"CENTRALES DE RIESGO Y LA GESTIN DE RIESGOS DE LOS BANCOS "

ALBORNOZ CAJAS, LUIS DANIEL*

ALBORNOZ CAJAS, LUIS DANIEL* LUUU_DAAA@HOTMAIL.COM

Estudiante del VI ciclo de la escuela acadmica profesional de administracin ULADECH catlica
Hunuco vicariato

INTRODUCCION

El ambiente en el que hoy compiten las empresas ha cambiado dramticamente, presentando

nuevas oportunidades y retos para ejecutivos y gerentes. Debido a que el mercado contina
creciendo ms y ms globalmente, tambin crece la exposicin a riesgos financieros. Con el
cambio tan acelerado del ambiente global de los negocios, las empresas frecuentemente tienen
un entendimiento parcial de los riesgos financieros que enfrentan.
Los enfoques e instrumentos disponibles para ayudar a las empresas a manejar las exposiciones
de riesgo estn desarrollndose rpidamente, tanto soluciones operacionales como
transaccionales. Sin embargo, esos enfoques e instrumentos tienen sus propios retos y riesgos,
como el precio de inadecuadas estrategias de cobertura puede ser alto. El precio de no hacer
nada puede inclusive ser mayor.

Las empresas Lderes identifican y manejan sus exposiciones de riesgo y proveen los reportes
necesarios y mecanismos de control para evitar desastres en su tesorera. Entender la exposicin
de riesgos y como establecer las polticas y controles apropiados para manejarlos son los temas
ms importantes en el mundo actual de los negocios.

En respuesta ante lo ya mencionado es indispensable que toda entidad bancaria del sistema
financiero establezca procedimientos para el control y prevencin del riesgo en la
administracin.

GESTION DE RIESGOS EN LAS ENTIDADES FINANCIERAS

QUE ES EL RIESGO
Riesgo: La posibilidad de que ocurra un acontecimiento que tenga impacto en el
alcance de los objetivos. El riesgo se mide en trminos de impacto y probabilidad.
Por otro lado, peligro es la potencialidad de ocurrencia de un dao, prdida o lesin.

RIESGO BANCARIO

Un banco es un tipo especial de empresa, que capta dinero del pblico, estos
recursos del exterior, conjuntamente con los recursos propios de la entidad son
transferidos en forma de prstamos, a terceros, que pagan intereses por el uso del
dinero.

As, usualmente los recursos con los que un banco genera sus ingresos son, en parte
propios (patrimonio o capital), y mayoritariamente ajenos (depsitos del pblico).
Por ello, dado que la mayora del dinero que un banco administra no le pertenece, la
gestin bancaria requiere un proceso constante de evaluacin y medicin de los
riesgos a los que se exponen los recursos de los depositantes en las operaciones de la
entidad.

Estos riesgos, en conjunto, se denominan riesgo bancario y su administracin suele

ser regulada por los organismos supervisores de la banca (Superintendencias) en
cada pas individual.

Una preocupacin bsica de estos organismos es asegurar que cada entidad bancaria
pueda devolver los depsitos del pblico, lo que requiere de un nivel adecuado de
capital para que, en caso de una prdida, sta se cubra con recursos propios y no con
dinero del pblico.

Por ello, cada entidad debe tener un capital proporcional a los recursos que arriesga
y al nivel de riesgo al que los expone. Esta relacin entre lo propio y lo arriesgado se
conoce como Nivel de Solvencia, y determinar su proporcin ideal es objeto de
esfuerzos internacionales.

PROTECCION CONTRA EL RIESGO

Con el propsito de proteger a los ahorradores y clientes de las instituciones

bancarias, al sistema financiero y, por consiguiente, a la economa nacional, existen
entidades que controlan las actividades que llevan a cabo estas instituciones,
buscando mantener en niveles aceptables los diferentes tipos de riesgo y evitar, por
lo tanto, la posibilidad de grandes prdidas.

