Sunteți pe pagina 1din 12

ANEXA Nr.

2
CONINUTUL CADRU AL STUDIULUI DE FEZABILITATE

CAPITOLUL A: Piese scrise

(1) Date generale:


1. Denumirea obiectivului de investiii;
2. Amplasamentul (judeul, localitatea, strada, numrul);
3. Titularul investiiei;
4. Beneficiarul investiiei;
5. Elaboratorul studiului.

(2) Informaii generale privind proiectul:


1. Situaia actual i informaii despre entitatea responsabil cu implementarea proiectului;
1.1 Denumirea solicitantului si datele de identificare ale acestuia.
1.2 Scurt istoric al solicitantului (inclusiv date despre nivelul de calificare n domeniul agricol al
managerului exploataiei agricole).
1.3 Obiectul de activitate ale solicitantului (pentru care solicitantul are certificate
constatatoare de la Oficiul Registrului Comertului n sensul c desfoar respectivele activiti) i date
despre nivelul de calificare n domeniul agricol al managerului exploataiei agricole.
1.4 Principalele mijloace fixe aflate n patrimoniul solicitantului: resurse funciare (cu precizarea
regimului proprietii), construcii, utilaje i echipamente, animale,etc.

Denumire mijloc fix Data Valoare net Buci


achiziiei la data ntocmirii
ultimului bilan
-Lei-
1. CLDIRI TOTAL
1.1 detaliai..
1.n detaliai
2. UTILAJE TOTAL
2.1 detaliai..
2.n detaliai
3. ANIMALE
3.1 detaliai..
3.n detaliai
4. ALTELE - detaliai
TOTAL

TERENURI
Nr.crt Amplasare Suprafaa Valoarea contabil Regimul juridic
Jude/Localitat total (mp) / - Lei-
e Categoria de
folosin

1
n situaia n care peste 50% din terenurile aferente exploatatiei pe care se va implementa proiectul de
finanare sunt preluate de la o singur persoan fizic sau juridic cu mai puin de un an agricol nainte
de depunerea Cererii de Finanare, menionai acest lucru i prezentai legturile economice cu tera
persoan.

2. Descrierea investiiei:
a) concluziile studiului de prefezabilitate sau ale planului detaliat de investiii pe termen lung (n
cazul n care au fost elaborate n prealabil) privind situaia actual, necesitatea i oportunitatea
promovrii investiiei, precum i scenariul tehnico-economic selectat - nu este cazul.

b) scenariul tehnico-economic prin care obiectivele proiectului de investiii pot fi atinse:

Se precizeaz tipul de aciune eligibil conform Fiei sub-Msurii.


La aceast seciune se va fundamenta necesitatea i oportunitatea investiiei.
Calculul dimensiunii economice a fermei.
n cazul n care investiia vizeaz adaptarea unitii la standarde sanitar-veterinare, sanitare, ale Uniunii
Europene, se va preciza standardul la care se adapteaz.
Se va avea n vedere descrierea ndeplinirii fiecrui criteriu de eligibilitate (dup caz) i de selecie (dup
caz), detaliind cerinele prevzute n Ghidul solicitantului din dreptul fiecarui criteriu.
Se vor prezenta criteriile de selecie aplicabile n funcie de tipul investiiei.
n cazul n care beneficiarul este o form asociativ, se va descrie modul n care investiia deservete
membrii acesteia, obiectivele investiiei/prioriti se va descrie ce se dorete s se realizeze prin proiect,
respectiv, crearea de noi capaciti de producie eficiente i competitive, produse cu valoare adaugat ct
mai mare, utilizarea optim a resurselor existente, productivitate sporit a muncii, implementarea
standardelor comunitare, etc. Se va descrie conformitatea obiectivelor investiiei urmrite prin proiect cu
obiectivele msurii i se va preciza capacitatea existent i capacitatea propus a se realiza la finalizarea
investiiei.
Se vor descrie obiectivele tehnice, financiare si de mediu.
Pentru cldirile care se modernizeaz se va prezenta ca parte component din studiul de fezabilitate,
expertiza tehnic de specialitate asupra construciei existente, ntocmit, datat, semnat i tampilat de
un expert tehnic atestat pentru proiectele care prevd modernizarea/consolidarea/ extinderea/
desfiinarea parial/ lucrri de reparaii, precum i finalizarea construciilor a cror execuie a fost
ntrerupt nainte de finalizarea complet a acestora i Raportul privind stadiul fizic al lucrrilor.
n situaia n care realizarea investiiei este condiionat de obinerea de avize i acorduri, se va realiza o
corelare a datelor tehnice din acestea cu caracteristicile investiiei.
Se va descrie modul n care prin investiie se realizeaz adaptarea la standarde sau respectarea noilor
cerine ale legislaiei europene.
n cazul fermelor vegetale care vizeaz investiii n sisteme de irigaii, se va descrie modalitatea de
ndeplinire a condiiilor optime de consum al apei i economia realizat prin achiziia propus prin proiect.
De asemenea, se va preciza dac investiia afecteaz corpuri de ap subteran sau de suprafa care au
fost identificate ca nesatisfctoare/satisfctoare (conform avizului ANAR) n conformitate cu parametrii
tehnici ai instalaiei sau ai infrastructurii existente. Aceste precizri vor avea la baz meniunile din soluia
tehnic prezentat n vederea obinerii avizelor favorabile de la instituiile abilitate, n spe, ANAR, ANIF,
APM.

