cuenta Corriente
P - Cuenta a Plazo
S - Sin Cuenta
T - Sub Cuenta

Moneda: Muestra el tipo de moneda.

Fuente de Financiamiento / Rubro: Muestra la FF/Rb de la cuenta.

Proyecto: Muestra el cdigo de Proyecto que tiene la Entidad.

Estado: Muestra el estado de la cuenta Activo o Inactivo.

Para obtener el reporte del Listado de las Cuentas Bancarias, dar clic en el
icono Imprimir de la barra de herramientas.

El reporte mostrar la relacin de Cuentas Bancarias agrupadas por Banco;

con la siguiente informacin: Nombre del banco, Ao, Nmero de cuenta,
Tipo de cuenta, Moneda, Fuente, Tipo de Proyecto y Estado.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 11

 SIAF - TESORERA

Nota: Solo se mostrarn los Bancos con los que la Entidad tenga Cuentas
Bancarias.

Concepto de Ingreso

En esta pestaa, el Usuario registrar los Conceptos de Ingreso. Para ello,

activar el men contextual dando clic con el botn derecho del mouse y
seleccionar la opcin Insertar Concepto.

El Sistema presentar la ventana Registro de Concepto de Ingreso, donde

el Usuario registrar los siguientes datos:

Tipo Registro: Seleccionar el Tipo de Registro, activando la barra de

despliegue.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 12

 SIAF - TESORERA

Se contempla dos niveles, el primer nivel es el Concepto y el segundo

nivel es el Sub Concepto.

o Primer Nivel - Concepto: Si seleccionamos Concepto, el Usuario

registrar los siguientes datos:

Tipo Registro: Seleccionar Concepto.

Estado: Por defecto se mostrar Activo, pero permite cambiar a
Inactivo.
Concepto: Muestra el cdigo autogenerado por el Sistema.
Sub Concepto: Se mostrar inactivo.
Descripcin: Permite registrar la descripcin del Concepto de
Ingreso.
Precio: Este campo se mostrar inactivo.
Clasificador: Este campo se mostrar inactivo

o Segundo Nivel - Sub Concepto: Si seleccionamos el tipo de

registro Sub Concepto, el Usuario deber registrar los siguientes
datos:

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 13

 SIAF - TESORERA

Concepto: Activar la barra de despliegue y seleccionar el Concepto.

Sub Concepto: Muestra el cdigo del Sub Concepto autogenerado

por el Sistema, pudiendo ser editado por el Usuario.

Descripcin: Permite registrar la descripcin del Sub Concepto de

Ingreso.

Precio: Permite registrar el precio referencial del Sub Concepto. Su

registro es opcional.

Clasificador: Permite seleccionar el Clasificador de Gasto

correspondiente, activando la barra de despliegue.

Estado: Por defecto mostrar Activo. Para inactivar el Sub

Concepto seleccionar Inactivo

Registrado el Concepto o Sub Concepto, dar clic en el icono Grabar. Los

datos se visualizarn en la ventana principal.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 14

 SIAF - TESORERA

Para consultar o modificar los datos del Concepto o Sub Concepto, el

Usuario deber ingresar a la carpeta amarilla del registro correspondiente.

Para eliminar un Concepto o Sub Concepto de Ingreso, el Usuario activar

el men contextual dando clic con el botn derecho del mouse sobre el
registro a eliminar y seleccionar la opcin Eliminar Concepto.

El Sistema mostrar el siguiente mensaje al Usuario:

Seleccionar S, para confirmar. En caso que exista un Sub Concepto

relacionado al Concepto a eliminar, el Sistema mostrar el siguiente mensaje
al Usuario:

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 15

 SIAF - TESORERA

Si el Sub Concepto a eliminar, cuanta con algn movimiento en Caja, el

Sistema mostrar el siguiente mensaje al Usuario:

Para inactivar un Concepto o Sub Concepto de Ingreso, denle la ventana

Registro de Sub Concepto de Ingreso, en el campo Estado seleccionar la
opcin Inactivo. Luego dar clic en el icono Grabar.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 16

 SIAF - TESORERA

Slo se puede Inactivar un Concepto si no tiene algn Sub Concepto

relacionado a este, de lo contrario el Sistema mostrar el siguiente mensaje
al Usuario:

Para obtener el Reporte del listado de Conceptos y Sub Conceptos de

Ingreso, dar clic en el icono Imprimir de la barra de herramientas.

El Sistema mostrar el reporte Listado de Conceptos de Ingresos, mostrando

la siguiente informacin: Cdigo, Descripcin, Clasificador y Estado (Activo /
Inactivo).

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 17

 SIAF - TESORERA

Tarifario de Movilidad

En esta pestaa, el Sistema permite registrar los montos de Movilidad Local

por Caja Chica dependiente. En el filtro Caja, el Usuario seleccionar la Caja
Chica, activando la barra de despliegue.

