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SULLANA PER
2016
PALABRAS CLAVE
ESPECIALIDAD : Administracin
LINEAS DE INVESTIGACIN:
KEYWORDS
SPECIALTY : Administratin
LINEAS DE INVESTIGACIN:
I
General 045-01-5311.02
II
RESUMEN
III
ABSTRACT
This work has revealed that the financial leasing influences the placement of the Special
Office Jos de Lama, Ceja Sullana, has determined that the loans are profitable
achieving meet customer needs, the benefits of the company and obtaining a customer
more the portfolio of the Fund Sullana.
The study hypothesis has determined that the financial leasing influences placements
Sullana Box, Special Office Jos de Lama, also establishing the overall objective that
has allowed us to analyze the degree of influence of both study variables and their
application in the Box Sullana.
The design and type of research is not experimental, transactional, correlational and
descriptive, and it has been determined search only see the behavior of the variables,
without handling.
Through the most important results it has been proven customers Caja Sullana indicate
that financial leasing is profitable to buy a good canceling in periodic installments.
IV
NDICE
Pg.
TTULO II
RESUMEN III
ABSTRACT IV
NDICE GENERAL V
NDICE DE TABLAS Y FIGURAS VI
CAPTULO I. INTRODUCCIN 01
1. CONCLUSIONES 78
2. RECOMENDACIONES 81
REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS 82
ANEXOS
85
V
NDICE DE TABLAS Y FIGURAS
Tabla y Figura N 01 25 - 26
Clientes de Caja Sullana, segn consideran que el leasing financiero, le es rentable al
comprar un bien cancelando en cuotas peridicas.
Tabla y Figura N 02 27 - 28
Clientes de Caja Sullana, segn consideran que se encuentran totalmente satisfechos
con los pagos que amortizan mensualmente.
Tabla y Figura N 03 29 - 30
Clientes de Caja Sullana, segn consideran muy importante el crdito financiado por
caja Sullana para adquirir un producto a la empresa arrendadora.
Tabla y Figura N 04 31 -
32
Clientes de Caja Sullana, segn consideran que el producto que les brindo el proveedor
fue de buena calidad.
Tabla y Figura N 05 33 -
34
Clientes de Caja Sullana, segn consideran que Caja Sullana como arrendador
financiero les brindo un buen crdito de acuerdo a lo solicitado.
Tabla y Figura N 06 35 -
36
Clientes de Caja Sullana, segn consideran estar totalmente de acuerdo en el tiempo
que pagaran su crdito al arrendatario.
VI
Tabla y Figura N 07 37 -
38
Clientes de Caja Sullana, segn consideran estar satisfechos al haber obtenido un bien
en la casa comercial y cancelarlo en caja Sullana.
Tabla y Figura N 08 39 -
40
Clientes de la Caja Sullana, segn consideran sentirse seguros al haber percibido un
bien y que dure hasta el trmino del crdito.
Tabla y Figura N 09 41 -
42
Clientes de la Caja Sullana, segn consideran estar de acuerdo con el precio del
producto que fue financiado por caja Sullana.
Tabla y Figura N 10 43 -
44
Clientes de Caja Sullana, segn consideran que al momento que gestionaron el leasing
financiero fueron atendidos al menor tiempo.
Tabla y Figura N 11 45 -
46
Clientes de Caja Sullana; segn consideran que es muy importante el financiamiento de
un crdito directo en la compra de un producto a travs del leasing financiero
Tabla y Figura N 12 47 -
48
Clientes de Caja Sullana; segn opinin si han reestructurados sus crditos.
Tabla y Figura N 13 49 -
50
VII
Clientes de Caja Sullana; segn consideran si piensan refinanciar sus crditos.
Tabla y Figura N 14 51 -
52
Clientes de Caja Sullana; segn consideran que durante el tiempo que han venido
cancelando su crdito, se les ha vencido alguna cuota.
Tabla y Figura N 15 53 -
54
Clientes de la Caja Sullana; segn consideran haber amortizado en el tiempo
establecido y nunca han pensado en llegar a tener una cobranza judicial.
Tabla y Figura N 16 55 -
56
Clientes de la Caja Sullana; segn consideran sentirse atrados por el crdito comercial
de Caja Sullana, as mismo manifiestan que siempre cubren sus necesidades.
Tabla y Figura N 17 57 -
58
Clientes de Caja Sullana; segn consideran como microempresarios cumplir siempre
con todos los requisitos para obtener un crdito.
Tabla y Figura N 18 59 -
60
Clientes de la Caja Sullana; segn consideran comprometerse a cancelar las cuotas en
el plazo establecido.
Tabla y Figura N 19 61 -
62
VIII
Clientes de Caja Sullana, segn consideran financiar un crdito e hipotecar su vivienda
para mejorar y embellecer su hogar.
Tabla y Figura N 20 63 -
64
Clientes de la Caja Sullana, segn consideran tener bienes, los cuales han aportado a
la obtencin de su crdito.
Tabla y Figura N 21 65 -
66
Clientes de Caja Sullana, segn consideran ahorrar o tener un capital en la Caja
Sullana para la obtencin de un crdito.
Tabla y Figura N 22 67 -
68
Clientes de Caja Sullana, segn consideran muy importante tener la mayor cantidad de
activos fijos para garantizar el crdito.