n cazul plantaiilor de vi de vie pentru struguri de mas, se vor descrie investiiile realizate n
concordan cu Devizul pe obiect specific conform Fiei privind costurile standard prezent n Fia
submsurii.
Se va prezenta proiectul de plantare avizat de Instituia de cercetare viticol abilitat, din zona de
amplasare a investiiei.

2
Se va prezenta cantitatea de materie prim folosit, cantitile de produse finite obinute i consumul
specific pe fiecare produs.

Caracteristici tehnice i funcionale ale utilajelor/echipamentelor tehnologice/echipamentelor de


transport/ dotrilor ce urmeaz a fi achiziionate prin proiect i prezentarea tehnic a construciilor n care
urmeaz a fi amplasate utilajele/dotrile (inclusiv utiliti). Se vor preciza, de asemenea, denumirea,
numrul i valoarea utilajelor/ echipamentelor tehnologice/echipamentelor de transport/ dotrilor care
vor fi achiziionate, cu fundamentarea necesitii acestora din punct de vedere tehnic i economic.
Numrul de utilaje, maini, echipamente, etc. se va corela, dup caz (tipul de proiect) cu suprafaa, nr.
capete, tipul de activiti, frecvena lucrrilor, productivitate, etc. (utilizai formatul tabelar prezentat mai
jos). Se va descrie fluxul tehnologic, activitatea i tehnologia aplicat n cadrul proiectului (plan de cultur
pe perioada de cinci ani, plan de producie pe perioada de cinci ani pentru ferma zootehnic i altele)

Nr.crt Denumire/Tip Numar buci Valoare fara TVA TVA Total cu TVA

utilaj/echipament -Lei- -Lei- -Lei-

Atenie! Nu se va meniona marca, denumirea productorului, firma etc.

Piaa de aprovizionare/desfacere, concurena si strategia de pia ce va fi aplicat pentru valorificarea


produselor/serviciilor obtinute prin implementarea proiectului

POTENIALII FURNIZORI AI SOLICITANTULUI

Produs Valoare
Denumire furnizor de materii
furnizat i aproximativ % din total
prime/materiale Adresa
cantitate achiziii
auxiliare/produse/servicii -Lei-
aproximativ

POTENIALII CLIENI AI SOLICITANTULUI

Client (Denumire i Valoare


Nr.crt % din vnzri
adres) -Lei -

3.date tehnice ale investiiei:


a)zona i amplasamentul;
Referiri la amplasarea investiiei n zone defavorizate/montane, etc. (dup caz), potenialul agricol al zonei.
b)statutul juridic al terenului care urmeaz s fie ocupat;

3
Documentele n baza crora este deinut terenul; identificarea proprietarilor, precum i a suprafeelor de
terenuri, afectate de investiie.
c)situaia ocuprilor definitive de teren: suprafaa total, reprezentnd terenuri din intravilan/extravilan;
d)preluate din studii de teren:
- studii topografice cuprinznd planuri topografice cu amplasamentele reperelor.
- studiul geotehnic cuprinznd planuri cu amplasamentul forajelor, analiza apei subterane, etc;
- alte studii de specialitate necesare, dup caz;
Studiile se vor ntocmi de ctre persoane autorizate i vor respecta condiiile de form i coninut conform
legislaiei n vigoare.
e)caracteristicile principale ale construciilor din cadrul obiectivului de investiii, specifice domeniului de
activitate i variantele constructive de realizare a investiiei, cu recomandarea variantei optime pentru
aprobare;

