PRESUPUESTO DE INVERSION PARA EL ESTABLECIMEINTO DEL PROYECTO

SOLICITUD
CANTIDA COSTO DEL GRUPO
CONCEPTO UNIDAD IMPORTE
D UNITARIO A
PROMUSAG
INVERSION FIJA

Equipo de Computo Nuevo con

procesador DUAL CORE E2180/800 $59,160 $ 59,160
2,0 Computadora 12 $4,930

$17,298 $ 17,298
Aire acondicionado LG Equipo 2 $8,649

$15,290 $ 15,290
Mesas y sillas Mobiliario 11 $1,390
ROUTER AIR LINK AR680W
300MBPS Equipo 2 $1,188 $2,376 $ 2,376

Escritorio (INCLUYE SILLA) escritorio 1 $1,900 $1,900 $ 1,900

reguladores de 300 wats regulador 12 $258 $3,096 $ 3,096

$5,394 $ 5,394
No break vica tornick no break 6 $899

Adecuacin al local Infraestructura 1 $3,400 $3,400 $ 3,400

Impresora hp deskjet 4260 Equipo 1 $4,268 $4,268 $ 4,268

MPRES.MULTIF.LASERCOLOR $4,550 $ 4,550
SAMSUNG CLX3160 Equipo 1 4,550
INVERSION FIJA SUBTOTAL $ 116,732 $ 116,732
INVERSION DIFERIDA
Licencia windows vista home basic Licencia 1 $1,668 $ 1,668 1668.0
Flete traslado 1 2,800 $ 2,800 2800.0
INVERSION DIFERIDA SUBTOTAL $ 4,468 $ 4,468
CAPITAL DE TRABAJO
Renta (incluye Agua y luz) Mes 12 $ 2,800 $ 33,600 $ 33,600

Prodigy Infinitum Mes 12 $ 900 $ 10,800 $ 10,800

Trabajo de mostador y Limpieza(2

Mes 12 $ 3,600 $ 43,200 $0
Mujeres)

Tintas para cartuchos, Hojas y

Paquete 12 $ 1,200 $ 14,400 $ 14,400
accesorios, reparacion
CAPITAL DE TRABAJO SUBTOTAL $ 102,000 $ 58,800

FUENTE DE RECURSOS TOTAL PROMUSAG

TOTAL $223,200.0 $180,000.0

PARTICIPACION PORCENTUAL 100% 80.65%

SOLICITUD DE RECURSOS AL PROMUSAG ###

APORTACION ECONOMICA DEL GRUPO DE MUJERES $43,200.0
ELABORACION DEL PERFIL Y ASISTENCIA TECNICA $18,000.0
SOLICITUD DE RECURSOS AL PROMUSAG MAS COSTO DE ELABORACION
###
DEL PERFIL Y ASISTENCIA TECNICA

INGRESO ANUAL
CANTIDA PRECIO
CONCEPTO UNIDAD IMPORTE
D UNITARIO

Renta de Internet promedio

Horas 13832.0 9.0 124488.0
semanal
Impresiones a color Impresin 728.0 5.0 3640.0
Impresiones a blanco y negro 140
Impresin 7280.0 1.0 7280.0
semanal
Escaner Servicio 365.0 5.0 1825.0
Ingreso Anual bruto 137233.0
Ingreso Mensual Bruto 11436.1

Uso de horas diarias

Uso Normal Dia de la semana promedio por 11
computadoras
Lunes 38
Martes 35
Miercoles 30
jueves 38
Viernes 40
Sabado 40
Domingo 45
Semanal 266
Anual 13832
Datos de uso de computadoras en municipio
encuesta, realizada por estudiantes del CECYTE

IMPRESIONES Semanal Anual Diaria

Impresiones a color 14 728 2
Impresiones a blanco y negro 140 7280 20
RSION PARA EL ESTABLECIMEINTO DEL PROYECTO
APORTACIO
N DEL
GRUPO
INVERSION FIJA

$0
INVERSION DIFERIDA

$0
CAPITAL DE TRABAJO

43200.0

$ 43,200
GRUPO DE
MUJERES
$43,200.0
19.35%
 PRESUPUESTO DE INGRESOS(POR MES)
AO
CONCEPTO 1 2 3 4 5 6
VENTAS 11436.1 11436.1 11436.1 11436.1 11436.1 11436.1
TOTALES 11436.1 11436.1 11436.1 11436.1 11436.1 11436.1

