FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO

PERODO: 2016
RUC: 20454541761
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O

NMERO
CORRELATI
VO DEL FECHA DE LA
ASIENTO O
CDIGO DE OPERACIN
LA
OPERACIN

001 1/1/2016
001

001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
002 10.01.2009
002 op 01

002
002
002
002
002
002
002
002
002
002
002

003 10.01.2009
003 op 02

003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
004 op 03
004

004
004
004
004
004
005 op 04
005

005
005
005
005
005
005
005
006 op 05

006

006

006
006
006
006

006

006

006
006
006
006
006
006
006
007 op 06
007
007
007
008 op 07

008

008
008
009 op 08
009
009
009
009

009
009
009
009
009
009
009
009
009
009
009
009
010 op 09
010

010
010
010
011 31.12.2009
011 op 10

011
011
011
011
011
011
011
011
012 op 11
012
012
012
012
012
013 op12

013

013
013
014 op 13
014

014
014
014
014
014
014
014
014
014
014
014
014
015 op 14
015
015
015
016 op 15
016
016
016
016
016
016
016
016
016
016
016
016
017 op 16
017

017
017
017
017
017
017
017
017
018 op 17
018
018
018
018
018
018
018
018
018
018
019
019
019
019
019
019
019
020
020
020
020
020
020
020
021
021
021
021
021
021
021
022
022
022
022
022
022
023 op 18
023
023
023
023
023
023
024 op 19
024
024
024
024
024
024
024
024
024
024
024
025 pedido 03
025
025
025
.1: "LIBRO DIARIO"

1
MBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: El Tambo SA

REFERENCIA DE LA OP

GLOSA O DESCRIPCIN DE LA
N
OPERACIN CDIGO DEL CORRELATIV
LIBRO O O DEL
REGISTRO REGISTRO
(TABLA 8) COD. DE LA
OPERACIN

por la apertura del saldo inicial

1.1

1.2

13.1
7.1
por el pago con cheque al banco de credito

por el cobro de otras cuentas por cobrar

por el deposito del cobro realizado

por la compra de mercaderias con cheque no negociable 8.1

por el ingreso al almacen

por el pago con cheque no negociable

por el pago de multas

Por el destino del asiento anterior

Por el cobro de cuentas comerciales

por el deposito del cobro realizado

por el pago de sueldos a trabajadores

por el destino del asiento anterior

por el pago a trababadores

por el deposito del anticipo

por la compra de acciones a corto plazo

por el pago de recibo de luz ,agua ,arrendamiento y publicidad

el recibo de arrendamento no se paga impuesto por ser de 1ra

y el impuesto lo paga el arrendandor

por el destino del asiento anterior

por el pago de servicios basicos

por el pago de cuentas por pagar comerc

por la compra sofware

por el pago del sofware

por la compra de un vehiculo

por la recepcion de mercaderias por recibir

por la venta de mercaderias al contado 14.1

por elcobro de la venta de mercaderias 1.1

1.2

por la determinacion del costo de venta

por el pago a cuenta del Ir caja bancos

por el pago de recibo por honorarios de abogado

por el destino del asiento anterior

por el pago de recibo por honorarios

por la compra de computadora

por el pago de compra de computadora

mercaderia en consignacion

por el destino del asiento anterior

por la provision de cts

por el destino del asiento anterior

provision de cobranza dudosa

por la depreciaicon del equipo revaluado

por el destino del asiento anterior

por la depreciacion acelerada de equipo de computo

por el destino del asiento anterior

por el consumo de materiales

por la compra con comprobante de no domicialidado

por el destino del asiento anterior

determinacion del itf

L: El Tambo SA

REFERENCIA DE LA OPERACIN CUENTA CON

NMERO DEL DOCUMENTO

SUSTENTATORIO CDIGO

10
101
cta cte N
4571245 104
12
121
123
14
141
20
201
25
252
 28
281
33
332
334
335
3361
39
39111
39124
39134
40
4011
4017
41
4151
42
421
423
50
501
57
571
 58
582
59
591
40
4011

