FORMATO 14.

1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO

CORRELATIVO EMISIN DEL DE O DOCUMENTO
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO

CDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO

DE LA OPERACIN O DOCUMENTO (TABLA 10)
5/31/2011 5/31/2011 1
5/31/2011 5/31/2011 1
 May-11
20102030405
INDUSTRIAL AMERICA SAA

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIN DEL CLIENTE

O DOCUMENTO
N SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N DE SERIE DE LA NMERO TIPO NMERO

MAQUINA REGISTRADORA (TABLA 2)
1 123 6 20000000000
1 124 6 20000000000
N DEL CLIENTE VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN
FACTURADO IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA
APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA

DENOMINACIN EXPORTACIN OPERACIN EXONERADA

O RAZN SOCIAL GRAVADA
CLIENTE A CARPETAS 294,740.00
CLIENTE B SILLAS 359,530.00

TOTALES 654,269.99
E TOTAL DE LA OPERACIN OTROS TRIBUTOS
NERADA O INAFECTA Y CARGOS QUE
ISC IGV Y/O IPM NO FORMAN PARTE

INAFECTA DE LA
BASE IMPONIBLE

53,053.20
64,715.40

117,768.60
 IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
DEL DE N DEL

COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

DE PAGO (TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO
347,793.20
424,245.39

772,038.59
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: May-11
RUC: 20102030405
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: INDUSTRIAL AMERICA SA

COMPROBANTE DE PA
NMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO
CORRELATIVO EMISIN DEL DE
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO
CDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10)
DE LA OPERACIN O DOCUMENTO DE PAGO (1)

5/2/2011 5/2/2011 01
5/2/2011 5/2/2011 01
5/2/2011 5/2/2011 01
5/2/2011 5/2/2011 01
5/2/2011 5/2/2011 01
5/2/2011 5/2/2011 01
5/2/2011 5/2/2011 01
5/2/2011 5/2/2011 01
5/2/2011 5/2/2011 01
5/2/2011 5/2/2011 01

(1) Sealar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del R

(2) Slo para los casos de utilizacin de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Slo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha inform
STRIAL AMERICA SAA

COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
SERIE O AO DE
CDIGO DE LA EMISIN DE
DEPENDENCIA LA DUA
ADUANERA O DSI
(TABLA 11)
0002
0002
0002
0002
0002
0002
0002
0002
0002
0003

ral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.

erior.
ue mantenga dicha informacin y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectu el depsito.
 N DEL COMPROBANTE DE PAGO, INFORMACIN DEL
DOCUMENTO, N DE ORDEN DEL PROVEEDOR
FORMULARIO FSICO O VIRTUAL, DOCUMENTO DE IDENTIDAD
N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE
COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS TIPO
EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR (TABLA 2)
EL CRDITO FISCAL EN LA IMPORTACIN
0002339
002345
0002347
0002349
0002353
0002354
0002355
0002360
0002361
229668

es de pago respecto de los cuales se efectu el depsito.

INFORMACIN DEL
PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS
Y NOMBRES,
NMERO DENOMINACIN
O RAZN
SOCIAL
Compra 5,000 pies de madera de cedro
Compra 25,000 kilos de clavo
Compra 5,000 kilos de cola
Agua
Energa
Reparacin
Alquiler
Accesorios
Herramientas
Mantenimiento

TOTALES
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN

BASE
IMPONIBLE IGV

201,694.92 36,305.08
50,423.73 9,076.27
25,211.86 4,538.14
2,521.19 453.81
6,050.85 1,089.15
1,512.71 272.29
705.93 127.07
1,210.17 217.83
907.63 163.37
1,311.02 235.98
0.00 0.00

291,550.00 52,479.00
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

BASE
IMPONIBLE IGV

0.00 0.00
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
NO GRAVADAS VALOR
DE LAS
BASE ADQUISICIONES
IMPONIBLE IGV NO
GRAVADAS

0.00 0.00 0.00

 N DE
COMPROBANTE
OTROS IMPORTE DE PAGO
ISC TRIBUTOS Y TOTAL EMITIDO POR
CARGOS SUJETO NO
DOMICILIADO (2)

238,000.00
59,500.00
29,750.00
2,975.00
7,140.00
1,785.00
833.00
1,428.00
1,071.00
1,547.00