Tabla y Figura N 23 69 -
70
Clientes de Caja Sullana, segn consideran haber cumplido con todas las condiciones
especficas que fue requerida por el asesor de crditos.
IX
CAPTULO I. INTRODUCCIN
1.1 ANTECEDENTES
1
Universidad de san Carlos de Guatemala, segn la empresa es un
ente independiente integrado por un rgano administrativo capaz
de realizar contratos legales y actividades de carcter comercial
que abarcan desde la adquisicin de bienes capital, hasta la
elaboracin de un producto terminado, su venta a un sector
especfico.
Por lo tanto de que el banco en el cual se va a solicitar el
prstamo, ofrece los servicios que requiera la empresa y tomar
muy en cuenta que la seleccin final no se basar nicamente en
el costo, sino adems en la extensin de los servicios que presten.
2
El anlisis del Leasing Financiero en la adquisicin de
montacargas, se realiz por un perodo de 3 aos, tiempo fijado en
la cotizacin de dichos equipos, y para unificar los perodos de
anlisis, tambin los costos de mantenimiento se proyectaron a
dicho perodo de tiempo. Por el monto obtenido durante el tiempo
indicado se determin el Valor Presente Neto desde 3 perspectivas
de anlisis
Compra directa con financiamiento propio
Por Arrendamiento Financiero
Compra directa con financiamiento propio del 50% y
financiamiento bancario del 50%
La evaluacin efectuada permiti determinar que la opcin del
Arrendamiento Financiero representa la mejor alternativa en
adquisicin de maquinaria a la cual puede optar la empresa en
mencin.
3
factor de competitividad; lo cual permitira que comenzaran a
considerarlo como una alternativa de oferta.
Se indica que la Mypes Peruanas requieren de un financiamiento
adicional, aun cuando realizan la contratacin de un leasing
financiero, para lo cual requieren de garantas. As mismo, si se
lleva a cabo la propuesta, se promovera el crecimiento y el
desarrollo de las Mypes Peruanas.
4
Finalmente se detallan los impactos que producir la
implementacin de las propuestas, no slo en los procesos del
archivo de los documentos leasing, sino tambin en la
operatividad del banco.
Leasing Financiero
5
posibilidad de adquisicin por parte de este ltimo al termino del contrato
por un valor prefijado porcentualmente respecto al costo inicial del bien.
El objetivo del leasing financiero es el de ofrecer a la empresa usuaria un
canal de financiamiento alternativo o complementario a los tradicionales.
En este sentido puede decirse que las empresas tienen a su disposicin
para la financiacin de sus inversiones, adems del capital del tradicional
capital de riesgo y capital de crdito, tambin denominado capital de
uso.
6
forma de arrendamiento, ligado a condiciones especiales y a pagos
convenidos.
7
Es una herramienta financiera que permite a las empresas adquirir
bienes de capital mediante el pago de cuotas peridicas y una opcin de
compra final. Se formaliza mediante la firma de un contrato en el que el
cliente deja constancia de la eleccin de los bienes, el proveedor y la
forma de pago.
1. Tipos de leasing:
Existen grandes clasificaciones estas son:
1.1 Leasing financiero
Si el contrato es clasificado como financiero, el pago de las cuotas
realmente lo que est reflejando es el pago por la compra del
activo y toda operacin financiera se debe registrar de forma
independiente, es decir, separar la parte del principal de los
intereses, para lo cual esta se puede deducir de los ingresos
gravables, solamente el gasto por intereses, pero no la parte que
supone la amortizacin del principal, por tratarse de la devolucin
de lo prestado.
Existen dos tipos de Leasing financiero
Leasing financiero mobiliario: destinado a la financiacin de
bienes de equipo, maquinaria, elementos de transporte, material
informtico, equipos mdicos, etc. La duracin mnima de este
tipo de contrato es de dos aos.
Leasing financiero inmobiliario: destinado a la financiacin de
naves industriales, locales comerciales, oficinas, despachos, etc.
La duracin mnima de este tipo de contratos es de diez aos.
1.2 Leasing operativo
Bajo este esquema, el arrendatario no registra el activo como de
su propiedad, sino que mejora sus indicadores financieros.
A su vez, tiene la posibilidad de utilizar el activo arrendado a
cambio del pago de un alquiler o cuota de arrendamiento, siendo
8
ste deducible como gasto corriente en el momento del clculo de
renta gravable y toda vez que el activo arrendado se haya utilizado
para generacin de esta renta.
1.3 Leasing indirecto
En este tipo de leasing el vendedor de un producto (como por
ejemplo, un fabricante de bienes de equipo), es el que pone en
contacto a arrendatario y arrendador para que realicen el contrato
de leasing.
2.2 Arrendador
La persona natural o jurdica que entrega bienes en arrendamiento
financiero a uno o ms arrendatarios.
2.3 Arrendatario
La persona natural o jurdica, nacional o extranjera que al celebrar
contrato de arrendamiento financiero, obtiene derecho al uso, goce
y explotacin econmica del bien, en los trminos y condiciones
contractuales respectivas.
9
Las modalidades de leasing financiero ms frecuentes son el leasing
mobiliario y el inmobiliario. En ambos casos, los bienes han de tener
un uso empresarial o profesional.