PRESUPUESTO DE EGRESOS(POR MES)

AO
CONCEPTO 1 2 3 4 5 6
COSTO 8500.0 8500.0 8500.0 8500.0 8500.0 8500.0
TOTALES 8500.0 8500.0 8500.0 8500.0 8500.0 8500.0

PRESUPUESTO DE INGRESOS ANUAL

AO
CONCEPTO 1 2 3 4
Generales 137233.0 141898.9 146723.5 151712.1

TOTALES 137233.0 141898.9 146723.5 151712.1

PRESUPUESTO DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCION

AO
CONCEPTO
1 2 3 4 5 6
Tintas para cartuchos, Hojas y
14400.0 15120.0 15876.0 16669.8 17503.3 18378.5
accesorios, reparacion

COSTOS FIJOS TOTAL 14400.0 15120.0 15876.0 16669.8 17503.3 18378.5

COSTOS VARIABLES
Renta (incluye Agua y luz) 33600 35280 37044 38896.2 40841.0 42883.1
Prodigy Infinitum 10800 11340 11907 12502.4 13127.5 13783.8
Trabajo de mostador y Limpieza(2
43200 45360 47628 50009.4 52509.9 55135.4
Mujeres)
COSTOS TOTALES 43200.0 45360.0 47628.0 50009.4 52509.9 55135.4
TOTAL 102000 107100 112455 118078 123982 130181
 REINVERSION
AO

Inversion Aos de
CONCEPTO 1 2 3 4
Inicial reinversion

Equipo de Computo Nuevo con

procesador DUAL CORE E2180/800 59,160.00 4 53244
2,0
Aire acondicionado LG 17,298.00 0
Mesas y sillas 15,290.00 0
ROUTER AIR LINK AR680W 300MBPS 2,376.00 0
Escritorio (INCLUYE SILLA) 1,900.00 0
reguladores de 300 wats 3,096.00 0
No break vica tornick 5,394.00 0
Adecuacin al local 3,400.00 0
Impresora hp deskjet 4260 4,268.00 3 3841.2
MPRES.MULTIF.LASERCOLOR
4,550.00 0
SAMSUNG CLX3160
TOTAL 0.0 0.0 0.0 57085.2

Cuadro de Depreciaciones

%
vida Valor de
concepto vida util Depreciacin Valor residual
economica repocisin
anual Valor inicial
Equipo de Computo Nuevo con
procesador DUAL CORE E2180/800 4 3 30% 5916 53244
2,0 59160
Aire acondicionado LG 10 10 10% 0 17298 17298
Mesas y sillas 10 10 10% 0 15290 15290
ROUTER AIR LINK AR680W
10 10 10% 0 2376
300MBPS 2376
Escritorio (INCLUYE SILLA) 10 10 10% 0 1900 1900
 reguladores de 300 wats 10 10 10% 0 3096 3096
No break vica tornick 10 10 10% 0 5394 5394
Adecuacin al local 10 10 10% 0 3400 3400
Impresora hp deskjet 4260 4 3 30% 426.8 3841.2 4268
MPRES.MULTIF.LASERCOLOR
10 10 10% 0 4550
SAMSUNG CLX3160 4550
TOTAL
Licencia windows vista home basic 10 10% 1668
Flete 10 10% 2800
TOTAL
 7 8 9 10 11 12
11436.1 11436.1 ### 11436.1 ### ###
11436.1 11436.1 ### 11436.1 ### ###

7 8 9 10 11 12
8500.0 8500.0 8500.0 8500.0 8500.0 8500.0
8500.0 8500.0 8500.0 8500.0 8500.0 8500.0

ESTO DE INGRESOS ANUAL

5
156870.3
156870.3

PUESTO DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCION

7 8 9 10

19297.4 20262.2 21275.4 22339.1

19297.4 20262.2 21275.4 22339.1

45027.2 47278.6 49642.5 52124.6

14473.0 15196.7 15956.5 16754.3

57892.1 60786.7 63826.1 67017.4

57892.1 60786.7 63826.1 67017.4

136690 143524 150700 158235
REINVERSION
AO

5 6 7 8 9 10

53244.0

3841.2

0.0 0.0 0.0 57085.2 0.0 0.0

Valor anual

17748
1729.8
1529

237.6
190
 309.6
539.4
340
1280.4

455
24358.8
166.8
280
446.8
 DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
AO
CONCEPTO
1 2 3 4 5 6 7 8 9