Atenie la cerina i la diferena ntre varianta constructiv i scenariul recomandat!

f)situaia existent a utilitilor i analiza de consum:

Condiii aplicabile investiiilor de modernizare n sisteme/echipamente de irigaii la nivel de ferm.


n cazul fermelor vegetale care vizeaz investiii n sisteme de irigaii, se va descrie modalitatea de
ndeplinire a condiiilor optime de consum al apei i economia realizat prin achiziia propus prin proiect.
De asemenea, se va preciza dac investiia afecteaz corpuri de ap subteran sau de suprafa care au
fost identificate ca nesatisfctoare/satisfctoare (conform avizului ANAR) n conformitate cu parametrii
tehnici ai instalaiei sau ai infrastructurii existente. Aceste precizri vor avea la baz meniunile din soluia
tehnic prezentat n vederea obinerii avizelor favorabile de la instituiile abilitate, n spe, ANAR, ANIF,
APM.
- necesarul de utiliti pentru varianta propus promovrii;
- soluii tehnice de asigurare cu utiliti;

Lipsa accesului la utilitati (demonstrarea unei solutii tehnice viabile) poate conduce la neeligibilitatea
cererii de finantare!

g)concluziile evalurii impactului asupra mediului;

n cazul investiiilor aferente fermelor zootehnice, se va descrie n mod obligatoriu modalitatea de


gestionare a gunoiului de grajd, cu respectarea normelor de mediu n vigoare.

4.durata de realizare i etapele principale; graficul de realizare a investiiei.

(3)Costurile estimative ale investiiei


1.valoarea total cu detalierea pe structura devizului general;
Documente necesare: (a) devizul general; (b) devizele pe obiect; (c) listele de echipamente i lucrri pe
baza crora s-au intocmit devizele pe obiect; (d) fiele de date exclusiv tehnice pentru echipamente (e)
oferte de pre, preuri de catalog pentru echipamentele i utilajele ce se intenioneaz a fi achiziionate.
Cheltuielile aferente investitiilor n sisteme de irigaii vor fi cuprinse n deviz pe obiect specific.
n cazul plantaiilor de vi-de-vie pentru struguri de mas care fac obiectul investiiei propuse prin proiect,
se va insera n cadrul Devizului pe obiect specific din Cererea de finanare, suprafaa plantaiei viticole, n
vederea calculrii valorii totale necesare realizrii investiiei n funcie de costurile standard.
n estimarea costurilor investiei prin ntocmirea bugetului estimativ, se vor verifica n Baza de date cu
preuri de referin aplicabil PNDR 2014-2020, postat de pagina de internet a A.F.I.R. i se vor printa i
ataa la cererea de finanare, paginile referitoare la bunurile incluse n proiect, identificate n Baz.

4
n situaia n care bunurile propuse spre achiziionare nu se regsesc n Baza de date cu preuri de referin
aplicabil PNDR 2014-2020, precum i pentru servicii, se vor ataa dou oferte pentru categoriile de
bunuri/servicii care depesc valoarea de 15.000 EUR i o ofert pentru categoriile de bunuri/servicii cu o
valoare mai mic sau egal cu 15.000 EUR, cu justificarea ofertei alese, menionat n devizele pe obiect.
La ofertele de servicii, se vor meniona i tarifele orare.
Ofertele sunt documente obligatorii care trebuie avute n vedere la stabilirea rezonabilitii preurilor i
trebuie s aib cel puin urmtoarele caracteristici:
- s fie datate, personalizate i semnate;
- s conin detalierea unor specificaii tehnice minimale;
- s conin preul de achiziie pentru bunuri/servicii;
Atenie: la dosarul cererii de finanare vor fi ataate numai paginile relevante din ofertele respective,
cuprinznd preul, furnizorul i caracteristicile tehnice ale bunului, detaliate mai sus (maxim 2-3
pagini/ofert).
Se va ataa un tabel comparativ al ofertelor care au stat la baza ntocmirii bugetului indicativ, astfel nct
s poat fi verificat rezonabilitatea preurilor.
Pentru lucrri, proiectantul va declara sursa de preuri folosit, printr-o declaraie semnat i tampilat
care va fi ataat la studiul de fezabilitate.
Nu este permis ncadrarea n subcap. 4.1 Construcii i instalaii, att a cheltuielilor eligibile ct i a
cheltuielilor neeligibile, fr a se detalia n devizele pe obiect lucrrile corespunztoare spaiilor/
instalaiilor ce se vor executa.
Pentru restul subcapitolelor de la cap. 4, se vor preciza care sunt echipamentele, utilajele/ montajul care
fac parte din categoria cheltuielilor eligibile/neeligibile.