En cada pas existen dichas entidades reguladoras, como normalmente son las
Superintendencia Bancaria y el Banco Central de cada pas (casi siempre el emisor
de la moneda).

Sin embargo, a nivel mundial, el mayor representante de estos esfuerzos es el

Comit de Basilea para la Supervisin Bancaria (llamado as porque se rene en
Basilea, Suiza), que agrupa a los representantes de bancos centrales y supervisores
de entidades financieras de 10 pases.
Este Comit trabaja identificando prcticas bancarias sanas, con las que reconoce
principios bsicos, los cuales difunde mundialmente. Cualquier pas, de acuerdo con
el grado de desarrollo de su sistema financiero, puede adoptar conjuntos de prcticas
y principios segn sus necesidades.

Se reconocen dos conjuntos de principios, uno emitido en 1988, llamado Acuerdo

de Capital de Basilea, que rene prcticas bsicas en riesgo bancario, actualizados
posteriormente en los acuerdos denominados Basilea II y Basilea III , donde se
establecen formas ms avanzadas de administrar dicho riesgo.

GESTION DE RIESGOS

Gestin de Riesgos: un proceso para identificar, evaluar, manejar y controlar

acontecimientos o situaciones potenciales, con el fin de proporcionar un
aseguramiento razonable respecto del alcance de los objetivos de la organizacin.

ESENCIA DE LA ACTIVIDAD BANCARIA

La valoracin y asuncin del riesgo constituye la esencia de la actividad bancaria. El

anlisis en profundidad del riesgo asumido o a asumir es, por tanto, imprescindible
para juzgar adecuadamente el crecimiento del volumen de negocio, de las
magnitudes reflejadas en el balance y de los resultados obtenidos.

MOROSIDAD O INCOBRABILIDAD

De los diferentes tipos de riesgos asumidos en la actividad bancaria, el

correspondiente a la morosidad o incobrabilidad de la inversin bancaria tpica, o de
que la entidad financiera tenga que subrogarse en obligaciones contradas por
terceros a quienes se ha prestado un crdito de firma constituye, especialmente en
pocas de crisis econmica y cambios inesperados en la coyuntura, uno de los
aspectos de actuacin prioritaria y permanente de la gestin bancaria.

DE QUE DEPENDE PRINCIPALMENTE?

Este riesgo es, naturalmente, consustancial al negocio bancario, y su mayor o menor

significacin depende del estado general de la economa, de la profesionalidad de
las personas y equipos directivos responsables del estudio y concesin de las
operaciones y del grado de dispersin de los riesgos asumidos, tanto a nivel de
clientes como por sectores de actividad.

POLITICAS DE CREDITO

La poltica de crdito de las entidades bancarias y financieras se basa en la estrategia

global de negocio y en la asignacin de objetivos por cada segmento de actividad
crediticia, por lo que los elementos que se consideran en la planificacin y
presupuesto de esta poltica son los siguientes:

VOLUMEN DE CREDITOS
Volumen de crditos a clientes a mantener en balance en funcin de la estructura del
activo que resulta de la estrategia de segmentacin de las actividades que se
hubieran decidido.

TIPOS DE CREDITO

Seleccin de modalidades de crdito y posiciones medias a mantener en cada una,

con estructura por plazos y volmenes

CONCESION DE CREDITOS

Sistemas de anlisis y estudio de riesgos para la concesin de crditos.

SEGUIMIENTO Y CONTROL

Sistemas de anlisis para el seguimiento y buen fin de los riesgos en curso.

AREAS DE COBRANZA Y RECUPERACION

Sistemas de prevencin de impagados y de gestin de los que se produzcan.

LAS GARANTIAS Y EL RIESGO

El fenmeno del elevado deterioro de los riesgos bancarios es universal,

agravndose en pocas de recesin y en presencia de desequilibrios en la economa.
Las garantas crediticias no son en muchos casos, pese a un proceso ortodoxo en su
determinacin, factor decisivo para una recuperacin normal de las inversiones
crediticias.