3.1 Bienes Muebles
Prez, J. y Gardey, A. (2010) Son aquellos que pueden
trasladarse de un lugar a otro conservando su integridad. Los
mueble, los automviles, las motocicletas.
El que tiene por objeto el arrendamiento de bienes muebles
afectos a los procesos productivos empresariales o profesionales,
como pueden ser la maquinaria, los vehculos industriales, el
mobiliario o los equipos informticos, con una duracin mnima de
dos aos.
4. Elementos esenciales
Se refiere al bien que se dar en arrendamiento.
4.1 El precio: Thompson, I. (2008) Es la expresin de valor que tiene
un producto o servicio, manifestado en trminos monetarios u
otros elementos de utilidad, que el comprador debe pagar al
10
vendedor para lograr el conjunto de beneficios que resultan de
tener o usar el producto o servicio. Que sea determinable al
hacerse exigible.
4.2 El tiempo En el arrendamiento, como lo indica su carcter
temporal en la definicin, el tiempo es un elemento esencial.
COLOCACIONES
11
Ferrer, A. (2009) Persona que recibe el activo fijo conjuntamente
con todos los riesgos y beneficios inherentes al derecho de
propiedad del referido bien. La persona ser, en su caso, una
empresa que se convertir en propietaria mediante el pago de la
Opcin de Compra cumplidas las condiciones del Contrato
respectivo. En la empresa donde laboro veo la gran importancia
que le brindan al financiamiento de un crdito directo, adems los
clientes se sienten satisfechos al adquirir su producto pagando en
cuotas mensuales.
Crditos vigentes ms crditos refinanciados y reestructurados ms
crditos vencidos y en cobranza judicial.
12
Normal. Y si se la asigna una calificacin de deficiente, le tomar
un ao en volver a la categora Normal.
Crditos directos que han sufrido variaciones de plazo y/o monto
respecto al contrato original, las cuales obedecen a las dificultades
en la capacidad de pago del deudor.
Toda operacin refinanciada deber ser sustentada en un reporte
de crdito, debidamente documentado, y analizada individualmente
teniendo en cuenta esencialmente la capacidad de pago del
deudor, establecindose que el nuevo crdito que se otorgue ser
recuperado en las condiciones de inters y plazo pactados.
13
sido o no sometidas a algn tipo de gestin de cobranza anterior,
interna o externa, y cuyos resultados han sido infructuosos.
Corresponde a crditos cuya recuperacin se encuentra en
proceso judicial.
14
2.2 Crdito hipotecario
Ayala, S. (2005) Son crditos destinados a personas naturales
para la adquisicin, construccin, refaccin, remodelacin,
ampliacin, mejoramiento y subdivisin de vivienda propia. Tales
crditos se otorgan amparados con hipotecas debidamente
inscritas en los registros pblicos.
3.1.2 Capital
15
Lozano, I. (2013) La definicin bsica de Capital de
Trabajo hace referencia a los recursos que requiere la
empresa para poder operar (insumos, materia prima, mano
de obra, mantenimiento de activos fijos, etc.
La solidez financiera del solicitante, que se refleja por
suposicin de propietario. A menudo, se realizan anlisis de
la deuda del solicitante, en relacin con el capital contable y
sus razones de rentabilidad, para evaluar su capital.
En este sentido el capital de trabajo es lo que comnmente
conocemos como activo corriente: efectivo, inversiones a
corto plazo, cuentas por cobrar comerciales e
inventarios.
3.1.3 Garantas
Lozano, I. (2013) El Asesor de Negocios deber verificar la
existencia y razonabilidad entre el monto del prstamo
otorgado y el valor de las garantas recibidas.
La cantidad de activos que el solicitante tiene disponible para
asegurar el crdito. Cuanto mayor sea la cantidad de activos
disponibles y stos tengan la capacidad de hacerse lquidos,
mayor ser la oportunidad de que una empresa recupere sus
fondos si el solicitante no cumple con los pagos.
3.1.4 Condiciones
Lozano, I. (2013) El Asesor de Negocios deber evaluar
la capacidad de gestin del deudor, medida a travs
de las siguientes pautas: Conocimiento de la tecnologa de
negocio, promover la participacin de sus gerentes en las
decisiones y los trabajadores deben conocer los objetivos del
negocio.
16
El ambiente de negocios y actuales condiciones econmicas,
as como cualquier circunstancia peculiar que afecte a
alguna de las partes son consideradas para evaluar las
condiciones.
El analista de crdito centra su atencin, sobre todo, en las
dos primeras (Historial crediticio y capacidad de pago);
porque representan los requisitos bsicos para la concesin
del crdito. Las tres ltimas (capital, garantas y
condiciones), son importantes para elaborar el contrato de
crdito y tomas la decisin de crdito final, que depende de
la experiencia y el criterio del analista de crdito.
2.JUSTIFICACIN DE LA INVESTIGACIN
Los clientes que no cuenten con dinero en el momento Caja Sullana les
financiara, siempre y cuando se encuentren bien en la central de Riesgos, es
decir si el cliente tiene que estar al da con los pagos y tambin no debe estar
sobre endeudado para que as pueda contraer el crdito. Por lo tanto este
financiamiento ser abonado a la cuenta de la empresa, de tal manera que se
benefician la casa comercial y Caja Sullana.