2.ealonarea costurilor coroborate cu graficul de realizare a investiiei.

(4)Analiza economico-financiara:
Se va evita preluarea din literatura de specialitate a teoriei de ntocmire a analizei economico-financiare n
favoarea unor explicaii, calcule i analize concrete, pe baza datelor obinute ca urmare a prognozelor
economice.
Pentru acest capitol se va completa Anexa la studiul de fezabilitate - prognoza economic.
1.identificarea investiiei i definirea obiectivelor, inclusiv specificarea perioadei de referin;
I. Proiectii financiare si indicatori financiari (Anexele B pentru persoanele juridice si Anexele C pentru
persoanele fizice autorizate, ntreprinderi individuale i ntreprinderi familiale) pentru demonstrarea
criteriului de eligibilitate privind viabilitatea economic a investiiei.

Proiecii financiare persoane juridice (Anexe B)

1.1. Prognoza veniturilor


1.2. Prognoza cheltuielilor
1.3. Proiecia contului de profit i pierdere
1.4. Bilan sintetic previzionat
1.5. Flux de numerar
1.6. Indicatori financiari

ATENIE: Sheeturile Prognoza veniturilor- Anexa B1, Prognoza cheltuielilor - Anexa B2,
CPP- Anexa B3 , Bilan - Anexa B4, FN An 1-5 - Anexa B8, Indicatori- Anexa B9, cuprind prognoze
pe o perioad de cinci ani de la darea n explotare a investiiei din proiect, respectiv de la finalizarea
investiiei . Sheeturile FN An 1I- Anexa B5, FN An 2I - Anexa B6, FN An 3I - Anexa B7 se refer la
perioada de implementare a proiectului (de maxim trei ani).

5
Proiecii financiare - persoane fizice autorizate, ntreprinderi individuale i ntreprinderi familiale
(Anexe C)

2.1 Prognoza ncasrilor i plilor pentru anii 1, 2 i 3 de implementare


2.2 Prognoza ncasrilor i plilor anii 1-5 de previziune
2.3 Indicatorii financiari

PRECIZAREA IPOTEZELOR CARE AU STAT LA BAZA NTOCMIRII PROIECIILOR FINANCIARE

PRECIZRILE DE MAI JOS SUNT AFERENTE ANEXELOR B

Atenie: prognozele vor fi ntocmite pornind de la situaiile financiare din anul anterior depunerii
proiectului!

1.1 Prognoza veniturilor


Se va completa Anexa B1 Prognoza veniturilor i evoluia capacitii de producie cu vnzrile
cantitative i valorice previzionate trimestrial n primii doi ani de activitate, dup care anual.
n cadrul acestei seciuni se detaliaz prezumiile (pentru o mai bun nelegere de ctre
persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizrii previzionrii :
- gradul de utilizare a capacitii de producie i modul cum evolueaz acesta n
timp; se va preciza producia fizic existent i producia fizic estimat n urma realizrii
investiiei.
- corelarea dintre vnzrile previzionate cu gradul de utilizarea a capacitii de
producie;
- modul n care au fost previzionate celelalte venituri prognozate.
Se vor evidenia i veniturile obinute din alte tipuri de activiti dect cea la care se refer
proiectul. (n cazul n care solicitantul obine venituri i din alte activiti dect cea descris prin proiect)

1.2 Prognoza cheltuielilor


Se va completa Anexa B2 Prognoza cheltuielilor i evoluia capacitii de producie cu valorile
previzionate pe categorii de cheltuieli, trimestrial n primii doi ani de activitate, dup care anual.
n cadrul acestei seciuni se detaliaz prezumiile (pentru o mai bun nelegere de ctre
persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizrii previzionrii :
- urmrii corelarea informaiilor furnizate aici cu cele menionate n celelalte seciuni ale studiului;
- corelarea dintre cheltuielile previzionate cu gradul de utilizare a capacitii de producie;
- modul n care a fost previzionat fiecare categorie de cheltuial (cantitile de materii prime
utilizate, consumuri specifice pentru producia obinut previzionat, consumuri utiliti: energie, ap, alte
consumuri pentru desfurarea activitii propuse);
- orice alte informaii care au stat la baza previzionrii sau influeneaz previzionarea cheltuielilor
i au influen relevant;