COSTOS FIJOS +Dep $39,205.6 $41,165.9 $43,224.2 $45,385.4 $47,654.7 $50,037.4 $52,539.3 $55,166.2 $57,924.5
COSTOS VARIABLES $43,200.0 $45,360.0 $47,628.0 $50,009.4 $52,509.9 $55,135.4 $57,892.1 $60,786.7 $63,826.1
COSTOS TOTALES $82,405.6 $86,525.9 $90,852.2 $95,394.8 $100,164.5 $105,172.7 $110,431.4 $115,953.0 $121,750.6
VENTAS TOTALES $137,233.0 $144,094.7 $151,299.4 $158,864.4 $166,807.6 $175,147.9 $183,905.3 $193,100.6 $202,755.6
PUNTO DE EQUILIBRIO $57,217.2 $60,078.0 $63,081.9 $66,236.0 $69,547.8 $73,025.2 $76,676.5 $80,510.3 $84,535.8
% DE VENTAS TOTALES 42% 42% 42% 42% 42% 42% 42% 42% 42%

NOTA:
 10

$60,820.8
$67,017.4
$127,838.1
$212,893.4
$88,762.6
42%
 INGRES
Ao Ao1 Ao2 Ao3
Ingreso por servicios $ 137,233 $ 144,095 $ 151,299
EGRES
Ao1 Ao2 Ao3
Costos fijos $14,400 $15,120 $15,876
Costos Variables $43,200 $45,360 $47,628
COSTOS TOTALES $57,600.0 $60,480.0 $63,504.0

ESTADOS DE RESULTADOS PROFORMA O DE PERDIDAS Y GANACIAS

Concepto ao 1 ao 2 ao 3
INGRESOS TOTALES 137233.0 144094.7 151299.4

COSTOS FIJOS 14400.0 15120.0 15876.0

DEPRECIACION 13450.0 13450.0 13450.0
COSTOS VARIABLES 43200.0 45360.0 47628.0
EGRESOS POR AO 71050.0 73930.0 76954.0
UTILIDAD DE OPERACIN 66183.0 70164.7 74345.4
REINVERSION DE CAPITAL 26473.2 28065.9 29738.2

UTILID.DE NETA 39709.8 42098.8 44607.2

DIVIDENDOS 23825.9 25259.3 22303.6

UTILIDAD NETA DISTRIBUIDA 15883.9 16839.5 22303.6

FLUJO DE EFECTIVO O FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJA
Concepto ao 1 ao 2 ao 3
INGRESOS TOTALES EN EFECT 360433.0 144094.7 151299.4
Ingresos por ventas 137233.0 144094.7 151299.4
Aportaciones de socios 43200.0
Subsidios 180000.0
Saldo en caja del ao
15500.3 16722.9
EGRESOS anterior
TOTALES EN
282931.3 60480.0 63504.0
EFECTIVO
Inversion en activos fijos 65752.0
Inversion activos diferidos
159579.3
+ capital de trabajo
Egresos de operacin 57600.0 60480.0 63504.0
SALDO INICIAL EN CAJA 77501.7 83614.7 87795.4
DIVIDENDOS 62001.4 66891.7 70236.3
SALDO EN CAJA 15500.3 16722.9 17559.1

BALANCE GENERAL INICIAL

CONCEPTOS
ACTIVOS FIJOS $ 116,732 PASIVOS
Equipo de Computo Nuevo con $ 59,160
procesador DUAL CORE E2180/800
2,0
Aire acondicionado LG $ 17,298
Mesas y sillas $ 15,290
ROUTER AIR LINK AR680W 300MBPS $ 2,376
Escritorio (INCLUYE SILLA) $ 1,900
reguladores de 300 wats $ 3,096
No break vica tornick $ 5,394
Adecuacin al local $ 3,400
Impresora hp deskjet 4260 $ 4,268

MPRES.MULTIF.LASERCOLOR $ 4,550
SAMSUNG CLX3160
ACTIVOS DIFERIDOS $ 4,468 PATRIMONIO
Licencia windows vista home basic $ 1,668 Aportacin de socios
Flete $ 2,800 Aportacin
PROMUSAG

CAPITAL DE TRABAJO $ 102,000

Renta (incluye Agua y luz) $ 33,600
Prodigy Infinitum $ 10,800
Trabajo de mostador y Limpieza(2 $ 43,200
Mujeres)
Tintas para cartuchos, Hojas y $ 14,400
accesorios, reparacion
TOTAL DE ACTIVOS $ 223,200 PATRIMONIO MAS PASIVOS