4017
10
104
10
101
14
141
10
104
10
101

60
601

60911
60912
40
4011
42
421
20
201
61
611
42
421
10
104
65
6592

10
101
96
79
791
10
101

12
121
123
10
104
10
101
62

621

6271

40
4031
4032
41

411

94

95
79
791
41
411
 10
104
10
104
12
121
11

11111

10
104
rendamiento y publicidad 63
6361
6363
a impuesto por ser de 1ra cat 635
637

40
4011
42
421
94
95
79
791
42
421
10
104
42
421

423
10
104
34
343

40
4011
46
469
46
469
10
104
33
334
40
4011
46
469
20

201

28
281
12
121

40
401
70
701
10
104
12
121
69
691
 20
201
40
40171
10
104
63
632
40
40172
42
421
94
79
791
42
421
10
104
33
336

40
4011
 46
465
46
465
10
101
68
68141
68143
68144
39
39111
39124
39134
94
95
79
62
6291
41
4151
94
95
79
 68
6841
19
191
95
79
791
68
68155
39
3914
94
95
79
68
68145
39
39135
94
79
61
613
681
25
252
94
79
63
6373
64
6411
46
469
96
79
46
469
10
101
64
6412

40
40181
97
79
40
40181
10
104
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

DENOMINACIN
uipo para procesamiento de informacin (de cmputo)
ROS GASTOS -DP

ENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

cturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
ras por cobrar
ECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
ja

PRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADO

ficaciones Costo de adquisicin o construccin
muebles, maquinaria y equipo Equipos de transporte
ATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
ministros

ros Gastos
TOTALES
 MOVIMIENTO

DEBE HABER

130,000.00
40,000.00
90,000.00

250,000.00
110,000.00
140,000.00

10,000.00
10,000.00

300,000.00
300,000.00

20,000.00
20,000.00
 80,000.00
80,000.00

318,000.00
170,000.00
80,000.00
30,000.00
38,000.00

53,000.00
34,000.00
16,000.00
3,000.00

50,500.00
30,000.00
20,500.00

10,000.00
10,000.00

255,000.00
170,000.00
85,000.00

600,000.00
600,000.00

38,000.00
38,000.00
 13,200.00
13,200.00

88,300.00
88,300.00

50,500.00
30,000.00

20,500.00

50,500.00
50,500.00

10,000.00
10,000.00

10,000.00
10,000.00

10,000.00
10,000.00

10,000.00
10,000.00

170,000.00
120,000.00

40,000.00

10,000.00
 30,600.00
30,600.00

200,600.00
200,600.00

170,000.00
170,000.00

170,000.00
170,000.00

200,600.00
200,600.00

200,600.00
200,600.00

500.00
500.00

500.00
500.00

500.00
500.00
500.00

200,000.00
200,000.00

200,000.00
90,000.00
110,000.00

200,000.00
200,000.00

200,000.00
200,000.00

106,820.00
98,000.00

8,820.00

21,560.00
8,820.00
12,740.00

85,260.00
85,260.00

85,456.00

21,364.00
106,820.00
106,820.00

85,260.00
85,260.00
 85,260.00
85,260.00

140,000.00
140,000.00

140,000.00
140,000.00

50,000.00
50,000.00

50,000.00
50,000.00

24,300.00
12,000.00
3,000.00
4,000.00
5,300.00

3,654.00
3,654.00

27,954.00
27,954.00

19,440.00
4,860.00
 24,300.00
24,300.00

27,954.00
27,954.00

27,954.00
27,954.00

175,000.00
90,000.00

85,000.00

175,000.00
175,000.00

4,000.00
4,000.00

720.00
720.00

4,720.00
4,720.00

4,720.00
4,720.00

4,720.00
4,720.00

90,000.00
90,000.00

16,200.00
16,200.00

106,200.00
106,200.00

80,000.00
80,000.00

80,000.00
80,000.00

826,000.00
826,000.00

126,000.00
126,000.00

700,000.00
700,000.00

826,000.00
826,000.00

826,000.00
826,000.00

380,000.00
380,000.00
 380,000.00
380,000.00

85,000.00
85,000.00

85,000.00
85,000.00

1,900.00
1,900.00
190.00
190.00
1,710.00
1,710.00
1,900.00
1,900.00
1,900.00
1,710.00
1,710.00
1,710.00
1,710.00
2,000.00
2,000.00