Se vor evidenia i cheltuielile aferente altor tipuri de activiti dect cea la care se refer proiectul
(n cazul n care solicitantul obine venituri i suport cheltuieli din alte activiti dect cea descris prin
proiect) n corelare cu situaiile financiare existente.

1.3 Proiecia contului de profit i pierdere


n coloana An 0 se vor completa valorile existente n ultimul cont de profit i pierdere ncheiat de
societate anexat la cererea de finanare (n cazul n care solicitantul este nfiinat n anul n curs, aceast
coloan nu se completeaz)
Se va completa anexa B3, rndurile aferente: 12 Venituri Financiare , 13 Cheltuieli privind
dobnzile (att pentru creditul ce urmeaz a fi contractat pentru co-finanarea investiiei din proiect

6
(dac este cazul), ct i pentru soldul creditelor/leasingurilor/altor datorii financiare angajate), 14 Alte
cheltuieli financiare , 18 Impozit pe profit/cifra de afaceri , restul rndurilor fiind preluate automat din
anexele B1 i B2. Se vor face meniuni privind valorile previzionate i se vor corela cu alte informaii
(exemplu : cheltuielile privind dobnzile).

1.4 Bilan sintetic previzionat


Se vor face precizri privind ipotezele luate n considerare n procesul de previzionare a posturilor
din bilan.
Se va completa Anexa B4 cu valorile prognozate ale posturilor din bilan avnd n vedere
urmtoarele:
- n coloana An 0 se vor completa valorile existente n ultimul bilan ncheiat
de societate, anexat la cererea de finanare (n cazul n care solicitantul este nfiinat n
anul n curs, aceast coloan nu se completeaz);
- valorile activelor imobilizate noi achiziionate se vor aduga la cele
existente (dac este cazul), din acestea se scad valorile activelor imobilizate vndute n
perioada respectiv;
- valoarea amortizrii cumulate aferent activelor imobilizate existente, la
care se adaug amortizarea calculat pentru activele imobilizate noi achiziionate (se va
corela cu valoarea cheltuielilor cu amortizrile prevzute n contul de profit i pierdere);
- valoarea stocurilor (materii prime, materiale, produse finite, etc.) va fi
corelat cu specificul activitii desfurate (durata procesului de fabricaie, etc.) i alte
elemente considerate relevante.
- casa i conturi la bnci: se preia valoarea rezultata n Fluxul de numerar
aferent aceleiai perioade din linia S;
- datorii ce trebuie pltite ntr-o perioad de pn la un an se
previzioneaz n funcie de termenele de plat ale furnizorilor, de creditele pe termen scurt
previzionate prin fluxul de numerar, valoarea datoriilor fiscale i la asigurrile sociale
aferente activitii.
- datorii ce trebuie pltite ntr-o perioad mai mare de un an se
previzioneaz n funcie de soldul i graficul de rambursare a creditelor pe termen mediu i
lung primite (dac este cazul), de soldul i graficul de plat a datoriilor reealonate (dac
este cazul); se vor evidenia de asemenea datoriile ctre acionari/asociai, leasingurile,
datoriile ctre alte instituii financiare.
- subvenii pentru investiii - se nscriu soldul existent /previzionat (dac este
cazul) i ncasrile primite prin programul FEADR;
- capitalurile proprii se nscriu sumele rezultate ca urmare a majorrilor de
capital social prevzute, rezultatul exerciiului (acesta se repartizeaz ca dividende i
rezerve la alegere, cota repartizat la rezerve urmnd s fac parte din rezerve n anul
urmtor), rezervele deja constituite i alocrile suplimentare din rezultatul exerciiului
financiar precedent;
- se va urmri corelarea datelor introduse cu cele existente n contul de
profit i pierdere i fluxul de numerar;

