MUNICIPIO DE AGUILILLA MICHOACAN

TESORERA MUNICIPAL
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL PRIMER INFORME
TRIMESTRAL DEL PERIODO DE ENERO, FEBRERO Y MARZO DEL 2016

NOTAS DE DESGLOSE
A) AL ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

1.- El primer informe trimestral comprende los meses de la

administracin pblica municipal 2015-2018 es decir Enero, Febrero y
Marzo del 2016, la captura se realiz en estos meses de acuerdo a los
procedimientos establecidos con base al presupuesto aprobado y
publicado en el mes de Diciembre del 2015, para ejercicio fiscal 2016.

2.- Nos permitimos sealar en los estados financieros tenemos en

Activos Circulantes, en Efectivo un saldo de $873.32 que se compone
de la siguiente manera:
Cajera Predial: Delfina Mendoza Mendoza un saldo al 30 de Agosto del
2015 por $1,079.14, misma que se realiza una reclasificacin con
evento 1389 del 31 de Marzo del 2015, ya que el evento 3568 del 25
de Septiembre del 2015 realizo pago la Sra. Delfina Mendoza y se
registr en forma errnea por lo que se procedi a la correccin.
Cajera Mireya Snchez Salgado al 30 de Agosto del 2015 con un saldo
de $4,406.99 y que se refleja al 31 de Marzo del 2016 con nuevo titular
de la plaza Ma. Isabel Mendoza Garibay, pero esta ltima persona no
corresponde el saldo, son saldos que no se aclaran de la administracin
saliente al 30 de Agosto del 2015, al igual el ex tesorero Rubn Arreola
Barrn aparece con saldo negativo de -$4,612.81, saldo que un an no
realizamos el ajuste correspondiente por ser de la administracin
saliente el 30 de agosto del 2015.
 Comentamos tambin que se Apertura un Fondo Revolvente a
cargo del Dr. Irineo Gutirrez Carranza, Tesorero Municipal, con un
monto de $20,000.00 del 14/01/2016.

3.- En el Estado de Situacin Financiera al 31 de Marzo del 2016,

presenta cifras elevadas en diversos conceptos del activo circulante,
montos que no ha aclarado la administracin saliente del 30 de Agosto
del 2015 por lo que se siguen arrastrando saldos no correspondientes a
la actual administracin 2015-2018 en Deudores diversos por cobrar al
30 de Agosto del 2015 un saldo en contabilidad de $1,308,006.55 ms
operaciones que realizaron el 1 de Septiembre del 2015 ex tesorero Dr.
Rubn Arreo por $277,223.93 ms $123,475.60 de ajuste que
realizaron los proveedores del programa por diferencias e los estados
financieros, ajuste realizado el 01/10/2015 evento 5123, deuda al
proveedor Radios Mvil Dipsa con un total perteneciente a la
administracin saliente del 2015 por $1,708,709.08 .

En este primer trimestre del 2016 sealamos que las pavimentacin

de calles como son: Pavimentacin con concreto hidrulico calle 22 de
junio y Pavimentacin con concreto hidrulico calle Zamora. Se
registraron en el proyecto de Urbanizacin en Administracin con
recursos fiscales.

DE MEMORIA
A) CUENTAS DE PASIVO

1.- Las cuentas contables del pasivo que se vienen arrastrando hasta la
fecha del 31 de diciembre del 2016 no son confiables como se haban
observado en el Dictamen de entrega-recepcin, hay un monto en
retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo por
$10,497,775.13 al 31 de marzo del 2016, cifras que no son reales ya
que solo se le adeuda al Servicio de Administracin Tributaria la
cantidad $259,157.00 correspondiente al mes de marzo del 2016, as
mismo los dems conceptos de deuda observados, pagando
nicamente la cantidad reconocida de $743,892.30 que se est
pagando a proveedores, asentados en acta 19 de la administracin
saliente el 30 de Agosto del 2015. Cabe sealar que es necesario una
vez realizada la auditoria al administracin saliente realizar los ajustes
pertinentes y depurar los estados financieros.

DE GESTIN
A) PANORAMA ECONMICO

El presupuesto de Ingresos- Egresos 2016 es aprobado el 31 de

diciembre del 2015, por el Honorable Ayuntamiento, con fundamento
en la Constitucin Poltica del Estado Libre y Soberano de Michoacn
de Ocampo, la Ley Orgnica Municipal y la Ley de Planeacin
Hacendaria, Presupuesto, Gasto Pblico y Contabilidad Gubernamental
del Estado de Michoacn de Ocampo, el cual incluye las partidas del
Clasificador por Objeto del Gasto (GOG) necesarias para cubrir el gasto
pblicos del Ente. Dicho presupuesto de egresos es ejercido y
administrado por la Tesorera Municipal y aplicado en cada una de las
reas responsables.

Se est trabajando con el presupuesto aprobado ejercicio 2016,

realizando ajustes y adecuaciones de acuerdo a su aprobacin en actas
de cabildo, de programas, obras y acciones que no se encuentran
contemplados en el presupuesto original. Esto debido a saldos
pendientes de presupuestar de cuentas de ejercicios anteriores y
ahorros al 31 de Diciembre del 2015.

Los funcionarios que rubrican las presentes notas a los Estados

Financieros son razonablemente correctos y son responsabilidad del
emisor.

C. ISRAEL MENDOZA MENDOZA C. ALICIA RAMOS GONZALEZ

PRESIDENTE MUNICIPAL SNDICO MUNICIPAL

DR. IRINEO GUTIERREZ CARRANZA C. GILDARDO VARGAS BARRIGA

TESORERO MUNICIPAL CONTRALOR MUNICIPAL