CONTROL DEL RIESGO

El control del riesgo en las entidades financieras, se lleva a cabo normalmente

analizando tres partes: segmentacin de operaciones dentro y fuera de balance.
controles actuales y potenciales. la gestin activa de posiciones.

PRINCIPALES FACTORES QUE DETERMINAN EL RIESGO EN

INSTITUCIONES FINANCIERAS

Factores internos, que dependen directamente de la administracin propia y o

capacidad de los ejecutivos de cada empresa.

PRINCIPALES FACTORES QUE DETERMINAN EL RIESGO EN

INSTITUCIONES FINANCIERAS

Factores externos, que no dependen de la administracin, tales como inflacin,

depreciaciones no previstas de la moneda local, desastres climticos, etc. aqu
aparecen como importante el estado de los equilibrios bsicos macroeconmicos que
comprometan la capacidad de pago de los prestatarios.

POLITICA DE GESTION DE RIESGOS

 Objetivos de control interno y de gestin de riesgos (gobierno)

Una declaracin de la actitud de la organizacin para con los riesgos (estrategia)

Descripcin de la cultura consciente de los riesgos o ambiente de control

Nivel y naturaleza del riesgo que es aceptable (apetito de riesgo)

Organizacin de la gestin de riesgos y acuerdos (arquitectura)

Detalle de los procedimientos para el reconocimiento de riesgos y su priorizacin

(evaluacin de riesgos)

Lista de documentacin para analizar y reportar riesgos (protocolos de riesgo)

Requerimientos de mitigacin de riesgos y mecanismos de control (respuesta al

riesgo)

Prioridades y temas de entrenamiento en gestin de riesgos

Criterios para efectuar el monitoreo y benchmarking de riesgos

Actividades y prioridades relacionadas a la gestin de riesgos para el ao venidero

TRATAMIENTO DE LOS RIESGOS

BENEFICIOS DE LA GESTION DE RIESGOS

Mejora el proceso de toma de decisiones y planificacin.

Apoyar a los empleados y mejorar la base de conocimientos de la organizacin.

Ofrece una visin integrada del negocio y de sus amenazas y oportunidades.

Protege y mejora los activos y la imagen de la compaa.

Permite realizar una asignacin ms eficiente de los recursos financieros y

operativos.

Desarrolla una estructura que permite que las actividades futuras se desarrollen de
forma controlada.

BENEFICIOS DE LA GESTION DE RIESGOS

 Mejora una Cultura de Riesgos

Se fortalece vnculo entre Crecimiento , Riesgo y Retorno.

Costos y Gastos reducidos por Provisiones.

Mejora la gestin del Capital y la Rentabilidad.

TIPOS DE RIESGOS BANCARIOS

RIESGO DE CREDITO

El riesgo de crdito es la posible prdida que asume un agente econmico como

consecuencia del incumplimiento de las obligaciones contractuales que incumben a
las contrapartes con las que se relaciona.

El concepto se relaciona habitualmente con las instituciones financieras y los

bancos, pero afecta tambin a empresas y organismos de otros sectores.

RIESGO OPERACIONAL

Es el riesgo de prdida para una Entidad financiera derivado de una incidencia en

sus procesos, sistemas o en la actuacin de su personal o por un hecho causado por
un acontecimiento externo. El riesgo operacional, por tanto, no es el riesgo de que
alguien no pague, sino de que por determinadas circunstancias una Entidad
financiera sufra una prdida econmica. Entre stas cabe destacar, por ejemplo:
Fallos en sistemas informticos. Las cadas de lnea (que impiden realizar con
normalidad las transacciones bancarias y por tanto atender a los clientes) comportan
una prdida para Bancos y Cajas que stos han de cuantificar. Tambin existira una
prdida si por algn fallo en los sistemas se perdiese informacin bancaria esencial.
Errores en procesos internos. Por ejemplo, una duplicidad de funciones que retrase
innecesariamente la ejecucin de una operacin y que implique que un cliente
presente una reclamacin. Incidencias producidas por actuacin del personal. La
prdida derivada de un defecto de formalizacin de una operacin por no haber
comprobado el empleado las documentaciones pueden ser grandes.