1.5 Flux de numerar


Se vor completa anexele cu datele privind fluxurile de numerar aferente proiectului pe perioada
implementrii (anexele B5, B6 si B7 (vezi atenionarea de mai jos) desfurate lunar) i pentru o perioad
de 5 ani (anexa B8) dup implementarea proiectului.
n cadrul acestei seciuni se detaliaz prezumiile (pentru o mai bun nelegere de ctre
persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizrii previzionrii :
- se va urmri corelarea dintre fluxurile previzionate ca intrari i ieiri cu celelalte seciuni;

7
- atenie la rndul Disponibil de numerar la sfritul perioadei acesta nu poate fi negativ n nici
una din lunile de implementare i nici n anii de previziune!
- orice alte informaii care au stat la baza previzionrii sau influeneaz previzionarea elementelor
fluxului de numerar i au influen relevant;

1.6 Indicatori financiari


Pe baza datelor obinute din prognozele efectuate se vor calcula indicatorii care vor releva
sustenabilitatea i viabilitatea investiiei ce urmeaz a fi promovat. Toate prognozele vor fi calculate
pentru o perioad de 5 ani, dup finalizarea investiiei, n preuri constante.

ncadrarea indicatorilor n limitele stabilite de A.F.I.R. (menionate att n aceast seciune a


Studiului de fezabilitate, ct i n Anexa B9 din cererea de finanare) este cerina obligatorie pentru anii
2, 3, 4 i 5 de la data finalizrii investiiei.

Modul de calcul i baremurile limit care trebuie respectate sunt urmtoarele:

1. Valoarea investiiei (VI) = valoarea total a proiectului fr TVA, se preia din


bugetul poiectului.
2. Veniturile din exploatare (Ve) = veniturile realizate din activitatea curent,
conform obiectului de activitate al solicitantului. Se calculeaz pornind de la fizic (cantiti de
produse, volumul produciei, servicii) innd cont de preuri/tarife pe unitatea de msur
difereniat pentru fiecare obiect de activitate. Se preiau valorile din Anexa B1 Prognoza
Veniturilor rndul Total venituri din exploatare aferente perioadelor respective (Total An1,
, Total An 5).

3. Cheltuieli de exploatare (Ce)= cheltuielile generate de derularea activitii


curente.
Sunt cheltuielile aferente veniturilor din exploatare i se calculeaz n functie de domeniul de
activitate si de consumurile specifice. Se preiau valorile din Anexa B2 Prognoza cheltuielilor
randul Cheltuieli pentru exploatare - total aferente perioadelor respective (Total An1, , Total An 5).
4. Rata rezultatului din exploatare (rRe) - trebuie s fie minim 10% din Ve.
Rezultatul din activitatea curent (Re) se calculeaz: Re = Ve Ce trebuie s fie pozitiv, iar rata
rezultatului din exploatare trebuie s fie minim 10% din veniturile din exploatare pentru anii evaluai.
Rata rezultatului din exploatare (rRe) se calculeaz dup formula :
Re
rRe 100
Ve
5. Durata de recuperare a investiiei (Dr) trebuie s fie maxim 12 ani ;
Este un indicator ce exprim durata de recuperare a investiiei (exprimat n ani).
Se calculeaz astfel :
VI
Dr 1 6
( Flux _ net _ actualizat Flux _ exp loatare _ actualizat) / 12
5 12
Unde:
Se consider c n anii 6-12 cash-flow-urile din exploatare sunt egale cu cash-flow-ul din
exploatare din anul 5.
6. Rata rentabilitii capitalului investit (r Rc) - trebuie s fie minim 5% pentru anii
evaluai;
Se calculeaz astfel :
Flux _ exp loatare
rRc 100
VI

8
7. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) trebuie s fie 1,2, pentru anii
evaluai ;
RAFN = Flux de numerar din exploatare / (dobnzi + pli leasing + rambursarea datoriilor);
Se preiau din tabelul fluxurilor de numerar pentru perioada de prognoza Anexa B8 randul P Flux
de numerar din activitatea de exploatare care se mparte la rndul C Total ieiri de lichiditi prin
finanare.