Pues bien, esta investigacin pretende conocer si con estos convenios
comerciales estn logrando obtener rentabilidad, por ello analizaremos si estos
clientes serian gran potencial para Caja Sullana.
3. PROBLEMA
17
De qu manera la aplicacin del leasing financiero, influye en las colocaciones
de la agencia Jos de Lama, Caja Sullana- 2016?
4. MARCO REFERENCIAL
18
D. Gastos financieros, Gonzlez, A. (2007) definir los gastos financieros
como toda contraprestacin pagada por el cesionario al cedente
(propietario del activo financiero) por el uso de capitales ajenos.
Todos aquellos gastos originados como consecuencia de financiarse una
empresa con recursos ajenos. En la cuenta de gastos financieros
destacan entre otras las cuentas de intereses de obligaciones y bonos,
los intereses de deudas, los intereses por descuento de efectos, las
diferencias negativas de cambio, y se incluyen tambin dentro de este
apartado los gastos generados por las prdidas de valor de activos
financieros.
19
uno tiene a recibir de otro alguna cosa, por lo comn dinero, y prstamo
es el dinero o valor que toma un particular para devolverlo.
Clases de arrendamiento
a) Variables
b) Operacionalizacin de variables
MATRIZ DE CONSISTENCIA
20
Determinar los factores financieros
que influyen en las colocaciones de
la Oficina Especial Jos de Lama,
De qu La aplicacin Caja Sullana-2016
manera la Analizar y
del Leasing Analizar y determinar el volumen
El leasing aplicacin determinar
Financiero que representa el leasing financiero,
financiero del leasing cmo influye
influye de en las colocaciones de la Oficina
y las financiero el leasing
colocacion influye en manera Especial Jos de Lama, Caja
financiero, en
es de la las regular en las Sullana 2016
las
Oficina colocacione colocaciones Determinar el volumen de
colocaciones
Especial s de la de crditos colocaciones de la Oficina Especial
Jos de Oficina de la Oficina
en la Oficina Jos de Lama, Caja Sullana 2016
Lama, caja Especial Especial Jos
Especial Jos Analizar la relacin entre leasing
Sullana- Jos de de Lama,
de Lama, financiero y las colocaciones de la
2016 Lama, caja Caja Sullana
Sullana - Caja Sullana Oficina Especial Jos de Lama,
2016
2016? 2016 Caja Sullana 2016
5. HIPTESIS
6. OBJETIVOS
21
a) Determinar los factores financieros que influyen en las colocaciones de la
Oficina Especial Jos de Lama, Caja Sullana-2016
b) Analizar y determinar el volumen que representa el leasing financiero, en
las colocaciones de la Oficina Especial Jos de Lama, Caja Sullana
2016.
c) Determinar el volumen de colocaciones de la Oficina Especial Jos de
Lama, Caja Sullana 2016
d) Analizar la relacin entre leasing financiero y las colocaciones de la
Oficina Especial Jos de Lama, Caja Sullana 2016.
22
La investigacin realizada segn el tipo de estudio es descriptiva y el diseo
correlacional, porque va a describir operacionalmente las variables, cuya
finalidad es determinar la relacin entre dos o ms variables.
X 1 Y 1
X1 =Leasing financiero
Y1 =Colocaciones
2. Poblacin y muestra
2.1 Poblacin:
2.2 Muestra:
2 x p x q x N
n = 2 (1)+ 2
Dnde:
N: tamao de la poblacin
23
Z: nivel de confianza (1.96)
e: error (0.5)
n: muestra
115.248
n=
0.2975 + 0.9604
115.248
n=
1.2579
n = 91.619365609
a) Tcnicas de investigacin
Para la recoleccin de datos se utilizar la tcnica de encuesta, la misma
que ser debidamente estructurada y validada por expertos.
b) Instrumentos de Investigacin
Para el presente estudio de investigacin se utilizar el cuestionario, con
la finalidad de aplicarlo a la muestra que se ha determinado.
24
3. INSTRUMENTOS Y FUENTES DE INFORMACIN
TABLA N 01
25
Alternativas N de encuestados Porcentaje valido Porcentaje acumulado
FIGURA N 01
26
0%
17%
Siempre
Casi siempre
23% A veces
60%
Nunca
Usted como cliente de caja Sullana, se encuentra satisfecho con los pagos que est
amortizando mensualmente?
27
TABLA N 02
Clientes de Caja Sullana, segn consideran que se encuentran totalmente satisfechos con los
pagos que amortizan mensualmente.
Totalmente
54 59.3 59.30
satisfecho
Satisfecho 30 33.0 92.30
Ni satisfecho, ni
3 3.3 95.60
insatisfecho
Insatisfecho 2 2.2 97.80
Muy insatisfecho 2 2.2 100.00
Total 91 100.0
Fuente: Encuesta de opinin
Elaboracin: Bach. Cinthia Elizabeth Valdez Ato
FIGURA N 02
28
2%
3%2%
Totalmente satisfecho
Satisfecho
33% Ni satisfecho, ni insatisfecho
60% Insatisfecho
Muy insatisfecho
Considera usted importante, que la caja Sullana le haya otorgado un crdito, por
medio de la empresa que le brindo el producto?
29
TABLA N 03
Clientes de Caja Sullana, segn consideran muy importante el crdito financiado por
caja Sullana para adquirir un producto a la empresa arrendadora.