RIESGO DE TIPO DE CAMBIO

Cuando en una determinada operacin bancaria intervienen diversas divisas que se

compran/venden en diferentes momentos, existe siempre un riesgo por la
fluctuacin de los tipos de cambio de dichas divisas. Por ejemplo, si un cliente
invierte en un producto cuya rentabilidad est ligada a la evolucin del tipo de
cambio entre el EUR y el USD tendr un riesgo de tipo de cambio.

RIESGO DE TIPO DE INTERES

El derivado de la evolucin de los tipos en el mercado. As, cualquier persona que

contrate un prstamo a tipo de inters variable est expuesta a un riesgo de este tipo,
puesto que las alzas del dlar en el mercado implicarn que el tipo de inters de su
operacin aumente en las revisiones peridicas que sta experimente.
RIESGO DE LIQUIDEZ

Es el que se produce cuando alguien desea recuperar la liquidez de forma rpida y

ello no resulta posible. Este riesgo es tpico cuando un cliente, por ejemplo, invierte
en una imposicin o depsito a plazo de 24 meses que no admite cancelacin
anticipada. Si precisase la devolucin de lo invertido a los 18 meses, ello no sera
posible o, de serlo, implicara para l unos costes elevados.

RIESGO PAIS Riesgo-pas

Es el derivado de invertir en un determinado pas por los factores (econmicos,

sociales, etc.) propios del mismo y que pueden dar lugar a que se produzcan
prdidas para el inversor.

RIESGO LEGAL

Riesgo de prdida debido a la no exigibilidad de acuerdos contractuales, procesos

legales o sentencias adversas. Una vertiente del Riesgo Legal es el riesgo derivado
de los cambios en la normativa fiscal. El tratamiento fiscal de los rendimientos que
pueda generar un activo es tambin una fuente de riesgo.

RIESGO ESTRATEGICO

El riesgo estratgico se define como el impacto actual y futuro en los ingresos y el

capital que podra surgir de las decisiones adversas de negocios, la aplicacin
indebida de las decisiones, o la falta de capacidad de respuesta a los cambios de la
industria.

RIESGO REPUTACIONAL

El riesgo reputaciones de una persona fsica o moral se define como el peligro de

que una opinin pblica negativa impida o disminuya su capacidad para hacer
negocios. En general, concebimos el concepto de riesgo como la incertidumbre
controlable de un evento daino. Si ste fuese benfico o el dao fuese inevitable,
no tendra sentido estudiar o intentar gestionar el riesgo. Ahora bien, una empresa
corre el riesgo de que, por causa de algn evento negativo, sea ste interno o
externo, el pblico la castigue dejando de usar o comprar sus productos. Es claro
que tal castigo se traduce en menores ventas o en mayores costos de remediacin, o
en ambas cosas. Por supuesto que el impacto financiero de un riesgo como el
anterior depende del giro del negocio, del ciclo de ventas, de la competitividad en el
mercado y de la fluidez de los clientes, entre otros factores.

HERRAMIENTAS PARA LA GESTION DE RIESGOS

SCORING

Por tanto, el scoring es el sistema de evaluacin automtica ms rpido y ms

seguro al cual se recurrir a la hora de tener que determinar, por ejemplo, el
otorgamiento o no de un crdito. En funcin de toda la informacin que se encuentra
disponible en la base de datos de la entidad otorgante acerca del candidato en
cuestin, el scoring permitir predecir de manera inmediata y casi sin fisuras la
probabilidad de morosidad. Asimismo, es de gran ayuda en el proceso de
evaluacin, comportamiento y cobranza, dado que es capaz de analizar en muy poco
tiempo y de manera homognea un volumen importante de informacin.

RATING

Establece la capacidad de una entidad para pagar su deuda y el riesgo que conlleva
invertir en esta deuda (ej. bonos).

Los prestamistas se fijan en la calificacin de riesgo para evaluar la posibilidad de

impago (default) por parte de la entidad emisora de deuda.