0.00 0.00 344,029.00

CONSTANCIA DE DEPSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
DE DETRACCIN (3) O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
TIPO
FECHA DE FECHA TIPO SERIE
NMERO DE CAMBIO (TABLA 10)
EMISIN
 COMPROBANTE DE PAGO
RIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERODO: May-11
RUC: 20102030405
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: INDUSTRIAL AMERICA SAA

NMERO
FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACI
CORRELATIVO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIN DE CDIGO DEL LIBRO

O CDIGO
OPERACIN LA OPERACIN O REGISTRO
NICO

DE LA
(TABLA 8)
OPERACIN

0001 5/1/2011 POR EL INICIO DE OPERACIONES

0002 5/2/2011 POR LA CENTRALIZACION DEL REGISTRO

DE COMPRAS

0003 5/2/2011 POR EL DESTINOS DE LAS COMPRAS

Y DISTRIBUCION DE GASTOS
0004 5/2/2011 POR EL CONSUMO DE MATERIA PRIMA

0005 5/2/2011 POR EL ENVIO A PRODUCCION

0006 5/2/2011 POR LA CENTRALIZACION DE

RECIBOS POR HONORARIOS

0007 5/2/2011 POR LA DISTRIBUCION DE COSTOS

0008 5/31/2011 POR LA CENTRALIZACION DE PLANILLA

PERSONAL PRODCUCCION-MOD

0009 5/31/2011 POR LA DISTRIBUCION DE COSTOS

0010 5/31/2011 POR LA CENTRALIZACION DE PLANILLA

PERSONAL PRODCUCCION-MOI

0011 5/31/2011 POR LA DISTRIBUCION DE COSTOS

0012 5/31/2011 POR LA DEPRECIACION DEL MES

0013 5/31/2011 POR LA DISTRIBUCION DE COSTOS

0014 5/31/2011 POR LA POLIZA DE SEGURO MENSUAL

0015 5/31/2011 POR LA DISTRIBUCION DE COSTOS

0016 5/31/2011 POR EL PRODUCTO TERMINADO

0017 5/31/2011 POR LA CENTRALIZACION DEL REG

DE VENTAS

0018 5/31/2011 POR EL COSTO DE LA MERCADERIA

VENDIDA
 AMERICA SAA

RENCIA DE LA OPERACIN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

NMERO NMERO DEL

CORRELATIVO DOCUMENTO CODIGO

SUSTENTATORIO

18.111
21.111
21.112
24.111
33.100
33.111
33.311
50.111
60.211
60.212
60.213
63.611
63.631
63.431
63.432
63.571
65.611
65.612
40.111
42.111
24.111
24.112
24.113
91.311
61.211
61.212
61.213
79.111
61.211
61.212
61.213
24.111
24.112
24.113
91.111
79.111
63.271
40.172
42.411
91.311
79.111
62.111
62.711
62.731
62.771
62.911
40.311
40.32
40.331
40.391
41.111
91.211
79.111
62.111
62.711
62.911
40.311
40.32
41.111
91.311
79.111
68.141
68.142
39.141
39.142
91.311
79.111
65.111
18.111
91.311
79.111
21.111
21.112
71.114
12.111
40.111
70.111
71.114
21.111
21.112
A CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN MOVIMIENTO