8. Rata ndatorrii pe termen mediu i lung (r I) - trebuie s fie maximum 60% pentru
anii evaluai ;
Este calculat ca raport ntre total datorii pe termen mediu i lung i total active.
TDi
rI 100
TA i
unde :
TDi= total datorii pe termen mediu i lung n anul i ;
TAi= total active n anul i ;
9. Rata de actualizare este de 8%, folosit pentru actualizarea fluxurilor de
numerar viitoare.
unde:
r este rata de actualizare egal cu 8% (r=rata dobnzii de refinanare BCE (4%) + marja de risc pe
ar (4%) evaluat de ctre Agenie ca valoare medie i care va fi reevaluat pe msur ce condiiile pieei
monetare europene se schimb, se impune introducerea unei aproximri unitare)

10. Valoarea actualizat net (VAN) trebuie s fie pozitiv;


Este calculat astfel:
5
FN i 12
FN i exp lt
VAN VI
i 1 1 r i
i 6 (1 r ) i

FNi = flux de lichiditi net din anul i;


FNi explt = flux de lichiditi din exploatare din anul i
VI = valoarea investiiei ;

11. Disponibilul de numerar la sfritul perioadei (rndul S, din anexa B8 Flux de


numerar trebuie s fie pozitiv n anii de previzionare evaluai Se preiau valorile din rndul S din
Anexa B8 aferente perioadelor respective (Total An1, , Total An 5).

n aceast parte a studiului de fezabilitate se vor ataa sheet-urile din seciunea economic
Anexa B1 la Anexa B9 - a cererii de finanare ntocmite pentru ntreaga activitate a solicitantului
(activitatea curent i activitatea viitoare - inclusiv proiectul).

PRECIZRILE DE MAI JOS SUNT AFERENTE ANEXELOR C

2.1 Prognoza ncasrilor i plilor pentru anii 1, 2 i 3 de implementare


Se vor completa anexele C1, C2 si C3 (vezi atenionarea de mai jos) cu datele privind fluxurile de
numerar (ncasri/pli) aferente activitii agricole/ productive /prestri servicii, precum i cu cele
aferente activitii de investiii i finanare. Detalierea se face pe luni de implementare.
Atenie!
Disponibil de numerar la sfritul perioadei acesta nu poate fi negativ n nici una din lunile de
implementare!

9
Pe linia 58 din sheetul "ncasri _pliAnii1-5 prognoz" Anexa C4, nu trebuie s se nregistreze valori
negative (deficit).

2.2 Prognoza ncasrilor i plilor anii 1-5 de previziune


Se va completa anexa C4 cu datele privind fluxurile de numerar (ncasri/pli) aferente activitii
agricole/ productive/prestri servicii, precum i cu cele aferente activitii de investiii i finanare.
Detalierea se face pe fiecare an de previziune.

n cadrul acestei seciuni se detaliaz prezumiile (pentru o mai bun nelegere de ctre
persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizrii previzionrii :
- gradul de utilizare a capacitii de producie i modul cum evolueaz acesta n
timp; se va preciza producia fizic existent i producia fizic estimat in urma realizarii
investitiei.
- corelarea dintre vnzrile previzionate cu gradul de utilizare a capacitii de
producie;
- modul n care au fost previzionate celelalte ncasri prognozate
Se vor evidenia i veniturile/ncasrile obinute din alte tipuri de activiti dect cea la care se
refer proiectul (n cazul n care solicitantul obine ncasri i din alte activiti dect cea descris prin
proiect), Anexa C - linia 15 - Alte venituri (dobnzi etc.), Acestea reprezint venituri/ncasri care nu
vizeaz activitatea propus prin proiect i se pot corela i verifica cu situaiile financiare existente.

n cadrul acestei seciuni se detaliaz prezumiile (pentru o mai buna nelegere de ctre
persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizrii previzionrii :
- urmrii corelarea informaiilor furnizate aici cu cele menionate n celelalte seciuni ale studiului;
- corelarea dintre cheltuielile/plile previzionate, cu gradul de utilizare a capacitii de producie;
- modul n care au fost previzionate fiecare categorie de cheltuial/plat (cantitile de materii
prime utilizate, consumuri specifice pentru producia obinut previzionat, consumuri utiliti: energie,
ap, alte consumuri pentru desfurarea activitii propuse);
- orice alte informaii care au stat la baza previzionrii sau influeneaz previzionarea cheltuielilor
i au influen relevant;

Se vor evidenia i plile aferente altor tipuri de activiti dect cea la care se refera proiectul (n
cazul n care solicitantul obine ncasri/venituri i suport plile din alte activiti dect cea descris prin
proiect) n corelare cu situaiile financiare existente.

Atenie la rndul Disponibil de numerar la sfritul perioadei acesta nu poate fi negativ n nici
unul din anii de previziune!

