CASO 1 - FLUJO DE CAJA - EMPRESA AGUA BELLA

CALCULO DE LA DEMANDA
Demanda total en litros (Y)
Demanda total en 3,300,000
Ao N (X) litros (Y) 3,250,000
3,200,000 f(x) = 61821.5999999999x +
2010 1 3,000,000 R = 0.999862814
3,150,000
2011 2 3,060,000
3,100,000
2012 3 3,121,200 3,050,000
2013 4 3,183,624 3,000,000
2014 5 3,247,296 2,950,000
2015 6 3,370,932 2,900,000
VALORES 2016 7
2,850,000
FUTUROS 3,432,754 0.5 1 1.5 2 2.5 3
2017 8 3,494,576

1. DEMANDA AO 0 AO 1 AO 2
TAMAO DEL MERCADO 3,370,932 3,432,754
MERCADO OBJETIVO 674,186 686,551
MERCADO META 202,256 274,620

UNIDADES A PRODUCIR (BOTELLAS) 404,511 549,240

PRECIO 4 4
INGRESO POR VENTAS 1,618,044 2,196,960

2. FLUJO DE INVERSIONES Ao 0 4. EVALUACIN ECONMICA

Licencias, permisos, patentes y gastos 150,000 Tasa de inters (COK)
Inversin en maquinaria 450,000
Flujo de inversiones 600,000

3. DEUDA
Importe 180,000
Monto Total a pagar 252,887
Interes 72,887
Tasa de inters del financiamiento 12%

5. SERVICIO DE DEUDA
N de cuota Cuota Amortizacin Inters (12%) Deuda
Ao 0 180,000
Ao 1 74,942.8 53,342.8 21,600 126,657.2
Ao 2 74,942.8 59,743.9 15,199 66,913.3
Ao 3 74,942.8 66,913.2 8,030 0

6. FLUJO DE CAJA
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3
Ventas unidades 404511 549240 698915
Precio Ventas soles 4 4 4
Total Ingresos 1,618,044 2,196,960 2,795,660

Costos variables 182,030 247,158 314,512

Costos fijos 19,500 19,500 19,500
Depreciacin (Maquinaria) 90,000 90,000 90,000
Gastos de adm. Vtas y oper. 100,000 100,000 100,000
Total costos operativos 391,530 456,658 524,012
Utilidad bruta 1,226,514 1,740,302 2,271,648
Impuestos (30%) 367,954 522,091 681,494

Utilidad neta 858,560 1,218,211 1,590,154

Depreciacin (Maquinaria) -90,000 -90,000 -90,000
Flujo de inversiones -600,000

Flujo neto econmico -600,000 768,560 1,128,211 1,500,154

Deuda 180000
Amortizacin -53,343 -59,744 -66,913
Inters -21,600 -15,199 -8,030
Flujo financiero -420,000 693,617 1,053,269 1,425,211

VAN ECONOMICO (15%) 1,907,778 VAN = VALOR ACTUAL NETO

VAN FINANCIERO (15%) 1,916,667 ES LA GANANCIA NETA ACTUALIZADA DE

LA EMPRESA . ES DECIR TODAS LAS
GANANCIAS FUTURAS EN EL PRESENTE
MENOS LA INVERSION
 Demanda total en litros (Y)
00,000
50,000
00,000 f(x) = 61821.5999999999x + 2936959.2
R = 0.999862814
50,000
00,000
50,000
00,000
50,000
00,000
50,000
0.5 1 1.5 2 2.5 3 3.5 4 4.5 5 5.5

AO 3
3,494,576
698,915
349,458

698,915
4
2,795,660 SOLES

4. EVALUACIN ECONMICA
asa de inters (COK) 15%
LOR ACTUAL NETO

NETA ACTUALIZADA DE
DECIR TODAS LAS
URAS EN EL PRESENTE
SION