360.00
360.00
 2,360.00
2,360.00
2,360.00
2,360.00
2,360.00
2,360.00
24,100.00
5,100.00
16,000.00
3,000.00
24,100.00
5,100.00
16,000.00
3,000.00
19,280.00
4,820.00
24,100.00
18,000.00
18,000.00
18,000.00
18,000.00
14,400.00
3,600.00
18,000.00
 5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
7,600.00
7,600.00
7,600.00
7,600.00
6,080.00
1,520.00
7,600.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
18,000.00
18,000.00

18,000.00
18,000.00
18,000.00
18,000.00
2,000.00
2,000.00
360.00
360.00
2,360.00
2,360.00
2,360.00
2,360.00
2,360.00
2,360.00
2,360.00
2,360.00
34.03
34.03

34.03
34.03
34.03
34.03
34.03
34.03
 34.03
34.03

5,374,260.09 5,374,260.09
27,191.94 27,332.88
63,267.08 63,285.58
90,459.02 90,618.46
 determinar el costo de ventas
producto
xx yy
inv. Inicial 1,000.00 0.00
(+) compras 3,020.00 750.00

(-) inv. Final 1,020.00 25.00

COSTO DE VENTA 3,000.00 725.00
rminar el costo de ventas
producto
total
1,000.00
3,770.00

1,045.00
3,725.00
 determionacion del it
por el cheque emitido para impuestos pendientes 50,500.00 2.53
por el pago de mercaderia 200,600.00 10.03
por el pago de sueldos con cheque 85,260.00 4.26
compra de acciones 50,000.00 2.50
por el pago de servicios varios 27,954.00 1.40
por el pago de cuentas por pagar 175,000.00 8.75

compra de sofware de computadora 4,720.00 0.24

cheque para pagar los pagos a cta del ir 85,000.00 4.25
pago de recibo por honorarios 1,710.00 0.09

680,744.00 34.04
 determinacion del costo de ventas

saldo inicial de mercaderias 300000 33

mercaderias por recibir saldadas 20000 332
compra de mercaderias 170000 334
490000 335
saldo de mercaderias 110000

mercaderia vendida 380000

 determinacion de depreciacion anual de activos

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

Edificaciones 170000 3% 5100
Unidades de transporte 80000 20% 16000
Muebles y enseres 30000 10% 3000
total depreciacion 24100
FORMATO 3.17: "BALANCE DE COMPROBACION "
PERODO:
RUC:
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
SUMAS SALDO INVENTARIO RESULTADO POR FUNCION AJUSTES RESULTADO POR FUNCION
CUENTA
CO

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA DEBE HABER PERDIDA GANANCIA
D

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,516,000.00 895,998.03 620,001.97 - 620,001.97 - - - - - - -