DENOMINACIN DEBE HABER

SEGUROS PAGADOS POR ANTICPADO 27,000.00

PRODUCTO TERMINADO-CARPETAS 107,000.00
PRODUCTO TERMINADO-SILLAS 130,000.00
MATERIA PRIMA-MADERA CEDRO 160,000.00
TERRENOS 200,000.00
EDIFICIOS 600,000.00
MAQUINARIA 300,000.00
CAPITAL SOCIAL 1,524,000.00
MADERA CEDRO 201,694.92
CLAVOS 50,423.73
COLA 25,211.86
SERVICIO BASICO-ENERGIA 6,050.85
SERVICIO BASICO-AGUA 2,521.19
REPARACION DE I M Y E 1,512.71
MANTENIMIENTO DE I M Y E 1,311.02
ALQUILERES 705.93
ACCESORIOS 1,210.17
HERRAMIENTAS 907.63
IGV-CTA PROPIA 52,479.00
FACTURAS POR PAGAR 344,029.00
MATERIA PRIMA-MADERA CEDRO 201,694.92
MATERIA PRIMA-CLAVO 50,423.73
MATERIA PRIMA-COLA 25,211.86
COSTO DE PRODUCCION-GIF 14,219.49
VARIACION DE M P -MADERA 201,694.92
VARIACION DE M P -CLAVO 50,423.73
VARIACION DE M P -COLA 25,211.86
CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 14,219.49
VARIACION DE M P -MADERA 325,525.42
VARIACION DE M P -CLAVO 35,296.61
VARIACION DE M P -COLA 12,605.93
MATERIA PRIMA-MADERA CEDRO 325,525.42
MATERIA PRIMA-CLAVO 35,296.61
MATERIA PRIMA-COLA 12,605.93
COSTO DE PRODUCCION-MATERIA PRIMA 373,427.97
CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 373,427.97
HONORARIOS-PRODUCCION 1,600.00
I.RTA 4TA CTG-RETENCION 128.00
HONORARIOS POR PAGAR 1,472.00
COSTO DE PRODUCCION-GIF 1,600.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 1,600.00
SUELDOS Y SALARIOS 55,000.00
ESSALUD 4,950.00
SCTR 825.00
SENATI 550.00
CTS-PERSONAL MOD 5,347.22
ESSALUD 4,950.00
ONP 7,150.00
SENATI 550.00
SCTR 825.00
REMUNERACION POR PAGAR 53,197.22
COSTO DE PRODUCCION-MANO DE OBRA DIRECT 66,672.22
CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 66,672.22
SUELDOS Y SALARIOS 15,000.00
ESSALUD 1,350.00
CTS-PERSONAL MOI 1,458.33
ESSALUD 1,350.00
ONP 1,950.00
REMUNERACION POR PAGAR 14,508.33
COSTO DE PRODUCCION-GIF 17,808.33
CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 17,808.33
DEPRECIACION DE EDIFICIOS 1,500.00
DEPRECIACION DE MAQUINARIA 3,750.00
DEPRECIACION DE EDIFICIOS 1,500.00
DEPRECIACION DE MAQUINARIA 3,750.00
COSTO DE PRODUCCION-GIF 5,250.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 5,250.00
POLZA DE SEGUROS 3,000.00
SEGUROS PAGADOS POR ANTICPADO 3,000.00
COSTO DE PRODUCCION-GIF 3,000.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 3,000.00
PRODUCTO TERMINADO-CARPETAS 216,890.11
PRODUCTO TERMINADO-SILLAS 265,087.91
PRODUCCION TERMINADA 481,978.01
FACTURAS POR COBRAR 772,038.59
IGV-CTA PROPIA 117,768.60
VENTA DE MERCADERIA 654,269.99
PRODUCCION TERMINADA 503,284.61
PRODUCTO TERMINADO-CARPETAS 226,723.07
PRODUCTO TERMINADO-SILLAS 276,561.54

TOTALES 4,852,397.25 4,852,397.25

0.00
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: .2011.
RUC: 20102030405
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN INDUSTRIAL
S AMERICA SAA

EJERCICIO O
PERIODO

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias 397,000.00
Gastos Pagados por Anticipado 27,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 424,000.00

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada) 1,100,000.00
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,100,000.00

TOTAL ACTIVO 1,524,000.00

(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requeri
BALANCE GENERAL" (1)

MERICA SAA

EJERCICIO O
PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagars Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE 0.00

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00

TOTAL PASIVO 0.00

Contingencias
Inters minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital 1,524,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO 1,524,000.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 1,524,000.00

registrar la informacin mnima requerida para este Formato.
CONTRIBUYENTE: EMPRESA INDUSTRIAL AMERICA SAA
RUC N 20102030405

PLANILLA DE TRABAJADORES PRODUCCION-DIRECTA

62.111 62.911 40.31 41.111
NOMBRES Y APELLIDOS REMUNERACION CTS MENSUAL DSCTO ONP NETO A PAGAR
TRABAJADORES PRODUCCION 55,000.00 5,347.22 7,150.00 53,197.22

PLANILLA DE TRABAJADORES PRODUCCION-INDIRECTA

62.112 62.912 40.31 41.111
NOMBRES Y APELLIDOS REMUNERACION CTS MENSUAL DSCTO ONP NETO A PAGAR
TRABAJADORES PRODUCCION 15,000.00 1,458.33 1,950.00 14,508.33
 62.711 62.73 62.77
ESSALUD SCTR SENATI
4,950.00 825.00 550.00

62.71
ESSALUD
1,350.00
CONTRIBUYENTE: EMPRESA INDUSTRIAL AMERICA SAA
RUC N 20102030405

1) La Empresa se dedica a la produccin mobiliaria.

