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PLAN DE NEGOCIO
Emprendedores:
Enyelber Muro EXP: 2012100266
Argenis Mndez EXP:
Rosmary Poleo EXP:
Yosenny Rodriguez EXP:
Guarenas, Abril de 2016
1. RESUMEN EJECUTIVO
2.3 Ubicacin
a. Pas: Venezuela
b. Estado: Miranda
c. Municipio: Plaza
Este local ser utilizado como taller y centro de operaciones para la construccin
y ensamble de la mayora de las partes del semforo automatizado, las otras
artes que lo requieran sern fabricadas por terceros bajo nuestras
especificaciones.
RESPUESTA
SI NO
20%
80%
SI 60%
NO 40%
Grafico N2
RESPUESTA
SI NO
40%
60%
RESPUESTA
SI NO
20%
80%
4. ESTUDIO TECNICO
Circuito de control
Visualizacin en 3D
Figura 4. Representacin de la va pblica, en perspectiva del Parque
residencial la sabana.
Plano estructural
Cantidad Elemento
1 estructura de Aluminio
9 Focos leds
2 Cmara 180
4 Sensor velocidad
1 Arduino uno
1 Fuente de alimentacin 12v.
1 Panel de control
2 sensores LDR
1 cableado
2 servomotor
3 Sealizaciones impresas
Capacidad de produccin
Artculo Bsf
Escritorio 60800
Sillas 42300
Estantes 70000
Computadora e impresora 200000
Implementacin del local (instalaciones, pintura,
decoracin) 175000
TOTAL 548100
Bsf
Constitucin legal y Registro de la empresa 191114
Promocin y publicidad (folletos y
catlogos) 50000
Diseo y alojamiento pgina web 15000
TOTAL 489218
Bsf
S/.
Activo fijo 748100
Activo intangible 489218
Capital de trabajo 2217000
TOTAL 3454318,00
Para la inversin del proyecto 50% ser financiada con capital propio, mientras que el
otro 50% restante ser solicitado mediante el financiamiento a travs un crdito externo.
Para la obtencin del crdito se harn solicitudes de crdito a entidades bancarias pblicas
y primadas y a otros organismos de financiamiento como el PYMES.
Teniendo en cuenta:
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Unidades 60 69 79 91 105
Precio de
venta 530000 1060000 2120000 4240000 8480000
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
60 69 79 91 105
Unidades
Precio de
compra 284200 568400 1136800 2273600 4547200
TOTAL 17052000 39219600 89807200 206897600 477456000
* el costo en materia prima para una prenda de jean es de 284200 bs, del cual se pronostica un
aumento anual del 100% tomando como referencia la tasa de crecimiento promedio anual del
ndice de Precios al Consumidor (IPC)
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
60 69 79 91 105
unidades
Servicio de
tercerizacin 62000,00 124000,00 248000,00 496000,00 992000,00
TOTAL 3720000,00 8556000,00 19592000,00 45136000,00 104160000,00
* el costo en servicios de tercerizacin para un semforo es de 62000 Bsf, del cual se pronostica
un aumento anual del 100% tomando como referencia la tasa de crecimiento promedio anual del
ndice de Precios al Consumidor (IPC)
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Materia prima 17052000 39219600 89807200 206897600 477456000
Servicio de
tercerizacin 3720000,00 8556000,00 19592000,00 45136000,00 104160000,00
20772000 47775600 109399200 252033600 581616000
TOTAL
6.2.4 Presupuesto de Gastos Administrativos
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Sueldos 50000 100000 200000 400000 800000
Beneficios
sociales 12500 25000 50000 100000 200000
Alquiler local 350000 700000 1400000,00 2800000,00 5600000,00
Transporte 230000 460000 920000,00 1840000,00 3680000,00
Servicios bsicos 20000 40000 80000,00 160000,00 320000,00
tiles de oficina 30000 60000 120000,00 240000,00 480000,00
692500 1385000 2770000 5540000 11080000
TOTAL
*Se pronostica un aumento del 100% anual en gasto administrativo, tomando como referencia la
tasa de crecimiento promedio anual del ndice de Precios al Consumidor pronostica un aumento
anual del 6% en los gastos administrativos, tomando como referencia la tasa de crecimiento
promedio anual del ndice de Precios al Consumidor (IPC)
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Sueldos 50000 100000 200000 400000 800000
Beneficios
sociales 12500 25000 50000 100000 200000
Promocin y
publicidad 50000 100000 200000,00 400000,00 800000,00
Diseo y
alojamiento
pgina web 15000 30000 60000 120000 240000
127500 255000 510000 1020000 2040000
TOTAL
*Se pronostica un aumento del 100% anual tanto en el precio de venta, tomando como referencia
la tasa de crecimiento promedio anual del ndice de Precios al Consumidor
6.2.6 Depreciacin
Tabla N 14 depreciacin
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Muebles 66460 66460 66460 66460 66460