FIGURA N 03
30
1%
4%1%
Muy importante
Importante
29%
Poco importante
Nada importante
65%
No sabe/no opina
Clientes de Caja Sullana, segn consideran muy importante el crdito financiado por
caja Sullana para adquirir un producto a la empresa arrendadora.
31
TABLA N 04
Clientes de Caja Sullana, segn consideran que el producto que les brindo el proveedor
fue de buena calidad.
FIGURA N 04
32
7%0%
22%
Excelente
Bueno
Regular
Deficiente
71%
Clientes de Caja Sullana, segn consideran que el producto que les brindo el proveedor
fue de buena calidad.
Cmo considera usted que la caja Sullana, como arrendador financiero, le ha brindado
un crdito de acuerdo a lo solicitado?
33
TABLA N 05
Clientes de Caja Sullana, segn consideran que Caja Sullana como arrendador
financiero les brindo un buen crdito de acuerdo a lo solicitado.
FIGURA N 05
34
11% 0% 18%
Excelente
Bueno
Regular
Malo
Psimo
71%
Clientes de Caja Sullana, segn consideran que Caja Sullana como arrendador
financiero les brindo un buen crdito de acuerdo a lo solicitado.
35
TABLA N 6
Totalmente de
50 54.9 54.90
acuerdo
De acuerdo 38 41.8 96.70
Ni de acuerdo, ni
3 3.3 100.00
en desacuerdo
En desacuerdo 0 0.0 100.00
Totalmente en
0 0.0 100.00
desacuerdo
Total 91 100.0
Fuente: Encuesta de opinin
Elaboracin: Bach. Cinthia Elizabeth Valdez Ato
36
FIGURA N 06
Totalmente de acuerdo
0%
0%
3%
De acuerdo
42% Ni de acuerdo, ni en
55% desacuerdo
En desacuerdo
Totalmente en desacuerdo
Clientes de Caja Sullana, segn consideran estar totalmente de acuerdo con el tiempo
que pagaran su crdito al arrendatario.
37
Se siente satisfecho al haber obtenido un bien en la casa comercial y cancelarlo en la
caja Sullana?
TABLA N 07
Clientes de Caja Sullana, segn consideran estar satisfechos al haber obtenido un bien
en la casa comercial y cancelarlo en caja Sullana.
Totalmente
24 26.4 26.40
satisfecho
Satisfecho 65 71.4 97.80
Ni satisfecho, ni
0 0.0 00.00
insatisfecho
Insatisfecho 2 2.2 100.00
Totalmente
0 0.0 100.00
insatisfecho
Total 91 100.0
Fuente: Encuesta de opinin
Elaboracin: Bach. Cinthia Elizabeth Valdez Ato
38
FIGURA N 07
0%
2%
0%
26% Totalmente satisfecho
Satisfecho
Ni satisfecho, ni insatisfecho
Insatisfecho
Clientes de Caja Sullana, segn consideran estar satisfechos al haber obtenido un bien
en la casa comercial y cancelarlo en caja Sullana
39
Cmo se siente al haber percibido un bien, y tener la seguridad de que dure hasta el
trmino del crdito?
TABLA N 08
40
FIGURA N 08
0% 13%
3%
Muy seguro
Seguro
42% Ni seguro, ni inseguro
Inseguro
42%
Muy inseguro
41
Est de acuerdo con el precio del producto que lo financi la caja Sullana?
TABLA N 09
Clientes de la Caja Sullana, segn consideran estar de acuerdo con el precio del
producto que fue financiado por caja Sullana.
Totalmente de
21 23.1 23.10
acuerdo
De acuerdo 67 73.6 96.70
Ni de acuerdo, ni
2 2.2 98.90
en desacuerdo
En desacuerdo 1 1.1 100.00
Totalmente en
0 0.0 100.00
desacuerdo
Total 91 100.0
Fuente: Encuesta de opinin
Elaboracin: Bach. Cinthia Elizabeth Valdez Ato
42
FIGURA N 09
1%
2%
Totalmente de acuerdo
23%
De acuerdo
Ni de acuerdo, ni en
desacuerdo
En desacuerdo
74%
Clientes de la Caja Sullana, segn consideran estar de acuerdo con el precio del
producto que fue financiado por caja Sullana.
43
Considera usted que, al gestionar un leasing financiero, fue atendido en un tiempo
menor al esperado?
TABLA N 10
Clientes de Caja Sullana, segn consideran que al momento que gestionaron el leasing
financiero fueron atendidos al menor tiempo.
Si 60 65.9 65.90
No 31 34.1 100.00
Total 91 100.0
Fuente: Encuesta de opinin
Elaboracin: Bach. Cinthia Elizabeth Valdez Ato
44
FIGURA N 10
34%
Si
No
66%
Clientes de Caja Sullana, segn consideran que al momento que gestionaron el leasing
financiero fueron atendidos al menor tiempo.
45
Usted como cliente de la caja Sullana, cree que es sumamente importante un crdito
directo, en la compra de un producto o leasing financiero?
TABLA N 11
46
FIGURA N 11
0%
3%
Muy importante
34% Importante
Poco importante
63%
No tiene relacin
47
En algn momento ha llegado a reestructurar algn crdito?
TABLA N 12
48
FIGURA N 12
9%
2%
11% Siempre
Casi siempre
A veces
Nunca
78%
49
Usted ha pensado en refinanciar su crdito, por falta de recursos econmicos?