11 INVERSIONES FINANCIERAS 50,000.00 - 50,000.00 - 50,000.00 - - - - - - -
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 1,076,000.00 1,166,000.00 - 90,000.00 - 90,000.00 - - - - - -
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIREC 10,000.00 10,000.00 - - - - - - - - - -
19 ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA - 5,000.00 - 5,000.00 - 5,000.00 - - - - - -
20 MERCADERAS 550,000.00 380,000.00 170,000.00 - 170,000.00 - - - - - - -
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 20,000.00 18,000.00 2,000.00 - 2,000.00 - - - - - - -
28 EXISTENCIAS POR RECIBIR 80,000.00 80,000.00 - - - - - - - - - -
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 410,000.00 - 410,000.00 - 410,000.00 - - - - - - -
34 INTANGIBLES 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00 - - - - - - -
39 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS - 86,700.00 - 86,700.00 - 86,700.00 - - - - - -
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y 187,068.03 198,284.03 - 11,216.00 - 11,216.00 - - - - - -
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 85,260.00 113,260.00 - 28,000.00 - 28,000.00 - - - - - -
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 405,264.00 485,264.00 - 80,000.00 - 80,000.00 - - - - - -
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 9,440.00 115,640.00 - 106,200.00 - 106,200.00 - - - - - -
50 CAPITAL - 600,000.00 - 600,000.00 - 600,000.00 - - - - - -
57 EXCEDENTE DE REVALUACIN - 38,000.00 - 38,000.00 - 38,000.00 - - - -
58 RESERVAS - 13,200.00 - 13,200.00 - 13,200.00 - - - -
59 RESULTADOS ACUMULADOS - 88,300.00 - 88,300.00 - 88,300.00 - - - -
60 COMPRAS 170,000.00 - 170,000.00 - - - - - - - 170,000.00 -
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS 18,000.00 170,000.00 - 152,000.00 - - - - 380,000.00 - 228,000.00 -
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 124,820.00 - 124,820.00 - - - - - - - 124,820.00 -
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 28,200.00 - 28,200.00 - - - - - - - 28,200.00 -
64 GASTOS POR TRIBUTOS 394.03 - 394.03 - - - - - - - 394.03 -
65 OTROS GASTOS DE GESTION 500.00 - 500.00 - - - - - - - 500.00 -
68 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 38,700.00 - 38,700.00 - - - - - - - 38,700.00 -
69 COSTO DE VENTAS 380,000.00 - 380,000.00 - - - 380,000.00 - - 380,000.00 - -
70 VENTAS - 700,000.00 - 700,000.00 - - - 700,000.00 - - - 700,000.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS - 210,614.03 - 210,614.03 - - - - 210,614.03 - - -
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 166,556.00 - 166,556.00 - - - 166,556.00 - - 166,556.00 - -
95 GASTOS DE VENTA 41,164.00 - 41,164.00 - - - 41,164.00 - - 41,164.00 - -
96 Otros Gastos 2,860.00 - 2,860.00 - - - 2,860.00 - #REF! #REF! - -
97 GASTOS FINANCIEROS 34.03 - 34.03 - - - 34.03 - - -
-*- T - O - T - A - L - E - S 5,374,260.09 5,374,260.09 2,209,230.03 2,209,230.03 1,256,001.97 1,146,616.00 590,614.03 700,000.00 #REF! #REF! 590,614.03 700,000.00
89 RESULTADO DEL EJERCICIO - 109,385.97 109,385.97 - 109,385.97 -
1,256,001.97 1,256,001.97 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00
 Estado de Situacin Financiera
Al 31 de Diciembre de 2008 y 2009
(En miles de nuevos soles)

C

d
i Notas 2008 2009
g
o
Activos
Activos Corrientes
1D0109
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 130,000 620,002
1D0114
Otros Activos Financieros 0 50,000
1D0121
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
1D0103 Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 250,000 (95,000)
1D0105 Otras Cuentas por Cobrar (neto) 10,000 0
1D0104 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0
1D0107 Anticipos 0 0
1D0106
Inventarios 400,000 172,000
1D0112
Activos Biolgicos 0 0
1D0117
Activos por Impuestos a las Ganancias 0 0
Otros Activos no financieros
1D0113 0 0
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos o Grupos de Activos para su
Disposicin Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los
Propietarios
1D0118 790,000 747,002
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como
1D0119 Mantenidos para la Venta 0 0
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como
1D0120 Mantenidos para Distribuir a los Propietarios 0 0
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados
como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los
Propietarios
1D0115 0 0
1D01ST
Total Activos Corrientes 790,000 747,002

Activos No Corrientes
1D0217
Otros Activos Financieros 0 0
1D0214
Inversiones Contabilizadas Aplicando el Mtodo de la Participacin 0 0
1D0219
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar 0 0
1D0201 Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0
1D0203 Otras Cuentas por Cobrar 0 0
1D0202 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0
1D0220 Anticipos 0 0
1D0216
Activos Biolgicos 0 0
1D0211
Propiedades de Inversin 0 0
1D0205
Propiedades, Planta y Equipo (neto) 265,000 327,300
1D0206
Activos intangibles distintos de la plusvalia 0 0
1D0207
Activos por impuestos diferidos 0 0
1D0212
Plusvala 0 0
1D0208
Otros Activos no financieros 0 0
1D02ST
Total Activos No Corrientes 265,000 327,300

TOTAL DE ACTIVOS
1D020T 1,055,000 1,074,302
 uacin Financiera
mbre de 2008 y 2009
e nuevos soles)