2.3 Indicatori financiari

ATENIE: ncadrarea indicatorilor n limitele stabilite de A.F.I.R. (menionate att n aceast


seciune a Studiului de fezabilitate, ct i n Anexa C5 din cererea de finanare) este cerina obligatorie
pentru anii 2, 3, 4 si 5 de la data finalizarii investiiei.

Indicatorii se calculeaz n mod automat, cu excepia Valorii investiiei care se preia din Bugetul
Indicativ.
Limitele indicatorilor care trebuie respectate sunt urmtoarele:

1. Valoarea investiiei (VI) = valoarea total a proiectului fr TVA, se preia din


bugetul poiectului.

10
2. Durata de recuperare a investiiei (Dr) trebuie s fie maxim 12 ani ;
Este un indicator ce exprim durata de recuperare a investiiei (exprimat n ani).
3. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) trebuie s fie 1,2, pentru anii
evaluai
4. Valoarea actualizat net (VAN) trebuie s fie pozitiv
5. Disponibilul de numerar la sfritul perioadei (rndul 60 din anexa C4 Flux de
numerar trebuie s fie pozitiv in anii de previzionare evaluai.

n aceast parte a studiului de fezabilitate se vor ataa prezumiile care au stat la baza realizrii
previzionrii i sheet-urile din seciunea economic Anexa C1 la Anexa C5 - a cererii de finanare
ntocmite pentru ntreaga activitate a solicitantului (activitatea curenta i activitatea viitoare - inclusiv
proiectul).
(5)Sursele de finanare a investiiei
Sursele de finanare a investiiilor se constituie n conformitate cu legislaia n vigoare i constau din
fonduri proprii, credite bancare, fonduri de la bugetul de stat/bugetul local, credite externe garantate
sau contractate de stat, fonduri externe nerambursabile i alte surse legal constituite. Pentru a se
verifica ncadrarea cheltuielilor eligibile din buget n limitele prevzute n fia submsurii se va utiliza
cursul de schimb Euro/Lei publicat pe pagina web a Bncii Central Europene www.ecb.int/index.html de
la data ntocmirii Studiului de Fezabilitate.
Curs Euro / leu ..din data de....

Cheltuieli
Cheltuieli eligibile Total
neeligibile
Euro Euro Euro
Ajutor public nerambursabil
Sursele de finanare pentru completarea
necesarului de finanare din care:
- autofinanare
-mprumuturi
TOTAL PROIECT

(6)Estimri privind fora de munc ocupat prin realizarea investiiei


1.numr de locuri de munc create n faza de execuie;
2.numr de locuri de munc create n faza de operare.
Atenie! Se coreleaz cu capacitile de producie, productivitate, producia estimat, etc.
7.1 Total personal existent ..
din care personal de execuie ..
7. 2 Estimri privind fora de munc ocupat prin realizarea investiiei
Locuri de munc nou-create ..
7.3 Responsabil legal (nume, prenume, funcie n cadrul organizatiei, studii i experien profesional),
relevante pentru proiect.

(7)Principalii indicatori tehnico-economici ai investiiei


1.valoarea total (INV), inclusiv TVA (mii lei)
(n preuri - luna, anul, 1 euro = ..... lei),
din care:
- construcii-montaj (C+M);
2.ealonarea investiiei (INV/C+M):
- anul I;
- anul II

11
3.durata de realizare (luni);
4.capaciti (n uniti fizice i valorice);
5.ali indicatori specifici domeniului de activitate n care este realizat investiia, dup caz.
(8)Avize i acorduri de principiu
Toate avizele si acordurile necesare, impuse de legislatie, prevzute n Ghidul Solicitantului, n funcie de
tipul investiiei.
Documentele vor respecta condiiile de form, coninut i semnturi conform legislaiei n vigoare i vor fi
semnate de persoane autorizate.

CAPITOLUL B: Piese desenate:


Se vor prezenta toate piesele desenate la care se face trimitere n partea scris
1.plan de amplasare n zon (1:25000 - 1:5000);
2.plan general (1: 2000 - 1:500);
3.planuri i seciuni generale de arhitectur, rezisten, instalaii, inclusiv planuri de coordonare a tuturor
specialitilor ce concur la realizarea proiectului;
4.planuri speciale, profile longitudinale, profile transversale, dup caz.

12