Seguidamente, activar el men contextual dando clic con el botn derecho

del mouse y seleccionar la opcin Insertar Tarifario, como se muestra a
continuacin.

Nota: En el filtro Caja, slo se listarn las Cajas Chicas dependientes

asignadas al perfil del Usuario en el Mdulo Administrador.

El Sistema insertar un registro en blanco, con los siguientes campos:

Origen: Muestra por defecto el lugar de Origen de la movilidad local.

Destino: Seleccionar el lugar de destino, activando la barra de despliegue

Tipo Movilidad: Seleccionar el Tipo de Movilidad: Taxi o Urbano,

activando la barra de despliegue.

Monto: Registrar el monto del tarifario.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 18

 SIAF - TESORERA

Seguidamente, para guardar los datos ingresados, dar clic en el icono Grabar
de la barra de herramientas.

Reporte Notas

En esta pestaa, el Sistema permite registrar la Glosa que se mostrar al pie

del formato de la Credencial de Arqueo de Caja Chica que ser entregado al
personal designado para el Arqueo.

En la seccin Notas, el Usuario activar el men contextual dando clic con el

botn derecho del mouse y seleccionar la opcin Insertar Notas.

El Sistema agregar un registro en blanco, en el cual se registrar el Ttulo

de la glosa o nota:

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 19

 SIAF - TESORERA

Seguidamente, ingresar los datos en la seccin Glosa, como se muestra a

continuacin:

Nota: En el reporte se mostrar la Glosa de la Nota Activa marcada con un

check en la columna Act.

Para finalizar, dar clic en el icono Grabar de la barra de herramientas.

La Glosa se visualizar al pie del formato de la Credencial respectiva, que

se genera en la ventana Acreditacin de Personal para Arqueo.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 20

 SIAF - TESORERA

Para Eliminar la Nota, el Usuario deber activar el men contextual dando

clic con el botn derecho del mouse sobre el registro a eliminar y
seleccionar la opcin Eliminar Notas.

El Sistema mostrara el siguiente mensaje al Usuario, al cual dar clic en S,

para efectuar la eliminacin.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 21

 SIAF - TESORERA

Nota: El Sistema eliminar tanto la Nota como la Glosa.

Asimismo, dando clic en el icono Imprimir de la barra de herramientas, se

podr obtener el reporte de las Notas registradas vigentes y no vigentes.

Planilla de Remuneraciones

En esta pestaa, el Sistema permitir registrar varias Planilla de

Remuneraciones. Para ello el Usuario activar el men contextual dando clic
con el botn derecho del mouse y seleccionar la opcin Insertar Planilla de
Remuneraciones.

El Sistema agregar un registro en blanco, donde el Usuario ingresar los

siguientes datos:

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 22

 SIAF - TESORERA

Cdigo: Cdigo correlativo de Planilla. Este dato es autogenerado por el

Sistema y no es editable.

Nombre: descripcin de la Planilla.

Abreviatura: Abreviatura de la Planilla.

Estado: Seleccionar el estado de la Planilla: Activo / Inactivo, activando la

barra de despliegue.

Luego, dar clic en el icono Grabar ubicado en la barra de herramientas.

Para Eliminar una Planilla de Remuneraciones, el Usuario activar el men

contextual dando clic con el botn derecho del mouse sobre el registro
correspondiente y seleccionar la opcin Eliminar Planilla de Remuneraciones.

El Sistema mostrar el siguiente mensaje al Usuario, al cual dar clic en S, para

efectuar la eliminacin:

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 23

 SIAF - TESORERA

Validacin: Si el Tipo de Planilla de Remuneraciones estuviera asociada a algn

Recibo de Ingreso, el Sistema no efectuar la eliminacin y mostrar el siguiente
mensaje al Usuario:

Asimismo, al dar clic en el icono Imprimir , ubicado en la barra de herramientas,

el Usuario podr obtener el reporte del Listado de Planillas de Remuneraciones,
mostrndose los siguientes datos: Cdigo, Descripcin, Abreviatura y Estado.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 24

 SIAF - TESORERA

CONCLUSIN

Aprobacin de toda la documentacin evitndose la espera que demande el visto

bueno de stos en el SIAF,

El Personal que labore en el rea de tesorera debe tener conocer a la perfeccin

las normas generales de tesorera y los principios regulatorios.

La Normatividad que se da debe ser ms estricta, para evitar el mal uso de los
Fondos Pblicos.

Constityase la Caja nica del Tesoro Pblico con el objeto de centralizar las
cuentas que determine la Direccin Nacional del Tesoro Pblico para asegurar
una gestin integral de los recursos financieros del Estado.

Exclyase de la presente disposicin a las personas jurdicas de derecho pblico

y privado facultadas a desarrollar la actividad empresarial del Estado, al igual
que a ESSALUD.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 25