Notas 2008 2009

Cdigo
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros 0 0 1D0309
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 197,416 1D0316
Cuentas por Pagar Comerciales 255,000 80,000 1D0302
Otras Cuentas por Pagar 60,500 117,416 1D0304
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 1D0303
Ingresos diferidos 0 0 1D0317
Provisin por Beneficios a los Empleados 28,000 1D0313
Otras provisiones 0 0 1D0310
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 0 0 1D0311
Otros Pasivos no financieros 0 0 1D0314
Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos en Grupos de Activos
para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para la Venta 315,500 225,416 1D0315

Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como

Mantenidos para la Venta 0 0 1D0312

Total Pasivos Corrientes 315,500 225,416 1D03ST

Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros 0 0 1D0401
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 0 0 1D0411
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 1D0407
Otras Cuentas por Pagar 0 0 1D0408
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 1D0402
Ingresos Diferidos 0 0 1D0403
Provisin por Beneficios a los Empleados 0 0 1D0409
Otras provisiones 0 0 1D0406
Pasivos por impuestos diferidos 0 0 1D0404
Otros pasivos no financieros 0 0 1D0410
Total Pasivos No Corrientes 0 0 1D04ST
Total Pasivos 315,500 225,416 1D040T
Patrimonio
Capital Emitido 600,000 600,000 1D0701
Resultados no realizados Exc. Revaluacion 38,000 38,000 1D0702
Acciones de Inversin 0 0 1D0703
Acciones Propias en Cartera 0 0 1D0711
Otras Reservas de Capital 13,200 13,200 1D0712
Resultados Acumulados 88,300 197,686 1D0707
Otras Reservas de Patrimonio 0 0 1D0708
Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora 739,500 848,886 1D0710
Participaciones No Controladoras 0 0 1D0503
Total Patrimonio 739,500 848,886 1D07ST

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,055,000 1,074,302 1D070T

 C

d Estado de Resultados
i
g Por los aos terminados el 31 de Diciembre de 2009
o (En miles de nuevos soles)
d
e
C
u
e
n Notas 2009
t
a

2D01ST
Ventas Netas (ingresos operacionales) 0 0 0 0 700,000
2D0201
Costo de Ventas (380,000)
2D02ST
Ganancia (Prdida) Bruta 320,000
2D0302
Gastos de Ventas y Distribucin (41,164)
2D0301
Gastos de Administracin (166,556)
2D0407
Ganancia (Prdida) de la baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado 0
2D0403
Otros Ingresos Operativos 0
2D0404
Otros Gastos Operativos 0
2D0412
Otras ganancias (prdidas) (2,860)
2D0401
Ingresos Financieros 0
2D0402
Gastos Financieros (34)
2D03ST
Ganancia (Prdida) por actividades de operacin 109,420
2D0410
Diferencias de Cambio neto 0
Participacin en los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizados por el Mtodo de 0
2D0406
la Participacin
Ganancias (Prdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Activos 0
2D0411
Financieros Reclasificados Medidos a Valor Razonable
2D0413
Participacin de los Trabajadores (5,471)
2D04ST
Resultado antes de Impuesto a las Ganancias 103,949
2D0502
Gasto por Impuesto a las Ganancias (31,185)
2D0503
Ganancia (Prdida) Neta de Operaciones Continuadas 72,764
2D0504
Ganancia (prdida) procedente de operaciones discontinuadas, neta del impuesto a las ganancias 0
2D07ST
Ganancia (Prdida) Neta del Ejercicio 72,764

Ganancia (Prdida) Neta atribuible a:

2D0802
Propietarios de la Controladora 0
2D0803
Participaciones no Controladoras 0
Ganancia (Prdida) Neta del Ejercicio 0

Ganancias (Prdida) por Accin:

Ganancias (prdida) bsica por accin:
2D0905
Bsica por accin ordinaria en operaciones continuadas 0.000
Bsica por accin ordinaria en operaciones discontinuadas
2D0909 0.000
Ganancias (prdida) bsica por accin ordinaria
2D0911 0.000

Bsica por Accin de Inversin en Operaciones Continuadas

2D0906 0.000
Bsica por Accin de Inversin en Operaciones Discontinuadas
2D0910 0.000
Ganancias (Prdida) Bsica por Accin Inversin
2D0912 0.000