Cmputo 60000 60000 60000 60000 60000
TOTAL 126460 126460 126460 126460 126460
6.3. Punto de equilibrio
530.000 Bsf.
Pe = CF / (PVUCVU)
Pe = 820000/ (530.000346200)
Pe =820000/ 183800
Pe =4,461
Flujo de caja
proyectado
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
INGRESOS
8904000
31800000 73140000 167480000 385840000 00
Ventas
Aportes 3454318
8904000
31800000 73140000 167480000 385840000 00
TOTAL INGRESOS 3454318
EGRESOS
Inversin 3454318
4774560
Materia Prima 17052000 39219600 89807200 206897600 00
1041600
Servicio de tercerizacin 3720000 8556000 19592000 45136000 00
1108000
692500 1385000 2770000 5540000 0
Gastos Administrativos
127500 255000 510000 1020000 2040000
Gastos de Ventas
Depreciacin 126460 126460 126460 126460 126460
3454318 21718460 49542060 112805660 258720060 5948624
60
TOTAL EGRESOS
2955375
SALDO FLUJO DE CAJA. 0 10081540 23597940 54674340 127119940 40
(+) Depreciacin
126460 126460 126460 126460 126460
(-) Inversin 3454318
(-) Amorizacin
400000 400000 400000 400000 400000
(-) Inters
200000 160000 120000 80000 40000
FLUJO CAJA 2952240
FINANCIERO -1454318 9608000 23164400 54280800 126766400 00
Estado de Ganancias y Prdidas
proyectado
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
31800000 73140000 167480000 385840000 890400000
,00 ,00 ,00 ,00 ,00
Ventas
20772000 47775600 109399200 252033600 581616000
Costo de produccin
UTILIDAD BRUTA 22542000 25364400 58080800 133806400 308784000
Impuesto a la renta
(30%) 6418662 7031382 16366302 38111982 88649262
UTILIDAD NETA 14976878 16406558 38188038 88927958 206848278
345431
TOTAL ACTIVO 8 TOTAL PAS. Y PATR. 3454318
Evaluacin econmica
La evaluacin econmica del proyecto nos muestra que es rentable pues presenta un VAN
econmico de 337100361,70 BSF. Y un VPN financiero de 5134096665,32 BSF. La TIR
econmica corresponde a 422,43%% lo que muestra que el proyecto es altamente
rentable ya que es mayor a la tasa de rentabilidad esperada.
A continuacin se presentan las rentabilidades en funcin a las ventas, teniendo en cuenta el Estado
de ganancias y prdidas proyectado
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
1454318,00
Inversin
10%
TD
338554679,70
BNA
337100361,70
VANf
799,08%
TIRf
As debido a que la TIR financiera, al ser la mxima tasa de descuento que puede
tener un proyecto para que sea rentable, tenemos que 799,08% es mayor que la
tasa de rentabilidad esperada de 10%, el proyecto se muestra rentable desde el
punto de vista financiero.