2) Al 30/04/2011 la empresa registra lo siguiente:
Productos en Proceso:
Descripcin Q Total COSTO TOTAL
Carpetas 0 S/.0.00
Sillas 0 S/.0.00

Productos Terminados:
Descripcin Q Total COSTO TOTAL PRECIO UNITARIO
Carpetas 1000 107,000.00 107.00
Sillas 2000 130,000.00 65.00
Madero Cedro 4000 pies 160,000.00
Terreno 200,000.00
Edificios 600,000.00
Maquinaria 300,000.00

3) De acuerdo a las Ordenes de Produccin para Mayo/2011 es como sigue:

N O/P PRODUCCION DESCRIPCION %

O/P N 20 2000 CARPETAS 45%
O/P N 30 4000 SILLAS 55%
6000 100%

4) La Empresa realiza las siguientes compras y gastos:

DESCRIPCION DE LA COMPRA V.COMPRA
a) Compra 5,000 pies de madera de cedro 201,694.92
Compra 25,000 kilos de clavo 50,423.73
Compra 5,000 kilos de cola 25,211.86
277,330.51

MATERIA PRIMA: Se almacena y se utiliza para produccin lo siguiente:

(+) EXISTENCIA
V.COMPRA TOTAL EXISTENCIA
DESCRIPCIN DEL MES
INICIAL DISPON. P/PRODUC
01/05/2011
Madera de Cedro 201,694.92 160,000.00 361,694.92
Clavos 50,423.73 - 50,423.73
Cola 25,211.86 - 25,211.86

b) Se han facturado los siguientes Gastos

 DESCRIPCIN V.COMPRA IGV 18% P.TOTAL
Agua 2,521.19 453.81 2,975.00
Energa 6,050.85 1,089.15 7,140.00
Reparacin 1,512.71 272.29 1,785.00
Alquiler 705.93 127.07 833.00
Accesorios 1,210.17 217.83 1,428.00
Herramientas 907.63 163.37 1,071.00
Mantenimiento 1,311.02 235.98 1,547.00
Honorarios Ing. Produ 1,600.00
15,819.49 2,559.51 16,779.00

Carpetas Sillas
GASTOS INDIRECTOS
DE PRODUCCION 45% 55%
O/P 20 O/P 30
15,819.49 7,118.77 8,700.72

c) Depreciacin

DESCRIPCIN VALOR % Depreciacin

Terrenos 200,000.00 Anual /N meses
Edificios 600,000.00 3% 18,000/12
Maquinaria 300,000.00 15% 45,000/12
TOTALES
Seguros 36,000.00 36,000/12

5) Planilla de Remuneraciones de M.O.D

M.O.D. ESSALUD S.C.T.R. SENATI

Remuneracin 9% 1.50% 1%
55,000.00 4,950.00 825.00 550.00

RESUMEN
Remuneracin 55,000.00
Leyes Sociales 6,325.00 45% 55%
CTS 5,347.22 O/P N 20 O/P N 30
Total 66,672.22 30,002.50 36,669.72

6) Planila de Remuneraciones de M:O:I

M.O.I. ESSALUD S.C.T.R. SENATI

Remuneracin 9% 1.50% 1%
15,000.00 1,350.00 - -
 RESUMEN
Remuneracin 15,000.00
Leyes Sociales 1,350.00
CTS 1,458.33
Total 17,808.33

DETERMINACION DEL COSTO DE PRODUCCION POR PRODUCTO Y COSTO UNITARIO POR PRO
OP20
CARPETAS MONTOS
MATERIA PRIMA 168,042.58
M.O.D. 30,002.50
G.I.F. 18,845.02
TOTAL COSTO PRODUC-CARPETA 216,890.11
UNIDADES PRODUCIDAS 2000
COSTO UNITARIO DE PRODUCTO 108.45

7) Se vende el 70% de C/producto, incluye saldo inicial, aplicndole el 30% de utilidad ms IGV