TABLA N 13
50
FIGURA N 13
3%
1%
11%
Siempre
Casi siempre
A veces
Nunca
85%
51
Durante el tiempo que ha venido cancelando su crdito, se le ha vencido alguna
cuota?
TABLA N 14
Clientes de Caja Sullana; segn consideran que durante el tiempo que han venido
cancelando su crdito, se les ha vencido alguna cuota.
52
FIGURA N 14
2%
1%
16%
Nunca
Una vez
Entre dos a tres veces
Ms de tres veces
81%
Clientes de Caja Sullana; segn consideran que durante el tiempo que han venido
cancelando su crdito, se les ha vencido alguna cuota.
53
Durante el plazo establecido, y al no poder amortizar el crdito por varios motivos ha
pensado en llegar a tener una cobranza judicial?
TABLA N 15
54
FIGURA N 15
03%%
3%
Nunca
A veces
Casi siempre
No opina
94%
55
Se siente atrado por el crdito comercial, que le ofrece caja Sullana, as mismo cubre
todas sus expectativas?
TABLA N 16
Clientes de la Caja Sullana; segn consideran sentirse atrados por el crdito comercial
de Caja Sullana, as mismo manifiestan que siempre cubren sus necesidades.
56
FIGURA N 16
10%
4%
Siempre
14% Casi siempre
A veces
Nunca
72%
Clientes de la Caja Sullana; segn consideran sentirse atrados por el crdito comercial
de Caja Sullana, as mismo manifiestan que siempre cubren sus necesidades.
57
Usted como microempresario cumple con todos los requisitos para la obtencin de un
crdito?
TABLA N 17
58
FIGURA 17
0%
12% 1%
Siempre
Casi siempre
A veces
Nunca
87%
59
Usted se ha comprometido a cancelar las cuotas en los plazos establecidos?
TABLA N 18
60
FIGURA N 18
5%
0%
3%
Siempre
Casi siempre
A veces
Nunca
92%
61
Considera usted en algn momento financiar un crdito e hipotecar su vivienda para
mejorar y embellecer su hogar?
TABLA N 19
62
FIGURA N 19
5% 3%
7%
Siempre
Casi siempre
A veces
Nunca
85%
63
Cuenta con bienes, los cuales han aportado en la ayuda para obtener el crdito
solicitado?
TABLA N 20
Clientes de la Caja Sullana, segn consideran tener bienes, los cuales han aportado a
la obtencin de su crdito.
Si 71 78.0 78.00
No 20 22.0 100.00
Total 91 100.0
Fuente: Encuesta de opinin
Elaboracin: Bach. Cinthia Elizabeth Valdez Ato
64
FIGURA N 20
22%
Si
No
78%
Clientes de la Caja Sullana, segn consideran tener bienes, los cuales han aportado a
la obtencin de su crdito.
65
Ha pensado en ahorrar, o cuenta con un capital en la caja Sullana?
TABLA N 21
Si 78 85.7 85.70
No 13 14.3 100.00
Total 91 100.0
Fuente: Encuesta de opinin
Elaboracin: Bach. Cinthia Elizabeth Valdez Ato
66
FIGURA N 21
14%
Si
No
86%
67
Considera importante el tener la mayor cantidad de activos fijos para garantizar el
crdito?
TABLA N 22
Clientes de Caja Sullana, segn consideran muy importante tener la mayor cantidad de
activos fijos para garantizar el crdito.
68
FIGURA N 22
0%
1%
Muy importante
34%
Importante
Poco importante
65% Nada importante
Clientes de Caja Sullana, segn consideran muy importante tener la mayor cantidad de
activos fijos para garantizar el crdito.
69
Durante el proceso de desembolso cumpli con las condiciones especficas que le
pidi el asesor de crditos?
TABLA N 23
Clientes de Caja Sullana, segn consideran haber cumplido con todas las condiciones
especficas que fue requerida por el asesor de crditos.
70
FIGURA N 23
Chart Title
10%
3% %
Siempre
Casi siempre
A veces
Nunca
96%
Clientes de Caja Sullana, segn consideran haber cumplido con todas las condiciones
especficas que fue requerida por el asesor de crditos.
71
CAPITULO IV.
ANLISIS y DISCUSIN DE RESULTADOS
72
confianza, tiempo y a la aplicacin de una tasa de inters, a la vez al riesgo que toda
operacin de crdito conlleva. Segn mi experiencia he visto que los clientes
consideran muy importante el crdito que les fue financiado para as adquirir un
producto a la empresa arrendadora.
73
puedo conocer que los clientes estn totalmente de acuerdo en el tiempo que pagaran
su prstamo, porque antes del desembolso los clientes quedan en mutuo acuerdo con
el Asesor de Negocio en el tiempo que amortizaran el crdito.
74
El 65.90 % de los clientes de Caja Sullana, de la Provincia de Sullana, consideran que
al momento que gestionaron el leasing financiero fueron atendidos al menor tiempo
(Tabla N 10). Barral, G. (2007), El uso de un bien comprado por la sociedad siguiendo
las instrucciones del arrendatario, durante un tiempo determinado y a cambio del pago
de unas cuotas peridicas. Con mi experiencia puedo confirmar que los clientes de Caja
Sullana fueron atendidos en el menor tiempo posible, desde el momento que
gestionaron el leasing financiero hasta el momento que desembolsaron.