Ganancias (prdida) diluida por accin:

Diluida por accin ordinaria en operaciones continuadas
2D0907 0.000
Diluida por accin ordinaria en operaciones discontinuadas
2D0913 0.000
Ganancias (prdida) diluida por accin ordinaria
2D0915 0.000

Diluida por Accin de Inversin en Operaciones Continuadas

2D0908 0.000
Diluida por Accin de Inversin en Operaciones Discontinuadas
2D0914 0.000
Ganancias (Prdida) Diluida por Accin Inversin
2D0916 0.000
 C
o
d
Estado de Flujos de Efectivo
i
g Mtodo Directo
o Por los aos terminados el 31 de Diciembre de 2012 y 2011
d
e (En miles de nuevos soles)
C
u
e
n
t
a
Flujos de efectivo de actividad de operacin
Clases de cobros en efectivo por actividades de operacin
3D0101 Venta de Bienes y Prestacin de Servicios
3D0112 Regalas, cuotas, comisiones, otros ingresos de actividades ordinarias
3D0110 Contratos mantenidos con propsito de intermediacin o para negociar
3D0117 Arredamiento y posterior venta de esos activos
3D0104 Otros cobros de efectivo relativos a la actividad de operacin
Clases de pagos en efectivo por actividades de operacin
3D0109 Proveedores de Bienes y Servicios
3D0118 Contratos mantenidos con propsito de intermediacin o para negociar
3D0105 Pagos a y por cuenta de los empleados
3D0119 Elaboracin o adquisicin de activos para arrendar y otros mantenidos para la venta
3D0108 Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Operacin
3D0121
Flujos de efectivo y equivalente al efectivo procedente de (utilizados en) operaciones
3D0103 Intereses recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
3D0107 Intereses pagados (no incluidos en la Actividad de Financiacin)
3D0111 Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
3D0116 Dividendos pagados(no incluidos en la Actividad de Financiacin)
3D0120 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados
3D0122 Otros cobros (pagos) de efectivo

3D01ST
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Operacin
Flujos de efectivo de actividad de inversin
Clases de cobros en efectivo por actividades de inversin
3D0220 Reembolso de Adelantos de Prestamos y Prstamos Concedidos a Terceros
3D0218 Prdida control de subsidiarias u otros negocios
3D0201 Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades
3D0221 Contratos Derivados (futuro, a trmino, opciones)
3D0222 Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Desapropiado
3D0202 Venta de Propiedades, Planta y Equipo
3D0203 Venta de Activos Intangibles
3D0223 Venta de Otros Activos de largo plazo
3D0231 Subvenciones del gobierno
3D0210 Intereses Recibidos
3D0211 Dividendos Recibidos
Clases de pagos en efectivo por actividades de inversin
3D0225 Anticipos y Prestamos Concedidos a Terceros
3D0232 Obtener el control de subsidiarias u otros negocios
3D0205 Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades
3D0226 Contratos Derivados (futuro, a trmino, opciones)
3D0219 Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido
3D0227 Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido
3D0206 Compra de Propiedades, Planta y Equipo
3D0207 Compra de Activos Intangibles
 Estado de Flujos de Efectivo
C Mtodo Indirecto
od Por los aos terminados el 31 de Diciembre de 2012 y 2011
ig (En miles de nuevos soles)
o
de
C
ue
nt Notas
a
Flujos de efectivo de actividad de operacin

3D05ST
Ganancia (Prdida) Neta del Ejercicio
Ajustes para Concliar con la Ganancia (Prdida) Neta del Ejercicio con el Efectivo proveniente de
las Actividades de Operacin por:
3D0611 Gasto por Intereses
3D0627 Ingreso por Intereses
3D0628 Ingreso por Dividendos
3D0629 Prdida (Ganancia) por Diferencias de Cambio no realizadas
3D0620 Gasto por Impuestos a las Ganancias
3D0619 Ganancias (prdidas) no distribuidas de asociadas
Ajustes No Monetarios:
Prdidas por Deterioro de Valor (Reversiones de Prdidas por Deterioro de Valor) reconocidas en el
3D0610 Resultado del Ejercicio
3D0602 Depreciacin, Amortizacin y Agotamiento
3D0631 Prdidas (Ganancias) por Valor Razonable
3D0632 Prdida (Ganancias) por la Disposicin de Activos no Corrientes Mantenidas para la Venta
Diferencia entre el importe en libros de los activos distribuidos y el importe en libros del dividendo a
3D0634 pagar
3D0635 Prdida (Ganancia) en Venta de Propiedades de Inversin
3D0605 Prdida (Ganancia) en Venta de Propiedades, Planta y Equipo
3D0618 Prdida (Ganancia) en Venta de Activos Intangibles
3D0608 Otros ajustes para conciliar la ganancia (prdida) del ejercicio

CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN LOS ACTIVOS Y PASIVOS

3D0835 (Aumento) disminucin de cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
3D0804 (Aumento) Disminucin en Inventarios
3D0813 (Aumento) Disminucin en Activos Biolgicos
3D0818 (Aumento) Disminucin de otros activos no financieros
3D0833 Aumento (disminucin) de cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
3D0829 Aumento (Disminucin) de Provisin por Beneficios a los Empleados
3D0815 Aumento (Disminucin) de Otras Provisiones
3D0830
Total de ajustes por conciliacin de ganancias (prdidas)
3D0121
Flujos de efectivo y equivalente al efectivo procedente de (utilizados en) operaciones
3D0103 Intereses recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
3D0107 Intereses pagados (no incluidos en la Actividad de Financiacin)
3D0111 Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
3D0116 Dividendos pagados (no incluidos en la Actividad de Financiacin)
3D0120 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados

3D01ST
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Operacin

Flujos de efectivo de actividad de inversin

Clases de cobros en efectivo por actividades de inversin
3D0220 Reembolso de Adelantos de Prestamos y Prstamos Concedidos a Terceros
3D0218 Prdida control de subsidiarias u otros negocios
3D0201 Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades
3D0221 Contratos Derivados (futuro, a trmino, opciones)
3D0222 Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Desapropiado
3D0202 Venta de Propiedades, Planta y Equipo
3D0203 Venta de Activos Intangibles
3D0223 Venta de Otros Activos de largo plazo
3D0231 Subvenciones del gobierno
3D0210 Intereses Recibidos
3D0211 Dividendos Recibidos
Clases de pagos en efectivo por actividades de inversin
3D0225 Anticipos y Prestamos Concedidos a Terceros
3D0232 Obtener el control de subsidiarias u otros negocios
3D0205 Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades
3D0226 Contratos Derivados (futuro, a trmino, opciones)
3D0219 Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido
3D0227 Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido
3D0206 Compra de Propiedades, Planta y Equipo
3D0207 Compra de Activos Intangibles
3D0229 Compra de Otros Activos de largo plazo
3D0233 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados
3D0234 Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de inversin

3D02ST
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Inversin
Flujos de efectivo de actividad de financiacin
Clases de cobros en efectivo por actividades de financiacin:
3D0325 Obtencin de Prstamos

3D0326 Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en prdida de control
3D0327 Emisin de Acciones
3D0328 Emisin de Otros Instrumentos de Patrimonio
3D0329 Subvenciones del gobierno
Clases de pagos en efectivo por actividades de financiacin:
3D0330 Amortizacin o pago de Prstamos
3D0322 Pasivos por Arrendamiento Financiero

3D0331 Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en prdida de control
3D0310 Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera)
3D0323 Adquisicin de Otras Participaciones en el Patrimonio
3D0311 Intereses pagados
3D0305 Dividendos pagados
3D0332 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados
3D0333 Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de financiacin
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de
3D03ST
Financiacin
Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de las Variaciones en las
3D0401
Tasas de Cambio
3D0404
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
3D0405
Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo
3D0402
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio
3D04ST
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio
2009

109,386

0
0
0
0
0
0

0
38,700
0
0

0
0
0

90,000
190,000
0
0
80,000
0
0
398,700
508,086
0
0
0
0
0

508,086

0
 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
50,000
0
0
0
0
0
0
0
0

50,000

0
0
0
0

0
0

0
0
0
0
0
0
0

558,086
0
558,086
130,000
620,002
620,002
0