CARPETAS
Descripcin Q Total COSTO TOTAL PRECIO UNITARIO
EXISTENCIA INICIAL 1000 107,000.00 107.00
(+) PRODUCCION MES 2000 216,890.11 108.45
EXISTENCIA P/VENTA 3000 323,890.11 107.96
VENTA 70% 2100 226,723.07
(+) UTILIDAD 30% 68,016.92
VALOR VENTA 294,740.00
IGV 53,053.20
PRECIO VENTA 347,793.20

SILLAS-
Descripcin Q Total COSTO TOTAL PRECIO UNITARIO
EXISTENCIA INICIAL 2000 130,000.00 65.00
(+) PRODUCCION MES 4000 265,087.91 66.27
EXISTENCIA P/VENTA 6000 395,087.91 65.85
VENTA 70% 4200 276,561.54
(+) UTILIDAD 30% 82,968.46
VALOR VENTA 359,530.00
IGV 64,715.40
PRECIO VENTA 424,245.39
DISTRIBUCION DE COSTO DE PRODUCCION
DISTRIBUCION DE COSTO DE PRODUCCION

IGV 18% PRECIO TOTAL

36,305.08 238,000.00
9,076.27 59,500.00
4,538.14 29,750.00
49,919.49 327,250.00

CARPETA SILLA
% CONSUMO Produccin 45% 55%
O/P N 20 O/P N 30
90% 325,525.42 146,486.44 179,038.98
70% 35,296.61 15,883.47 19,413.14
50% 12,605.93 5,672.67 6,933.26
373,427.97 168,042.58 205,385.38
RETENCION 8%NETO A PAGAR

128.00 1,472.00
128.00 1,472.00

45% 55% 45% 55%

Depreciac/Gastos O/P N 20 O/P N 30 G.I.F. O/P N 20 O/P N 30
Mensual Gastos 7,118.77 8,700.72
1,500.00 Depreciacin 2,362.50 2,887.50
3,750.00 Seguros 1,350.00 1,650.00
5,250.00 2,362.50 2,887.50 M.O.I. 8,013.75 9,794.58
3,000.00 1,350.00 1,650.00
TOTAL GIF 18,845.02 23,032.80

CTS
14*REM/12/12
5,347.22

CTS
14*REM/12/12
1,458.33
CTO Y COSTO UNITARIO POR PRODUCTO
OP30
SILLAS MONTOS
MATERIA PRIMA 205,385.38
M.O.D. 36,669.72
G.I.F. 23,032.80
TOTAL COSTO PRODUC-SILLAS 265,087.91
UNIDADES PRODUCIDAS 4000
COSTO UNITARIO DE PRODUCTO 66.27

l 30% de utilidad ms IGV

CONTRIBUYENTE: EMPRESA INDUSTRIAL AMERICA SAA
RUC N 20102030405

REGISTRO CONTROL EN UNIDADES FISICAS PERMANENTES-MAYO 2011

PRODUCTO TERMINADO: CARPETAS
TIPO DE
MOVIMIENTO EN UNIDADES FISICAS
OPERACIN
DESTINO DE
FECHA OPERACIN DE DESCRIPCION DEL PRODUCTO Y/O MATERIALES
ADQUSICION (1) EXISTENCIAS ENTRADAS
UNID. MED.
CONSUMO (2) CANTIDAD

5/1/2011 SALDO INICIAL CARPETAS UND

5/31/2011 PRODUCCION CARPETAS-OP20 UND 2,000.00
5/31/2011 VENTA CARPETAS UND

REGISTRO CONTROL EN UNIDADES FISICAS PERMANENTES-MAYO 2011

PRODUCTO TERMINADO: SILLAS
TIPO DE
MOVIMIENTO EN UNIDADES FISICAS
OPERACIN
DESTINO DE
FECHA OPERACIN DE DESCRIPCION DEL PRODUCTO Y/O MATERIALES
ADQUSICION (1) EXISTENCIAS ENTRADAS
UNID. MED.
CONSUMO (2) CANTIDAD

5/1/2011 SALDO INICIAL SILLAS UND

5/31/2011 PRODUCCION SILLAS OP30 UND 4,000.00
5/31/2011 VENTA SILLAS UND

REGISTRO CONTROL EN UNIDADES FISICAS PERMANENTES-MAYO 2011

MATERIA PRIMA: MADERA CEDRO
TIPO DE
MOVIMIENTO EN UNIDADES FISICAS
OPERACIN
DESTINO DE
FECHA OPERACIN DE DESCRIPCION DEL PRODUCTO Y/O MATERIALES
ADQUSICION (1) EXISTENCIAS ENTRADAS
UNID. MED.
CONSUMO (2) CANTIDAD