75
CPP (con problema potencial), le tomar seis meses volver a la calificacin Normal. Y si
se la asigna una calificacin de deficiente, le tomar un ao en volver a la categora
Normal. Como investigador he visto que los clientes si piensan en refinanciar sus
crditos, algunos por endeudamiento u otros casos.
76
El 86.80 % de los clientes de Caja Sullana, de la Provincia de Sullana, consideran como
microempresarios cumplir con todos los requisitos para obtener un crdito. (Tabla N
17). Ayala, S. (2005) Son aquellos crditos directos o indirectos otorgados a personas o
jurdicas destinados al financiamiento de actividades de produccin, comercializacin o
prestacin de servicios. De acuerdo con la opinin del autor considero que los
microempresarios cumplen con los requisitos solicitados para la obtener un crdito,
adems el cliente tiene como propsito terminar y volver a requerir un nuevo crdito
para invertir en su empresa.
77
instalada. De acuerdo con la opinin del autor considero que los crditos financiados a
los clientes se realizan segn la capacidad de bienes.
El 85.70 % de los clientes de Caja Sullana, de la Provincia de Sullana, consideran
ahorrar o tener un capital en la Caja Sullana para la obtencin de un crdito (Tabla N
21). Lozano, I. (2013) La definicin bsica de Capital de Trabajo hace
referencia a los recursos que requiere la empresa para poder operar (insumos,
materia prima, mano de obra, mantenimiento de activos fijos, etc. Segn mi experiencia
puedo afirmar que los clientes que cuentan con ahorros u capital se le financian el
crdito con mayor seguridad, por contar con dicho respaldo.
78
CAPITULO V.CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
1.- CONCLUSIONES
4) El 71.40 % de los clientes de Caja Sullana manifiesta que el producto que les
brindo el proveedor fue de buena calidad, y el 22 % indico excelente.
5) El 71.40 % de los clientes de Caja Sullana consideran que Caja Sullana como
arrendador financiero les brindo un buen crdito de acuerdo a lo esperado, y el
17.60 indicaron excelente.
79
7) El 71.40 % de los clientes de Caja Sullana consideran estar satisfechos al haber
obtenido un bien en la casa comercial y cancelarlo en Caja Sullana, y el
26.40% se sienten totalmente satisfechos.
10) El 65.90 % de los clientes de la Caja Sullana consideran que al momento que
gestionaron el leasing financiero fueron atendidos al menor tiempo.
12) El 78 % de los clientes de Caja Sullana consideran que pocas veces o nunca
han reestructurados sus crditos.
13) El 84.60 % de los clientes de Caja Sullana consideran pocas veces o nunca han
refinanciado sus crditos.
14) El 81.30 % de los clientes de Caja Sullana consideran que durante el tiempo
que han venido cancelando su crdito pocas veces se les ha vencido alguna
cuota.
80
16) El 71.40 % de los clientes de la Caja Sullana consideran sentirse atrados por el
crdito comercial de Caja Sullana, as mismo manifiestan que siempre cubren
sus necesidades, y 14.30 % indican que casi siempre.
17) El 86.80 % de los clientes de la Caja Sullana manifiestan cumplir siempre con
todos los requisitos para obtener un crdito.
20) El 78 % de los clientes de la Caja Sullana, indican tener bienes, los cuales han
aportado a la obtencin de su crdito.
22) El 64.80 % de los clientes de la Caja Sullana, consideran muy importante tener
la mayor cantidad de activos fijos para garantizar el crdito, y el 34.10 %
importante.
23) El 95.60 % de los clientes de la Caja Sullana, consideran haber cumplido con
todas las condiciones especficas que fue requerida por el asesor de crditos.
81
2.- RECOMENDACIONES
Es conveniente hacer saber lo importante que es ahorrar, pues debe ser una
costumbre y responsabilidad constante, pues de ello ayudara en la obtencin de
un crdito, as mismo haciendo conocer el cumplimiento y puntualidad en los
pagos acordados que ser su respaldo en el futuro.
82
CAPITULO VI. AGRADECIMIENTO
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS
ANEXOS
4. REFERENCIAS
4.1 Bibliografas
4.2 Linkografas
83
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financiamiento para la adquisicin de montacargas para la empresa
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Saavedra, C. (2010), El Arrendamiento Financiero (Leasing) en la
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84
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un crdito? http://gestion.pe/tu-dinero/que-tener-cuenta-cuando-quiere-
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http://www.gestiopolis.com/creditos-financieros/
Lozano, I. (2013) El analista. http://aula.elanalista.com/
85
ANEXOS
86
87
VALIDACION DE CUESTIONARIO
MATRIZ DE CONSISTENCIA
88
ANEXO N 2: MATRIZ DE OPERACIONALIZACION DE LAS VARIABLES
DIMENSIN Y
DEFINICIN
VARIABLE DEFINICIN INDICADOR ITEMS
CONCEPTUAL
OPERACIONAL
89
inmueble
Leasing elegido por
financiero una empresa,
cediendo su
Considera Usted que el proveedor de su producto, le ha
uso a sta a
cambio del
Proveedor brindado un buen servicio de calidad al momento de su
Contrato: compra?