La calificacin de crdito es determinada por las agencias de calificacin de riesgo.

Para asignar una calificacin de crdito las agencias tienen en cuenta tanto el
historial de pagos como la actual relacin de bienes y deudas del emisor de deuda.

La calificacin de crdito da a los posibles prestamistas una medida clara y sencilla

sobre el emisor de deuda, de modo que pueden cuantificar cunto deben cargar por
el prstamo que hacen, as como qu garantas adicionales (colateral) se deben
incluir en el acuerdo a fin de minimizar el riesgo de impago. En el caso de los
bonos, una calificacin de crdito permite del mismo modo a los inversores
determinar el riesgo de crdito, as como evaluar si el inters ofrecido es razonable
de acuerdo con el riesgo asumido.

STRESS TESTING

Una prueba de resistencia bancaria (bank stress test) representa una tcnica de
simulacin cuyo objetivo es determinar la capacidad de estabilidad de una entidad o
del sistema bancario. Para ello, se someten tanto las carteras de activos como de
pasivos de las entidades financieras a diferentes situaciones para conocer sus
posibles reacciones.

PRICING

El pricing se enfoca en fijar precios que le aporten valor al cliente, pero tambin
determina precios de venta que sean rentables para tu agencia.

Cuando estableces una estrategia de pricing basada en el valor que el cliente obtiene
por los resultados, dejas de lado la forma tradicional de evaluar los precios de venta
de un producto y/o servicio, es decir, el precio basado en el coste.

CLASIFICADORAS DE RIESGO
Las agencias calificadoras de riesgo son entidades encargadas de realizar estudios
que indican el riesgo crediticio de una entidad o emisin de ttulos con el fin de
facilitar a los inversionistas la toma de decisiones a la hora de colocar sus recursos.
Son empresas cuya funcin es elaborar opiniones independientes, objetivas y
estandarizadas sobre emisiones o titulaciones de valores o instrumentos financieros,
a travs de las que establecen la probabilidad estadstica de que el emisor cumpla
sus obligaciones derivadas de los valores o ttulos.

CENTRALES DE RIESGO

Es un sistema de informacin que posee la Superintendencia del Sistema Financiero,

en el cual se concentran todos los deudores de las entidades fiscalizadas por este
organismo, cuyo objetivo es cumplir con la Ley de Bancos, que establece que esta
Superintendencia mantendr un servicio de informacin de crdito sobre los
usuarios de las instituciones integrantes del sistema financiero, con objeto de
facilitar a las mismas la evaluacin de riesgos de sus operaciones.

CASOS POR INADECUADA ADMINISTRACION DE RIESGOS

Casos de Entidades Financieras quebradas por no contar con una Administracion

adecuada de RIESGOS.

MI BANCO

Desde hace meses circulan noticias de que el sector microfinanciero no anda muy
bien. Algunos de sus principales problemas son el aumento de los costos financieros
en lnea con el incremento del riesgo en general por la crisis de los pases
emergentes y el tapering, los problemas cambiarios, la alta rotacin de personal y
la fuga de talentos. Pero los ms graves seran el aumento de la morosidad, la
eliminacin de varias comisiones por parte de la SBS lo que reduce sus ingresos y
las inversiones fallidas de algunas de ellas en el exterior. La ltima alerta la ha dado
el Grupo ACP, que esta semana se deshizo de su participacin en la microfinanciera
boliviana BancoSol y hara lo mismo con Mibanco en el Per.