Flujo neto de efectivo

INGRESO POR COSTOS Y

AO
VENTAS GASTOS TOTALES

0
1 137,233.00 $57,600.0
2 144,094.65 $60,480.0
3 151,299.38 $63,504.0
4 158,864.35 $66,679.2
5 166,807.57 $70,013.2
6 175,147.95 $73,513.8
7 183,905.35 $77,189.5
8 193,100.61 $81,049.0
 9 202,755.64 $85,101.4
10 212,893.43 $89,356.5

Tasa interna de retorno

38%
valor actual neto
$317,780.56
relacion costo/beneficio
1.42

PERIODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN PARA EL PROYECTO:

FLUJO NETO FACTOR DE
FLUJO NETO
ciclo DE DESCUENTO
ACTUALIZADO
EFECTIVO 12%
0 -223,200.0 1.000 -223200.0
1 79,633.0 0.893 71100.9
2 83,614.7 0.797 66657.1
3 87,795.4 0.712 62491.0
4 92,185.2 0.636 58585.3
5 96,794.4 0.567 54923.7
6 101,634.1 0.507 51491.0
7 106,715.8 0.452 48272.8
8 112,051.6 0.404 45255.8
9 117,654.2 0.361 42427.3
10 123,536.9 0.322 39775.6
778,415.3 317780.6
P.R.I. = N-1+(FA)n-1/(F)n
DONDE: N= Ao en el que el flujo acumulado cambia de signo
(FA) n-1 = flujo de efectivo acumulado en el ao previo a "N"
(F) n = flujo neto de efectivo en el ao "N"
P.R.I. 4.14 AOS

CALCULO DEL TREMA

TASA DE ACTUALIZACION (i)
TASA DE INFLACIONTREMA
(f)
12.00% 3.40% 15.81%

TREMA = f + i + (f*i)

RELACION BENEFICIO/COSTO PARA EL PROYECTO:

FACTORES FLUJO NETO
FLUJO NETO FLUJO NETO DE
DE DE
ACTUALIZACI
AOS DE EFECTIVO EFECTIVO EFECTIVO
ON
 AL 12 % ACTUALIZADO ACUMULADO

0 -223200.0 1.0 -223200.0 223200.0

1 79633.0 0.9 71100.9 294300.9
2 83614.7 0.8 66657.1 360958.0
3 87795.4 0.7 62491.0 423449.0
4 92185.2 0.6 58585.3 482034.3
5 96794.4 0.6 54923.7 536958.1
6 101634.1 0.5 51491.0 588449.1
7 106715.8 0.5 48272.8 636721.9
8 112051.6 0.4 45255.8 681977.7
9 117654.2 0.4 42427.3 724405.0
10 123536.9 0.3 39775.6 764180.6
B/C $317,780.56 223,200.00 VAB 540980.6
VAP 223200.0
B/C 1.42 VAN 317780.6
 INGRESOS ANUALES
Ao4 Ao5 Ao6 Ao7 Ao8 Ao9 Ao10

$ 158,864 $ 166,808 $ 175,148 $ 183,905 $ 193,101 $ 202,756 $ 212,893

EGRESOS ANUALES
Ao4 Ao5 Ao6 Ao7 Ao8 Ao9 Ao10
$16,670 $17,503 $18,378 $19,297 $20,262 $21,275 $22,339
$50,009 $52,510 $55,135 $57,892 $60,787 $63,826 $67,017
$66,679.2 $70,013.2 $73,513.8 $77,189.5 $81,049.0 $85,101.4 $89,356.5

DIDAS Y GANACIAS
ao 4 ao 5 ao 6 ao 7 ao 8 ao 9 ao 10
158864.4 166807.6 175147.9 183905.3 193100.6 202755.6 212893.4

16669.8 17503.3 18378.5 19297.4 20262.2 21275.4 22339.1

13450.0 13450.0 13450.0 13450.0 13450.0 13450.0 13450.0
50009.4 52509.9 55135.4 57892.1 60786.7 63826.1 67017.4
80129.2 83463.2 86963.8 90639.5 94499.0 98551.4 102806.5
78735.2 83344.4 88184.1 93265.8 98601.6 104204.2 110086.9
31494.1 33337.8 35273.7 37306.3 39440.7 41681.7 44034.8