5/1/2011 SALDO INICIAL CCEDRO MADERA UND

5/31/2011 COMPRA CCEDRO MADERA UND 5,000.00
5/31/2011 PRODUCCION CCEDRO MADERA UND

REGISTRO CONTROL EN UNIDADES FISICAS PERMANENTES-MAYO 2011

MATERIA PRIMA: CLAVO
 TIPO DE
MOVIMIENTO EN UNIDADES FISICAS
OPERACIN
DESTINO DE
FECHA OPERACIN DE DESCRIPCION DEL PRODUCTO Y/O MATERIALES
ADQUSICION (1) EXISTENCIAS ENTRADAS
UNID. MED.
CONSUMO (2) CANTIDAD

5/1/2011 SALDO INICIAL CLAVO UND

5/31/2011 COMPRA CLAVO UND 25,000.00
5/31/2011 PRODUCCION CLAVO UND

REGISTRO CONTROL EN UNIDADES FISICAS PERMANENTES-MAYO 2011

MATERIA PRIMA: COLA
TIPO DE
MOVIMIENTO EN UNIDADES FISICAS
OPERACIN
DESTINO DE
FECHA OPERACIN DE DESCRIPCION DEL PRODUCTO Y/O MATERIALES
ADQUSICION (1) EXISTENCIAS ENTRADAS
UNID. MED.
CONSUMO (2) CANTIDAD

5/1/2011 SALDO INICIAL COLA UND

5/31/2011 COMPRA COLA UND 5,000.00
5/31/2011 PRODUCCION COLA UND
011

O EN UNIDADES FISICAS VALORIZADO

SALDOS SALDOS
SALIDAS ENTRADAS SALIDAS

CANTIDAD CANTIDAD CANTIDAD

1000 107,000.00
3,000 216,890.11 323,890.11
2,100.00 900 226,723.07 97,167.03
900 97,167.03

011

O EN UNIDADES FISICAS VALORIZADO

SALDOS SALDOS
SALIDAS ENTRADAS SALIDAS

CANTIDAD CANTIDAD CANTIDAD

2000 130,000.00
6,000 265,087.91 395,087.91
4,200.00 1,800 276,561.54 118,526.37
1,800 118,526.37

011

O EN UNIDADES FISICAS VALORIZADO

SALDOS SALDOS
SALIDAS ENTRADAS SALIDAS

CANTIDAD CANTIDAD CANTIDAD

4000 160,000.00
9,000 201,694.92 361,694.92
8,100.00 900 325,525.42 36,169.49
900 36,169.49

011
O EN UNIDADES FISICAS VALORIZADO

SALDOS SALDOS
SALIDAS ENTRADAS SALIDAS

CANTIDAD CANTIDAD CANTIDAD

0
25,000 50,423.73 50,423.73
17,500.00 7,500 35,296.61 15,127.12
7,500 15,127.12

011

O EN UNIDADES FISICAS VALORIZADO

SALDOS SALDOS
SALIDAS ENTRADAS SALIDAS

CANTIDAD CANTIDAD CANTIDAD

0
5,000 25,211.86 25,211.86
2,500.00 2,500 12,605.93 12,605.93
2,500 12,605.93
CONTRIBUYENTE: EMPRESA INDUSTRIAL AMERICA SAA
RUC N 20102030405

HOJA DE COSTEO

ORDEN DE PRODUCCION: N 20
PRODUCTO: CARPETAS
CANTIDAD 2000

CARPETAS VALORIZADO
MATERIA PRIMA 168,042.58
M.O.D. 30,002.50
G.I.F. 18,845.02
TOTAL COSTO PRODUC-CARPETA 216,890.11
UNIDADES PRODUCIDAS 2000
COSTO UNITARIO DE PRODUCTO 108.45

HOJA DE COSTEO

ORDEN DE PRODUCCION: N 20
PRODUCTO: SILLAS
CANTIDAD 4000

SILLAS MONTOS
MATERIA PRIMA 205,385.38
M.O.D. 36,669.72
G.I.F. 23,032.80
TOTAL COSTO PRODUC-SILLAS 265,087.91
UNIDADES PRODUCIDAS 4000
COSTO UNITARIO DE PRODUCTO 66.27