BANCO LATINO

En el proceso de salvataje del Banco Latino se registran tres fases diferenciadas: la

administracin Picasso, la administracin Cofide y la absorcin de un bloque
patrimonial del Banco Latino por parte de Interbank. La investigacin tambin fue
separada en estas mismas tres etapas. En todo el proceso de salvataje e intento de
reestructuracin del Banco Latino, se han utilizado US$ 402 millones, de los cuales
US$ 342 millones provinierondel Estado y US$ 59 millones del Fondo de Seguro de
Depsitos. De los recursos que el Estado asign a este proceso de salvataje, a la
fecha sehan recuperado menos de US$ 15 millones. Los US$ 402 millones
utilizados para salvar al banco se aplicaron en un plazo de dos aos. De haber
contado con un adecuado diagnstico de la situacindel banco, antes de decidir su
salvataje, se podran haber utilizado losrecursos de manera ms eficiente y en un
slo paquete. En cambio, al aplicarlos recursos de a pocos, stos se fueron diluyendo
en las prdidas del banco,sin lograr resolver la situacin de insolvencia. Otras
medidas, como permitir que permanezcan en el nuevo directorio adirectores
responsables de la situacin de insolvencia del banco, dificult laposibilidad de
sanear el banco y lograr su reestructuracin, as como tomar las medidas legales
pertinentes contra los responsables de la quiebra.

BANCO REPUBLICA

El banco Repblica fue declarado en quiebra con un dficit acumulado hasta

octubre de 758 millones de dlares, lo que oblig a que la Superintendencia
Nacional de Banca y Seguros (SBS) cancelara sus operaciones. La intervencin se
ha hecho para garantizar la devolucin de los ahorros, para que los ahorradores no
se queden sin depsitos , dijo Fujimori, para quien esta operacin no representa
ningn riesgo en el sistema financiero peruano . La Superintendencia explic, por su
parte, que el cierre se debe a que los fondos solicitados por la entidad, para atenuar
su seria falta de liquidez , no fueron empleados en sus necesidades de encaje, lo que
motiv un saldo negativo con el banco Central aproximado de 9 millones de dlares.
Los ahorristas tienen que estar tranquilos porque sus fondos estn garantizados. Per
es uno de los pocos pases que tiene una de las supervisiones ms estrictas de
Latinoamerica y el mundo , enfatiz el mandatario.

BANCO DEL NUEVO MUNDO

Cabe sealar que el 5 de diciembre de 2000, el Banco Nuevo Mundo (BNM) fue
intervenido por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), en estricto
cumplimiento de las leyes que regulan el sistema financiero en el Per. Asimismo, el
Laudo destaca el rol que tuvo la SBS en advertir al BNM los riesgos que asuma y
en sancionar al banco por el incumplimiento de normas prudenciales y contables.
Finalmente, pese a las reiteradas alegaciones de la seora Levy, cuestionando la
actuacin de la SBS en este caso, el Tribunal Arbitral concluy que no existen
razones para dudar sobre la idoneidad e integridad de los funcionarios de la SBS.

BANCO DEL TRABAJO

La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) autoriz la conversin del

Banco del Trabajo (Bantra) a empresa financiera bajo la denominacin de
Crediscotia Financiera. La SBS dispuso que se otorgue el correspondiente
certificado de autorizacin de funcionamiento por conversin. En un plazo no
mayor de 90 das desde la emisin de dicho certificado, la empresa deber remitir a
la SBS la correspondiente escritura pblica de conversin inscrita en los registros
pblicos, manifest la Superintendencia. Refiri que el 26 de junio del 2008,
autoriz a Scotiabank Per la adquisicin del 100% de las acciones comunes
representativas del capital social del Bantra, transaccin realizada con la finalidad de
transformarlo en una entidad financiera mantenida y operada como una subsidiaria.
El Banco del Trabajo es el noveno banco comercial ms importante de Per, con
132 puntos de atencin y activos ascendentes, a marzo del 2008, a 430 millones de
dlares, con una participacin de mercado de 3.6% en crditos de consumo y 14.1%
en prstamos a la microempresa. Con esta adquisicin, el Grupo Scotiabank pasa a
liderar el segmento de banca de consumo en el pas y duplica su intervencin en el
rubro de prstamos a pequeas empresas y negocios.

CRAC SEOR DE LUREN

 La Caja Rural de Ahorro y Crdito (CRAC) Seor de Luren de Ica, fue intervenida
por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP(SBS), luego que la caja no
cumpli con las exigencias de capital para cubrir la prdida de ms del 50% de su
patrimonio efectivo.