47241.1 50006.6 52910.5 55959.5 59161.0 62522.5 66052.2

23620.5 25003.3 31746.3 33575.7 35496.6 37513.5 52841.7

23620.5 25003.3 21164.2 22383.8 23664.4 25009.0 13210.4

AJA

ao 4 ao 5 ao 6 ao 7 ao 8 ao 9 ao 10
158864.4 166807.6 175147.9 183905.3 193100.6 202755.6 212893.4
158864.4 166807.6 175147.9 183905.3 193100.6 202755.6 212893.4

17559.1 18437.0 19358.9 20326.8 21343.2 22410.3 23530.8

66679.2 70013.2 73513.8 77189.5 81049.0 85101.4 89356.5

66679.2 70013.2 73513.8 77189.5 81049.0 85101.4 89356.5

92185.2 96794.4 101634.1 106715.8 112051.6 117654.2 123536.9
73748.1 77435.5 81307.3 85372.7 89641.3 94123.4 98829.5
18437.0 19358.9 20326.8 21343.2 22410.3 23530.8 24707.4
 0

223200
180000
43200

$ 223,200

neto de efectivo
CALCULO DE LA RELACION BENEFICIO COSTO -COMO DIV
FLUJO ACTUALIZADOS
FONDOS
INVERSION CAPITAL
FLUJO ACTUAL ACTUALIZAD
FIJA Y DE FNE A0
DE INGRESOS O DE
VARIADA TRABAJO
EGRESOS
121,200 102,000.00 - 223,200 0 0 223200
79,633 1 122529.46428572 51428.571429
83,615 2 114871.372767857 48214.285714
87,795 3 107691.911969866 45200.892857
92,185 4 100961.16747175 42375.837054
96,794 5 94651.094504765 39727.347238
101,634 6 88735.401098217 37244.388035
106,716 7 83189.438529579 34916.613783
112,052 8 77990.09862148 32734.325422
 117,654 9 73115.7174576375 30688.430083
123,537 10 68545.9851165351 28770.403203
SUMA 932281.6518234 614501.09482
R B/C 1.52

ROYECTO: Valor actual neto

FACTOR DE
FLUJO NETO FLUJO NETO FLUJO NETO
ciclo DESCUENT
ACUMULADO DE EFECTIVO ACTUALIZADO
O
-223200.0 12.0%
-152099.1 0 -223,200.00 1.000 -223,200.00
-85442.0 1 79,633.00 0.893 71,100.89
-22951.0 2 83,614.65 0.797 66,657.09
35634.3 3 87,795.38 0.712 62,491.02
90558.1 4 92,185.15 0.636 58,585.33
142049.1 5 96,794.41 0.567 54,923.75
190321.9 6 101,634.13 0.507 51,491.01
235577.7 7 106,715.84 0.452 48,272.82
278005.0 8 112,051.63 0.404 45,255.77
317780.6 9 117,654.21 0.361 42,427.29
10 123,536.92 0.322 39,775.58
VAN 317,780.56
cambia de signo
n el ao previo a "N"
n el ao "N"

TASA INTERNA DE RETORNO PARA EL PROYECTO:

FACTOR DE FACTOR DE
FLUJO NETO FLUJO NETO
ciclo DESCUENT DESCUENTO
DE EFECTIVO ACTUALIZADO
O I1 I2
12.0% 17.0%
0 -223200.0 1.000 -223200.0 1.0
1 79633.0 0.893 71100.9 0.9
2 83614.7 0.797 66657.1 0.8
3 87795.4 0.712 62491.0 0.7
4 92185.2 0.636 58585.3 0.6
5 96794.4 0.567 54923.7 0.5
6 101634.1 0.507 51491.0 0.4
7 106715.8 0.452 48272.8 0.4
8 112051.6 0.404 45255.8 0.3

9 117654.2 0.361 42427.3 0.3

10 123536.9 0.322 39775.6 0.2
778415.3 317780.6
T.I.R.= I1+((I2-I1)(V.P.N.1)/V.P.N.1-V.P.N.2))
T.I.R. = 38%
 EFICIO COSTO -COMO DIVISION DE FLUJO DE
DOS ACTUALIZADOS
TASA DE DESCUENTO
12%
L PROYECTO:
FLUJO NETO
ACTUALIZADO

-223200.0
71669.7
66891.7
61456.8
55311.1
48397.2
40653.7
42686.3
33615.5

35296.3
 24707.4
257485.6
V.P.N.2))