cobro de unas
El contrato de
cuotas
arrendamiento
peridicas. Por
financiero deber
lo general, el
constar por
leasing
escrito, ya sea en
financiero es Cmo considera usted que la Caja Sullana, como
escritura pblica
una opcin Arrendador
o en documento arrendador financiero, le ha brindado un crdito de
flexible que
privado acuerdo a lo solicitado y con un inters considerable?
permite
autenticado.
adaptar las
cuotas a las Est de acuerdo con el tiempo, que pagara su crdito al
necesidades Arrendatario
arrendatario?
de la empresa
usuaria, puede
ser realizado Modalidades:
sobre bienes Las modalidades Bienes Se siente satisfecho al haber obtenido un bien en la casa
muebles de leasing Muebles comercial, y cancelarlo en la Caja Sullana?
(maquinaria, financiero ms
ordenadores, frecuentes son el
vehculos, leasing mobiliario
etctera) o y el inmobiliario.
inmuebles. En ambos casos, Bienes Cmo se siente al haber percibido un inmobiliario, y tener
(Cantalapiedra los bienes han de inmuebles la seguridad de que dure hasta el trmino del crdito?
Arenas, Mario) tener un uso
empresarial o
profesional.
90
El precio Est de acuerdo con el precio del producto que lo
Elementos: financi la Caja Sullana?
Se refiere al bien
que se dar en
El tiempo Considera Usted que, al gestionar un leasing financiero,
arrendamiento.
fue atendido en un tiempo menor al esperado?
91
ANEXO N 2: MATRIZ DE OPERACIONALIZACION DE LAS VARIABLES
DIMENSIN Y
DEFINICIN
VARIABLE DEFINICIN INDICADOR ITEMS
CONCEPTUAL
OPERACIONAL
92
organizaciones
que los
soliciten Se siente atrado por el crdito comercial, que le ofrece
Comercial Caja Sullana, as mismo cubre con todas sus
expectativas?
Clasificacin:
La Usted como microempresario cumple con todos los
Microempresa
Superintendencia requisitos para la obtencin de un crdito?
de Banca y
Seguros (SBS)
Tambin clasifica Usted se ha comprometido a cancelar las cuotas en los
los crditos Consumo
plazos establecidos?
segn destino:
Criterios para la Cuenta con bienes, los cuales han aportado en la ayuda
evaluacin Capacidad
para obtener el crdito solicitado?
crediticia:
Los analistas de
crdito usan con Ha pensado en ahorrar, o cuenta con un capital en la
Capital
frecuencia cinco Caja Sullana?
criterios para
93
aprobar un
crdito definido. Considera importante el tener la mayor cantidad de
Garantas
activos fijos para garantizar el crdito?
94
ENCUESTA
2. Usted como cliente de Caja Sullana, se encuentra satisfecho con los pagos que
est amortizando mensualmente?
a) Totalmente satisfecho
b) Satisfecho
c) Ni satisfecho, ni insatisfecho
d) Insatisfecho
e) Muy insatisfecho
3. Cmo considera Usted que la Caja Sullana, le haya otorgado un crdito, por
medio de la empresa que le brido el producto?
a) Muy importante
b) Importante
95
c) Poco importante
d) Nada importante
e) No sabe/no opina
96
d) Insatisfecho
e) Totalmente insatisfecho
9. Est de acuerdo con el precio del producto que lo financi la Caja Sullana?
a) Totalmente de acuerdo
b) De acuerdo
c) Ni de acuerdo, ni en desacuerdo
d) En desacuerdo
e) Totalmente en desacuerdo
11. Usted como cliente de la Caja Sullana, cree que es sumamente importante un
crdito, en la compra de un producto o leasing financiero?
a) Muy importante
b) Importante
c) Poco importante
d) No tiene relacin
97
12. En algn momento ha llegado a reestructurar algn crdito?
a) Siempre
b) Casi siempre
c) A veces
d) Nunca
a) Siempre
b) Casi siempre
c) A veces
d) Nunca
a) Nunca
b) Una vez
c) Entre dos a tres veces
d) Ms de tres veces
15.- Durante el plazo establecido, y al no poder amortizar el crdito por varios motivos
ha pensado en llegar a tener una cobranza judicial?
a) Nunca
b) A veces
c) Casi siempre
d) No opina
16.- Se siente atrado por el crdito comercial, que le ofrece Caja Sullana, as mismo
cubre con todas sus expectativas?
a) Siempre
b) Casi siempre
c) A veces
98
d) Nunca
17.- Usted como microempresario cumple con todos los requisitos para la obtencin
de un crdito?
a) Siempre
b) Casi siempre
c) A veces
d) Nunca
a) Siempre
b) Casi siempre
c) A veces
d) Nunca
a) Siempre
b) Casi siempre
c) A veces
d) Nunca
20.- Cuenta con bienes, los cuales han aportado en la ayuda para obtener el crdito
solicitado?
a) Si
b) No
a) Si
b) No
99
22.- Considera importante el tener la mayor cantidad de activos fijos para garantizar el
crdito?
a) Muy importante
b) Importante
c) Poco importante
d) Nada importante
23.- Durante el proceso de desembolso cumpli con las condiciones especficas que le
pidi el Asesor de Crditos?
a) Siempre
b) Casi siempre
c) A veces
d) Nunca
100