Seor de Luren ocup en abril el primer puesto del rnking de cajas rurales por
crditos colocados, con S/.583.2 millones en prstamos a 45 mil 754 clientes, entre
ellos, 21 mil 626 microempresas. Su cartera de crditos representa el 36,8% del total
de las cajas rurales.

Proteccin contra el riesgo

Con el propsito de proteger a los ahorradores y clientes de las instituciones

bancarias, al sistema financiero y, por consiguiente, a la economa nacional, existen
entidades que controlan las actividades que llevan a cabo estas instituciones,
buscando mantener en niveles aceptables los diferentes tipos de riesgo y evitar, por
lo tanto, la posibilidad de grandes prdidas.

En cada pas existen dichas entidades reguladoras, como normalmente son las
Superintendencia Bancaria y el Banco Central de cada pas (casi siempre el emisor
de la moneda).

Sin embargo, a nivel mundial, el mayor representante de estos esfuerzos es el

Comit de Basilea para la Supervisin Bancaria (llamado as porque se rene en
Basilea, Suiza), que agrupa a los representantes de bancos centrales y supervisores
de entidades financieras de 10 pases.

Este Comit trabaja identificando prcticas bancarias sanas, con las que reconoce
principios bsicos, los cuales difunde mundialmente. Cualquier pas, de acuerdo con
el grado de desarrollo de su sistema financiero, puede adoptar conjuntos de prcticas
y principios segn sus necesidades.

Se reconocen dos conjuntos de principios, uno emitido en 1988, llamado Acuerdo

de Capital de Basilea, que rene prcticas bsicas en riesgo bancario, actualizados
posteriormente en los acuerdos denominados Basilea II y Basilea III , donde se
establecen formas ms avanzadas de administrar dicho riesgo.

Los bancos han estado en las portadas de la prensa financiera, y tambin en la

prensa menos financiera, desde hace un tiempo y no especialmente con noticias
positivas. Los problemas que se han resaltado han sido los fracasos de los negocios
que las entidades financieras han perseguido durante los muchos aos del boom,
especialmente durante los ltimos aos.

CONCLUSIONES
 Una central de riesgo es un registro o una base de datos que mantiene informacin
actualizada sobre los deudores, incluyendo datos demogrficos, pautas de pago de distintos
tipos de obligacin de crdito y registros de deudas incobrables y otros.

El control del riesgo en las entidades financieras, se lleva a cabo normalmente

analizando tres partes: segmentacin de operaciones dentro y fuera de balance, controles
actuales y potenciales y la gestin activa de posiciones.

Estos riesgos, en conjunto, se denominan riesgo bancario y su administracin suele ser

regulada por los organismos supervisores de la banca (Superintendencias) en cada pas
individual. Una preocupacin bsica de estos organismos es asegurar que cada entidad
bancaria pueda devolver los depsitos del pblico, lo que requiere de un nivel adecuado de
capital para que, en caso de una prdida, sta se cubra con recursos propios y no con dinero
del pblico. Por ello, cada entidad debe tener un capital proporcional a los recursos que
arriesga y al nivel de riesgo al que los expone. Esta relacin entre lo propio y lo arriesgado se
conoce como Nivel de Solvencia, y determinar su proporcin ideal es objeto de esfuerzos
internacionales.

BIBLIOGRAFIA

Alvarado, J. & Galarza, F. (2008). Ahorros y activos en las familias de Huancayo.

En:http://www.sepia.org.pe/facipub/upload/cont/882/cont/file/20080902070635_04_alva
rado_ galarza.pdf
Asociacin Peruana de Empresas de Seguros (APESEG) http://www.apeseg.org.pe

Ruiz Jarcia, Jos (1988). Secreto bancario y hacienda pblica. Madrid. Cuadernos
Civitas

Portal de Educacin Financiera del Gobierno de El Salvador

http://www.educacionfinanciera.gob.sv/